+PROVEDBENA UREDBA KOMISIJE (EU) br. 710/2014 оd 23. lipnja 2014. o utvrđivanju provedbenih tehničkih standarda u pogledu uvjeta primjene postupka zajedničkog odlučivanja za bonitetne zahtjeve specifične za instituciju u skladu s Direktivom 2013/36/EU Europskog parlamenta i Vijeća (Tekst značajan za EGP)
---+Preamble: 1
---+POGLAVLJE I. PREDMET I DEFINICIJE
------+Članak 1. Predmet
---------+Članak 1. (a)
---------+Članak 1. (b)
------+Članak 2. Definicije
---------+Article 2 (1)
---------+Article 2 (2)
---------+Article 2 (3)
---------+Article 2 (4)
---------+Article 2 (5)
---------+Article 2 (6)
---------+Article 2 (7)
---------+Article 2 (8)
---+POGLAVLJE II. POSTUPAK ZAJEDNIČKOG ODLUČIVANJA
------+Članak 3. Planiranje koraka postupka zajedničkog odlučivanja
---------+Članak 3. 1
---------+Članak 3. 2
---------+Članak 3. 3
---------+Članak 3. 4
---------+Članak 3. 5
------+Članak 4. Uključenost ostalih nadležna tijela i nadležnih tijela trećih zemalja u postupku procjene rizika grupe
---------+Članak 4. 1
---------+Članak 4. 2
---------+Članak 4. 3
---------+Članak 4. 4
------+Članak 5. Priprema izvješćâ o postupku nadzorne procjene i ocjene te izvješćâ o procjeni likvidnosnog rizika grupe
---------+Članak 5. 1
---------+Članak 5. 2
------+Članak 6. Priprema nacrta izvješća o procjeni rizika grupe i nacrta izvješća o procjeni likvidnosnog rizika grupe
---------+Članak 6. 1
---------+Članak 6. 2
---------+Članak 6. 3
---------+Članak 6. 4
---------+Članak 6. 5
---------+Članak 6. 6
---------+Članak 6. 7
------+Članak 7. Dijalog o nacrtu izvješća o procjeni rizika grupe i nacrtu izvješća o procjeni likvidnosnog rizika grupe
---------+Članak 7. 1
---------+Članak 7. 2
---------+Članak 7. 3
------+Članak 8. Zaključivanje izvješća o procjeni rizika grupe i izvješća o procjeni likvidnosnog rizika grupe
---------+Članak 8. 1
---------+Članak 8. 2
---------+Članak 8. 3
---------+Članak 8. 4
---------+Članak 8. 5
------+Članak 9. Priprema doprinosa nacrtu zajedničke odluke o kapitalu i nacrtu zajedničke odluke o likvidnosti
---------+Članak 9. 1
---------+Članak 9. 2
---------+Članak 9. 3
---------+Članak 9. 4
---------+Članak 9. 5
------+Članak 10. Priprema nacrta zajedničke odluke o kapitalu
---------+Članak 10. 1
---------+Članak 10. 2
---------+Članak 10. 3
---------+Članak 10. 4
---------+Članak 10. 5
---------+Članak 10. 6
------+Članak 11. Priprema nacrta zajedničke odluke o likvidnosti
---------+Članak 11. 1
---------+Članak 11. 2
---------+Članak 11. 3
---------+Članak 11. 4
---------+Članak 11. 5
------+Članak 12. Donošenje zajedničke odluke o kapitalu i zajedničke odluke o likvidnosti
---------+Članak 12. 1
---------+Članak 12. 2
---------+Članak 12. 3
------+Članak 13. Komunikacija zajedničke odluke o kapitalu i zajedničke odluke o likvidnosti
---------+Članak 13. 1
---------+Članak 13. 2
---------+Članak 13. 3
---------+Članak 13. 4
------+Članak 14. Praćenje primjene zajedničke odluke o kapitalu i zajedničke odluke o likvidnosti
---------+Članak 14. 1
---------+Članak 14. 2
---------+Članak 14. 3
---------+Članak 14. 4
---+POGLAVLJE III. NESLAGANJA I ODLUKE DONESENE U IZOSTANKU ZAJEDNIČKE ODLUKE
------+Članak 15. Postupak odlučivanja u izostanku zajedničke odluke
---------+Članak 15. 1
---------+Članak 15. 2
---------+Članak 15. 3
---------+Članak 15. 4
------+Članak 16. Priprema odluka o kapitalu donesenih u izostanku zajedničke odluke o kapitalu
---------+Članak 16. 1
---------+Članak 16. 2
------+Članak 17. Priprema odluka o likvidnosti donesenih u izostanku zajedničke odluke o likvidnosti
---------+Članak 17. 1
---------+Članak 17. 2
------+Članak 18. Komunikacija odluka o kapitalu i odluka o likvidnosti donesenih u izostanku zajedničke odluke o kapitalu ili zajedničke odluke o likvidnosti
---------+Članak 18. 1
---------+Članak 18. 2
---------+Članak 18. 3
---------+Članak 18. 4
------+Članak 19. Praćenje primjene odluka o kapitalu i odluka o likvidnosti donesenih u izostanku zajedničke odluke o kapitalu ili zajedničke odluke o likvidnosti
---+POGLAVLJE IV. AŽURIRANJE I IZVANREDNO AŽURIRANJE ZAJEDNIČKIH ODLUKA I ODLUKA DONESENIH U IZOSTANKU ZAJEDNIČKE ODLUKE
------+Članak 20. Izvanredno ažuriranje zajedničkih odluka
---------+Članak 20. 1
---------+Članak 20. 2
---------+Članak 20. 3
------+Članak 21. Godišnje i izvanredno ažuriranje odluka donesenih u izostanku zajedničke odluke
---------+Članak 21. 1
---------+Članak 21. 2
---+POGLAVLJE V. ZAVRŠNE ODREDBE
------+Članak 22.
---+PRILOG I. OBRAZAC IZVJEŠĆA O POSTUPKU NADZORNE PROVJERE I OCJENE (SREP)
---+PRILOG II. OBRAZAC IZVJEŠĆA ZA SREP
---+PRILOG III. OBRAZAC IZVJEŠĆA O PROCJENI RIZIKA GRUPE
---+PRILOG IV. OBRAZAC ZA IZVJEŠĆE O PROCJENI RIZIKA ZA GRUPE
---+PRILOG V. OBRAZAC IZVJEŠĆA O PROCJENI LIKVIDNOSNOG RIZIKA
---+PRILOG VI. OBRAZAC IZVJEŠĆA O PROCJENI LIKVIDNOSNOG RIZIKA
---+PRILOG VII. OBRAZAC IZVJEŠĆA O PROCJENI LIKVIDNOSNOG RIZIKA GRUPE
---+PRILOG VIII. OBRAZAC IZVJEŠĆA O LIKVIDNOSNOM RIZIKU ZA GRUPE
English - European Union - Financial Industry - Banking -

