UITVOERINGSVERORDENING (EU) Nr. 710/2014 VAN DE COMMISSIE van 23 juni 2014 tot vaststelling van technische uitvoeringsnormen met betrekking tot de toepassingsvoorwaarden van het gezamenlijke besluitvormingsproces betreffende instellingsspecifieke prudentiële vereisten overeenkomstig Richtlijn 2013/36/EU van het Europees Parlement en de Raad (Voor de EER relevante tekst)
UITVOERINGSVERORDENING (EU) Nr. 710/2014 VAN DE COMMISSIE
van 23 juni 2014
tot vaststelling van technische uitvoeringsnormen met betrekking tot de toepassingsvoorwaarden van het gezamenlijke besluitvormingsproces betreffende instellingsspecifieke prudentiële vereisten overeenkomstig Richtlijn 2013/36/EU van het Europees Parlement en de Raad
Gezien het Verdrag betreffende de werking van de Europese Unie,
Gezien Richtlijn 2013/36/EU van het Europees Parlement en de Raad van 26 juni 2013 betreffende toegang tot het bedrijf van kredietinstellingen en het prudentieel toezicht op kredietinstellingen en beleggingsondernemingen, tot wijziging van Richtlijn 2002/87/EG en tot intrekking van de Richtlijnen 2006/48/EG en 2006/49/EG (1), en met name artikel 113, lid 5, derde alinea,
Overwegende hetgeen volgt:
(1)
Een efficiënte uitwisseling van passende informatie is van kritiek belang om tot een gezamenlijk besluit te komen betreffende de toereikendheid van het eigen vermogen, de toezichtmaatregelen in verband met het liquiditeitstoezicht, het liquiditeitsniveau en de kapitaalvereisten die op elke instelling van een groep en op de groep van toepassing zijn.
(2)
Om de consistente toepassing van het gezamenlijke besluitvormingsproces te waarborgen, moet elke stap duidelijk bepaald worden. Een duidelijk proces vergemakkelijkt ook de uitwisseling van informatie, stimuleert het wederzijds begrip, ontwikkelt de relaties tussen toezichthoudende autoriteiten en bevordert doeltreffend toezicht.
(3)
Om de risicobeoordeling en de beoordeling van het liquiditeitsrisicoprofiel van een groep instellingen uit te voeren, moet de consoliderende toezichthouder beschikken over een overzicht van de activiteiten die zijn verricht door alle instellingen binnen de groep, met inbegrip van instellingen die buiten de Unie werkzaam zijn. Interactie tussen de bevoegde autoriteiten van de Unie en toezichthouders uit derde landen moet derhalve gestimuleerd worden, opdat de bevoegde autoriteiten van de Unie de globale risicopositie van de groep kunnen inschatten.
(4)
Een tijdige en realistische planning van het gezamenlijke besluitvormingsproces is cruciaal. Elke betrokken bevoegde autoriteit moet relevante informatie tijdig doen toekomen aan de consoliderende toezichthouder. Om individuele beoordelingen consistent en eenvormig te kunnen presenteren en interpreteren, is het nodig om een gemeenschappelijk model in te voeren voor de resultaten van de instellingsspecifieke toetsings- en evaluatieprocessen.
(5)
Om te zorgen voor eenvormige toepassingsvoorwaarden moeten de bij de gezamenlijke risicobeoordeling en de gezamenlijke besluitvorming te volgen stappen worden vastgelegd, rekening houdend met het feit dat sommige taken in het gezamenlijke risicobeoordelingsproces en het gezamenlijke besluitvormingsproces tegelijkertijd en andere achtereenvolgens uitgevoerd moeten worden.
(6)
Om makkelijker tot gezamenlijke besluiten te kunnen komen, is het van belang dat de bij het besluitvormingsproces betrokken bevoegde autoriteiten met elkaar in dialoog treden, met name voordat wordt overgegaan tot de definitieve vaststelling van de risicobeoordelingsverslagen en de gezamenlijke besluiten.
(7)
De consoliderende toezichthouder moet de betrokken bevoegde autoriteiten alle relevante informatie verstrekken die ze nodig hebben om hun individuele risicobeoordeling voor te bereiden en om tot gezamenlijke kapitaal- en liquiditeitsbesluiten te kunnen komen.
(8)
Het verslag met de risicobeoordeling van de groep is een essentieel document dat de bevoegde autoriteiten in staat stelt het algehele risicoprofiel van de bankgroep te begrijpen en vast te leggen teneinde tot een gezamenlijk besluit te komen over de toereikendheid van het eigen vermogen en het niveau van het eigen vermogen dat de groep moet aanhouden. Het verslag met de beoordeling van het liquiditeitsrisicoprofiel van de groep is een belangrijk document dat de bevoegde autoriteiten in staat stelt de beoordeling van het algehele liquiditeitsprofiel van de groep te begrijpen en vast te leggen. Er moeten gemeenschappelijke modellen voor deze verslagen worden opgesteld, teneinde de algemene risicobeoordeling en de liquiditeitsrisicobeoordeling van de groep samenhangend te kunnen presenteren, een zinvolle dialoog tussen de bevoegde autoriteiten te ondersteunen, en een deugdelijke beoordeling van de risico's van grensoverschrijdende bankengroepen mogelijk te maken.
(9)
Hoewel moet worden erkend dat de resultaten van het in artikel 97 van Richtlijn 2013/36/EU bedoelde proces van toetsing en evaluatie door de toezichthouder verschillend gedocumenteerd kunnen zijn in de lidstaten afhankelijk van de omzetting van dat artikel in de nationale wetgeving en rekening houdend met de ingevolge artikel 107, lid 2, van Richtlijn 2013/36/EU opgestelde richtsnoeren van de Europese toezichthoudende autoriteit (Europese Bankautoriteit, EBA), moeten de standaardmodellen een consistent format aanreiken waarin de toezichthouder de bevindingen en resultaten van de toetsing meedeelt met het oog op het nemen van gezamenlijke besluiten.
(10)
Het risicobeoordelingsverslag van de groep en het liquiditeitsrisicobeoordelingsverslag van de groep mogen geen loutere samenvoeging zijn van individuele bijdragen van de bevoegde autoriteiten. Beide verslagen moeten worden gebruikt als instrument voor het verrichten van gezamenlijke beoordelingen van de risico's van de gehele groep en voor het analyseren van de interactie van posten binnen de groep.
(11)
Door duidelijke processen voor de inhoud en vorm van het gezamenlijke besluit vast te leggen, moet worden gewaarborgd dat gezamenlijke besluiten volledig met redenen zijn omkleed en moet tevens het toezicht op gezamenlijke besluiten en de handhaving ervan worden vergemakkelijkt.
(12)
Er moeten normen worden opgesteld voor de mededeling van een volledig met redenen omkleed gezamenlijk besluit en het toezicht op de uitvoering ervan, om te verduidelijken welke procedure gevolgd moet worden nadat het gezamenlijke besluit is genomen, te zorgen voor transparantie over wat er met de uitkomst van het besluit zal worden gedaan, en waar nodig passende follow-upmaatregelen mogelijk te maken.
(13)
Om een consistente en transparante aanpak, een passende betrokkenheid van de bevoegde autoriteiten en de mededeling van de uitkomsten te waarborgen, moet een procedure worden vastgesteld die moet worden gevolgd voor het actualiseren van gezamenlijke besluiten.
