+AZ EURÓPAI PARLAMENT ÉS A TANÁCS (EU) 2019/2088 RENDELETE (2019. november 27.) a pénzügyi szolgáltatási ágazatban a fenntarthatósággal kapcsolatos közzétételekről (EGT-vonatkozású szöveg)
---+1. cikk Tárgy
---+2 cikk Fogalommeghatározások
---+2a. cikk A jelentős károkozás elkerülését célzó elv
------+Article 2a 1.
------+Article 2a 2.
------+Article 2a 3.
---+3. cikk A fenntarthatósági kockázatokkal kapcsolatos politikák átláthatósága
------+Article 3 1.
------+Article 3 2.
---+4. cikk A fenntarthatóság szempontjából káros hatások átláthatósága a szervezetek szintjén
------+Article 4 1.
------+Article 4 2.
------+Article 4 3.
------+Article 4 4.
------+Article 4 5.
------+Article 4 6.
------+Article 4 7.
---+5. cikk A javadalmazási politikák átláthatósága a fenntarthatósági kockázatok integrálásának összefüggésében
------+Article 5 1.
------+Article 5 2.
---+6. cikk A fenntarthatósági kockázatok integrálásának átláthatósága
------+Article 6 1.
------+Article 6 2.
------+Article 6 3.
---+7. cikk A fenntarthatóság szempontjából káros hatások átláthatósága a pénzügyi termékek szintjén
------+Article 7 1.
------+Article 7 2.
---+8. cikk A környezeti vagy társadalmi jellemzők előmozdításának átláthatósága a szerződéskötés előtti közzétételekben
------+Article 8 1.
------+Article 8 2.
------+Article 8 2a.
------+Article 8 3.
------+Article 8 4.
---+9. cikk A fenntartható befektetések átláthatósága a szerződéskötést megelőző közzétételekben
------+Article 9 1.
------+Article 9 2.
------+Article 9 3.
------+Article 9 4.
------+Article 9 4a.
------+Article 9 5.
------+Article 9 6.
---+10. cikk A környezeti és társadalmi jellemzők, valamint a fenntartható befektetések előmozdításának átláthatósága a weboldalakon
------+Article 10 1.
------+Article 10 2.
---+11. cikk A környezeti és társadalmi jellemzők, valamint a fenntartható befektetések előmozdításának átláthatósága az időszakos jelentésekben
------+Article 11 1.
------+Article 11 2.
------+Article 11 3.
------+Article 11 4.
------+Article 11 5.
---+12. cikk A közzétételek felülvizsgálata
------+Article 12 1.
------+Article 12 2.
---+13. cikk Marketingközlemények
------+Article 13 1.
------+Article 13 2.
------+Article 13 3.
---+14. cikk Illetékes hatóságok
------+Article 14 1.
------+Article 14 2.
---+15. cikk A foglalkoztatói nyugellátást szolgáltató intézmények és a biztosításközvetítők tevékenységének átláthatósága
------+Article 15 1.
------+Article 15 2.
---+16. cikk A 883/2004/EK rendelet és a 987/2009/EK rendelet hatálya alá tartozó nyugdíjbiztosítási termékek
------+Article 16 1.
------+Article 16 2.
---+17. cikk Mentességek
------+Article 17 1.
------+Article 17 2.
------+Article 17 3.
---+18. cikk Jelentés
---+18a. cikk Az információk hozzáférhetősége az egységes európai hozzáférési ponton
------+Article 18a 1.
------+Article 18a 2.
------+Article 18a 3.
------+Article 18a 4.
------+Article 18a 5.
---+19. cikk Értékelés
------+Article 19 1.
------+Article 19 2.
---+20. cikk Hatálybalépés és alkalmazás
------+Article 20 1.
------+Article 20 2.
------+Article 20 3.
|
English -
European Union -
Financial Industry -
AZ EURÓPAI PARLAMENT ÉS A TANÁCS (EU) 2019/2088 RENDELETE (2019. november 27.) a pénzügyi szolgáltatási ágazatban a fenntarthatósággal kapcsolatos közzétételekről (EGT-vonatkozású szöveg)
AZ EURÓPAI PARLAMENT ÉS A TANÁCS (EU) 2019/2088 RENDELETE
(2019. november 27.)
a pénzügyi szolgáltatási ágazatban a fenntarthatósággal kapcsolatos közzétételekről
(EGT-vonatkozású szöveg)
Ez a rendelet teljes egészében kötelező és közvetlenül alkalmazandó valamennyi tagállamban.