PROVEDBENA UREDBA KOMISIJE (EU) br. 710/2014 оd 23. lipnja 2014. o utvrđivanju provedbenih tehničkih standarda u pogledu uvjeta primjene postupka zajedničkog odlučivanja za bonitetne zahtjeve specifične za instituciju u skladu s Direktivom 2013/36/EU Europskog parlamenta i Vijeća (Tekst značajan za EGP)

PROVEDBENA UREDBA KOMISIJE (EU) br. 710/2014

оd 23. lipnja 2014.

o utvrđivanju provedbenih tehničkih standarda u pogledu uvjeta primjene postupka zajedničkog odlučivanja za bonitetne zahtjeve specifične za instituciju u skladu s Direktivom 2013/36/EU Europskog parlamenta i Vijeća

(Tekst značajan za EGP)

1. Pregled

,
Naslov Regulativa
Preamble: 1

EUROPSKA KOMISIJA,

uzimajući u obzir Ugovor o funkcioniranju Europske unije,

uzimajući u obzir Direktivu 2013/36/EU Europskog parlamenta i Vijeća od 26. lipnja 2013. o pristupanju djelatnosti kreditnih institucija i bonitetnom nadzoru nad kreditnim institucijama i investicijskim društvima, izmjeni Direktive 2002/87/EZ te stavljanju izvan snage direktiva 2006/48/EZ i 2006/49/EZ (1), a posebno a posebno njezin treći podstavak članka 113. stavka 5.,

budući da:

(1)

Učinkovita razmjena odgovarajućih informacija ključna je za donošenje zajedničke odluke o adekvatnosti regulatornog kapitala, nadzornim mjerama koje se odnose na nadzor likvidnosti, razinu likvidnosnih i kapitalnih zahtjeva koji se primjenjuju na svaku instituciju grupe i grupu.

(2)

Kako bi se osigurala dosljedna primjena postupka zajedničkog odlučivanja, važno je dobro utvrditi svaki korak. Jasnim postupkom omogućuje se i razmjena informacija, promiče uzajamno razumijevanje, grade odnosi između nadzornih tijela te promiče učinkovit nadzor.

(3)

Kako bi obavilo procjenu rizika i procjenu profila likvidnosnog rizika za grupe institucija, konsolidirajuće nadzorno tijelo trebalo bi imati pregled djelatnosti koje obavljaju sve institucije unutar grupe, uključujući institucije koje posluju izvan Unije. Zato je potrebno promicati interakciju između nadležnih tijela u Uniji i nadzornih tijela trećih zemalja kako bi nadležna tijela u Uniji mogla procijeniti globalne rizike s kojima se grupa suočava.

(4)

Za postupak zajedničkog odlučivanja ključno je pravovremeno i realno planiranje. Sva uključena nadležna tijela trebala bi konsolidirajućem nadzornom tijelu pravovremeno pružati relevantne informacije. Kako bi se pojedinačne procjene predstavile i tumačile na dosljedan i jedinstven način, nužno je uvesti zajednički obrazac za rezultate postupaka nadzorne provjere i ocjene specifičnih za svaku instituciju.

(5)

Kako bi se osigurali jedinstveni uvjeti primjene, potrebno je utvrditi korake koje treba slijediti pri obavljanju zajedničke procjene rizika i donošenju zajedničke odluke, imajući u vidu da se neke zadaće zajedničke procjene rizika i zajedničkog odlučivanja mogu odvijati usporedno, a druge jedna nakon druge.

