|
+Άρθρο 18 2. |
Άρθρο 18 2.Τα κράτη μέλη απαιτούν από τις υπόχρεες οντότητες να εξετάζουν, όσο είναι ευλόγως δυνατό, το ιστορικό και τον σκοπό όλων των συναλλαγών που πληρούν τουλάχιστον μία από τις ακόλουθες προϋποθέσεις:
i)
είναι πολύπλοκες συναλλαγές·
ii)
είναι ασυνήθιστα μεγάλες συναλλαγές·
iii)
ακολουθούν ένα ασυνήθιστο μοτίβο·
iv)
δεν έχουν προφανή οικονομικό ή νόμιμο σκοπό. Ειδικότερα, οι υπόχρεες οντότητες αυξάνουν τον βαθμό και τη φύση της παρακολούθησης της επιχειρηματικής σχέσης, προκειμένου να προσδιοριστεί αν οι εν λόγω συναλλαγές ή δραστηριότητες φαίνονται ύποπτες. 1. Επισκόπηση
1.1 Παραπομπές1.2 Εντοπισμένες απαιτήσεις1.3 Σχετικά πρότυπα2. Εντοπισμένες απαιτήσεις
3. Σχετικά πρότυπα
|