(14)
Het in artikel 113 van Richtlijn 2013/36/EU bedoelde gezamenlijke besluitvormingsproces omvat de te volgen procedure in gevallen waarin niet tot een gezamenlijk besluit kan worden gekomen. Om te zorgen voor eenvormige toepassingsvoorwaarden voor dit onderdeel van het proces, voor de formulering van volledig met redenen omklede besluiten en voor de behandeling van de door de toezichthouders van de lidstaat van ontvangst kenbaar gemaakte standpunten en punten van voorbehoud, moeten normen worden opgesteld die het tijdschema omvatten voor het nemen van besluiten bij ontstentenis van een gezamenlijk besluit en voor de mededeling van de inhoud van dergelijke besluiten.
(15)
Deze verordening is gebaseerd op de ontwerpen van technische uitvoeringsnormen die de EBA aan de Commissie heeft voorgelegd.
(16)
De EBA heeft openbare raadplegingen gehouden over de ontwerpen van technische uitvoeringsnormen waarop deze verordening is gebaseerd, de mogelijke kosten en baten geanalyseerd en het advies van de overeenkomstig artikel 37 van Verordening (EU) nr. 1093/2010 van het Europees Parlement en de Raad (2) opgerichte Stakeholdergroep bankwezen ingewonnen,
HEEFT DE VOLGENDE VERORDENING VASTGESTELD:
Deze verordening is verbindend in al haar onderdelen en is rechtstreeks toepasselijk in elke lidstaat.
HOOFDSTUK IV ACTUALISERING EN BUITENGEWONE ACTUALISERING VAN GEZAMENLIJKE BESLUITEN EN VAN BIJ ONTSTENTENIS VAN EEN GEZAMENLIJK BESLUIT GENOMEN BESLUITEN
[op basis van nationale indelingen totdat een gemeenschappelijke aanpak voor de categorisering is ingevoerd zoals bepaald door de EBA-richtsnoeren voor gemeenschappelijke SREP-methodologieën en -procedures; de categorie waarin de instelling wordt ingedeeld moet ook de systeemrelevantie ervan weerspiegelen]
Referentiedatum:
Totale activa (miljoen EUR) op de referentiedatum:
Bevoegde autoriteit:
Algehele SREP-beoordeling
SREP-totaalscore (op basis van de beoordeling van de kapitaal- en liquiditeitsto-ereikendheid)
Dit deel moet een samenvatting bevatten van de beoordelingen in de volgende delen.
Beoordeling van de kapitaaltoereikendheid
Vermeld in dit deel: 1) een samenvatting van de beoordeling van de kapitaaltoereikendheid; 2) het voorlopige voorstel voor het gezamenlijke besluit, met inbegrip van een verklaring over de toereikendheid van het eigen vermogen op het niveau van de desbetreffende entiteit en van een eventueel vereist niveau van eigen vermogen boven op de in titel VII, hoofdstuk 4, van Richtlijn 2013/36/EU (richtlijn kapitaalvereisten) en Verordening (EU) nr. 575/2013 (verordening kapitaalvereisten) bedoelde vereisten; 3) de vooruitzichten voor de volgende beoordelingsperiode; en (4) een beschrijving van eventuele andere kapitaalgerelateerde toezichtsmaatregelen (1).
Beschrijf in dit deel ook hoe de kapitaalramingen in het kader van het SREP tot stand zijn gekomen en hoe de kapitaalramingen in het kader van het ICAAP in acht genomen zijn, indien deze betrouwbaar zijn bevonden..
Beoordeling van de liquiditeitstoereikendheid
Vermeld in dit deel: 1) een samenvatting van de beoordeling van de liquiditeitstoereikendheid; 2) het voorstel voor het gezamenlijke besluit, met inbegrip van een verklaring over de liquiditeitstoereikendheid op het niveau van de desbetreffende entiteit, en in voorkomend geval alle vereiste toezichtsmaatregelen; 3) de vooruitzichten voor de volgende beoordelingsperiode; en (4) in voorkomend geval een beschrijving van eventuele andere toezichtsmaatregelen voor het aanpakken van de vastgestelde tekortkomingen;
Afhankelijk van het tijdspad van het gezamenlijke liquiditeitsbesluit moet deze beoordeling hetzij de in het SREP-verslag over liquiditeit samengevatte bevindingen weergeven (zie model in bijlage 5) hetzij een geactualiseerde beoordeling omvatten.
A. Bedrijfsmodelanalyse (levensvatbaarheid en duurzaamheid)
Score:
Vermeld in dit deel: 1) een beschrijving van de evolutie van het bedrijfsmodel, de bedrijfsstrategie en de financiële situatie van het bedrijf tijdens de waarnemingsperiode; 2) de beoordeling door de toezichthouder van de levensvatbaarheid van het huidige bedrijfsmodel en de duurzaamheid van de strategie; en 3) alle relevante toezichtsmaatregelen, met inbegrip van kapitaalgerelateerde en overige toezichtsmaatregelen.
B. Interne governanceregelingen
Score:
Vermeld in dit deel: 1) een beschrijving van de evolutie van het interne governancekader tijdens de waarnemingsperiode; 2) vastgestelde tekortkomingen; 3) gevallen van niet-naleving van de verordening kapitaalvereisten en de richtlijn kapitaalvereisten wat betreft interne governancevereisten; 4) de vooruitzichten voor de volgende beoordelingsperiode; 5) door de instelling te nemen maatregelen en 6) alle relevante toezichtsmaatregelen met inbegrip van kapitaalgerelateerde en overige maatregelen voor het aanpakken van de tekortkomingen en gevallen van niet-naleving.
C. Risico’s voor de solvabiliteit
C.1 Krediet- en tegenpartijrisico
Score:
Vermeld in dit deel: 1) een beschrijving van de evolutie van het risico tijdens de waarnemingsperiode; 2) vastgestelde tekortkomingen in de controle; 3) gevallen van niet-naleving van de verordening kapitaalvereisten en de richtlijn kapitaalvereisten wat betreft risico; 4) de vooruitzichten voor de volgende beoordelingsperiode; 5) door de instelling te nemen risicolimiteringsmaatregelen; en 6) alle relevante toezichtsmaatregelen met inbegrip van kapitaalgerelateerde en overige toezichtsmaatregelen voor het aanpakken van tekortkomingen en gevallen van niet-naleving.
C.2 Afwikkelings-/leveringsrisico
Score:
Vermeld in dit deel: 1) een beschrijving van de evolutie van het risico tijdens de waarnemingsperiode; 2) vastgestelde tekortkomingen in de controle; 3) gevallen van niet-naleving van de verordening kapitaalvereisten en de richtlijn kapitaalvereisten wat betreft risico; 4) de vooruitzichten voor de volgende beoordelingsperiode; 5) door de instelling te nemen risicolimiteringsmaatregelen; en 6) alle relevante toezichtsmaatregelen met inbegrip van kapitaalgerelateerde en overige toezichtsmaatregelen voor het aanpakken van tekortkomingen en gevallen van niet-naleving.
C.3 Interconcentratierisico
Score:
Vermeld in dit deel: 1) een beschrijving van de evolutie van het risico tijdens de waarnemingsperiode; 2) vastgestelde tekortkomingen in de controle; 3) gevallen van niet-naleving van de verordening kapitaalvereisten en de richtlijn kapitaalvereisten wat betreft risico; 4) de vooruitzichten voor de volgende beoordelingsperiode; 5) door de instelling te nemen risicolimiteringsmaatregelen; en 6) alle relevante toezichtsmaatregelen met inbegrip van kapitaalgerelateerde en overige toezichtsmaatregelen voor het aanpakken van tekortkomingen en gevallen van niet-naleving.
Vermeld in dit deel: 1) een beschrijving van de evolutie van het risico tijdens de waarnemingsperiode; 2) vastgestelde tekortkomingen in de controle; 3) gevallen van niet-naleving van de verordening kapitaalvereisten en de richtlijn kapitaalvereisten wat betreft risico; 4) de vooruitzichten voor de volgende beoordelingsperiode; 5) door de instelling te nemen risicolimiteringsmaatregelen; en 6) alle relevante toezichtsmaatregelen met inbegrip van kapitaalgerelateerde en overige toezichtsmaatregelen voor het aanpakken van tekortkomingen en gevallen van niet-naleving.
