KOMISIJAS ĪSTENOŠANAS REGULA (ES) Nr. 710/2014 (2014. gada 23. jūnijs), ar ko nosaka īstenošanas tehniskos standartus attiecībā uz kopīgo lēmumu par iestādes specifiskajām prudenciālajām prasībām procesa piemērošanas nosacījumiem saskaņā ar Eiropas Parlamenta un Padomes Direktīvu 2013/36/ES (Dokuments attiecas uz EEZ)
KOMISIJAS ĪSTENOŠANAS REGULA (ES) Nr. 710/2014
(2014. gada 23. jūnijs),
ar ko nosaka īstenošanas tehniskos standartus attiecībā uz kopīgo lēmumu par iestādes specifiskajām prudenciālajām prasībām procesa piemērošanas nosacījumiem saskaņā ar Eiropas Parlamenta un Padomes Direktīvu 2013/36/ES
ņemot vērā Eiropas Parlamenta un Padomes 2013. gada 26. jūnija Direktīvu 2013/36/ES par piekļuvi kredītiestāžu darbībai un kredītiestāžu un ieguldījumu brokeru sabiedrību prudenciālo uzraudzību, ar ko groza Direktīvu 2002/87/EK un atceļ Direktīvas 2006/48/EK un 2006/49/EK (1), un jo īpaši tās 113. panta 5. punkta trešo daļu,
tā kā:
(1)
Pienācīgas informācijas efektīva apmaiņa ir būtiska, lai panāktu kopīgu lēmumu par pašu kapitāla pietiekamību, uzraudzības pasākumiem, kas attiecas uz likviditātes uzraudzību, likviditātes līmeni un kapitāla prasībām, kas tiek piemērotas katrai grupā ietilpstošajai iestādei un grupai.
(2)
Lai nodrošinātu kopīgo lēmumu panākšanas procesa konsekventu piemērošanu, ir svarīgi katru posmu precīzi definēt. Skaidrs process arī atvieglina informācijas apmaiņu, veicina savstarpējo sapratni, uzlabo attiecības starp uzraudzības iestādēm un veicina efektīvu uzraudzību.
(3)
Lai veiktu iestāžu grupas riska novērtējumu un likviditātes riska profila novērtējumu, konsolidētās uzraudzības iestādei būtu jāpārredz visu grupā ietilpstošo iestāžu veiktās darbības, tai skaitā to iestāžu, kuras darbojas ārpus Savienības. Tādēļ būtu jāveicina saziņa starp kompetentajām iestādēm Savienībā un trešo valstu uzraudzības iestādēm, lai ļautu pirmajām minētajām izvērtēt globālos riskus, ar kuriem grupa saskaras.
(4)
Laikus veikta un reālistiska kopīgo lēmumu procesa plānošana ir būtiska. Katrai iesaistītajai kompetentajai iestādei būtu laikus jāsniedz konsolidētās uzraudzības iestādei attiecīgā informācija. Lai atsevišķi novērtējumi tiktu izklāstīti un interpretēti konsekventā un vienotā veidā, ir nepieciešams ieviest vienotu veidni attiecībā uz katrai iestādei specifiskās uzraudzības pārbaudes un novērtēšanas procesa rezultātiem.
(5)
Lai nodrošinātu vienotus piemērošanas nosacījumus, būtu jānosaka kopīgā riska novērtējuma veikšanas un kopīgā lēmuma panākšanas posmi, atzīstot, ka dažus kopīgā riska novērtējuma un kopīgā lēmuma procesā ietilpstošos uzdevumus var veikt vienlaikus, savukārt citus – secīgi.
(6)
Lai atvieglotu kopīgo lēmumu panākšanu, ir svarīgi, lai lēmumu pieņemšanas procesā iesaistītās kompetentās iestādes veiktu dialogu viena ar otru, it īpaši pirms riska novērtējuma ziņojumu un kopīgo lēmumu galīgo redakciju izstrādes.
(7)
Konsolidētās uzraudzības iestādei būtu jāsniedz iesaistītajām kompetentajām iestādēm visa attiecīgā informācija, kas nepieciešama viņu atsevišķo riska novērtējumu sagatavošanai un kapitāla un likviditātes kopīgo lēmumu pieņemšanai.
(8)
Ziņojums, kurā iekļauts grupas riska novērtējums, ir pamatdokuments, kas ļauj kompetentajām iestādēm izprast un dokumentēt banku grupas kopējo riska profilu kopīgā lēmuma pieņemšanai par grupas pašu kapitāla pietiekamību un nepieciešamo pašu kapitāla līmeni, kurš grupai ir jāuztur. Ziņojums, kurā iekļauts grupas likviditātes riska profila novērtējums, ir svarīgs dokuments, kas kompetentajām iestādēm ļauj izprast un dokumentēt grupas kopējā likviditātes profila novērtējumu. Lai izklāstītu grupas vispārējo riska novērtējumu un likviditātes riska novērtējumu konsekventā veidā, nodrošinātu pamatu saturīgām diskusijām starp kompetentajām iestādēm un ļautu pārrobežu banku grupu risku pamatīgu novērtēšanu, būtu jāizveido kopējas veidnes šo ziņojumu sniegšanai.
