+Unterabschnitt 2 Technische Kriterien für die Organisation und Behandlung von Risiken
---+Artikel 76 Behandlung von Risiken
------+Article 76 1.
------+Article 76 2.
------+Article 76 3.
------+Article 76 4.
------+Article 76 5.
------+Article 76 6.
---+Artikel 77 Interne Ansätze zur Berechnung der Eigenmittelanforderungen
------+Article 77 1.
------+Article 77 2.
------+Article 77 3.
------+Article 77 4.
---+Artikel 78 Aufsichtlicher Vergleich der Ansätze zur Berechnung der Eigenmittelanforderungen
------+Article 78 1.
------+Article 78 2.
------+Article 78 3.
------+Article 78 4.
------+Article 78 5.
------+Article 78 6.
------+Article 78 7.
------+Article 78 8.
------+Article 78 9.
---+Artikel 79 Kreditrisiko und Gegenparteiausfall
---+Artikel 80 Restrisiko
---+Artikel 81 Konzentrationsrisiko
---+Artikel 82 Verbriefungsrisiko
------+Article 82 1.
------+Article 82 2.
---+Artikel 83 Marktrisiko
------+Article 83 1.
------+Article 83 2.
------+Article 83 3.
------+Article 83 4.
---+Artikel 84 Zinsänderungsrisiko bei Geschäften des Anlagebuchs
------+Article 84 1.
------+Article 84 2.
------+Article 84 3.
------+Article 84 4.
------+Article 84 5.
------+Article 84 6.
---+Artikel 85 Operationelles Risiko
------+Article 85 1.
------+Article 85 2.
---+Artikel 86 Liquiditätsrisiko
------+Article 86 1.
------+Article 86 2.
------+Article 86 3.
------+Article 86 4.
------+Article 86 5.
------+Article 86 6.
------+Article 86 7.
------+Article 86 8.
------+Article 86 9.
------+Article 86 10.
------+Article 86 11.
---+Artikel 87 Risiko einer übermäßigen Verschuldung
------+Article 87 1.
------+Article 87 2.
---+Artikel 87a Umwelt-, Sozial- und Unternehmensführungsrisiken
------+Article 87a 1.
------+Article 87a 2.
------+Article 87a 3.
------+Article 87a 4.
------+Article 87a 5.

Unterabschnitt 2 Technische Kriterien für die Organisation und Behandlung von Risiken

Unterabschnitt 2 Technische Kriterien für die Organisation und Behandlung von Risiken

1. Übersicht

,
Bezeichnung Regulierung
Artikel 76 Behandlung von Risiken
Artikel 77 Interne Ansätze zur Berechnung der Eigenmittelanforderungen
Artikel 78 Aufsichtlicher Vergleich der Ansätze zur Berechnung der Eigenmittelanforderungen
Artikel 79 Kreditrisiko und Gegenparteiausfall

Artikel 79

Kreditrisiko und Gegenparteiausfall

Die zuständigen Behörden stellen sicher, dass

a) 

die Kreditvergabe nach soliden, klar definierten Kriterien erfolgt und das Verfahren für die Genehmigung, Änderung, Verlängerung und Refinanzierung von Krediten klar geregelt ist;

b) 

die Institute über interne Methoden verfügen, anhand deren sie das Kreditrisiko sowohl für einzelne Schuldner, Wertpapiere oder Verbriefungspositionen als auch für das gesamte Portfolio bewerten können. Diese internen Methoden dürfen sich insbesondere nicht ausschließlich oder automatisch auf externe Bonitätsbeurteilungen stützen. Beruhen Eigenmittelanforderungen auf der Bonitätsbeurteilung einer externen Ratingagentur (ECAI) oder der Tatsache, dass eine Risikoposition unbeurteilt ist, so befreit dies die Institute nicht von der Pflicht, darüber hinaus andere einschlägige Informationen zur Bewertung der Allokation ihres internen Kapitals in Betracht zu ziehen;

c) 

die laufende Verwaltung und Überwachung der verschiedenen kreditrisikobehafteten Portfolios und Positionen von Instituten, auch zwecks Erkennung und Verwaltung von Problemkrediten sowie Vornahme adäquater Wertberichtigungen und Rückstellungen, über wirksame Systeme erfolgt;

d) 

die Diversifizierung der Kreditportfolios den Zielmärkten und der allgemeinen Kreditstrategie des Kreditinstituts angemessen ist.

▼M11

e) 

die Institute führen eine Ex-ante-Bewertung aller Risikopositionen in Kryptowerten, die sie zu übernehmen beabsichtigen, und der Angemessenheit der bestehenden Prozesse und Verfahren zur Steuerung des Gegenparteirisikos durch und berichten über diese Bewertung an ihre zuständige Behörde.

▼B

Artikel 80 Restrisiko

Artikel 80

Restrisiko

Die zuständigen Behörden stellen sicher, dass das Risiko, dass die von den Instituten eingesetzten anerkannten Kreditrisikominderungstechniken sich als weniger wirksam erweisen als erwartet, unter anderem mittels schriftlicher Grundsätze und Verfahren erfasst und gesteuert wird.

Artikel 81 Konzentrationsrisiko

▼M11

Artikel 81

Konzentrationsrisiko

Die zuständigen Behörden stellen sicher, dass das Konzentrationsrisiko, das aus den Risikopositionen gegenüber jeder einzelnen Gegenpartei, einschließlich zentraler Gegenparteien, gegenüber Gruppen verbundener Gegenparteien und gegenüber Gegenparteien, die aus demselben Wirtschaftszweig oder derselben Region stammen oder aus denselben Tätigkeiten oder Waren, aus dem Einsatz von Kreditrisikominderungstechniken und insbesondere aus großen indirekten Kreditrisiken (z. B. wenn nur die Wertpapiere eines einzigen Emittenten als Sicherheit dienen) erwächst, unter anderem mittels schriftlicher Grundsätze und Verfahren erfasst und gesteuert wird. Bei Kryptowerten ohne identifizierbaren Emittenten wird das Konzentrationsrisiko im Zusammenhang mit Risikopositionen in Bezug auf Kryptowerte mit ähnlichen Merkmalen berücksichtigt.

▼M12

Die zuständigen Behörden bewerten und überwachen die Entwicklungen der Praxis der Institute in Bezug auf die Steuerung ihres Konzentrationsrisikos, das aus Risikopositionen gegenüber zentralen Gegenparteien erwächst, einschließlich der gemäß Artikel 76 Absatz 2 Unterabsatz 5 dieser Richtlinie ausgearbeiteten Pläne, sowie die Fortschritte bei der Anpassung der Geschäftsmodelle der Institute an die in Artikel 7a der Verordnung (EU) Nr. 648/2012 festgelegten Anforderungen.

▼B

Artikel 82 Verbriefungsrisiko
Artikel 83 Marktrisiko
Artikel 84 Zinsänderungsrisiko bei Geschäften des Anlagebuchs
Artikel 85 Operationelles Risiko
Artikel 86 Liquiditätsrisiko
Artikel 87 Risiko einer übermäßigen Verschuldung
Artikel 87a Umwelt-, Sozial- und Unternehmensführungsrisiken

1.1 Referenzen

1.2 Identifizierte Anforderungen

1.3 Zugehörige Standards

2. Identifizierte Anforderungen

Anforderungen
Quelle Anforderung

3. Zugehörige Standards

Standards
Quelle Anforderung