C.5 Renterisico van de beleggingsportefeuille
Score:
Vermeld in dit deel: 1) een beschrijving van de evolutie van het risico tijdens de waarnemingsperiode; 2) vastgestelde tekortkomingen in de controle; 3) gevallen van niet-naleving van de verordening kapitaalvereisten en de richtlijn kapitaalvereisten wat betreft risico; 4) de vooruitzichten voor de volgende beoordelingsperiode; 5) door de instelling te nemen risicolimiteringsmaatregelen; en 6) alle relevante toezichtsmaatregelen met inbegrip van kapitaalgerelateerde en overige toezichtsmaatregelen voor het aanpakken van tekortkomingen en gevallen van niet-naleving.
C.6 Operationeel risico
Score:
Vermeld in dit deel: 1) een beschrijving van de evolutie van het risico tijdens de waarnemingsperiode; 2) vastgestelde tekortkomingen in de controle; 3) gevallen van niet-naleving van de verordening kapitaalvereisten en de richtlijn kapitaalvereisten wat betreft risico; 4) de vooruitzichten voor de volgende beoordelingsperiode; 5) door de instelling te nemen risicolimiteringsmaatregelen; en 6) alle relevante toezichtsmaatregelen met inbegrip van kapitaalgerelateerde en overige toezichtsmaatregelen voor het aanpakken van tekortkomingen en gevallen van niet-naleving.
C.7 Risico van buitensporige hefboomwerking
Score:
Vermeld in dit deel: 1) een beschrijving van de evolutie van het risico tijdens de waarnemingsperiode; 2) vastgestelde tekortkomingen in de controle; 3) gevallen van niet-naleving van de verordening kapitaalvereisten en de richtlijn kapitaalvereisten wat betreft risico; 4) de vooruitzichten voor de volgende beoordelingsperiode; 5) door de instelling te nemen risicolimiteringsmaatregelen; en 6) alle relevante toezichtsmaatregelen met inbegrip van kapitaalgerelateerde en overige toezichtsmaatregelen voor het aanpakken van tekortkomingen en gevallen van niet-naleving.
C.8 In voorkomend geval, andere wezenlijke risico’s voor de instelling (specificeer welke)
Score:
Vermeld in dit deel: 1) een beschrijving van de evolutie van andere gedetecteerde risico’s voor de solvabiliteit tijdens de waarnemingsperiode; 2) vastgestelde tekortkomingen in de controle; 3) gevallen van niet-naleving van de verordening kapitaalvereisten en de richtlijn kapitaalvereisten wat betreft risico; 4) de vooruitzichten voor de volgende beoordelingsperiode; 5) door de instelling te nemen risicolimiteringsmaatregelen; en 6) alle relevante toezichtsmaatregelen met inbegrip van kapitaalgerelateerde en overige toezichtsmaatregelen voor het aanpakken van tekortkomingen en gevallen van niet-naleving.
Vermeld in dit deel: 1) een beschrijving van de evolutie van de liquiditeits- en financieringsrisico’s tijdens de waarnemingsperiode; 2) vastgestelde tekortkomingen in de controle; 3) gevallen van niet-naleving van de verordening kapitaalvereisten en de richtlijn kapitaalvereisten wat betreft risico; 4) de vooruitzichten voor de volgende beoordelingsperiode; 5) door de instelling te nemen risicolimiteringsmaatregelen; en 6) alle relevante toezichtsmaatregelen met inbegrip van kapitaalgerelateerde en overige toezichtsmaatregelen voor het aanpakken van tekortkomingen en gevallen van niet-naleving.
Afhankelijk van het tijdspad van het gezamenlijke liquiditeitsbesluit moet deze beoordeling hetzij de in het SREP-verslag over liquiditeit samengevatte bevindingen weergeven (zie model in bijlage 5) hetzij een geactualiseerde beoordeling omvatten.
Beschrijf, ingeval bij de beoordeling van de liquiditeits- en financieringsrisico’s wezenlijke problemen met betrekking tot het financieringsrisico aan het licht komen en daarbij kapitaal moet worden toegewezen om de gevolgen van hogere financieringskosten te beperken, hoe dit in de vereisten voor aanvullend eigen vermogen wordt weerspiegeld, indien van toepassing.
E. Systeemrisico
Vermeld in dit deel: 1) een beschrijving van de evolutie van het risico tijdens de waarnemingsperiode; 2) de vooruitzichten voor de volgende beoordelingsperiode; en 3) alle toezichtsmaatregelen, met inbegrip van kapitaalgerelateerde en overige toezichtsmaatregelen.
F. Toetsing van het ICAAP
Vermeld in dit deel: 1) een samenvatting van de bevindingen van de beoordeling van de betrouwbaarheid van het ICAAP-kader en de eigen kwantificering van de risico’s door de instelling en de daaruit volgende toewijzing van gepast intern kapitaal; 2) een beschrijving van de evolutie van het ICAAP-kader tijdens de waarnemingsperiode; 3) vastgestelde tekortkomingen; 4) gevallen van niet-naleving van de richtlijn kapitaalvereisten en de verordening kapitaalvereisten met betrekking tot het ICAAP; 5) door de instelling te nemen risicolimiteringsmaatregelen; en 6) alle relevante toezichtsmaatregelen met inbegrip van kapitaalgerelateerde en overige toezichtsmaatregelen voor het aanpakken van tekortkomingen en gevallen van niet-naleving.
Dit deel moet ook een verklaring bevatten waaruit blijkt of de ramingen in het kader van het ICAAP betrouwbaar worden geacht en kunnen worden opgenomen in de beoordeling van de kapitaaltoereikendheid.
G. Effecten van interrisicodiversificatie
Geef in dit deel, rekening houdend met het resultaat van de beoordelingen in het kader van het ICAAP en de interne kapitaalramingen, en enkel indien effecten van diversificatie vastgesteld worden, een beschrijving van de impact van diversificatie-effecten en bepaal in welke mate de baten die de diversificatie-effecten opleveren in acht genomen kunnen worden bij het vaststellen van de kapitaaltoereikendheid.
Geef in dit deel een samenvatting van de resultaten van de eigen stresstests van instellingen en hun impact op de kapitaaltoereikendheid, evenals hun overeenstemming met stresstests door de toezichthouder, met inbegrip van, indien van toepassing, de manier waarop de stresstestbuffer is vastgesteld.
Overige relevante informatie
Verstrek in dit deel overige informatie die door de bevoegde autoriteit relevant wordt geacht voor de risicobeoordeling van de groep en die niet in het bovenstaande is opgenomen.
Kwantitatieve indicatoren die zijn overeengekomen door de consoliderende toezichthouder en de bevoegde autoriteiten van het EER-gastland (krachtens technische reguleringsnormen en uitvoeringsnormen inzake colleges van toezichthouders)
Geef een overzicht van alle kwantitatieve indicatoren waarvoor is overeengekomen ze te delen bij de ontwikkeling van het gezamenlijke risicobeoordelingsverslag ten behoeve van de gezamenlijke besluitvorming..
[op basis van nationale indelingen, totdat een gemeenschappelijke aanpak voor de categorisering is ingevoerd zoals bepaald door de EBA-richtsnoeren voor gemeenschappelijke SREP-methodologieën en -procedures; de categorie waarin de instelling wordt ingedeeld moet ook de systeemrelevantie ervan weergeven]
Referentiedatum:
Totale activa (mln. EUR) op de referentiedatum:
Bevoegde autoriteit:
SREP-elementen
Score
A.