(6)

Kako bi se omogućilo postizanje zajedničkih odluka, važno je da nadležna tijela uključena u postupak donošenja odluka sudjeluju u međusobnom dijalogu, posebice prije zaključivanja izvješćâ o procjeni rizika i zajedničkih odluka.

(7)

Konsolidirajuće nadzorno tijelo trebalo bi uključenim nadležnim tijelima pružati sve relevantne informacije potrebne za pripremu njihovih pojedinačnih procjena rizika i za donošenje zajedničkih odluka o kapitalu i likvidnosti.

(8)

Izvješće u kojem se navodi procjena rizika grupe ključni je dokument kojim se nadležnim tijelima omogućuje razumijevanje i evidentiranje procjene profila ukupnog rizika bankovne grupe za potrebe donošenja zajedničke odluke o adekvatnosti regulatornog kapitala i razini regulatornog kapitala koji grupa mora imati. Izvješće u kojem se navodi procjena profila likvidnosnog rizika grupe važan je dokument kojim se nadležnim tijelima omogućuje razumijevanje i evidentiranje procjene profila ukupne likvidnosti grupe. Kako bi se procjena ukupnog rizika i procjena likvidnosnog rizika grupe dosljedno predstavile, potaknula smislena rasprava među nadležnim tijelima i omogućila pouzdana procjena prekograničnih rizika bankovne grupe, za ta izvješća potrebno je uspostaviti zajedničke obrasce.

(9)

Iako se ishodi postupaka nadzorne provjere i ocjene utvrđeni člankom 97. Direktive 2013/36/EU mogu u državama članicama različito dokumentirati ovisno o provedbi tog članka u nacionalnom zakonodavstvu, uzimajući u obzir smjernice koje je donijelo europsko nadzorno tijelo (Europsko nadzorno tijelo za bankarstvo) (EBA) u skladu s člankom 107. stavkom 2. Direktive 2013/36/EU, standardnim obrascima treba osigurati ujednačene formate za dostavu ishoda i nalaza postupka nadzorne provjere za potrebe donošenja zajedničkih odluka.

(10)

Izvješće o procjeni rizika grupe i izvješće u kojem se navodi procjena likvidnosnog rizika grupe ne treba ograničiti na zbroj pojedinačnih doprinosa nadležnih tijela. Oba izvješća treba upotrijebiti kao alat za provedbu zajedničke procjene rizikâ cijele grupe i analizu interakcije stavki unutar grupe.

(11)

Uspostavom jasnih postupaka u pogledu sadržaja i izraza zajedničke odluke potrebno je osigurati da su zajedničke odluke u potpunosti obrazložene i omogućiti praćenje zajedničkih odluka i njihove provedbe.

(12)

Kako bi se pojasnio postupak koji je potrebno slijediti nakon donošenja zajedničke odluke, osigurao transparentan tretman ishoda odluke i omogućile odgovarajuće dodatne mjere prema potrebi, potrebno je uspostaviti standarde u pogledu komunikacije u potpunosti obrazložene zajedničke odluke i praćenja njezine provedbe.

(13)

Potrebno je uspostaviti postupak koji treba primijeniti pri ažuriranju zajedničkih odluka kako bi se osigurali dosljedan i transparentan pristup, odgovarajuće uključivanje nadležnih tijela i komunikacija ishodâ.

(14)

Postupak zajedničkog odlučivanja u skladu s člankom 113. Direktive 2013/36/EU uključuje postupak koji je potrebno primijeniti u slučaju nedonošenja zajedničke odluke. Kako bi se osigurali jedinstveni uvjeti primjene ovog aspekta postupka, jasno izražavanje u potpunosti obrazloženih odluka i tretman mišljenja i zadrški koje su izrazila nadležna tijela domaćini, potrebno je uspostaviti standarde koji uključuju raspored za donošenje odluka u izostanku zajedničke odluke te komunikaciju pojedinosti tih odluka.

(15)

Ova Uredba temelji se na nacrtu provedbenih tehničkih standarda koje je Europsko nadzorno tijelo za bankarstvo dostavilo Komisiji;

(16)

Europsko nadzorno tijelo za bankarstvo provelo je otvorena javna savjetovanja o nacrtu provedbenih tehničkih standarda na kojem se temelji ova Uredba, napravilo analizu mogućih povezanih troškova i koristi te zatražilo mišljenje Interesne skupine za bankarstvo osnovane u skladu s člankom 37. Uredbe (EU) br. 1093/2010 Europskog parlamenta i Vijeća (2),

DONIJELA JE OVU UREDBU:

Ova je Uredba u cijelosti obvezujuća i izravno se primjenjuje u svim državama članicama.

Sastavljeno u Bruxellesu 23. lipnja 2014.