(9)
Atzīstot, ka Direktīvas 2013/36/ES 97. pantā minētā uzraudzības pārbaudes un novērtēšanas procesa iznākumu dažādās dalībvalstīs var dokumentēt atšķirīgi atkarībā no tā, kā minētais pants ir īstenots valsts tiesību aktos, vienlaikus ņemot vērā arī pamatnostādnes, ko saskaņā ar Direktīvas 2013/36/ES 107. panta 2. punktu ir izdevusi Eiropas Uzraudzības iestāde (Eiropas Banku iestāde) (EBI), standarta veidnēm būtu jānodrošina konsekventi formāti uzraudzības pārbaudes procesa konstatējumu un rezultātu paziņošanai, lai panāktu kopīgus lēmumus.
(10)
Ne grupas riska novērtējuma ziņojumam, ne ziņojumam, kurā ietverts grupas likviditātes riska novērtējums, nevajadzētu aprobežoties ar atsevišķo kompetento iestāžu devuma summēšanu. Abi ziņojumi būtu jāizmanto kā instruments visas grupas risku kopīgai novērtēšanai un grupas iekšējo posteņu mijiedarbības analizēšanai.
(11)
Skaidru procesu attiecībā uz kopīgo lēmumu saturu un artikulāciju noteikšanai būtu jānodrošina, ka kopīgie lēmumi ir pilnībā pamatoti, kā arī jāveicina kopīgo lēmumu pārraudzība un to izpildes nodrošināšana.
(12)
Lai precizētu procesu, kas jāievēro, līdzko kopīgais lēmums ir panākts, lai nodrošinātu pārredzamību lēmuma rezultātu apstrādē un vajadzības gadījumā veicinātu atbilstošu turpmāko rīcību, būtu jānosaka standarti pilnīgi pamatota kopīgā lēmuma paziņošanai un tā īstenošanas pārraudzībai.
(13)
Lai nodrošinātu konsekventu un pārredzamu pieeju, kā arī kompetento iestāžu pienācīgu iesaistīšanos un rezultātu paziņošanu, būtu jānosaka process, kas jāievēro kopīgu lēmumu atjaunināšanas gadījumā.
(14)
Direktīvas 2013/36/ES 113. pantā minētais kopīgo lēmumu process ietver procesu, kas jāievēro, ja netiek panākts kopīgs lēmums. Lai nodrošinātu vienotus nosacījumus attiecībā uz šā procesa aspekta piemērošanu, pilnīgi pamatoto lēmumu artikulāciju un rīcību ar uzņēmējas dalībvalsts uzraudzības iestāžu izteiktajiem viedokļiem un atrunām, būtu jāizveido standarti, kas attiecas uz lēmumu pieņemšanas laika grafiku gadījumā, ja nav pieņemts kopīgs lēmums, un šādu lēmumu detaļu paziņošanu.
(15)
Šī regula balstās uz īstenošanas tehnisko standartu projektu, ko Komisijai iesniegusi EBI.
(16)
EBI ir veikusi atklātu sabiedrisko apspriešanu par īstenošanas tehnisko standartu projektu, kas ir šīs regulas pamatā, analizējusi potenciālās saistītās izmaksas un ieguvumus un pieprasījusi atzinumu no Banku nozares ieinteresēto personu grupas, kas izveidota saskaņā ar Eiropas Parlamenta un Padomes Regulas (ES) Nr. 1093/2010 (2) 37. pantu,
IR PIEŅĒMUSI ŠO REGULU.
Šī regula uzliek saistības kopumā un ir tieši piemērojama visās dalībvalstīs.
[kamēr saskaņā ar EBI pamatnostādnēm par kopēju UPNP metodoloģiju un procedūrām nav ieviesta kopēja kategoriju pieeja, pamatojas uz valstī izmantoto klasifikāciju; kategorija, kurā iedalīta iestāde, atspoguļo arī iestādes sistēmisko nozīmīgumu]
Atsauces datums:
Aktīvu kopsumma (miljonos EUR) atsauces datumā:
Kompetentā iestāde:
Vispārējais UPNP novērtējums
Vispārējais UPNP vērtējums (pēc kapitāla un likviditātes pietiekamības novērtēšanas):
Šajā iedaļā būtu jāietver turpmākajās iedaļās veikto novērtējumu kopsavilkums.
Kapitāla pietiekamības novērtējums
Šajā iedaļā norādiet: 1) kapitāla pietiekamības novērtējuma kopsavilkumu; 2) sākotnējo kopīgā lēmuma priekšlikumu, tostarp pārskatu par pašu kapitāla pietiekamību attiecīgās sabiedrības līmenī un jebkādā nepieciešamajā pašu kapitāla līmenī, kas pārsniedz Direktīvas 2013/36/ES (KPD) VII sadaļas ceturtajā nodaļā un Regulā (ES) Nr. 575/2013 (KPR) noteiktās prasības; 3) prognozi par nākamo vērtēšanas periodu un 4) jebkādu citu ar kapitālu saistītu uzraudzības pasākumu (1) aprakstu.