Bedrijfsmodel (levensvatbaarheid en duurzaamheid)
B.
Interne governanceregelingen
C.
Risico's voor de solvabiliteit
C.1
Krediet- en tegenpartijrisico
C.2
Afwikkelings-/leveringsrisico
C.3
Inter-concentration risk
C.4
Marktrisico
C.5
Renterisico van de beleggingsportefeuille
C.6
Operationeel risico
C.7
Risico van buitensporige hefboomwerking
C.8
In voorkomend geval, overige wezenlijke risico's voor de instelling (specificeer welke)
C.9
In voorkomend geval, overige wezenlijke risico's voor de instelling (specificeer welke)
D.
Liquiditeitsrisico's
[overeenkomstig het resultaat van het SREP-liquiditeitsverslag ]
Deze scores moeten consistent zijn met de respectieve beoordelingen in het kader van het gezamenlijke liquiditeitsbesluit. Afhankelijk van het tijdspad van het gezamenlijke liquiditeitsbesluit moet deze beoordeling hetzij de in het SREP-liquiditeitsverslag samengevatte bevindingen weergeven hetzij een geactualiseerde beoordeling omvatten.
E.
Systeemrisico (risico dat de instelling voor het financiële systeem vormt)
Totale SREP-score
Tabel 2.
Samenvatting van de kapitaaltoereikendheidsbeoordeling
[op basis van nationale indelingen, totdat een gemeenschappelijke aanpak voor de categorisering is ingevoerd zoals bepaald door de EBA-richtsnoeren voor gemeenschappelijke SREP-methodologieën en -procedures; de categorie waarin de instelling wordt ingedeeld moet ook de systeemrelevantie ervan weergeven]
Referentiedatum:
Totale activa (mln. EUR) op de referentiedatum:
Bevoegde autoriteit:
SREP-elementen
Pro-memorieposten
Totale SREP-kapitaalvereiste/raming (in voorkomend geval, inclusief vervangende waarde in het kader van het toezicht) (in mln. EUR)
Pijler 1-kapitaalvereisten, indien van toepassing (in mln. EUR)
raming in het kader van het ICAA (in mln. EUR)
A.
Bedrijfsmodel (levensvatbaarheid en duurzaamheid)
B.
Interne governanceregelingen
C.
Risico's voor de solvabiliteit (risico's en controles)
C.1
Krediet- en tegenpartijrisico
C.2
Afwikkelings-/leveringsrisico
C.3
Interconcentratierisico
C.4
Marktrisico
C.5
Renterisico van de belegging-sportefeuille
C.6
Operationeel risico
C.7
Risico van buitensporige hefboomwerking
C.8
In voorkomend geval, overige wezenlijke risico's voor de instelling (specificeer welke)
C.9
In voorkomend geval, overige wezenlijke risico's voor de instelling (specificeer welke)
D.
Liquiditeitsrisico's - Financieringsrisico (vanuit het oogpunt van de financieringskosten)
E.
Systeemrisico (risico dat de instelling voor het financiële systeem vormt)
F.
Effecten van interrisicodiversificatie
G.
Kapitaalplanning/stresstestbuffer (in voorkomend geval)
Kapitaalplanning/stresstestbuffer op basis van de resultaten van de stresstests in het kader van het ICAAP, in voorkomend geval
Aansluiting van de stresstests in het kader van het ICAAP op de stresstests in het kader van het toezicht en, in voorkomend geval, daaruit resulterende kapitaalplanning/stresstestbuffer
SREP-kapitaalresultaat (voorlopig voorstel met het oog op bespreking van het gezamenlijk besluit)
Totale kapitaalvereiste/raming
Totale pijler 1-kapitaalvereiste
Totale ICAAP-kapitaalraming
Totale SREP-kapitaalraming
Kapitaaltoereikendheidsbeoordeling (kapitaal wordt beoordeeld als toereikend/ontoereikend)
Toereikend/ontoereikend
Aanvullendeigenvermogensvereiste
Som van componenten of holistische benadering (geformuleerd als een bedrag of een verhouding, of een combinatie van beide)
Pro-memorieposten (waarden op de referentiedatum)
Totaal eigen vermogen (mln. EUR) op de referentiedatum
Tier 1-eigen vermogen (mln. EUR) op de referentiedatum
Tier 1-kernkapitaal-eigen vermogen (mln. EUR) op de referentie-datum
Totale risicogewogen activa (mln. EUR) op de referentiedatum
De eigenvermogensvereisten die gelden in de lidstaat van herkomst overeenkomstig artikel 92 van Verordening (EU) nr. 575/2013, rekening houdend met alle maatregelen die zijn aangenomen of erkend overeenkomstig artikel 458 van die verordening en de overgangsregelingen in deel X van die verordening
De hoogte van de kapitaalconserveringsbuffer die de instelling moet aanhouden overeenkomstig artikel 129 van Richtlijn 2013/36/EU
De hoogte van de kapitaalconserveringsbuffer die de instelling moet aanhouden overeenkomstig artikel 129 van Richtlijn 2013/36/EU
De hoogte van elke systeemrisicobuffer die de instelling moet aanhouden overeenkomstig artikel 133 van Richtlijn 2013/36/EU
De hoogte van elke MSI-buffer of ASI-buffer die de instelling moet aanhouden overeenkomstig artikel 128, leden 3 en 4, van Richtlijn 2013/36/EU
Alle overige prudentiële vereisten die gelden voor de instelling, inclusief op grond van artikel 103 van Richtlijn 2013/36/EU, macroprudentiële maatregelen en aanbevelingen van de EBA en het ESRB
MODEL VOOR HET RISICOBEOORDELINGSVERSLAG VAN DE GROEP
Aan het liquiditeitsrisicobeoordelingsverslag van de groep moeten alle door de relevante bevoegde autoriteiten ingediende SREP-verslagen als bijlagen worden toegevoegd. Het risicobeoordelingsverslag van de groep moet worden aangevuld met een overzicht van de scores (tabel 1) en een beoordeling van de kapitaaltoereikendheid (tabel 2).
[op basis van nationale indelingen, totdat een gemeenschappelijke aanpak voor de categorisering is ingevoerd zoals bepaald door de EBA-richtsnoeren voor gemeenschappelijke SREP-methodologieën en -procedures; de categorie waarin de instelling wordt ingedeeld moet ook de systeemrelevantie ervan weerspiegelen]
Referentiedatum:
Totale activa (miljoen EUR) op de referentiedatum
Algehele SREP-beoordeling van de groep
SREP-totaalscore (op basis van de beoordeling van de kapitaal- en liquiditeitstoerei-kendheid):
Dit deel moet een samenvatting bevatten van de beoordelingen in de volgende delen.
Beoordeling van de kapitaaltoereikendheid
Vermeld in dit deel: 1) een samenvatting van de beoordeling van de kapitaaltoereikendheid; 2) het voorstel voor het gezamenlijke besluit, met inbegrip van een verklaring over de toereikendheid van het eigen vermogen op het niveau van de groep en van een eventueel vereist niveau van eigen vermogen boven op de in titel VII, hoofdstuk 4, van Richtlijn 2013/36/EU (richtlijn kapitaalvereisten) en Verordening (EU) nr. 575/2013 (verordening kapitaalvereisten) bedoelde vereisten; 3) de vooruitzichten voor de volgende beoordelingsperiode; en 4) een beschrijving van alle andere kapitaalgerelateerde toezichtsmaatregelen (1).
Beschrijf in dit deel ook hoe de kapitaalramingen in het kader van het SREP tot stand zijn gekomen en hoe de kapitaalramingen in het kader van het ICAAP in acht genomen zijn, indien deze betrouwbaar zijn bevonden.