Za Komisiju

Predsjednik

José Manuel BARROSO

POGLAVLJE I. PREDMET I DEFINICIJE POGLAVLJE I. PREDMET I DEFINICIJE
POGLAVLJE II. POSTUPAK ZAJEDNIČKOG ODLUČIVANJA POGLAVLJE II. POSTUPAK ZAJEDNIČKOG ODLUČIVANJA
POGLAVLJE III. NESLAGANJA I ODLUKE DONESENE U IZOSTANKU ZAJEDNIČKE ODLUKE POGLAVLJE III. NESLAGANJA I ODLUKE DONESENE U IZOSTANKU ZAJEDNIČKE ODLUKE
POGLAVLJE IV. AŽURIRANJE I IZVANREDNO AŽURIRANJE ZAJEDNIČKIH ODLUKA I ODLUKA DONESENIH U IZOSTANKU ZAJEDNIČKE ODLUKE POGLAVLJE IV. AŽURIRANJE I IZVANREDNO AŽURIRANJE ZAJEDNIČKIH ODLUKA I ODLUKA DONESENIH U IZOSTANKU ZAJEDNIČKE ODLUKE
POGLAVLJE V. ZAVRŠNE ODREDBE POGLAVLJE V. ZAVRŠNE ODREDBE
PRILOG I. OBRAZAC IZVJEŠĆA O POSTUPKU NADZORNE PROVJERE I OCJENE (SREP)

PRILOG I.

OBRAZAC IZVJEŠĆA O POSTUPKU NADZORNE PROVJERE I OCJENE (SREP)

Izvješće o postupku nadzorne provjere i ocjene (SREP) dopunjeno je sažecima ocjena (tablica 1.) i procjenom adekvatnosti kapitala (tablica 2.).

Image 1

Tekst slike

Institucija:

Kategorija institucije:

[na temelju nacionalne klasifikacije do primjene pristupa zajedničke kategorizacije u skladu sa smjernicama EBA-e o zajedničkim metodologijama i postupcima nadzorne provjere i ocjene (SREP); kategorija u kojoj se institucija nalazi pokazuje i njezinu sistemsku važnost]

Referentni datum:

Ukupna imovina (u milijunima EUR) na referentni datum:

Nadležno tijelo:

Ukupna procjena SREP-a

Ukupna ocjena SREP-a (nakon procjene adekvatnosti kapitala i likvidnosti):

U ovom odjeljku treba navesti sažetak procjena iz odjeljaka u nastavku.

Procjena adekvatnosti kapitala

U ovom odjeljku navedite: (1) sažetak procjene adekvatnosti kapitala; (2) privremeni prijedlog zajedničke odluke, uključujući izjavu o adekvatnosti regulatornog kapitala na odgovarajućoj razini subjekta i bilo kojoj zahtijevanoj višoj razini regulatornog kapitala u odnosu na zahtijevanu razinu utvrđenu glavom VII. poglavljem 4. Direktive 2013/36/EU (CRD) i Uredbom (EU) br. 575/2013 (CRR); (3) izglede za sljedeće razdoblje procjene te (4) opis svih ostalih nadzornih mjera povezanih s kapitalom (1).

U ovom odjeljku opišite i način izračuna procjena kapitala u postupku nadzorne provjere i ocjene te način na koji su uzete u obzir procjene kapitala postupkom ICAAP ako se procjene smatraju pouzdanima .

Procjena adekvatnosti likvidnosti

U ovom odjeljku navedite: (1) sažetak procjene adekvatnosti likvidnosti; (2) prijedlog zajedničke odluke, uključujući izjavu o adekvatnosti likvidnosti na odgovarajućoj razini subjekta i svim zahtijevanim nadzornim mjerama ovisno o slučaju; (3) izglede za sljedeće razdoblje procjene te (4) opis svih ostalih nadzornih mjera za rješavanje utvrđenih nedostataka ovisno o slučaju.

Ovisno o vremenskom okviru zajedničke odluke o likvidnosti, ova procjena trebala bi predstavljati nalaze sažete u izvješću o postupku nadzorne provjere i ocjene likvidnosti (vidjeti obrazac u Prilogu 5.) ili uključivati ažuriranu procjenu.

(1) Npr. ograničenja po dividendi.

Image 2

Tekst slike

A. Analiza poslovnog modela (opstojnost i održivost)

Ocjena:

U ovom odjeljku navedite: (1) opis razvoja poslovnog modela, strategije i financijskog položaja u promatranom razdoblju; (2) nadzornu procjenu opstojnosti postojećeg poslovnog modela i održivosti strategije te (3) sve relevantne nadzorne mjere, uključujući kapitalne i nekapitalne nadzorne mjere.

B. Sustavi internog upravljanja

Ocjena:

U ovom odjeljku navedite: (1) opis razvoja okvira internog upravljanja u promatranom razdoblju; (2) utvrđene nedostatke; (3) slučajeve neusklađenosti s CRR-om i CRD-om u pogledu zahtjeva za interno upravljanje; (4) izglede za sljedeće razdoblje procjene; (5) aktivnosti koje institucija treba poduzeti te (6) sve relevantne nadzorne mjere, uključujući kapitalne i nekapitalne nadzorne mjere za rješavanje nedostataka i neusklađenosti.

C. Rizici za solventnost

C.1 Kreditni rizik i rizik druge ugovorne strane

Ocjena:

U ovom odjeljku navedite: (1) opis kretanja rizika u promatranom razdoblju; 2) utvrđene nedostatke u kontroli; (3) slučajeve neusklađenosti s CRR-om i CRD-om u pogledu rizika; (4) izglede za sljedeće razdoblje procjene; (5) aktivnosti smanjenja rizika koje institucija treba poduzeti te (6) sve relevantne nadzorne mjere, uključujući kapitalne i nekapitalne nadzorne mjere za rješavanje nedostataka i neusklađenosti.

