+EUROPOS PARLAMENTO IR TARYBOS REGLAMENTAS (ES) 2019/2088 2019 m. lapkričio 27 d. dėl su tvarumu susijusios informacijos atskleidimo finansinių paslaugų sektoriuje (Tekstas svarbus EEE)
---+1 straipsnis Reguliavimo dalykas
---+2 straipsnis Terminų apibrėžtys
---+2a straipsnis Principas nedaryti reikšmingos žalos
------+2a straipsnis 1.
------+2a straipsnis 2.
------+2a straipsnis 3.
---+3 straipsnis Tvarumo rizikos politikos skaidrumas
------+3 straipsnis 1.
------+3 straipsnis 2.
---+4 straipsnis Neigiamo poveikio tvarumui skaidrumas subjekto lygmeniu
------+4 straipsnis 1.
------+4 straipsnis 2.
------+4 straipsnis 3.
------+4 straipsnis 4.
------+4 straipsnis 5.
------+4 straipsnis 6.
------+4 straipsnis 7.
---+5 straipsnis Atlygio politikos skaidrumas tvarumo rizikos integravimo atžvilgiu
------+5 straipsnis 1.
------+5 straipsnis 2.
---+6 straipsnis Tvarumo rizikos integravimo skaidrumas
------+6 straipsnis 1.
------+6 straipsnis 2.
------+6 straipsnis 3.
---+7 straipsnis Neigiamo poveikio tvarumui finansinio produkto lygmeniu skaidrumas
------+7 straipsnis 1.
------+7 straipsnis 2.
---+8 straipsnis Aplinkos ar socialinių ypatumų skatinimo skaidrumas prieš sutarties sudarymą atskleidžiamoje informacijoje
------+8 straipsnis 1.
------+8 straipsnis 2.
------+8 straipsnis 2a.
------+8 straipsnis 3.
------+8 straipsnis 4.
---+9 straipsnis Tvarių investicijų skaidrumas prieš sutarties sudarymą atskleidžiamoje informacijoje
------+9 straipsnis 1.
------+9 straipsnis 2.
------+9 straipsnis 3.
------+9 straipsnis 4.
------+9 straipsnis 4a.
------+9 straipsnis 5.
------+9 straipsnis 6.
---+10 straipsnis Aplinkos ar socialinių ypatumų skatinimo ir tvarių investicijų skaidrumas interneto svetainėse
------+10 straipsnis 1.
------+10 straipsnis 2.
---+11 straipsnis Aplinkos ar socialinių ypatumų skatinimo ir tvarių investicijų skaidrumas periodinėse ataskaitose
------+11 straipsnis 1.
------+11 straipsnis 2.
------+11 straipsnis 3.
------+11 straipsnis 4.
------+11 straipsnis 5.
---+12 straipsnis Atskleistos informacijos peržiūra
------+12 straipsnis 1.
------+12 straipsnis 2.
---+13 straipsnis Rinkodaros pranešimai
------+13 straipsnis 1.
------+13 straipsnis 2.
------+13 straipsnis 3.
---+14 straipsnis Kompetentingos institucijos
------+14 straipsnis 1.
------+14 straipsnis 2.
---+15 straipsnis PPĮ ir draudimo tarpininkų veiklos skaidrumas
------+15 straipsnis 1.
------+15 straipsnis 2.
---+16 straipsnis Pensijos produktai, kuriems taikomi reglamentai (EB) Nr. 883/2004 ir (EB) Nr. 987/2009
------+16 straipsnis 1.
------+16 straipsnis 2.
---+17 straipsnis Išimtys
------+17 straipsnis 1.
------+17 straipsnis 2.
------+17 straipsnis 3.
---+18 straipsnis Ataskaita
---+18a straipsnis Informacijos prieinamumas Europos bendrame prieigos punkte
------+18a straipsnis 1.
------+18a straipsnis 2.
------+18a straipsnis 3.
------+18a straipsnis 4.
------+18a straipsnis 5.
---+19 straipsnis Vertinimas
------+19 straipsnis 1.
------+19 straipsnis 2.
---+20 straipsnis Įsigaliojimas ir taikymas
------+20 straipsnis 1.
------+20 straipsnis 2.
------+20 straipsnis 3.
 English - European Union - Financial Industry -