Šajā iedaļā aprakstiet arī to, kā aprēķinātas UPNP kapitāla aplēses un kā ņemtas vērā iekšējā kapitāla pietiekamības novērtēšanas procesa ( ICAAP ) kapitāla aplēses, ja tās novērtētas kā uzticamas.
Likviditātes pietiekamības novērtējums
Šajā iedaļā norādiet: 1) likviditātes pietiekamības novērtējuma kopsavilkumu; 2) kopīgā lēmuma priekšlikumu, tostarp pārskatu par likviditātes pietiekamību attiecīgās sabiedrības līmenī un attiecīgā gadījumā pārskatu par jebkādiem nepieciešamajiem uzraudzības pasākumiem; 3) prognozi par nākamo vērtēšanas periodu un 4) attiecīgā gadījumā aprakstu par jebkādiem citiem uzraudzības pasākumiem identificēto nepilnību novēršanai.
Atkarībā no tā, kāds ir kopīgā lēmuma par likviditāti pieņemšanas laiks, šajā novērtējumā būtu jāaplūko vai nu Likviditātes UPNP ziņojumā apkopotie konstatējumi (sk. veidni V pielikumā), vai arī jāsniedz atjaunināts novērtējums.
(1) Piemēram, ierobežojumi dividenžu izmaksāšanai.
A. Uzņēmējdarbības modeļa analīze (dzīvotspēja un ilgtspēja)
Vērtējums:
Šajā iedaļā norādiet: 1) uzņēmējdarbības modeļa, stratēģijas un finanšu stāvokļa attīstības aprakstu par aplūkoto periodu; 2) uzraudzības novērtējumu par pašreizējā uzņēmējdarbības modeļa dzīvotspēju un stratēģijas ilgtspēju un 3) jebkādus būtiskus uzraudzības pasākumus, tostarp ar kapitālu saistītus un nesaistītus uzraudzības pasākumus.
B. Iekšējās pārvaldības kārtība
Vērtējums:
Šajā iedaļā norādiet: 1) iekšējās pārvaldības satvara attīstības aprakstu par aplūkoto periodu; 2) identificētās nepilnības; 3) neatbilstības KPR un KPD saistībā ar iekšējās pārvaldības prasībām; 4) prognozi par nākamo vērtēšanas periodu; 5) iestādes veicamās darbības un 6) jebkādus būtiskus uzraudzības pasākumus, tostarp ar kapitālu saistītus un nesaistītus uzraudzības pasākumus nepilnību un neatbilstību novēršanai.
C. Maksātspējas riski
C.1 Kredītrisks un darījuma partnera risks
Vērtējums:
Šajā iedaļā norādiet: 1) riska attīstības aprakstu par aplūkoto periodu; 2) identificētās kontroles nepilnības; 3) neatbilstības KPR un KPD saistībā ar risku; 4) prognozi par nākamo vērtēšanas periodu; 5) iestādes veicamās darbības riska mazināšanai un 6) jebkādus būtiskus uzraudzības pasākumus, tostarp ar kapitālu saistītus un nesaistītus uzraudzības pasākumus nepilnību un neatbilstību novēršanai.
C.2 Norēķinu/piegādes risks
Vērtējums:
Šajā iedaļā norādiet: 1) riska attīstības aprakstu par aplūkoto periodu; 2) identificētās kontroles nepilnības; 3) neatbilstības KPR un KPD saistībā ar risku; 4) prognozi par nākamo vērtēšanas periodu; 5) iestādes veicamās darbības riska mazināšanai un 6) jebkādus būtiskus uzraudzības pasākumus, tostarp ar kapitālu saistītus un nesaistītus uzraudzības pasākumus nepilnību un neatbilstību novēršanai.
C.3 Starpkoncentrācijas risks
Vērtējums:
Šajā iedaļā norādiet: 1) riska attīstības aprakstu par aplūkoto periodu; 2) identificētās kontroles nepilnības; 3) neatbilstības KPR un KPD saistībā ar risku; 4) prognozi par nākamo vērtēšanas periodu; 5) iestādes veicamās darbības riska mazināšanai un 6) jebkādus būtiskus uzraudzības pasākumus, tostarp ar kapitālu saistītus un nesaistītus uzraudzības pasākumus nepilnību un neatbilstību novēršanai.
Šajā iedaļā norādiet: 1) riska attīstības aprakstu par aplūkoto periodu; 2) identificētās kontroles nepilnības; 3) neatbilstības KPR un KPD saistībā ar risku; 4) prognozi par nākamo vērtēšanas periodu; 5) iestādes veicamās darbības riska mazināšanai un 6) jebkādus būtiskus uzraudzības pasākumus, tostarp ar kapitālu saistītus un nesaistītus uzraudzības pasākumus nepilnību un neatbilstību novēršanai.
C.5 Procentu likmes risks, kas izriet no netirdzniecības portfeļa darbībām ( IRRBB )
Vērtējums:
Šajā iedaļā norādiet: 1) riska attīstības aprakstu par aplūkoto periodu; 2) identificētās kontroles nepilnības; 3) neatbilstības KPR un KPD saistībā ar risku; 4) prognozi par nākamo vērtēšanas periodu; 5) iestādes veicamās darbības riska mazināšanai un 6) jebkādus būtiskus uzraudzības pasākumus, tostarp ar kapitālu saistītus un nesaistītus uzraudzības pasākumus nepilnību un neatbilstību novēršanai.