Beoordeling van de liquiditeitstoereikendheid
Vermeld in dit deel: 1) een samenvatting van de beoordeling van de liquiditeitstoereikendheid; 2) het voorstel voor het gezamenlijke besluit, met inbegrip van een verklaring over de liquiditeitstoereikendheid op het niveau van de groep en in voorkomend geval van alle vereiste toezichtsmaatregelen; 3) de vooruitzichten voor de volgende beoordelingsperiode; en 4) in voorkomend geval een beschrijving van eventuele andere toezichtsmaatregelen voor het aanpakken van de vastgestelde tekortkomingen;
Afhankelijk van het tijdspad van het gezamenlijke liquiditeitsbesluit, moet deze beoordeling hetzij de in het liquiditeitsrisicobeoordelingsverslag van de groep samengevatte bevindingen weergeven (zie model in bijlage 7) hetzij een geactualiseerde beoordeling omvatten.
A. Bedrijfsmodelanalyse (levensvatbaarheid en duurzaamheid)
Score:
Vermeld in dit deel: 1) een beschrijving van de evolutie van het bedrijfsmodel, de bedrijfsstrategie en de financiële situatie van het bedrijf tijdens de waarnemingsperiode; 2) de beoordeling door de toezichthouder van de levensvatbaarheid van het huidige bedrijfsmodel en de duurzaamheid van de strategie; en 3) alle relevante toezichtsmaatregelen, met inbegrip van kapitaalgerelateerde en overige toezichtsmaatregelen.
B. Interne governanceregelingen
Score:
Vermeld in dit deel: 1) een beschrijving van de evolutie van het interne governancekader tijdens de waarnemingsperiode; 2) vastgestelde tekortkomingen; 3) gevallen van niet-naleving van de verordening kapitaalvereisten en de richtlijn kapitaalvereisten wat betreft interne governancevereisten; 4) de vooruitzichten voor de volgende beoordelingsperiode; 5) door de instelling te nemen maatregelen en 6) alle relevante toezichtsmaatregelen met inbegrip van kapitaalgerelateerde en overige maatregelen voor het aanpakken van de tekortkomingen en gevallen van niet-naleving.
C. Risico’s voor de solvabiliteit
C.1 Krediet- en tegenpartijrisico
Score:
Vermeld in dit deel: 1) een beschrijving van de evolutie van het risico tijdens de waarnemingsperiode; 2) vastgestelde tekortkomingen in de controle; 3) gevallen van niet-naleving van de verordening kapitaalvereisten en de richtlijn kapitaalvereisten wat betreft risico; 4) de vooruitzichten voor de volgende beoordelingsperiode; 5) door de instelling te nemen risicolimiteringsmaatregelen; en 6) alle relevante toezichtsmaatregelen met inbegrip van kapitaalgerelateerde en overige toezichtsmaatregelen voor het aanpakken van tekortkomingen en gevallen van niet-naleving.
C.2 Afwikkelings-/leveringsrisico
Score:
Vermeld in dit deel: 1) een beschrijving van de evolutie van het risico tijdens de waarnemingsperiode; 2) vastgestelde tekortkomingen in de controle; 3) gevallen van niet-naleving van de verordening kapitaalvereisten en de richtlijn kapitaalvereisten wat betreft risico; 4) de vooruitzichten voor de volgende beoordelingsperiode; 5) door de instelling te nemen risicolimiteringsmaatregelen; en 6) alle relevante toezichtsmaatregelen met inbegrip van kapitaalgerelateerde en overige toezichtsmaatregelen voor het aanpakken van tekortkomingen en gevallen van niet-naleving.
C.3 Interconcentratierisico
Score:
Vermeld in dit deel: 1) een beschrijving van de evolutie van het risico tijdens de waarnemingsperiode; 2) vastgestelde tekortkomingen in de controle; 3) gevallen van niet-naleving van de verordening kapitaalvereisten en de richtlijn kapitaalvereisten wat betreft risico; 4) de vooruitzichten voor de volgende beoordelingsperiode; 5) door de instelling te nemen risicolimiteringsmaatregelen; en 6) alle relevante toezichtsmaatregelen met inbegrip van kapitaalgerelateerde en overige toezichtsmaatregelen voor het aanpakken van tekortkomingen en gevallen van niet-naleving.
Vermeld in dit deel: 1) een beschrijving van de evolutie van het risico tijdens de waarnemingsperiode; 2) vastgestelde tekortkomingen in de controle; 3) gevallen van niet-naleving van de verordening kapitaalvereisten en de richtlijn kapitaalvereisten wat betreft risico; 4) de vooruitzichten voor de volgende beoordelingsperiode; 5) door de instelling te nemen risicolimiteringsmaatregelen; en 6) alle relevante toezichtsmaatregelen met inbegrip van kapitaalgerelateerde en overige toezichtsmaatregelen voor het aanpakken van tekortkomingen en gevallen van niet-naleving.
C.5 Renterisico van de beleggingsportefeuille
Score:
Vermeld in dit deel: 1) een beschrijving van de evolutie van het risico tijdens de waarnemingsperiode; 2) vastgestelde tekortkomingen in de controle; 3) gevallen van niet-naleving van de verordening kapitaalvereisten en de richtlijn kapitaalvereisten wat betreft risico; 4) de vooruitzichten voor de volgende beoordelingsperiode; 5) door de instelling te nemen risicolimiteringsmaatregelen; en 6) alle relevante toezichtsmaatregelen met inbegrip van kapitaalgerelateerde en overige toezichtsmaatregelen voor het aanpakken van tekortkomingen en gevallen van niet-naleving.
C.6 Operationeel risico
Score:
Vermeld in dit deel: 1) een beschrijving van de evolutie van het risico tijdens de waarnemingsperiode; 2) vastgestelde tekortkomingen in de controle; 3) gevallen van niet-naleving van de verordening kapitaalvereisten en de richtlijn kapitaalvereisten wat betreft risico; 4) de vooruitzichten voor de volgende beoordelingsperiode; 5) door de instelling te nemen risicolimiteringsmaatregelen; en 6) alle relevante toezichtsmaatregelen met inbegrip van kapitaalgerelateerde en overige toezichtsmaatregelen voor het aanpakken van tekortkomingen en gevallen van niet-naleving.
C.7 Risico van buitensporige hefboomwerking
Score:
Vermeld in dit deel: 1) een beschrijving van de evolutie van het risico tijdens de waarnemingsperiode; 2) vastgestelde tekortkomingen in de controle; 3) gevallen van niet-naleving van de verordening kapitaalvereisten en de richtlijn kapitaalvereisten wat betreft risico; 4) de vooruitzichten voor de volgende beoordelingsperiode; 5) door de instelling te nemen risicolimiteringsmaatregelen; en 6) alle relevante toezichtsmaatregelen met inbegrip van kapitaalgerelateerde en overige toezichtsmaatregelen voor het aanpakken van tekortkomingen en gevallen van niet-naleving.
C.8 In voorkomend geval, overige wezenlijke risico’s voor de instelling (specificeer welke)
Score:
Vermeld in dit deel: 1) een beschrijving van de evolutie van andere geconstateerde risico’s voor de solvabiliteit tijdens de waarnemingsperiode; 2) vastgestelde tekortkomingen in de controle; 3) gevallen van niet-naleving van de verordening kapitaalvereisten en de richtlijn kapitaalvereisten wat betreft risico; 4) de vooruitzichten voor de volgende beoordelingsperiode; 5) door de instelling te nemen risicolimiteringsmaatregelen; en 6) alle relevante toezichtsmaatregelen met inbegrip van kapitaalgerelateerde en overige toezichtsmaatregelen voor het aanpakken van tekortkomingen en gevallen van niet-naleving.
