+NAŘÍZENÍ KOMISE V PŘENESENÉ PRAVOMOCI (EU) 2015/61 ze dne 10. října 2014, kterým se doplňuje nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013, pokud jde o požadavek na úvěrové instituce týkající se krytí likvidity (Text s významem pro EHP)
---+TITLE I THE LIQUIDITY COVERAGE RATIO
------+Článek 1 Předmět
------+Článek 2 Oblast působnosti a uplatňování
---------+Článek 2 1.
---------+Článek 2 2.
---------+Článek 2 3.
------+Článek 3 Definice
------+Článek 4 Ukazatel krytí likvidity
---------+Článek 4 1.
---------+Článek 4 2.
---------+Článek 4 3.
---------+Článek 4 4.
---------+Článek 4 5.
---------+Článek 4 6.
------+Článek 5 Krizové scénáře pro účely ukazatele krytí likvidity
---+TITLE II THE LIQUIDITY BUFFER
------+CHAPTER 1 General provisions
---------+Článek 6 Složení rezervy v oblasti likvidity
---------+Článek 7 Obecné požadavky na likvidní aktiva
------------+Článek 7 1.
------------+Článek 7 2.
------------+Článek 7 2a.
------------+Článek 7 2b.
------------+Článek 7 3.
------------+Článek 7 4.
------------+Článek 7 5.
------------+Článek 7 6.
------------+Článek 7 7.
---------+Článek 8 Provozní požadavky
------------+Článek 8 1.
------------+Článek 8 2.
------------+Článek 8 3.
------------+Článek 8 4.
------------+Článek 8 5.
------------+Článek 8 6.
---------+Článek 9 Oceňování likvidních aktiv
------+CHAPTER 2 Liquid Assets
---------+Článek 10 Aktiva úrovně 1
------------+Článek 10 1.
------------+Článek 10 2.
---------+Článek 11 Aktiva úrovně 2 A
------------+Článek 11 1.
------------+Článek 11 2.
---------+Článek 12 Aktiva úrovně 2B
------------+Článek 12 1.
------------+Článek 12 2.
------------+Článek 12 3.
---------+Článek 13 Sekuritizace úrovně 2B
------------+Článek 13 1.
------------+Článek 13 2.
------------+Článek 13 10.
------------+Článek 13 11.
------------+Článek 13 12.
------------+Článek 13 13.
------------+Článek 13 14.
---------+Článek 14 Závazné likviditní přísliby s omezeným použitím
---------+Článek 15 Subjekty kolektivního investování
------------+Článek 15 1.
------------+Článek 15 2.
------------+Článek 15 3.
------------+Článek 15 4.
------------+Článek 15 5.
---------+Článek 16 Vklady a jiné financování v kooperativních sítích a institucionálních systémech ochrany
------------+Článek 16 1.
------------+Článek 16 2.
---------+Článek 17 Složení rezervy v oblasti likvidity podle úrovně aktiv
------------+Článek 17 1.
------------+Článek 17 2.
------------+Článek 17 3.
------------+Článek 17 4.
------------+Článek 17 5.
---------+Článek 18 Porušení požadavků
------------+Článek 18 1.
------------+Článek 18 2.
---------+Článek 19 Alternativní likviditní přístupy
------------+Článek 19 1.
------------+Článek 19 2.
------------+Článek 19 3.
------------+Článek 19 4.
---+TITLE III LIQUIDITY OUTFLOWS AND INFLOWS
------+CHAPTER 1 Net Liquidity outflows
---------+Článek 20 Definice čistého odtoku likvidity
------------+Článek 20 1.
------------+Článek 20 2.
------------+Článek 20 3.
---------+Článek 21 Započítávání derivátových transakcí
------------+Článek 21 1.
------------+Článek 21 2.
------------+Článek 21 3.
------+CHAPTER 2 Liquidity outflows
---------+Článek 22 Definice odtoku likvidity
------------+Článek 22 1.
------------+Článek 22 2.
------------+Článek 22 3.
---------+Článek 23 Dodatečný odtok likvidity za ostatní produkty a služeb