C.6 Operacionālais risks
Vērtējums:
Šajā iedaļā norādiet: 1) riska attīstības aprakstu par aplūkoto periodu; 2) identificētās kontroles nepilnības; 3) neatbilstības KPR un KPD saistībā ar risku; 4) prognozi par nākamo vērtēšanas periodu; 5) iestādes veicamās darbības riska mazināšanai un 6) jebkādus būtiskus uzraudzības pasākumus, tostarp ar kapitālu saistītus un nesaistītus uzraudzības pasākumus nepilnību un neatbilstību novēršanai.
C.7 Pārmērīgas sviras risks
Vērtējums:
Šajā iedaļā norādiet: 1) riska attīstības aprakstu par aplūkoto periodu; 2) identificētās kontroles nepilnības; 3) neatbilstības KPR un KPD saistībā ar risku; 4) prognozi par nākamo vērtēšanas periodu; 5) iestādes veicamās darbības riska mazināšanai un 6) jebkādus būtiskus uzraudzības pasākumus, tostarp ar kapitālu saistītus un nesaistītus uzraudzības pasākumus nepilnību un neatbilstību novēršanai.
C.8 Attiecīgā gadījumā citi iestādei būtiski riski (precizējiet)
Vērtējums:
Šajā iedaļā norādiet: 1) citu identificēto maksātspējas risku attīstības aprakstu par aplūkoto periodu; 2) identificētās kontroles nepilnības; 3) neatbilstības KPR un KPD saistībā ar risku; 4) prognozi par nākamo vērtēšanas periodu; 5) iestādes veicamās darbības riska mazināšanai un 6) jebkādus būtiskus uzraudzības pasākumus, tostarp ar kapitālu saistītus un nesaistītus uzraudzības pasākumus nepilnību un neatbilstību novēršanai.
Šajā iedaļā norādiet: 1) likviditātes un finansējuma risku attīstības aprakstu par aplūkoto periodu; 2) identificētās kontroles nepilnības; 3) neatbilstības KPR un KPD saistībā ar risku; 4) prognozi par nākamo vērtēšanas periodu; 5) iestādes veicamās darbības riska mazināšanai un 6) jebkādus būtiskus uzraudzības pasākumus, tostarp ar kapitālu saistītus un nesaistītus uzraudzības pasākumus nepilnību un neatbilstību novēršanai.
Atkarībā no tā, kāds ir kopīgā lēmuma par likviditāti pieņemšanas laiks, šajā novērtējumā būtu jāaplūko vai nu Likviditātes UPNP ziņojumā apkopotie konstatējumi (sk. veidni V pielikumā), vai arī jāsniedz atjaunināts novērtējums.
Ja likviditātes un finansējuma risku novērtējumā tiek izceltas būtiskas problēmas attiecībā uz finansējuma risku un ja saistībā ar tām ir nepieciešams piešķirt kapitālu, lai mazinātu ietekmi, ko rada palielinātas finansējuma izmaksas, aprakstiet, kā tas attiecīgā gadījumā atspoguļojas papildu pašu kapitāla prasībās.
E. Sistēmiskais risks
Šajā iedaļā norādiet: 1) riska attīstības aprakstu par aplūkoto periodu; 2) prognozi par nākamo vērtēšanas periodu un 3) jebkādus uzraudzības pasākumus, tostarp ar kapitālu saistītus un nesaistītus uzraudzības pasākumus.
F. ICAAP pārskats
Šajā iedaļā norādiet: 1) kopsavilkumu par konstatējumiem, kas gūti ICAAP satvara, iestādes pašas veiktās riska kvantificēšanas un izrietošās atbilstoša iekšējā kapitāla piešķiršanas uzticamības novērtējuma ietvaros; 2) ICAAP satvara attīstības aprakstu par aplūkoto periodu; 3) identificētās nepilnības; 4) neatbilstības KPR un KPD saistībā ar ICAAP ; 5) iestādes veicamās darbības problēmas mazināšanai un 6) jebkādus būtiskus uzraudzības pasākumus, tostarp ar kapitālu saistītus un nesaistītus uzraudzības pasākumus nepilnību un neatbilstību novēršanai.
Šajā iedaļā būtu jāiekļauj arī pārskats par to, vai ICAAP aplēses tiek uzskatītas par uzticamām un vai tās varētu sniegt ieguldījumu kapitāla pietiekamības novērtējumā.
G. Starprisku diversifikācijas ietekme
Ņemot vērā ICAAP novērtējumu rezultātus un iekšējā kapitāla aplēses, un tikai tādā gadījumā, ja tiek atzīta diversifikācijas ietekme, norādiet šajā iedaļā aprakstu par diversifikācijas ietekmes iedarbību un norādiet, kādā mērā ieguvumus no diversifikācijas ietekmes var ņemt vērā, lai noteiktu kapitāla pietiekamību.