C.2 Rizik namire/isporuke

Ocjena:

U ovom odjeljku navedite: (1) opis kretanja rizika u promatranom razdoblju; 2) utvrđene nedostatke u kontroli; (3) slučajeve neusklađenosti s CRR-om i CRD-om u pogledu rizika; (4) izglede za sljedeće razdoblje procjene; (5) aktivnosti smanjenja rizika koje institucija treba poduzeti te (6) sve relevantne nadzorne mjere, uključujući kapitalne i nekapitalne nadzorne mjere za rješavanje nedostataka i neusklađenosti.

C.3 Koncentracijski rizik među različitim kategorijama rizika

Ocjena:

U ovom odjeljku navedite: (1) opis kretanja rizika u promatranom razdoblju; (2) utvrđene nedostatke u kontroli; (3) slučajeve neusklađenosti s CRR-om i CRD-om u pogledu rizika; (4) izglede za sljedeće razdoblje procjene; (5) aktivnosti smanjenja rizika koje institucija treba poduzeti te (6) sve relevantne nadzorne mjere, uključujući kapitalne i nekapitalne nadzorne mjere za rješavanje nedostataka i neusklađenosti.

Image 3

Tekst slike

C.4 Tržišni rizik

Ocjena:

U ovom odjeljku navedite: (1) opis kretanja rizika u promatranom razdoblju; 2) utvrđene nedostatke u kontroli; (3) slučajeve neusklađenosti s CRR-om i CRD-om u pogledu rizika; (4) izglede za sljedeće razdoblje procjene; (5) aktivnosti smanjenja rizika koje institucija treba poduzeti te (6) sve relevantne nadzorne mjere, uključujući kapitalne i nekapitalne nadzorne mjere za rješavanje nedostataka i neusklađenosti.

C.5 Kamatni rizik u knjizi pozicija kojima se ne trguje

Ocjena:

U ovom odjeljku navedite: (1) opis kretanja rizika u promatranom razdoblju; 2) utvrđene nedostatke u kontroli; (3) slučajeve neusklađenosti s CRR-om i CRD-om u pogledu rizika; (4) izglede za sljedeće razdoblje procjene; (5) aktivnosti smanjenja rizika koje institucija treba poduzeti te (6) sve relevantne nadzorne mjere, uključujući kapitalne i nekapitalne nadzorne mjere za rješavanje nedostataka i neusklađenosti.

C.6 Operativni rizik

Ocjena:

U ovom odjeljku navedite: (1) opis kretanja rizika u promatranom razdoblju; 2) utvrđene nedostatke u kontroli; (3) slučajeve neusklađenosti s CRR-om i CRD-om u pogledu rizika; (4) izglede za sljedeće razdoblje procjene; (5) aktivnosti smanjenja rizika koje institucija treba poduzeti te (6) sve relevantne nadzorne mjere, uključujući kapitalne i nekapitalne nadzorne mjere za rješavanje nedostataka i neusklađenosti.

C.7 Rizik prekomjerne financijske poluge

Ocjena:

U ovom odjeljku navedite: (1) opis kretanja rizika u promatranom razdoblju; 2) utvrđene nedostatke u kontroli; (3) slučajeve neusklađenosti s CRR-om i CRD-om u pogledu rizika; (4) izglede za sljedeće razdoblje procjene; (5) aktivnosti smanjenja rizika koje institucija treba poduzeti te (6) sve relevantne nadzorne mjere, uključujući kapitalne i nekapitalne nadzorne mjere za rješavanje nedostataka i neusklađenosti.

C.8 Ostali rizici značajni za instituciju, ovisno o slučaju (navedite)

Ocjena:

U ovom odjeljku navedite: (1) opis kretanja ostalih utvrđenih rizika za solventnost u promatranom razdoblju; 2) utvrđene nedostatke u kontroli; (3) slučajeve neusklađenosti s CRR-om i CRD-om u pogledu rizika; (4) izglede za sljedeće razdoblje procjene; (5) aktivnosti smanjenja rizika koje institucija treba poduzeti te (6) sve relevantne nadzorne mjere, uključujući kapitalne i nekapitalne nadzorne mjere za rješavanje nedostataka i neusklađenosti.

Image 4

Tekst slike

D. Rizici za likvidnost

Ukupna ocjena likvidnosnog rizika:

U ovom odjeljku navedite: (1) opis kretanja likvidnosnih rizika i rizika financiranja u promatranom razdoblju; 2) utvrđene nedostatke u kontroli; (3) slučajeve neusklađenosti s CRR-om i CRD-om u pogledu rizika; (4) izglede za sljedeće razdoblje procjene; (5) aktivnosti smanjenja rizika koje institucija treba poduzeti te (6) sve relevantne nadzorne mjere, uključujući kapitalne i nekapitalne nadzorne mjere za rješavanje nedostataka i neusklađenosti.

Ovisno o vremenskom okviru zajedničke odluke o likvidnosti, ova procjena trebala bi predstavljati nalaze sažete u izvješću o postupku nadzorne provjere i ocjene likvidnosti (vidjeti obrazac u Prilogu 5.) ili uključivati ažuriranu procjenu.

Budu li u procjeni likvidnosnih rizika i rizika financiranja naglašena značajna pitanja u pogledu rizika financiranja zbog kojeg je potrebno raspoređivanje kapitala radi smanjenja utjecaja povećanog troška financiranja, opišite kako se to odražava na zahtjeve za dodatni regulatorni kapital, ovisno o slučaju.