------------+Článek 23 1.
------------+Článek 23 2.
------------+Článek 23 3.
---------+Článek 24 Odtok stabilních retailových vkladů
------------+Článek 24 1.
------------+Článek 24 2.
------------+Článek 24 3.
------------+Článek 24 4.
------------+Článek 24 5.
------------+Článek 24 6.
---------+Článek 25 Odtok jiných retailových vkladů
------------+Článek 25 1.
------------+Článek 25 2.
------------+Článek 25 3.
------------+Článek 25 4.
------------+Článek 25 5.
---------+Článek 26 Odtok se vzájemně závislým přítokem
---------+Článek 27 Odtok provozních vkladů
------------+Článek 27 1.
------------+Článek 27 2.
------------+Článek 27 3.
------------+Článek 27 4.
------------+Článek 27 5.
------------+Článek 27 6.
---------+Článek 28 Odtok z jiných závazků
------------+Článek 28 1.
------------+Článek 28 2.
------------+Článek 28 3.
------------+Článek 28 4.
------------+Článek 28 5.
------------+Článek 28 6.
------------+Článek 28 7.
------------+Článek 28 8.
------------+Článek 28 9.
---------+Článek 29 Odtok ve skupině nebo v institucionálním systému ochrany
------------+Článek 29 1.
------------+Článek 29 2.
---------+Článek 30 Dodatečný odtok
------------+Článek 30 1.
------------+Článek 30 2.
------------+Článek 30 3.
------------+Článek 30 4.
------------+Článek 30 5.
------------+Článek 30 6.
------------+Článek 30 7.
------------+Článek 30 8.
------------+Článek 30 9.
------------+Článek 30 10.
------------+Článek 30 12.
---------+Článek 31 Odtok z úvěrových a likviditních příslibů
------------+Článek 31 1.
------------+Článek 31 2.
------------+Článek 31 3.
------------+Článek 31 4.
------------+Článek 31 5.
------------+Článek 31 6.
------------+Článek 31 7.
------------+Článek 31 8.
------------+Článek 31 9.
---------+Článek 31a Odtok ze závazků a příslibů, na které se nevztahují ostatní ustanovení této kapitoly
------------+Článek 31a 1.
------------+Článek 31a 2.
------+CHAPTER 3 Liquidity inflows
---------+Článek 32 Přítok
------------+Článek 32 1.
------------+Článek 32 2.
------------+Článek 32 3.
------------+Článek 32 4.
------------+Článek 32 5.
------------+Článek 32 6.
------------+Článek 32 7.
------------+Článek 32 8.
---------+Článek 33 Limit pro přítok
------------+Článek 33 1.
------------+Článek 33 2.
------------+Článek 33 3.
------------+Článek 33 4.
------------+Článek 33 5.
------------+Článek 33 6.
------------+Článek 33 7.
---------+Článek 34 Přítok ve skupině nebo v institucionálním systému ochrany
------------+Článek 34 1.
------------+Článek 34 2.
------------+Článek 34 3.
---+TITLE IV FINAL PROVISIONS
------+Článek 35 Zachování právních účinků bankovních aktiv zaručených členskými státy
---------+Článek 35 1.
---------+Článek 35 2.
---------+Článek 35 3.
---------+Článek 35 4.
---------+Článek 35 5.
------+Článek 36 Přechodná ustanovení o agenturách pro správu znehodnocených aktiv zřízených členskými státy
---------+Článek 36 1.
---------+Článek 36 2.
------+Článek 37 Přechodná ustanovení pro sekuritizace zajištěné úvěry na obytné nemovitosti
---------+Článek 37 1.
---------+Článek 37 2.
------+Článek 38 Přechodné ustanovení o zavedení ukazatele krytí likvidity
---------+Článek 38 1.
---------+Článek 38 2.
------+Článek 39 Vstup v platnost
---+PŘÍLOHA I
---+PŘÍLOHA II
 English - European Union - Financial Industry - Banking -