Šajā iedaļā apkopojiet pašu iestāžu stresa testu rezultātus un to ietekmi uz kapitāla pietiekamību, kā arī minēto stresa testu saskaņotību ar uzraudzības stresa testiem, tostarp attiecīgā gadījumā paskaidrojumu par to, kā aprēķinātas stresa testa rezerves.
Cita būtiska informācija
Šajā iedaļā norādiet citu informāciju, ko kompetentā iestāde uzskata par būtisku saistībā ar grupas riska novērtējumu un kas nav sniegta iepriekš.
Kvantitatīvie rādītāji, par kuriem vienojušās konsolidētās uzraudzības iestāde un EEZ uzņēmējas valsts kompetentās iestādes (saskaņā ar RTS/ĪTS par uzraudzītāju kolēģijām)
Uzskaitiet jebkādus kvantitatīvus rādītājus, ar kuriem nolemts dalīties kopīgā riska novērtējuma ziņojuma izstrādāšanas laikā ar mērķi panāktu kopīgu lēmumu.
Grupas riska novērtējuma ziņojumā pielikumu veidā ietver visus UPNP ziņojumus, ko iesniegušas attiecīgās kompetentās iestādes. Grupas riska novērtējuma ziņojumu papildina ar vērtējumu kopsavilkumiem (1. tabula) un kapitāla pietiekamības novērtējumu (2. tabula).
[kamēr saskaņā ar EBI pamatnostādnēm par kopēju UPNP metodoloģiju un procedūrām nav ieviesta kopēja kategoriju pieeja, pamatojas uz valstī izmantoto klasifikāciju; kategorija, kurā iedalīta iestāde, atspoguļo arī iestādes sistēmisko nozīmīgumu]
Atsauces datums:
Aktīvu kopsumma (miljonos EUR) atsauces datur
Grupas vispārējais UPNP novērtējums
Vispārējais UPNP vērtējums (pēc kapitāla un likviditātes pietiekamības novērtēšanas):
Šajā iedaļā būtu jāietver turpmākajās iedaļās veikto novērtējumu kopsavilkums.
Kapitāla pietiekamības novērtējums
Šajā iedaļā norādiet: 1) kapitāla pietiekamības novērtējuma kopsavilkumu; 2) kopīgā lēmuma priekšlikumu, tostarp pārskatu par pašu kapitāla pietiekamību grupas līmenī un jebkādā nepieciešamajā pašu kapitāla līmenī, kas pārsniedz Direktīvas 2013/36/ES (KPD) VII sadaļas ceturtajā nodaļā un Regulā (ES) Nr. 575/2013 (KPR) noteiktās prasības; 3) prognozi par nākamo vērtēšanas periodu un 4) jebkādu citu ar kapitālu saistītu uzraudzības pasākumu (1) aprakstu.
Šajā iedaļā aprakstiet arī to, kā aprēķinātas UPNP kapitāla aplēses un kā ņemtas vērā iekšējā kapitāla pietiekamības novērtēšanas procesa ( ICAAP ) kapitāla aplēses, ja tās novērtētas kā uzticamas.
Likviditātes pietiekamības novērtējums
Šajā iedaļā norādiet: 1) likviditātes pietiekamības novērtējuma kopsavilkumu; 2) kopīgā lēmuma priekšlikumu, tostarp pārskatu par likviditātes pietiekamību grupas līmenī un attiecīgā gadījumā pārskatu par jebkādiem nepieciešamajiem uzraudzības pasākumiem; 3) prognozi par nākamo vērtēšanas periodu un 4) attiecīgā gadījumā aprakstu par jebkādiem citiem uzraudzības pasākumiem identificēto nepilnību novēršanai.
Atkarībā no tā, kāds ir kopīgā lēmuma par likviditāti pieņemšanas laiks, šajā novērtējumā būtu jāaplūko vai nu Grupas likviditātes riska novērtējuma ziņojumā apkopotie konstatējumi (sk. veidni VII pielikumā), vai arī jāsniedz atjaunināts novērtējums
(1) Piemēram, ierobežojumi dividenžu izmaksāšanai.
A. Uzņēmējdarbības modeļa analīze (dzīvotspēja un ilgtspēja)
Vērtējums:
Šajā iedaļā norādiet: 1) uzņēmējdarbības modeļa, stratēģijas un finanšu stāvokļa attīstības aprakstu par aplūkoto periodu; 2) uzraudzības novērtējumu par pašreizējā uzņēmējdarbības modeļa dzīvotspēju un stratēģijas ilgtspēju un 3) jebkādus būtiskus uzraudzības pasākumus, tostarp ar kapitālu saistītus un nesaistītus uzraudzības pasākumus.
B. Iekšējās pārvaldības kārtība
Vērtējums:
Šajā iedaļā norādiet: 1) iekšējās pārvaldības satvara attīstības aprakstu par aplūkoto periodu; 2) identificētās nepilnības; 3) neatbilstības KPR un KPD saistībā ar iekšējās pārvaldības prasībām; 4) prognozi par nākamo vērtēšanas periodu; 5) iestādes veicamās darbības un 6) jebkādus būtiskus uzraudzības pasākumus, tostarp ar kapitālu saistītus un nesaistītus uzraudzības pasākumus nepilnību un neatbilstību novēršanai.