E. Sistemski rizik

U ovom odjeljku navedite: (1) opis kretanja rizika u promatranom razdoblju; (2) izglede za sljedeće razdoblje procjene te (3) sve nadzorne mjere, uključujući kapitalne i nekapitalne nadzorne mjere.

F. Provjera postupka procjene adekvatnosti internog kapitala (ICAAP)

U ovom odjeljku navedite: (1) sažetak nalaza procjene pouzdanosti okvira postupka procjene adekvatnosti internog kapitala i vlastite kvantifikacije rizika institucije te posljedičnog raspoređivanja odgovarajućeg internog kapitala; (2) opis razvoja okvira postupka procjene adekvatnosti internog kapitala u promatranom razdoblju; (3) utvrđene nedostatke; (4) slučajeve neusklađenosti s CRR-om i CRD-om u pogledu postupka procjene adekvatnosti internog kapitala; (5) aktivnosti smanjenja koje institucija treba poduzeti te (6) sve relevantne nadzorne mjere, uključujući kapitalne i nekapitalne nadzorne mjere za rješavanje nedostataka i neusklađenosti.

U ovom odjeljku treba navesti i izjavu o tome smatra li se postupak procjene adekvatnosti internog kapitala pouzdanim te može li se upotrijebiti kao informacija za procjenu adekvatnosti kapitala.

G. Učinci diversifikacije rizika

Uzimajući u obzir ishod postupka procjene adekvatnosti internog kapitala i procjene internog kapitala te samo u slučaju priznatih učinaka diversifikacije, u ovom odjeljku navedite opis utjecaja učinaka diversifikacije i definirajte mjeru u kojoj je moguće uzeti u obzir koristi učinaka diversifikacije pri utvrđivanju adekvatnosti kapitala.

Image 5

Tekst slike

H. Ishodi testiranja otpornosti na stres

U ovom odjeljku navedite sažetak rezultata i njihova utjecaja na adekvatnost kapitala testiranja otpornosti na stres institucije i njihovo usklađivanje s nadzornim testiranjima otpornosti na stres, uključujući obrazloženje načina izvođenja zaštitnog sloja testiranja otpornosti na stres, ovisno o slučaju.

Ostale relevantne informacije

U ovom odjeljku navedite ostale informacije koje nadležno tijelo smatra relevantnima za potrebe procjene rizika grupe koje nisu prethodno navedene.

Kvantitativni pokazatelji koje su usuglasili konsolidirajuće nadzorno tijelo i nadležna tijela domaćini iz EGP-a (u skladu s regulatornim/provedbenim tehničkim standardima o kolegijima nadzornih tijela)

Navedite popis svih kvantitativnih pokazatelja koji se mogu upotrijebiti pri sastavljanju zajedničkog izvješća o procjeni rizika za potrebe donošenja zajedničke odluke.

PRILOG II. OBRAZAC IZVJEŠĆA ZA SREP

PRILOG II.

OBRAZAC IZVJEŠĆA ZA SREP

Tablica 1.

Sažetak ocjena

Image 6

Tekst slike

Institucija:

Kategorija institucije:

[na temelju nacionalne klasifikacije do početka primjene pristupa zajedničke kategorizacije u skladu sa Smjernicama EBA-e o zajedničkim metodama i postupcima nadzorne provjere i ocjenjivanja (SREP); kategorija u koju je institucija svrstana odražava i njezinu sistemsku važnost]

Referentni datum:

Ukupna imovina (mil. EUR) na referentni datum:

Nadležno tijelo:

Elementi SREP-a

Ocjena

A.

Poslovni model (provedivost i održivost)

B.

Sustavi internog upravljanja

C.

Rizici za solventnost

C.1

Kreditni rizik i rizik druge ugovorne strane

C.2

Rizik namire/isporuke

C.3

Koncentracijski rizik

C.4

Tržišni rizik

C.5

Kamatni rizik pozicija kojima se ne trguje

C.6

Operativni rizik

C.7

Rizik prekomjerne financijske poluge

C.8

Ostali rizici značajni za instituciju, prema potrebi (navedite)

C.9

Ostali rizici značajni za instituciju, prema potrebi (navedite)

D.

Likvidnosni rizici

[prema rezultatu izvješća SREP-a o likvidnosti]

Ove ocjene trebaju biti u skladu s predmetnim procjenama u okviru zajedničke odluke o likvidnosti. Ovisno o vremenu donošenja zajedničke odluke o likvidnosti, ta bi procjena trebala odražavati nalaze sažete u izvješću SREP-a o likvidnosti ili dati ažuriranu procjenu.

E.

Sistemski rizik (rizik institucije za financijski sustav)

Ukupna ocjena SREP-a

Tablica 2.