NAŘÍZENÍ KOMISE V PŘENESENÉ PRAVOMOCI (EU) 2015/61 ze dne 10. října 2014, kterým se doplňuje nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013, pokud jde o požadavek na úvěrové instituce týkající se krytí likvidity (Text s významem pro EHP)

NAŘÍZENÍ KOMISE V PŘENESENÉ PRAVOMOCI (EU) 2015/61

ze dne 10. října 2014,

kterým se doplňuje nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013, pokud jde o požadavek na úvěrové instituce týkající se krytí likvidity

(Text s významem pro EHP)

1. Přehled

,
TITLE I THE LIQUIDITY COVERAGE RATIO TITLE I THE LIQUIDITY COVERAGE RATIO
TITLE II THE LIQUIDITY BUFFER TITLE II THE LIQUIDITY BUFFER
TITLE III LIQUIDITY OUTFLOWS AND INFLOWS TITLE III LIQUIDITY OUTFLOWS AND INFLOWS
TITLE IV FINAL PROVISIONS TITLE IV FINAL PROVISIONS
PŘÍLOHA I

PŘÍLOHA I

Vzorce pro určení složení rezervy v oblasti likvidity

1. Složení své rezervy v oblasti likvidity podle článku 17 určí úvěrové instituce pomocí vzorců stanovených v této příloze.

2. Výpočet rezervy v oblasti likvidity: ke dni výpočtu se rezerva úvěrové instituce v oblasti likvidity rovná:

a) 

výši aktiv úrovně 1; plus

b) 

výši aktiv úrovně 2 A; plus

c) 

výši aktiv úrovně 2B;

minus nižší hodnota z(e):

d) 

součtu a), b) a c); nebo

e) 

„výše přebytku likvidních aktiv“ vypočtené v souladu s body 3 a 4 této přílohy.

▼M1

3. Výše „přebytku likvidních aktiv“: tato částka se skládá ze zde definovaných složek:

a) 

upravená výše aktiv úrovně 1 tvořených nekrytými dluhopisy, která se rovná hodnotě všech likvidních aktiv úrovně 1 po srážce při ocenění bez krytých dluhopisů úrovně 1, která by úvěrová instituce držela po anulování zajištěné transakce financování, zajištěné úvěrové transakce nebo transakce s deriváty zajištěnými kolaterálem, které jsou splatné do 30 kalendářních dnů od data výpočtu a kdy si úvěrová instituce a protistrana vymění likvidní aktiva alespoň v jedné fázi obchodu;

b) 

upravená výše krytých dluhopisů úrovně 1, která se rovná hodnotě všech krytých dluhopisů úrovně 1 po srážce, které by úvěrová instituce držela po anulování zajištěné transakce financování, zajištěné úvěrové transakce nebo transakce s deriváty zajištěnými kolaterálem, které jsou splatné do 30 kalendářních dnů od data výpočtu a kdy si úvěrová instituce a protistrana vymění likvidní aktiva alespoň v jedné fázi obchodu;

c) 

upravená výše aktiv úrovně 2 A, která se rovná hodnotě všech aktiv úrovně 2 A po srážce při ocenění, která by úvěrová instituce držela po anulování zajištěné transakce financování, zajištěné úvěrové transakce nebo transakce s deriváty zajištěnými kolaterálem, které jsou splatné do 30 kalendářních dnů od data výpočtu a kdy si úvěrová instituce a protistrana vymění likvidní aktiva alespoň v jedné fázi obchodu a

d) 

upravená výše aktiv úrovně 2B, která se rovná hodnotě všech aktiv úrovně 2B po srážce při ocenění, která by úvěrová instituce držela po anulování zajištěné transakce financování, zajištěné úvěrové transakce nebo transakce s deriváty zajištěnými kolaterálem, které jsou splatné do 30 kalendářních dnů od data výpočtu a kdy si úvěrová instituce a protistrana vymění likvidní aktiva alespoň v jedné fázi obchodu.

▼B

4. Výpočet „výše přebytku likvidních aktiv“: tato částka se rovná:

a) 

upravené výši aktiv úrovně 1 tvořených nekrytými dluhopisy; plus

b) 

upravené výši krytých dluhopisů úrovně 1; plus

c) 

upravené výši aktiv úrovně 2 A; plus

d) 

upravené výši aktiv úrovně 2B;

minus nižší hodnota z(e):

e) 

součtu a), b), c) a d);

f) 

100/30 krát a);

g) 

100/60 krát součet a) a b);

h) 

100/85 krát součet a), b) a c).