C. Maksātspējas riski
C.1 Kredītrisks un darījuma partnera risks
Vērtējums:
Šajā iedaļā norādiet: 1) riska attīstības aprakstu par aplūkoto periodu; 2) identificētās kontroles nepilnības; 3) neatbilstības KPR un KPD saistībā ar risku; 4) prognozi par nākamo vērtēšanas periodu; 5) iestādes veicamās darbības riska mazināšanai un 6) jebkādus būtiskus uzraudzības pasākumus, tostarp ar kapitālu saistītus un nesaistītus uzraudzības pasākumus nepilnību un neatbilstību novēršanai.
C.2 Norēķinu/piegādes risks
Vērtējums:
Šajā iedaļā norādiet: 1) riska attīstības aprakstu par aplūkoto periodu; 2) identificētās kontroles nepilnības; 3) neatbilstības KPR un KPD saistībā ar risku; 4) prognozi par nākamo vērtēšanas periodu; 5) iestādes veicamās darbības riska mazināšanai un 6) jebkādus būtiskus uzraudzības pasākumus, tostarp ar kapitālu saistītus un nesaistītus uzraudzības pasākumus nepilnību un neatbilstību novēršanai..
C.3 Starpkoncentrācijas risks
Vērtējums:
Šajā iedaļā norādiet: 1) riska attīstības aprakstu par aplūkoto periodu; 2) identificētās kontroles nepilnības; 3) neatbilstības KPR un KPD saistībā ar risku; 4) prognozi par nākamo vērtēšanas periodu; 5) iestādes veicamās darbības riska mazināšanai un 6) jebkādus būtiskus uzraudzības pasākumus, tostarp ar kapitālu saistītus un nesaistītus uzraudzības pasākumus nepilnību un neatbilstību novēršanai.
Šajā iedaļā norādiet: 1) riska attīstības aprakstu par aplūkoto periodu; 2) identificētās kontroles nepilnības; 3) neatbilstības KPR un KPD saistībā ar risku; 4) prognozi par nākamo vērtēšanas periodu; 5) iestādes veicamās darbības riska mazināšanai un 6) jebkādus būtiskus uzraudzības pasākumus, tostarp ar kapitālu saistītus un nesaistītus uzraudzības pasākumus nepilnību un neatbilstību novēršanai.
C.5 Procentu likmes risks, kas izriet no netirdzniecības portfeļa darbībām ( IRRBB )
Vērtējums:
Šajā iedaļā norādiet: 1) riska attīstības aprakstu par aplūkoto periodu; 2) identificētās kontroles nepilnības; 3) neatbilstības KPR un KPD saistībā ar risku; 4) prognozi par nākamo vērtēšanas periodu; 5) iestādes veicamās darbības riska mazināšanai un 6) jebkādus būtiskus uzraudzības pasākumus, tostarp ar kapitālu saistītus un nesaistītus uzraudzības pasākumus nepilnību un neatbilstību novēršanai.
C.6 Operacionālais risks
Vērtējums:
Šajā iedaļā norādiet: 1) riska attīstības aprakstu par aplūkoto periodu; 2) identificētās kontroles nepilnības; 3) neatbilstības KPR un KPD saistībā ar risku; 4) prognozi par nākamo vērtēšanas periodu; 5) iestādes veicamās darbības riska mazināšanai un 6) jebkādus būtiskus uzraudzības pasākumus, tostarp ar kapitālu saistītus un nesaistītus uzraudzības pasākumus nepilnību un neatbilstību novēršanai.
C.7 Pārmērīgas sviras risks
Vērtējums:
Šajā iedaļā norādiet: 1) riska attīstības aprakstu par aplūkoto periodu; 2) identificētās kontroles nepilnības; 3) neatbilstības KPR un KPD saistībā ar risku; 4) prognozi par nākamo vērtēšanas periodu; 5) iestādes veicamās darbības riska mazināšanai un 6) jebkādus būtiskus uzraudzības pasākumus, tostarp ar kapitālu saistītus un nesaistītus uzraudzības pasākumus nepilnību un neatbilstību novēršanai.
C.8 Attiecīgā gadījumā citi iestādei būtiski riski (precizējiet)
Vērtējums:
Šajā iedaļā norādiet: 1) citu identificēto maksātspējas risku attīstības aprakstu par aplūkoto periodu; 2) identificētās kontroles nepilnības; 3) neatbilstības KPR un KPD saistībā ar risku; 4) prognozi par nākamo vērtēšanas periodu; 5) iestādes veicamās darbības riska mazināšanai un 6) jebkādus būtiskus uzraudzības pasākumus, tostarp ar kapitālu saistītus un nesaistītus uzraudzības pasākumus nepilnību un neatbilstību novēršanai.
Šajā iedaļā norādiet: 1) likviditātes un finansējuma risku attīstības aprakstu par aplūkoto periodu; 2) identificētās kontroles nepilnības; 3) neatbilstības KPR un KPD saistībā ar risku; 4) prognozi par nākamo vērtēšanas periodu; 5) iestādes veicamās darbības riska mazināšanai un 6) jebkādus būtiskus uzraudzības pasākumus, tostarp ar kapitālu saistītus un nesaistītus uzraudzības pasākumus nepilnību un neatbilstību novēršanai.