1. Áttekintés
| Megnevezés |
Szabályozás |
|
1. cikk Tárgy
|
1. cikk
Ez a rendelet harmonizált szabályokat határoz meg a pénzügyi piaci szereplők és a pénzügyi tanácsadók által a fenntarthatósági kockázatoknak a folyamataikba való integrálása és e folyamataik során a fenntarthatóság szempontjából káros hatások figyelembevétele, valamint a pénzügyi termékekről szóló, fenntarthatósággal kapcsolatos információk tekintetében alkalmazandó átláthatósággal kapcsolatban.
|
|
2 cikk Fogalommeghatározások
|
2 cikk
E rendelet alkalmazásában:
1.
„pénzügyi piaci szereplő”: a következők egyike:
a)
biztosítási alapú befektetési termékeket kínáló biztosító;
b)
portfóliókezelést nyújtó befektetési vállalkozás;
c)
foglalkoztatói nyugellátást szolgáltató intézmény;
d)
nyugdíjbiztosítási termék előállítója;
e)
alternatívbefektetésialap-kezelő (ABAK);
f)
páneurópai egyéni nyugdíjtermék (PEPP) szolgáltatója;
g)
a 345/2013/EU rendelet 14. cikkével összhangban nyilvántartásba vett minősített kockázatitőke-alap kezelője;
h)
a 346/2013/EU rendelet 15. cikkével összhangban nyilvántartásba vett minősített szociális vállalkozási alap kezelője;
i)
átruházható értékpapírokkal foglalkozó kollektív befektetési vállalkozás alapkezelő társasága (ÁÉKBV-alapkezelő); vagy
j)
portfóliókezelést nyújtó hitelintézet;
2.
„biztosító”: a 2009/138/EK irányelv 18. cikkével összhangban engedélyezett biztosító;
3.
„biztosítási alapú befektetési termék”:
a)
az 1286/2014/EU európai parlamenti és a tanácsi rendelet (
1
) 4. cikkének 2. pontjában meghatározott biztosítási alapú befektetési termék; vagy
b)
olyan, a szakmai befektetők számára kínált biztosítási termék, amely olyan lejárati értékkel vagy visszaváltási értékkel rendelkezik, és amelynek lejárati vagy visszaváltási értéke részben vagy egészben, közvetlenül vagy közvetve, ki van téve a piaci ingadozásoknak;
4.
„alternatívbefektetésialap-kezelő”, vagy „ABAK”: a 2011/61/EU irányelv 4. cikke (1) bekezdésének b) pontjában meghatározottak szerinti alternatívbefektetésialap-kezelő;
5.
„befektetési vállalkozás”: a 2014/65/EU irányelv 4. cikke (1) bekezdésének 1. pontjában meghatározott befektetési vállalkozás;
6.
„portfóliókezelés”: a 2014/65/EU irányelv 4. cikke (1) bekezdésének 8. pontjában meghatározott portfóliókezelés;
7.
„foglalkoztatói nyugellátást szolgáltató intézmény”: az (EU) 2016/2341 irányelv 9. cikkével összhangban engedélyezett vagy nyilvántartásba vett, foglalkoztatói nyugellátást szolgáltató intézmény, kivéve azon intézményt, amellyel kapcsolatban valamely tagállam úgy határozott, hogy az említett irányelv 5. cikkét alkalmazza, és azon intézményt, amely olyan nyugdíjkonstrukciókat működtet, amelyek összesen kevesebb mint tizenöt taggal rendelkeznek;
8.
„nyugdíjbiztosítási termék”:
a)
az 1286/2014/EU rendelet 2. cikke (2) bekezdésének e) pontjában említett nyugdíjbiztosítási termék; vagy
b)
az 1286/2014/EU rendelet 2. cikke (2) bekezdésének g) pontjában említett egyéni nyugdíjbiztosítási termék;
9.