EUROPOS PARLAMENTO IR TARYBOS REGLAMENTAS (ES) 2019/2088 2019 m. lapkričio 27 d. dėl su tvarumu susijusios informacijos atskleidimo finansinių paslaugų sektoriuje (Tekstas svarbus EEE)

EUROPOS PARLAMENTO IR TARYBOS REGLAMENTAS (ES) 2019/2088

2019 m. lapkričio 27 d.

dėl su tvarumu susijusios informacijos atskleidimo finansinių paslaugų sektoriuje

(Tekstas svarbus EEE)

Šis reglamentas privalomas visas ir tiesiogiai taikomas visose valstybėse narėse.

1. Apžvalga

,
1 straipsnis Reguliavimo dalykas

1 straipsnis

Reguliavimo dalykas

Šiuo reglamentu nustatomos suderintos skaidrumo taisyklės, kurias turi taikyti finansų rinkos dalyviai ir finansų patarėjai, kiek tai susiję su tvarumo rizikos integravimu, atsižvelgimu į neigiamą poveikį tvarumui jų procesuose ir su tvarumu susijusios informacijos apie finansinius produktus teikimu.
2 straipsnis Terminų apibrėžtys

2 straipsnis

Terminų apibrėžtys

Šiame reglamente vartojamų terminų apibrėžtys:

1) 

finansų rinkos dalyvis:

a) 

draudimo įmonė, kuri teikia draudimo principu pagrįstus investicinius produktus (DPPIP);

b) 

investicinė įmonė, kuri teikia portfelio valdymo paslaugas;

c) 

profesinių pensijų įstaiga (PPĮ);

d) 

pensijos produkto teikėjas;

e) 

alternatyvaus investavimo fondų valdytojas (AIFV);

f) 

visos Europos asmeninės pensijos produktų (PEPP) teikėjas;

g) 

reikalavimus atitinkančio rizikos kapitalo fondo valdytojas, užregistruotas remiantis Reglamento (ES) Nr. 345/2013 14 straipsniu;

h) 

reikalavimus atitinkančio socialinio verslumo fondo valdytojas, užregistruotas remiantis Reglamento (ES) Nr. 346/2013 15 straipsniu;

i) 

kolektyvinio investavimo į perleidžiamuosius vertybinius popierius subjektų (KIPVPS) valdymo įmonė; arba

j) 

kredito įstaiga, teikianti portfelio valdymo paslaugas;

2) 

draudimo įmonė – draudimo įmonė, kuriai išduotas leidimas remiantis Direktyvos 2009/138/EB 18 straipsniu;

3) 

draudimo principu pagrįstas investicinis produktas arba DPPIP:

a) 

draudimo principu pagrįstas investicinis produktas, kaip apibrėžta Europos Parlamento ir Tarybos reglamento (ES) Nr. 1286/2014 ( 1 ) 4 straipsnio 2 punkte, arba

b) 

draudimo produktas, teikiamas profesionaliajam investuotojui ir turintis termino arba išperkamąją vertę, kuri visiškai arba iš dalies tiesiogiai arba netiesiogiai priklauso nuo rinkos svyravimų;

4) 

alternatyvaus investavimo fondų valdytojas arba AIFV – AIFV, kaip apibrėžta Direktyvos 2011/61/ES 4 straipsnio 1 dalies b punkte;

5) 

investicinė įmonė – investicinė įmonė, kaip apibrėžta Direktyvos 2014/65/ES 4 straipsnio 1 dalies 1 punkte;

6) 

portfelio valdymas – portfelio valdymas, kaip apibrėžta Direktyvos 2014/65/ES 4 straipsnio 1 dalies 8 punkte;

7) 

profesinių pensijų įstaiga arba PPĮ – profesinių pensijų įstaiga, kuriai išduotas leidimas arba kuri įregistruota remiantis Direktyvos (ES) 2016/2341 9 straipsniu, išskyrus įstaigą, kurios atžvilgiu valstybė narė yra pasirinkusi taikyti tos direktyvos 5 straipsnį, arba įstaiga, kuri valdo pensijų sistemas, kurių bendras narių skaičius yra mažesnis kaip 15;