Atkarībā no tā, kāds ir kopīgā lēmuma par likviditāti pieņemšanas laiks, šajā novērtējumā būtu jāaplūko vai nu Grupas likviditātes riska novērtējuma ziņojumā apkopotie konstatējumi (sk. veidni 7. pielikumā), vai arī jāsniedz atjaunināts novērtējums..
Ja likviditātes un finansējuma risku novērtējumā tiek izceltas būtiskas problēmas attiecībā uz finansējuma risku un ja saistībā ar tām ir nepieciešams piešķirt kapitālu, lai mazinātu ietekmi, ko rada palielinātas finansējuma izmaksas, aprakstiet, kā tas attiecīgā gadījumā atspoguļojas papildu pašu kapitāla prasībās.
E. Sistēmiskais risks
Šajā iedaļā norādiet: 1) riska attīstības aprakstu par aplūkoto periodu; 2) prognozi par nākamo vērtēšanas periodu un 3) jebkādus uzraudzības pasākumus, tostarp ar kapitālu saistītus un nesaistītus uzraudzības pasākumus.
F. ICAAP pārskats
Šajā iedaļā norādiet: 1) kopsavilkumu par konstatējumiem, kas gūti ICAAP satvara, iestādes pašas veiktās riska kvantificēšanas un izrietošās atbilstoša iekšējā kapitāla piešķiršanas uzticamības novērtējuma ietvaros; 2) ICAAP satvara attīstības aprakstu par aplūkoto periodu; 3) identificētās nepilnības; 4) neatbilstības KPR un KPD saistībā ar ICAAP; 5) iestādes veicamās darbības problēmas mazināšanai un 6) jebkādus būtiskus uzraudzības pasākumus, tostarp ar kapitālu saistītus un nesaistītus uzraudzības pasākumus nepilnību un neatbilstību novēršanai.
Šajā iedaļā būtu jāiekļauj arī pārskats par to, vai ICAAP aplēses tiek uzskatītas par uzticamām un vai tās varētu sniegt ieguldījumu kapitāla pietiekamības novērtējumā.
G. Starpriska diversifikācijas ietekme
Ņemot vērā ICAAP novērtējumu rezultātus un iekšējā kapitāla aplēses, un tikai tādā gadījumā, ja tiek atzīta diversifikācijas ietekme, norādiet šajā iedaļā aprakstu par diversifikācijas ietekmes iedarbību un norādiet, kādā mērā ieguvumus no diversifikācijas ietekmes var ņemt vērā, lai noteiktu kapitāla pietiekamību.
Šajā iedaļā apkopojiet pašu iestāžu stresa testu rezultātus un to ietekmi uz kapitāla pietiekamību, kā arī minēto stresa testu saskaņotību ar uzraudzības stresa testiem, tostarp attiecīgā gadījumā paskaidrojumu par to, kā aprēķinātas stresa testa rezerves.
Cita būtiska informācija
Šajā iedaļā norādiet citu informāciju, ko kompetentās iestādes uzskata par būtisku saistībā ar grupas riska novērtējumu un kas nav sniegta iepriekš (piemēram, informāciju, kas vajadzīga, lai izpildītu šīs īstenošanas regulas 6. panta 5. punkta prasības).
Kvantitatīvie rādītāji, par kuriem vienojušās konsolidētās uzraudzības iestāde un EEZ uzņēmējas valsts kompetentās iestādes (saskaņā ar RTS/ĪTS par uzraudzītāju kolēģijām)
Uzskaitiet jebkādus kvantitatīvus rādītājus, ar kuriem nolemts dalīties kopīga riska novērtējuma ziņojuma izstrādāšanas laikā ar mērķi panākt kopīgu lēmumu.
[kamēr saskaņā ar EBI pamatnostādnēm par kopējo UPNP metodoloģiju un procedūrām nav ieviesta kopēja kategoriju pieeja, pamatojas uz valstī izmantoto klasifikāciju; kategorija, kurā iedalīta iestāde, atspoguļo arī iestādes sistēmisko nozīmīgumu]
Atsauces datums:
Aktīvu kopsumma (miljonos EUR) atsauces datumā:
Kompetentā iestāde:
Likviditātes riska vispārējais UPNP novērtējums
Vispārējais likviditātes riska vērtējums :
Šajā iedaļā būtu jāietver turpmāk individuāli veikto novērtējumu kopsavilkums.
Likviditātes pietiekamības novērtējums
Šajā iedaļā norādiet: 1) likviditātes pietiekamības novērtējuma kopsavilkumu; 2) kopīgā lēmuma priekšlikumu, tostarp pārskatu par likviditātes pietiekamību attiecīgās sabiedrības līmenī un attiecīgā gadījumā pārskatu par jebkādiem uzraudzības pasākumiem saistībā ar nozīmīgiem jautājumiem un būtiskiem konstatējumiem, un 3) prognozi par nākamo vērtēšanas periodu.