„páneurópai egyéni nyugdíjtermék” vagy „PEPP”: az (EU) 2019/1238 rendelet 2. cikkének 2. pontjában említett termék;
10.
„ÁÉKBV-alapkezelő”:
a)
a 2009/65/EK irányelv 2. cikke (1) bekezdésének b) pontjában meghatározott alapkezelő társaság; vagy
b)
a 2009/65/EK irányelv szerint engedélyezett olyan befektetési társaság, amely a kezelésére nem jelölt ki az említett irányelv szerint engedélyezett alapkezelő társaságot;
11.
„pénzügyi tanácsadó”:
a)
olyan biztosításközvetítő, amely biztosítási tanácsadást nyújt biztosítási alapú befektetési termékek vonatkozásában;
b)
olyan biztosító, amely biztosítási tanácsadást nyújt biztosítási alapú befektetési termékek vonatkozásában;
c)
olyan hitelintézet, amely befektetési tanácsadást nyújt;
d)
olyan befektetési vállalkozás, amely befektetési tanácsadást nyújt;
e)
olyan ABAK, amely a 2011/61/EU irányelv 6. cikke (4) bekezdése b) pontjának i. alpontjával összhangban befektetési tanácsadást nyújt; vagy
f)
olyan ÁÉKBV-alapkezelő, amely a 2009/65/EK irányelv 6. cikke (3) bekezdése b) pontjának i. alpontjával összhangban befektetési tanácsadást nyújt;
12.
„pénzügyi termék”:
a)
az e cikk 6. pontjával összhangban kezelt portfólió;
b)
alternatív befektetési alap (ABA);
c)
biztosítási alapú befektetési termék;
d)
nyugdíjbiztosítási termék;
13.
„alternatív befektetési alap” vagy „ABA”: a 2011/61/EU irányelv 4. cikke (1) bekezdésének a) pontjában meghatározottak szerinti ABA;
14.
„nyugdíjkonstrukció”: az (EU) 2016/2341 irányelv 6. cikkének 2. pontjában meghatározott nyugdíjkonstrukció;
15.
„átruházható értékpapírokkal foglalkozó kollektív befektetési vállalkozás” vagy „ÁÉKBV”: a 2009/65/EK irányelv 5. cikkével összhangban engedélyezett, átruházható értékpapírokkal foglalkozó kollektív befektetési vállalkozás;
16.
„befektetési tanácsadás”: a 2014/65/EU irányelv 4. cikke (1) bekezdésének 4. pontjában meghatározott befektetési tanácsadás;
17.
„fenntartható befektetés”: valamely környezeti célkitűzéshez hozzájáruló gazdasági tevékenységbe történő befektetés, amelyet például az energiafelhasználásra, a megújuló energia felhasználására, a nyersanyagfelhasználásra, a vízfelhasználásra, a földhasználatra, a hulladéktermelésre, az üvegházhatásúgáz-kibocsátásra, vagy a biológiai sokféleségre és a körforgásos gazdaságra gyakorolt hatásra vonatkozó alapvető erőforrás-hatékonysági mutatókkal mérnek, vagy valamely társadalmi célkitűzéshez hozzájáruló gazdasági tevékenységbe történő befektetés, különösen az egyenlőtlenség elleni küzdelemhez hozzájáruló befektetések, a társadalmi kohéziót, a társadalmi integrációt és a munkaügyi kapcsolatokat erősítő befektetések, illetve a humán tőkébe vagy a gazdaságilag vagy szociálisan hátrányos helyzetű közösségekbe történő befektetések, amennyiben e befektetések nem járnak e célkitűzések egyikére nézve sem jelentős káros hatással, továbbá ha a befektetést befogadó vállalkozások helyes vállalatirányítási gyakorlatokat követnek, különös tekintettel a szilárd irányítási struktúrák, a munkavállalói kapcsolatok, az érintett személyzet javadalmazása és az adójogszabályok betartása tekintetében.
18.
„szakmai befektető”: a 2014/65/EU irányelv II. mellékletében megállapított kritériumoknak megfelelő ügyfél;
19.
„lakossági befektető” bármely olyan befektető, aki nem minősül szakmai befektetőnek;
20.