Sažetak procjene adekvatnosti kapitala

Image 7

Tekst slike

Institucija:

Kategorija institucije:

[na temelju nacionalne klasifikacije do početka primjene pristupa zajedničke kategorizacije u skladu sa Smjernicama EBA-e o zajedničkim metodama i postupcima nadzorne provjere i ocjenjivanja (SREP); kategorija u koju je institucija svrstana odražava i njezinu sistemsku važnost]

Referentni datum:

Ukupna imovina (mil. EUR) na referentni datum:

Nadležno tijelo:

Elementi SREP-a

Bilješke

Kapitalni zahtjevi/procjena SREP-a ukupno (uključujući supervizorsku zamjensku varijablu, ako je primjenjivo) (u mil. EUR)

Kapitalni zahtjevi prema stupu 1, ako je primjenjivo (u mil. EUR)

Procjena u okviru ICAAP-a (u mil. EUR)

A.

Poslovni model (provedivost i održivost)

B.

Sustavi internog upravljanja

C.

Rizici za solventnost (rizici i kontrole)

C.1

Kreditni rizik i rizik druge ugovorne strane

C.2

Rizik namire/isporuke

C.3

Koncentracijski rizik

C.4

Tržišni rizik

C.5

Kamatni rizik pozicija kojima se ne trguje

C.6

Operativni rizik

C.7

Rizik prekomjerne financijske poluge

C.8

Ostali rizici značajni za instituciju, prema potrebi (navedite)

C.9

Ostali rizici značajni za instituciju, prema potrebi (navedite)

D.

Likvidnosni rizici — rizik financiranja (izgledi za troškove financiranja)

E.

Sistemski rizik (rizik institucije za financijski sustav)

F.

Učinci diversifikacije između različitih kategorija rizika

G.

Planiranje kapitala / zaštitni sloj zasnovan na rezultatima testova otpornosti na stres (ako je primjenjivo)

Planiranje kapitala / zaštitni sloj zasnovan na rezultatima testova otpornosti na stres u okviru ICAAP-a, ako je primjenjivo

Usklađivanje testova otpornosti na stres u okviru ICAAP-a sa supervizorskim testovima otpornosti na stres i posljedično planiranje kapitala / zaštitni sloj zasnovan na rezultatima testova otpornosti na stres, ako je primjenjivo

Image 8

Tekst slike

H.

Rezultati za kapital u okviru SREP-a (privremeni prijedlog za raspravu o zajedničkoj odluci)

Kapitalni zahtjevi/procjena SREP-a ukupno

Ukupni kapitalni zahtjevi prema stupu 1

Procjena kapitala u okviru ICAAP-a ukupno

Procjena kapitala u okviru SREP-a ukupno

Procjena adekvatnosti kapitala (kapital se procjenjuje kao adekvatan/neadekvatan)

Adekvatan/neadekvatan

Dodatni kapitalni zahtjevi

Zbroj komponenti ili cjeloviti pristup (izražen kao iznos ili koeficijent ili njihova kombinacija)

Bilješke (vrijednosti na referentni datum)

Ukupni regulatorni kapital (mil. EUR) na referentni datum

Osnovni kapital (mil. EUR) na referentni datum

Redovni osnovni kapital (mil. EUR) na referentni datum

Ukupna rizikom ponderirana imovina (u milijunima EUR) na referentni datum

Kapitalni zahtjevi primjenjivi u matičnoj državi članici u skladu s člankom 92. Uredbe (EU) br. 575/2013 uzimajući u obzir sve mjere donesene ili priznate u skladu s člankom 458. te Uredbe i prijelazne režime iz dijela X. te Uredbe

Razina zaštitnog sloja za očuvanje kapitala koju institucija mora održavati u skladu s člankom 129. Direktive 2013/36/EU

Razina protucikličkog zaštitnog sloja kapitala specifičnog za instituciju koju institucija mora održavati u skladu s člankom 130. Direktive 2013/36/EU

Razina zaštitnog sloja za sistemski rizik koju institucija mora održavati u skladu s člankom 133. Direktive 2013/36/EU

Razina zaštitnog sloja institucija od globalne sistemske značajnosti (G-SII) ili zaštitnog sloja ostalih institucija od globalne sistemske značajnosti (O-SII) koju institucija mora održavati u skladu s člankom 128. stavcima 3. i 4. Direktive 2013/36/EU

Svi ostali bonitetni zahtjevi koji se primjenjuju na instituciju, uključujući zahtjeve u skladu s člankom 103. Direktive 2013/36/EU, makrobonitetne mjere i preporuke EBA-e i ESRB-a

PRILOG III. OBRAZAC IZVJEŠĆA O PROCJENI RIZIKA GRUPE

PRILOG III.

OBRAZAC IZVJEŠĆA O PROCJENI RIZIKA GRUPE

Izvješće o procjeni rizika grupe uključuje sva izvješća o postupku nadzorne provjere i ocjene relevantnih nadležnih tijela u obliku priloga. Izvješće o procjeni rizika grupe dopunjeno je sažecima ocjena (tablica 1.) i procjenom adekvatnosti kapitala (tablica 2.).