A. Likviditātes riska novērtējums
Vērtējums:
Šajā iedaļā norādiet: 1) likviditātes riska attīstības aprakstu par aplūkoto periodu; 2) identificētās kontroles nepilnības; 3) neatbilstības KPR un KPD saistībā ar risku; 4) prognozi par nākamo vērtēšanas periodu; 5) iestādes veicamās darbības riska mazināšanai un 6) jebkādus būtiskus uzraudzības pasākumus nepilnību un neatbilstību novēršanai.
B. Finansējuma riska novērtējums
Vērtējums:
Šajā iedaļā norādiet: 1) finansējuma riska attīstības aprakstu par aplūkoto periodu; 2) identificētās kontroles nepilnības; 3) neatbilstības KPR un KPD saistībā ar risku; 4) prognozi par nākamo vērtēšanas periodu; 5) iestādes veicamās darbības riska mazināšanai un 6) jebkādus būtiskus uzraudzības pasākumus nepilnību un neatbilstību novēršanai.
C. Likviditātes un finansējuma riska pārvaldības novērtējums
Vērtējums:
Šajā iedaļā norādiet: 1) likviditātes un finansējuma riska pārvaldības attīstības aprakstu par aplūkoto periodu; 2) identificētās kontroles nepilnības; 3) neatbilstības KPR un KPD saistībā ar risku; 4) prognozi par nākamo vērtēšanas periodu; 5) iestādes veicamās darbības riska mazināšanai un 6) jebkādus būtiskus uzraudzības pasākumus nepilnību un neatbilstību novēršanai.
Cita būtiska informācija
Šajā iedaļā norādiet citu informāciju, ko kompetentā iestāde uzskata par būtisku saistībā ar grupas riska novērtējumu un kas nav sniegta iepriekš.
GRUPAS LIKVIDITĀTES RISKA NOVĒRTĒJUMA ZIŅOJUMA VEIDNE
Grupas likviditātes riska novērtējuma ziņojumā pielikumu veidā ietverti visi likviditātes riska novērtējuma ziņojumi, ko iesniegušas attiecīgās kompetentās iestādes. Grupas riska novērtējuma ziņojumu papildina ar vērtējumu kopsavilkumiem (1. tabula) un likviditātes pietiekamības novērtējumu (2. tabula).
[kamēr saskaņā ar EBI pamatnostādnēm par kopēju UPNP metodoloģiju un procedūrām nav ieviesta kopēja kategoriju pieeja, pamatojas uz valstī izmantoto klasifikāciju; kategorija, kurā iedalīta iestāde, atspoguļo arī iestādes sistēmisko nozīmīgumu]
Atsauces datums:
Aktīvu kopsumma (miljonos EUR) atsauces datumā
Likviditātes riska vispārējais UPNP novērtējums
Vispārējais likviditātes riska vērtējums:
Šajā iedaļā būtu jāietver turpmāk individuāli veikto novērtējumu kopsavilkums.
Likviditātes pietiekamības novērtējums
Šajā iedaļā norādiet: 1) likviditātes pietiekamības novērtējuma kopsavilkumu; 2) kopīgā lēmuma priekšlikumu, tostarp pārskatu par likviditātes pietiekamību grupas līmenī un attiecīgā gadījumā pārskatu par jebkādiem uzraudzības pasākumiem saistībā ar nozīmīgiem jautājumiem un būtiskiem konstatējumiem, un 3) prognozi par nākamo vērtēšanas periodu.
A. Likviditātes riska novērtējums
Vērtējums:
Šajā iedaļā norādiet: 1) likviditātes riska attīstības aprakstu par aplūkoto periodu; 2) identificētās kontroles nepilnības; 3) neatbilstības KPR un KPD saistībā ar risku; 4) prognozi par nākamo vērtēšanas periodu; 5) iestādes veicamās darbības riska mazināšanai un 6) jebkādus būtiskus uzraudzības pasākumus nepilnību un neatbilstību novēršanai.
B. Finansējuma riska novērtējums
Vērtējums:
Šajā iedaļā norādiet: 1) likviditātes un finansējuma riska pārvaldības attīstības aprakstu par aplūkoto periodu; 2) identificētās kontroles nepilnības; 3) neatbilstības KPR un KPD saistībā ar risku; 4) prognozi par nākamo vērtēšanas periodu; 5) iestādes veicamās darbības riska mazināšanai un 6) jebkādus būtiskus uzraudzības pasākumus nepilnību un neatbilstību novēršanai.
C. Likviditātes un finansējuma riska pārvaldības novērtējums
Vērtējums:
Šajā iedaļā norādiet: 1) likviditātes un finansējuma riska pārvaldības attīstības aprakstu par aplūkoto periodu; 2) identificētās kontroles nepilnības; 3) neatbilstības KPR un KPD saistībā ar risku; 4) prognozi par nākamo vērtēšanas periodu; 5) iestādes veicamās darbības riska mazināšanai un 6) jebkādus būtiskus uzraudzības pasākumus nepilnību un neatbilstību novēršanai.
Cita būtiska informācija
Šajā iedaļā norādiet citu informāciju, ko kompetentās iestādes uzskata par būtisku saistībā ar grupas riska novērtējumu un kas nav sniegta iepriekš (piemēram, informāciju, kas vajadzīga, lai izpildītu šīs īstenošanas regulas 6. panta 5. punkta prasības).