8) 

pensijos produktas – kuris nors iš šių produktų:

a) 

pensijos produktas, nurodytas Reglamento (ES) Nr. 1286/2014 2 straipsnio 2 dalies e punkte; arba

b) 

individualios pensijos produktas, nurodytas Reglamento (ES) Nr. 1286/2014 2 straipsnio 2 dalies g punkte;

9) 

visos Europos asmeninės pensijos produktas arba PEPP – produktas, nurodytas Reglamento (ES) 2019/1238 2 straipsnio 2 punkte;

10) 

KIPVPS valdymo įmonė:

a) 

valdymo įmonė, kaip apibrėžta Direktyvos 2009/65/EB 2 straipsnio 1 dalies b punkte, arba

b) 

investicinė bendrovė, kuriai išduotas leidimas pagal Direktyvą 2009/65/EB ir kuri jai valdyti nėra paskyrusi valdymo įmonės, kuriai išduotas leidimas pagal tą direktyvą;

11) 

finansų patarėjas:

a) 

draudimo tarpininkas, kuris teikia konsultacijas draudimo klausimais DPPIP atžvilgiu;

b) 

draudimo įmonė, kuri teikia konsultacijas draudimo klausimais DPPIP atžvilgiu;

c) 

kredito įstaiga, kuri teikia konsultacijas investicijų klausimais;

d) 

investicinė įmonė, kuri teikia konsultacijas investicijų klausimais;

e) 

AIFV, kuri teikia konsultacijas investicijų klausimais pagal Direktyvos 2011/61/ES 6 straipsnio 4 dalies b punkto i papunktį, arba

f) 

KIPVPS valdymo įmonė, kuri teikia konsultacijas investicijų klausimais pagal Direktyvos 2009/65/EB 6 straipsnio 3 dalies b punkto i papunktį;

12) 

finansinis produktas – kuris nors iš šių produktų:

a) 

portfelis, valdomas pagal šio straipsnio 6 punktą;

b) 

alternatyvūs investavimo fondai (AIF);

c) 

DPPIP;

d) 

pensijos produktas;

e) 

pensijų sistema;

f) 

KIPVPS arba

g) 

PEPP;

13) 

alternatyvaus investavimo fondai arba AIF – AIF, kaip apibrėžta Direktyvos 2011/61/ES 4 straipsnio 1 dalies a punkte;

14) 

pensijų sistema – pensijų sistema, kaip apibrėžta Direktyvos (ES) 2016/2341 6 straipsnio 2 punkte;

15) 

kolektyvinio investavimo į perleidžiamuosius vertybinius popierius subjektas arba KIPVPS – subjektas, kuriam išduotas leidimas pagal Direktyvos 2009/65/EB 5 straipsnį;

16) 

konsultacijos investicijų klausimais – konsultacijos dėl investicijų, kaip apibrėžta Direktyvos 2014/65/ES 4 straipsnio 1 dalies 4 punkte;

17) 

tvarios investicijos – investicijos į ekonominę veiklą, kuriomis prisidedama siekiant aplinkosaugos tikslo, pavyzdžiui, tokios investicijos, kurios matuojamos pagrindiniais efektyvaus išteklių naudojimo rodikliais, tokiais kaip energijos, atsinaujinančiosios energijos, žaliavų, vandens ir žemės naudojimas, pagaminamų atliekų kiekis, išmetamas šiltnamio efektą sukeliančių dujų kiekis ar poveikis biologinei įvairovei ir žiedinei ekonomikai; investicijos į ekonominę veiklą, kuria prisidedama prie socialinio tikslo įgyvendinimo, visų pirma investicijos, kuriomis prisidedama sprendžiant nelygybės klausimus, arba kuriomis skatinama socialinė sanglauda, socialinė integracija ir darbo santykiai, arba investicijos į žmogiškąjį kapitalą arba palankių ekonominių ar socialinių sąlygų neturinčias bendruomenes, su sąlyga, kad tokios investicijos nedaro reikšmingos žalos nė vienam iš šių tikslų, o bendrovės, į kurias investuojama, laikosi gerosios valdymo praktikos, visų pirma, kiek tai susiję su patikimomis valdymo struktūromis, santykiais su darbuotojais, darbuotojų atlygio ir mokestinių prievolių vykdymu;