Vermeld in dit deel: 1) een beschrijving van de evolutie van de liquiditeits- en financieringsrisico’s tijdens de waarnemingsperiode; 2) vastgestelde tekortkomingen in de controle; 3) gevallen van niet-naleving van de verordening kapitaalvereisten en de richtlijn kapitaalvereisten wat betreft risico; 4) de vooruitzichten voor de volgende beoordelingsperiode; 5) door de instelling te nemen risicolimiteringsmaatregelen; en 6) alle relevante toezichtsmaatregelen met inbegrip van kapitaalgerelateerde en overige toezichtsmaatregelen voor het aanpakken van tekortkomingen en gevallen van niet-naleving.
Afhankelijk van het tijdspad van het gezamenlijke liquiditeitsbesluit, moet deze beoordeling hetzij de in het liquiditeitsrisicobeoordelingsverslag van de groep samengevatte bevindingen weergeven (zie model in bijlage 7) hetzij een geactualiseerde beoordeling omvatten.
Beschrijf, ingeval bij de beoordeling van de liquiditeits- en financieringsrisico’s wezenlijke problemen met betrekking tot het financieringsrisico aan het licht komen en daarbij kapitaal moet worden toegewezen om de gevolgen van hogere financieringskosten te beperken, hoe dit in de vereisten voor aanvullend eigen vermogen wordt weerspiegeld, indien van toepassing.
E. Systeemrisico
Vermeld in dit deel: 1) een beschrijving van de evolutie van het risico tijdens de waarnemingsperiode; 2) de vooruitzichten voor de volgende beoordelingsperiode; en 3) alle toezichtsmaatregelen, met inbegrip van kapitaalgerelateerde en overige toezichtsmaatregelen.
F. Toetsing van het ICAAP
Vermeld in dit deel: 1) een samenvatting van de bevindingen van de beoordeling van de betrouwbaarheid van het ICAAP-kader en de eigen kwantificering van de risico’s door de instelling en de daaruit volgende toewijzing van gepast intern kapitaal; 2) een beschrijving van de evolutie van het ICAAP-kader tijdens de waarnemingsperiode; 3) vastgestelde tekortkomingen; 4) gevallen van niet-naleving van de richtlijn kapitaalvereisten en de verordening kapitaalvereisten met betrekking tot het ICAAP; 5) door de instelling te nemen risicolimiteringsmaatregelen; en 6) alle relevante toezichtsmaatregelen met inbegrip van kapitaalgerelateerde en overige toezichtsmaatregelen voor het aanpakken van tekortkomingen en gevallen van niet-naleving.
Dit deel moet ook een verklaring bevatten waaruit blijkt of de ramingen in het kader van het ICAAP betrouwbaar worden geacht en kunnen worden opgenomen in de beoordeling van de kapitaaltoereikendheid.
G. Effecten van interrisicodiversificatie
Geef in dit deel, rekening houdend met het resultaat van de beoordelingen in het kader van het ICAAP en de interne kapitaalramingen, en enkel indien effecten van diversificatie vastgesteld worden, een beschrijving van de impact van diversificatie-effecten en bepaal in welke mate de baten die de diversificatie-effecten opleveren in acht genomen kunnen worden bij het vaststellen van de kapitaaltoereikendheid.
Geef in dit deel een samenvatting van de resultaten van de eigen stresstests van instellingen en hun impact op de kapitaaltoereikendheid, evenals hun overeenstemming met stresstests door de toezichthouder, met inbegrip van, indien van toepassing, de manier waarop de stresstestbuffer is vastgesteld.
Overige relevante informatie
Verstrek in dit deel overige informatie die door de bevoegde autoriteit relevant wordt geacht voor de risicobeoordeling van de groep en die niet in het bovenstaande is opgenomen. (bv. benodigde informatie om aan de vereisten van artikel 6, lid 5, van deze uitvoeringsverordening te voldoen.
Kwantitatieve indicatoren die zijn overeengekomen door de consoliderende toezichthouder en de bevoegde autoriteiten van het EER-gastland (krachtens technische reguleringsnormen en uitvoeringsnormen inzake colleges van toezichthouders)
Geef een overzicht van alle kwantitatieve indicatoren waarvoor is overeengekomen ze te delen bij de ontwikkeling van het gezamenlijke risicobeoordelingsverslag ten behoeve van de gezamenlijke besluitvorming.
In voorkomend geval, overige wezenlijke risico's voor de instelling (specificeer welke)
C.9
In voorkomend geval, overige wezenlijke risico's voor de instelling (specificeer welke)
D.
Liquiditeitsrisico's - Financieringsrisico (vanuit het oogpunt van de financiering-skosten)
E.
Systeemrisico (risico dat de instelling voor het financiële systeem vormt)
F.
Effecten van interrisicodiversificatie
G.
Kapitaalplanning/stresstestbuffer (in voorkomend geval)
Kapita-alplanning/ stresstest-buffer op basis van de resultaten van de stresstests in het kader van het ICAAP, in voorkomend geval
Aansluiting van de stresstests in het kader van het ICAAP op de stresstests in het kader van het toezicht en daaruit resulterende kapitaalplanning/ stresstestbuffer, in voorkomend geval
Kapita-alplanning/ stresstest-buffer op basis van de resultaten van de stresstests in het kader van het ICAAP, in voorkomend geval
Aansluiting van de stresstests in het kader van het ICAAP op de stresstests in het kader van het toezicht en daaruit resulterende kapitaalplanning/ stresstestbuffer, in voorkomend geval
Kapita-alplanning/ stresstest-buffer op basis van de resultaten van de stresstests in het kader van het ICAAP, in voorkomend geval
Aansluiting van de stresstests in het kader van het ICAAP op de stresstests in het kader van het toezicht en daaruit resulterende kapitaalplanning/ stresstestbuffer, in voorkomend geval
SREP-kapitaalresultaat (voorlopig voorstel met het oog op de bespreking van het gezamenlijk besluit)
Totale kapitaal-vereiste/ raming
Totale pijler 1-kapitaalvereiste
Totale ICAAP-kapitaalraming
Totale SREP-kapitaalraming
Totale pijler 1-kapitaalvereiste
Totale ICAAP-kapitaalraming
Totale SREP-kapitaalraming
Totale pijler 1-kapitaalvereiste
Totale ICAAP-kapitaalraming
Totale SREP-kapitaalraming
Kapitaaltoereikendheids-beoordeling (kapitaal wordt beoordeeld als toereikend/ ontoereikend)
Toereikend/ontoe-reikend
Toereikend/ontoe-reikend
Toereikend/ontoe-reikend
Aanvullendeigenvermogensvereiste
Som van componenten of holistische benadering (geformuleerd als een bedrag of een verhouding, of een combinatie van beide)
Som van componenten of holistische benadering (geformuleerd als een bedrag of een verhouding, of een combinatie van beide)
Som van componenten of holistische benadering (geformuleerd als een bedrag of een verhouding, of een combinatie van beide)
I.
Diversificatie-effecten, inclusief binnen de groep (-)
Concentratie binnen de groep (+)
Ondersteuningsregelingen binnen de groep (-)
Overige posten binnen de groep (+/-)
J.