▼M1 —————

▼B

PŘÍLOHA II

PŘÍLOHA II

Vzorec pro výpočet čistého odtoku likvidity

NLO

=

čistý odtok likvidity

TO

=

odtoky celkem

TI

=

přítoky celkem

FEI

=

plně vyjmuté přítoky

IHC

=

přítoky podléhající vyššímu limitu ve výši 90 % odtoků

IC

=

přítoky podléhající limitu ve výši 75 % odtoků

Čistý odtok likvidity se rovná odtokům celkem minus snížení pro plně vyjmuté přítoky minus snížení pro přítoky podléhající vyššímu limitu ve výši 90 % minus snížení pro přítoky podléhající limitu ve výši 75 %.

NLO = TO – MIN(FEI, TO) – MIN(IHC, 0,9*MAX(TO – FEI, 0)) – MIN(IC, 0,75*MAX(TO – FEI – IHC/0,9, 0))

( 1 ) Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2013/36/EU ze dne 26. června 2013 o přístupu k činnosti úvěrových institucí a o obezřetnostním dohledu nad úvěrovými institucemi a investičními podniky, o změně směrnice 2002/87/ES a zrušení směrnic 2006/48/ES a 2006/49/ES (Úř. věst. L 176, 27.6.2013, s. 338).

( 2 ) Doporučení Komise 2003/361/ES ze dne 6. května 2003 o definici mikropodniků a malých a středních podniků (Úř. věst. L 124, 20.5.2003, s. 36).

( 3 ) Směrnice Evropského parlamentu a Rady (EU) 2019/2162 ze dne 27. listopadu 2019 o vydávání krytých dluhopisů a veřejném dohledu nad krytými dluhopisy a o změně směrnic 2009/65/ES a 2014/59/EU (Úř. věst. L 328, 18.12.2019, s. 29).

( 4 ) Prováděcí nařízení Komise (EU) č. 680/2014 ze dne 16. dubna 2014, kterým se stanoví prováděcí technické normy, pokud jde o podávání zpráv institucí pro účely dohledu podle nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013 (Úř. věst. L 191, 28.6.2014, s. 1).

( 5 ) Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2017/2402 ze dne 12. prosince 2017, kterým se stanoví obecný rámec pro sekuritizaci a vytváří se zvláštní rámec pro jednoduchou, transparentní a standardizovanou sekuritizaci a kterým se mění směrnice 2009/65/ES, 2009/138/ES, 2011/61/EU a nařízení (ES) č. 1060/2009 a (EU) č. 648/2012 (Úř. věst. L 347, 28.12.2017, s. 35).

( 6 ) Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2007/46/ES ze dne 5. září 2007, kterou se stanoví rámec pro schvalování motorových vozidel a jejich přípojných vozidel, jakož i systémů, konstrukčních částí a samostatných technických celků určených pro tato vozidla (rámcová směrnice) (Úř. věst. L 263, 9.10.2007, s. 1).

( 7 ) Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 167/2013 ze dne 5. února 2013 o schvalování zemědělských a lesnických vozidel a dozoru nad trhem s těmito vozidly (Úř. věst. L 60, 2.3.2013, s. 1).

( 8 ) Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 168/2013 ze dne 15. ledna 2013 o schvalování dvoukolových nebo tříkolových vozidel a čtyřkolek a dozoru nad trhem s těmito vozidly (Úř. věst. L 60, 2.3.2013, s. 52).

( 9 ) Směrnice Evropského parlamentu a Rady 94/19/ES ze dne 30. května 1994 o systémech pojištění vkladů (Úř. věst. L 135, 31.5.1994, s. 5).

( 10 ) Sedmá Směrnice Rady ze dne 13. června 1983, založená na čl. 54 odst. 3 písm. g) Smlouvy o konsolidovaných účetních závěrkách (Úř. věst. L 193, 18.7.1983, s. 1).

( 11 ) Nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2017/208 ze dne 31. října 2016, kterým se doplňuje nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013, pokud jde o regulační technické normy pro dodatečný odtok likvidity odpovídající potřebám kolaterálu, který je výsledkem dopadu nepříznivého tržního scénáře na derivátové transakce instituce (Úř. věst. L 33, 8.2.2017, s. 14).

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

Požadavky

3. Související standardy

Standardy