18) 

profesionalusis investuotojas – klientas, atitinkantis Direktyvos 2014/65/ES II priede nustatytus kriterijus;

19) 

mažmeninis investuotojas – investuotojas, kuris nėra profesionalusis investuotojas;

20) 

draudimo tarpininkas – draudimo tarpininkas, kaip apibrėžta Direktyvos (ES) 2016/97 2 straipsnio 1 dalies 3 punkte;

21) 

konsultacijos draudimo klausimais – konsultacijos, kaip apibrėžta Direktyvos (ES) 2016/97 2 straipsnio 1 dalies 15 punkte;

22) 

tvarumo rizika – aplinkos, socialinis ar valdymo įvykis ar situacija, kuris (-i), jei įvyktų, galėtų padaryti realų ar galimą reikšmingą neigiamą poveikį investicijų vertei;

23) 

Europos ilgalaikių investicijų fondas arba ELTIF – fondas, kuriam išduotas leidimas pagal Reglamento (ES) 2015/760 6 straipsnį;

24) 

tvarumo veiksniai – aplinkos, socialiniai ir darbuotojų klausimai, taip pat pagarbos žmogaus teisėms ir kovos su korupcija bei kovos su kyšininkavimu klausimai.
2a straipsnis Principas nedaryti reikšmingos žalos -
3 straipsnis Tvarumo rizikos politikos skaidrumas -
4 straipsnis Neigiamo poveikio tvarumui skaidrumas subjekto lygmeniu -
5 straipsnis Atlygio politikos skaidrumas tvarumo rizikos integravimo atžvilgiu -
6 straipsnis Tvarumo rizikos integravimo skaidrumas -
7 straipsnis Neigiamo poveikio tvarumui finansinio produkto lygmeniu skaidrumas -
8 straipsnis Aplinkos ar socialinių ypatumų skatinimo skaidrumas prieš sutarties sudarymą atskleidžiamoje informacijoje -
9 straipsnis Tvarių investicijų skaidrumas prieš sutarties sudarymą atskleidžiamoje informacijoje -
10 straipsnis Aplinkos ar socialinių ypatumų skatinimo ir tvarių investicijų skaidrumas interneto svetainėse -
11 straipsnis Aplinkos ar socialinių ypatumų skatinimo ir tvarių investicijų skaidrumas periodinėse ataskaitose -
12 straipsnis Atskleistos informacijos peržiūra -
13 straipsnis Rinkodaros pranešimai -
14 straipsnis Kompetentingos institucijos -
15 straipsnis PPĮ ir draudimo tarpininkų veiklos skaidrumas -
16 straipsnis Pensijos produktai, kuriems taikomi reglamentai (EB) Nr. 883/2004 ir (EB) Nr. 987/2009 -
17 straipsnis Išimtys -
18 straipsnis Ataskaita

18 straipsnis

Ataskaita

EPI įvertina savanoriško informacijos atskleidimo pagal 4 straipsnio 1 dalies a punktą ir 7 straipsnio 1 dalies a punktą mastą. Ne vėliau kaip 2022 m. rugsėjo 10 d., o vėliau – kasmet, EPI pateikia Komisijai geriausios praktikos pavyzdžių ataskaitą ir rekomendacijas dėl savanoriško ataskaitų teikimo standartų. Toje metinėje ataskaitoje aptariamas išsamaus patikrinimo praktikos poveikis informacijos atskleidimui pagal šį reglamentą ir pateikiama gairių šiuo klausimu. Ta ataskaita skelbiama viešai ir perduodama Europos Parlamentui ir Tarybai.
18a straipsnis Informacijos prieinamumas Europos bendrame prieigos punkte -
19 straipsnis Vertinimas -
20 straipsnis Įsigaliojimas ir taikymas -

1.1 Nuorodos

1.2 Nustatyti reikalavimai

1.3 Susiję standartai

2. Nustatyti reikalavimai

Reikalavimai

3. Susiję standartai

Standartai

Susietos užduotys

Saitai
is related to New version: Sustainable Finance Disclosure Regulation (SFDR) (CELEX:32019R2088) – 73 new, 2 changed, 64 removed, 1 assignments
is related to New version: Sustainable Finance Disclosure Regulation (SFDR) (CELEX:02019R2088-20260702) – 0 new, 66 changed, 73 removed