Resultaat van het gezamenlijk besluit (op basis van het voorlopig voorstel (H), dat de impact van de posten binnen de groep en de resultaten van de dialoog tussen de bevoegde autoriteiten weergeeft)
Totale kapitaal-vereiste/raming
Totale SREP-kapitaalraming
Totale SREP-kapitaalraming
Totale SREP-kapitaalraming
Kapitaaltoereikendheids-beoordeling (kapitaal wordt beoordeeld als toereikend/ontoereikend)
Toereikend/ontoe-reikend
Toereikend/ontoe-reikend
Toereikend/ontoe-reikend
Aanvullendeigenver-mogensvereiste
Som van componenten of holistische benadering (geformuleerd als een bedrag of een verhouding, of een combinatie van beide)
Som van componenten of holistische benadering (geformuleerd als een bedrag of een verhouding, of een combinatie van beide)
Som van componenten of holistische benadering (geformuleerd als een bedrag of een verhouding, of een combinatie van beide)
Totaal eigen vermogen (mln. EUR) op de referentiedatum
Tier 1-eigen vermogen (mln. EUR) op de referentiedatum
Tier 1-kernkapitaal-eigen vermogen (mln. EUR) op de referentiedatum
Totale risicogewogen activa (mln. EUR) op de referentiedatum
De eigenvermogen-svereisten die gelden in de lidstaat van herkomst overeenkomstig artikel 92 van Verordening (EU) nr. 575/2013, rekening houdend met alle maatregelen die zijn aangenomen of erkend op grond van artikel 458 van die verordening en de overgangsregelingen op grond van deel X van die verordening
De hoogte van de kapitaalconserverings-buffer die de instelling moet aanhouden overeenkomstig artikel 129 van Richtlijn 2013/36/EU
De hoogte van de instellingsspecifieke contracyclische kapitaalbuffer die de instelling moet aanhouden overeenkomstig artikel 130 van Richtlijn 2013/36/EU
In voorkomend geval, de hoogte van de systeemrisicobuffer die de instelling moet aanhouden overeenkomstig artikel 133 van Richtlijn 2013/36/EU
De hoogte van elke MSI-buffer of ASI-buffer, als omschreven in lid 3 respectievelijk lid 4, van artikel 128 van Richtlijn 2013/36/EU, die de instelling moet aanhouden
Alle overige prudentiële vereisten die gelden voor de instelling, inclusief op grond van artikel 103 van Richtlijn 2013/36/EU, macroprudentiële maatregelen en aanbevelingen van de EBA en het ESRB
[op basis van nationale indelingen, totdat een gemeenschappelijke aanpak voor de categorisering is ingevoerd zoals bepaald door de EBA-richtsnoeren voor gemeenschappelijke SREP-methodologieën en -procedures; de categorie waarin de instelling wordt ingedeeld moet ook de systeemrelevantie ervan weerspiegelen]
Referentiedatum:
Totale activa (miljoen EUR) op de referentiedatum:
Bevoegde autoriteit:
Algehele beoordeling van het liquiditeitsrisico in SREP
Totaalscore van het liquidi-teitsrisico:
Dit deel moet een samenvatting bevatten van de onderstaande individuele beoordelingen.
Beoordeling van de liquiditeitstoereikendheid
Vermeld in dit deel: 1) een samenvatting van de beoordeling van de liquiditeitstoereikendheid; 2) het voorstel voor het gezamenlijke besluit, met inbegrip van een verklaring over de liquiditeitstoereikendheid op het niveau van de desbetreffende entiteit en, in voorkomend geval, alle eventuele toezichtsmaatregelen voor het aanpakken van belangrijke aangelegenheden en wezenlijke bevindingen; en 3) de vooruitzichten voor de volgende beoordelingsperiode.
A. Beoordeling van het liquiditeitsrisico
Score:
Vermeld in dit deel: 1) een beschrijving van de evolutie van het liquiditeitsrisico tijdens de waarnemingsperiode; 2) vastgestelde tekortkomingen in de controle; 3) gevallen van niet-naleving van de verordening kapitaalvereisten en de richtlijn kapitaalvereisten wat betreft risico; 4) de vooruitzichten voor de volgende beoordelingsperiode; 5) door de instelling te nemen risicolimiteringsmaatregelen; en 6) alle relevante toezichtsmaatregelen voor het aanpakken van tekortkomingen en gevallen van niet-naleving.
B. Beoordeling van het financieringsrisico
Score:
Vermeld in dit deel: 1) een beschrijving van de evolutie van het financieringsrisico tijdens de waarnemingsperiode; 2) vastgestelde tekortkomingen in de controle; 3) gevallen van niet-naleving van de verordening kapitaalvereisten en de richtlijn kapitaalvereisten wat betreft risico; 4) de vooruitzichten voor de volgende beoordelingsperiode; 5) door de instelling te nemen risicolimiteringsmaatregelen; en 6) alle relevante toezichtsmaatregelen voor het aanpakken van tekortkomingen en gevallen van niet-naleving.
C. Beoordeling van het liquiditeits- en financieringsrisicobeheer
Score:
Vermeld in dit deel: 1) een beschrijving van de evolutie van het liquiditeits- en financieringsrisicobeheer tijdens de waarnemingsperiode; 2) vastgestelde tekortkomingen in de controle; 3) gevallen van niet-naleving van de verordening kapitaalvereisten en de richtlijn kapitaalvereisten wat betreft risico; 4) de vooruitzichten voor de volgende beoordelingsperiode; 5) door de instelling te nemen risicolimiteringsmaatregelen; en 6) alle relevante toezichtsmaatregelen voor het aanpakken van tekortkomingen en gevallen van niet-naleving.
Andere relevante informatie
Verstrek in dit deel overige informatie die door de bevoegde autoriteit relevant wordt geacht voor de risicobeoordeling van de groep en die niet in het bovenstaande is opgenomen.
[op basis van nationale indelingen, totdat een gemeenschappelijke aanpak voor de categorisering is ingevoerd zoals bepaald door de EBA-richtsnoeren voor gemeenschappelijke SREP-methodologieën en -procedures; de categorie waarin de instelling wordt ingedeeld moet ook de systeemrelevantie ervan weergeven]
Referentiedatum:
Totale activa (mln. EUR) op de referentiedatum:
Bevoegde autoriteit:
Liquiditeitselementen in het kader van het SREP
Score
A.
Liquiditeitsrisico
B.
Financieringsrisico
C.
Liquiditeits- en financieringsrisicobeheer
E. Totaalscore van het liquiditeitsrisico
Tabel 2.
Samenvatting van de beoordeling van de kapitaaltoereikendheid
[op basis van nationale indelingen, totdat een gemeenschappelijke aanpak voor de categorisering is ingevoerd zoals bepaald door de EBA-richtsnoeren voor gemeenschappelijke SREP-methodologieën en -procedures; de categorie waarin de instelling wordt ingedeeld moet ook de systeemrelevantie ervan weergeven]
Referentiedatum:
Totale activa (mln. EUR) op de referentiedatum:
Bevoegde autoriteit:
Liquiditeitselementen in het kader van het SREP
Samenvatting van de beoordeling van het liquiditeitsrisico
(in mln. EUR of in de vorm van een verhouding of van beschrijvende informatie over de maatregelen)
A.
Financieringsrisico
Toereikend/ontoereikend
B.
Liquiditeits- en financieringsrisicobeheer
Specifieke liquiditeitsbuffervereisten [Te specificeren in termen van voor de LCR in aanmerking komende activa na invoering van de LCR als standaard (voordien optioneel)]
Specifieke stabielefinancieringsvereisten [Te specificeren in verband met de bepaling van de NSFR na invoering van de NSFR als standaard (voordien optioneel)]
Overige kwantitatieve beperkingen/vereisten
D
Voorstel voor gezamenlijke besluit - Kwalitatieve maatregelen (artikelen 104 en 105)
Pro-memorieposten (waarden op de referentiedatum)
Reële LCR-ratio of enige andere gelijkwaardige binnenlandse ratio (totdat de LCR ten uitvoer wordt gelegd in het kader van de CRR)
Reële NSFR-ratio of enige andere gelijkwaardige binnenlandse ratio (totdat de NSFR ten uitvoer wordt gelegd in het kader van de CRR)
Alle overige prudentiële vereisten die gelden voor de instelling, inclusief ingevolge artikel 103 van Richtlijn 2013/36/EU, macroprudentiële maatregelen en aanbevelingen van de EBA en het ESRB
MODEL VOOR HET LIQUIDITEITSRISICOBEOORDELINGSVERSLAG VAN DE GROEP
Aan het liquiditeitsrisicobeoordelingsverslag van de groep worden alle door de relevante bevoegde autoriteiten ingediende liquiditeitsrisicobeoordelingsverslagen als bijlagen toegevoegd. Het risicobeoordelingsverslag van de groep wordt aangevuld met een overzicht van de scores (tabel 1) en een beoordeling van de liquiditeitstoereikendheid (tabel 2).