„biztosításközvetítő”: az (EU) 2016/97 irányelv 2. cikke (1) bekezdésének 3. pontjában meghatározott biztosításközvetítő;
21.
„biztosítási tanácsadás”: az (EU) 2016/97 irányelv 2. cikke (1) bekezdésének 15. pontjában meghatározott tanácsadás;
22.
„fenntarthatósági kockázat”: olyan környezeti, társadalmi vagy irányítási esemény vagy körülmény, melynek bekövetkezése, illetve fennállása tényleges vagy potenciális, lényeges negatív hatást gyakorolhat a befektetés értékére;
23.
„európai hosszú távú befektetési alap” vagy „EHTBA”: az (EU) 2015/760 rendelet 6. cikkével összhangban engedélyezett alap;
24.
„fenntarthatósági tényezők”: környezeti, társadalmi és munkavállalói kérdések, az emberi jogok tiszteletben tartása, valamint a korrupció és a vesztegetés elleni küzdelemmel kapcsolatos kérdések.
|
|
2a. cikk A jelentős károkozás elkerülését célzó elv
|
|
|
3. cikk A fenntarthatósági kockázatokkal kapcsolatos politikák átláthatósága
|
|
|
4. cikk A fenntarthatóság szempontjából káros hatások átláthatósága a szervezetek szintjén
|
|
|
5. cikk A javadalmazási politikák átláthatósága a fenntarthatósági kockázatok integrálásának összefüggésében
|
|
|
6. cikk A fenntarthatósági kockázatok integrálásának átláthatósága
|
|
|
7. cikk A fenntarthatóság szempontjából káros hatások átláthatósága a pénzügyi termékek szintjén
|
|
|
8. cikk A környezeti vagy társadalmi jellemzők előmozdításának átláthatósága a szerződéskötés előtti közzétételekben
|
|
|
9. cikk A fenntartható befektetések átláthatósága a szerződéskötést megelőző közzétételekben
|
|
|
10. cikk A környezeti és társadalmi jellemzők, valamint a fenntartható befektetések előmozdításának átláthatósága a weboldalakon
|
|
|
11. cikk A környezeti és társadalmi jellemzők, valamint a fenntartható befektetések előmozdításának átláthatósága az időszakos jelentésekben
|
|
|
12. cikk A közzétételek felülvizsgálata
|
|
|
13. cikk Marketingközlemények
|
|
|
14. cikk Illetékes hatóságok
|
|
|
15. cikk A foglalkoztatói nyugellátást szolgáltató intézmények és a biztosításközvetítők tevékenységének átláthatósága
|
|
|
16. cikk A 883/2004/EK rendelet és a 987/2009/EK rendelet hatálya alá tartozó nyugdíjbiztosítási termékek
|
|
|
17. cikk Mentességek
|
|
|
18. cikk Jelentés
|
18. cikk
Az EFH-knak fel kell mérniük, hogy milyen mértékben került sor a 4. cikk (1) bekezdésének a) pontjával és 7. cikk (1) bekezdésének a) pontjával összhangban önkéntes közzétételekre. Az EFH-knak 2022. szeptember 10-ig és azt követően évente jelentést kell benyújtaniuk a Bizottságnak a bevált gyakorlatokról és ajánlást kell készíteniük az önkéntes jelentéstételi standardokról. Ezen éves jelentésben értékelni kell az átvilágítási gyakorlatoknak az e rendelet szerinti közzétételekre gyakorolt hatását, és iránymutatást kell nyújtani e témában. E jelentést nyilvánosságra kell hozni és meg kell küldeni az Európai Parlamentnek és a Tanácsnak.
|
|
18a. cikk Az információk hozzáférhetősége az egységes európai hozzáférési ponton
|
|
|
19. cikk Értékelés
|
|
|
20. cikk Hatálybalépés és alkalmazás
|
|
,
1.1 Hivatkozások
1.2 Azonosított követelmények
1.3 Kapcsolódó szabványok
2. Azonosított követelmények
Követelmények
| Forrás |
Követelmény |
3. Kapcsolódó szabványok
Szabványok
| Forrás |
Követelmény |
Kapcsolt feladatok
|