[op basis van nationale indelingen, totdat een gemeenschappelijke aanpak voor de categorisering is ingevoerd zoals bepaald door de EBA-richtsnoeren voor gemeenschappelijke SREP-methodologieën en -procedures; de categorie waarin de instelling wordt ingedeeld moet ook de systeemrelevantie ervan weerspiegelen]
Referentiedatum:
Totale activa (miljoen EUR) op de referentiedatum
Algehele beoordeling van het liquiditeitsrisico in SREP
Totaalscore van het liquidi-teitsrisico:
Dit deel moet een samenvatting bevatten van de onderstaande individuele beoordelingen.
Beoordeling van de liquiditeitstoereikendheid
Vermeld in dit deel: 1) een samenvatting van de beoordeling van de liquiditeitstoereikendheid; 2) het voorstel voor het gezamenlijke besluit, met inbegrip van een verklaring over de liquiditeitstoereikendheid op het niveau van de groep en, in voorkomend geval, alle eventuele toezichtsmaatregelen voor het aanpakken van belangrijke aangelegenheden en wezenlijke bevindingen; en 3) de vooruitzichten voor de volgende beoordelingsperiode.
A. Beoordeling van het liquiditeitsrisico
Score:
Vermeld in dit deel: 1) een beschrijving van de evolutie van het liquiditeitsrisico tijdens de waarnemingsperiode; 2) vastgestelde tekortkomingen in de controle; 3) gevallen van niet-naleving van de verordening kapitaalvereisten en de richtlijn kapitaalvereisten wat betreft risico; 4) de vooruitzichten voor de volgende beoordelingsperiode; 5) door de instelling te nemen risicolimiteringsmaatregelen; en 6) alle relevante toezichtsmaatregelen voor het aanpakken van tekortkomingen en gevallen van niet-naleving.
B. Beoordeling van het financieringsrisico
Score:
Vermeld in dit deel: 1) een beschrijving van de evolutie van het financieringsrisico tijdens de waarnemingsperiode; 2) vastgestelde tekortkomingen in de controle; 3) gevallen van niet-naleving van de verordening kapitaalvereisten en de richtlijn kapitaalvereisten wat betreft risico; 4) de vooruitzichten voor de volgende beoordelingsperiode; 5) door de instelling te nemen risicolimiteringsmaatregelen; en 6) alle relevante toezichtsmaatregelen voor het aanpakken van tekortkomingen en gevallen van niet-naleving.
C. Beoordeling van het liquiditeits- en financieringsrisicobeheer
Score:
Vermeld in dit deel: 1) een beschrijving van de evolutie van het liquiditeits- en financieringsrisicobeheer tijdens de waarnemingsperiode; 2) vastgestelde tekortkomingen in de controle; 3) gevallen van niet-naleving van de verordening kapitaalvereisten en de richtlijn kapitaalvereisten wat betreft risico; 4) de vooruitzichten voor de volgende beoordelingsperiode; 5) door de instelling te nemen risicolimiteringsmaatregelen; en 6) alle relevante toezichtsmaatregelen voor het aanpakken van tekortkomingen en gevallen van niet-naleving.
Andere relevante informatie
Verstrek in dit deel overige informatie die door de bevoegde autoriteit relevant wordt geacht voor de risicobeoordeling van de groep en die niet in het bovenstaande is opgenomen (bv. de nodige informatie om aan de voorschriften van artikel 6, lid 5, van deze uitvoeringsverordening te voldoen.
[op basis van nationale indelingen, totdat een gemeenschappelijke aanpak voor de categorisering is ingevoerd zoals bepaald door de EBA-richtsnoeren voor gemeenschappelijke SREP-methodologieën en -procedures; de categorie waarin de instelling wordt ingedeeld moet ook de systeemrelevantie ervan weergeven]
[op basis van nationale indelingen, totdat een gemeenschappelijke aanpak voor de categorisering is ingevoerd zoals bepaald door de EBA-richtsnoeren voor gemeenschappelijke SREP-methodologieën en -procedures; de categorie waarin de instelling wordt ingedeeld moet ook de systeemrelevantie ervan weergeven]
[op basis van nationale indelingen, totdat een gemeenschappelijke aanpak voor de categorisering is ingevoerd zoals bepaald door de EBA-richtsnoeren voor gemeenschappelijke SREP-methodologieën en -procedures; de categorie waarin de instelling wordt ingedeeld moet ook de systeemrelevantie ervan weergeven]
[op basis van nationale indelingen, totdat een gemeenschappelijke aanpak voor de categorisering is ingevoerd zoals bepaald door de EBA-richtsnoeren voor gemeenschappelijke SREP-methodologieën en -procedures; de categorie waarin de instelling wordt ingedeeld moet ook de systeemrelevantie ervan weergeven]
[op basis van nationale indelingen, totdat een gemeenschappelijke aanpak voor de categorisering is ingevoerd zoals bepaald door de EBA-richtsnoeren voor gemeenschappelijke SREP-methodologieën en -procedures; de categorie waarin de instelling wordt ingedeeld moet ook de systeemrelevantie ervan weergeven]
[op basis van nationale indelingen, totdat een gemeenschappelijke aanpak voor de categorisering is ingevoerd zoals bepaald door de EBA-richtsnoeren voor gemeenschappelijke SREP-methodologieën en -procedures; de categorie waarin de instelling wordt ingedeeld moet ook de systeemrelevantie ervan weergeven]
Referentiedatum:
Totale activa (mln. EUR) op de referentiedatum:
Bevoegde autoriteit:
Liquiditeitselementen in het kader van het SREP
Samenvatting van de liquiditeitsrisicobeoordeling
Samenvatting van de liquiditeitsrisicobeoordeling
Samenvatting van de liquiditeitsrisicobeoordeling
(in mln. EUR of in de vorm van een verhouding of van beschrijvende informatie over de maatregelen]
(in mln. EUR of in de vorm van een verhouding of van beschrijvende informatie over de maatregelen]
(in mln. EUR of in de vorm van een verhouding of van beschrijvende informatie over de maatregelen]
A.
Beoordeling van de liquiditeitstoereikendheid
Toereikend/ontoereikend
Toereikend/ontoereikend
Toereikend/ontoereikend
B.
Voorstel voor gezamenlijke besluit - Kwantitatieve maatregelen (artikelen 104 en 105)
Specifieke liquiditeitsbuffervereisten [Te specificeren in termen van voor de LCR in aanmerking komende activa na invoering van de LCR als standaard (voordien optioneel)]
Specifieke stabielefinancieringsvereisten [Te specificeren in verband met de bepaling van de NSFR na invoering van de NSFR als standaard (voordien optioneel)]
Overige kwantitatieve beperkingen/vereisten
D
Voorstel voor gezamenlijke besluit - Kwalitatieve maatregelen (artikelen 104 en 105)
Alle overige prudentiële vereisten die gelden voor de instelling, inclusief ingevolge artikel 103 van Richtlijn 2013/36/EU, macroprudentiële maatregelen en aanbevelingen van de EBA en het ESRB