Image 9

Tekst slike

Grupa:

Kategorija grupe:

[na temelju nacionalne klasifikacije do primjene pristupa zajedničke kategorizacije u skladu sa smjernicama EBA-e o zajedničkim metodologijama i postupcima nadzorne provjere i ocjene (SREP); kategorija u kojoj se institucija nalazi pokazuje i njezinu sistemsku važnost]

Referentni datum:

Ukupna imovina (u milijunima EUR) na referentni datum:

Ukupna procjena SREP-a grupe

Ukupna ocjena SREP-a (nakon procjene adekvatnosti kapitala i likvidnosti):

U ovom odjeljku treba navesti sažetak procjena iz odjeljaka u nastavku,

Procjena adekvatnosti kapitala

U ovom odjeljku navedite: (1) sažetak procjene adekvatnosti kapitala; (2) prijedlog zajedničke odluke, uključujući izjavu o adekvatnosti regulatornog kapitala na razini grupe i bilo kojoj zahtijevanoj višoj razini regulatornog kapitala u odnosu na zahtijevanu razinu utvrđenu glavom VII. poglavljem 4. Direktive 2013/36/EU (CRD) i Uredbom (EU) br. 575/2013 (CRR); (3) izglede za sljedeće razdoblje procjene te (3) opis svih ostalih nadzornih mjera povezanih s kapitalom (1).

U ovom odjeljku opišite i način izračuna procjena kapitala u postupku nadzorne provjere i ocjene te način na koji su uzete u obzir procjene kapitala postupkom ICAAP ako se procjene smatraju pouzdanima.

Procjena adekvatnosti likvidnosti

U ovom odjeljku navedite: (1) sažetak procjene adekvatnosti likvidnosti; (2) prijedlog zajedničke odluke, uključujući izjavu o adekvatnosti likvidnosti na razini grupe i svim zahtijevanim nadzornim mjerama ovisno o slučaju; (3) izglede za sljedeće razdoblje procjene te (4) opis svih ostalih nadzornih mjera za rješavanje utvrđenih nedostataka ovisno o slučaju.

Ovisno o vremenskom okviru zajedničke odluke o likvidnosti, ova procjena trebala bi predstavljati nalaze sažete u izvješću o procjeni likvidnosnog rizika grupe (vidjeti obrazac u Prilogu 7.) ili uključivati ažuriranu procjenu.

(1) Npr. ograničenja po dividendi.

Image 10

Tekst slike

A. Analiza poslovnog modela (opstojnost i održivost)

Ocjena:

U ovom odjeljku navedite: (1) opis razvoja poslovnog modela, strategije i financijskog položaja u promatranom razdoblju; (2) nadzornu procjenu opstojnosti postojećega poslovnog modela i održivosti strategije te (3) sve relevantne nadzorne mjere, uključujući kapitalne i nekapitalne nadzorne mjere.

B. Sustavi internog upravljanja

Ocjena:

U ovom odjeljku navedite: (1) opis razvoja okvira internog upravljanja u promatranom razdoblju; (2) utvrđene nedostatke; (3) slučajeve neusklađenosti s CRR-om i CRD-om u pogledu zahtjeva za interno upravljanje; (4) izglede za sljedeće razdoblje procjene; (5) aktivnosti koje institucija treba poduzeti te (6) sve relevantne nadzorne mjere, uključujući kapitalne i nekapitalne nadzorne mjere za rješavanje nedostataka i neusklađenosti.

C. Rizici za solventnost

C.1 Kreditni rizik i rizik druge ugovorne strane

Ocjena:

U ovom odjeljku navedite: (1) opis kretanja rizika u promatranom razdoblju; 2) utvrđene nedostatke u kontroli; (3) slučajeve neusklađenosti s CRR-om i CRD-om u pogledu rizika; (4) izglede za sljedeće razdoblje procjene; (5) aktivnosti smanjenja rizika koje institucija treba poduzeti te (6) sve relevantne nadzorne mjere, uključujući kapitalne i nekapitalne nadzorne mjere za rješavanje nedostataka i neusklađenosti.

C.2 Rizik namire/isporuke

Ocjena:

U ovom odjeljku navedite: (1) opis kretanja rizika u promatranom razdoblju; 2) utvrđene nedostatke u kontroli; (3) slučajeve neusklađenosti s CRR-om i CRD-om u pogledu rizika; (4) izglede za sljedeće razdoblje procjene; (5) aktivnosti smanjenja rizika koje institucija treba poduzeti te (6) sve relevantne nadzorne mjere, uključujući kapitalne i nekapitalne nadzorne mjere za rješavanje nedostataka i neusklađenosti.

C.3 Koncentracijski rizik među različitim kategorijama rizika

Ocjena:

U ovom odjeljku navedite: (1) opis kretanja rizika u promatranom razdoblju; 2) utvrđene nedostatke u kontroli; (3) slučajeve neusklađenosti s CRR-om i CRD-om u pogledu rizika; (4) izglede za sljedeće razdoblje procjene; (5) aktivnosti smanjenja rizika koje institucija treba poduzeti te (6) sve relevantne nadzorne mjere, uključujući kapitalne i nekapitalne nadzorne mjere za rješavanje nedostataka i neusklađenosti.

Image 11

Tekst slike

C.4 Tržišni rizik

Ocjena:

U ovom odjeljku navedite: (1) opis kretanja rizika u promatranom razdoblju; 2) utvrđene nedostatke u kontroli; (3) slučajeve neusklađenosti s CRR-om i CRD-om u pogledu rizika; (4) izglede za sljedeće razdoblje procjene; (5) aktivnosti smanjenja rizika koje institucija treba poduzeti te (6) sve relevantne nadzorne mjere, uključujući kapitalne i nekapitalne nadzorne mjere za rješavanje nedostataka i neusklađenosti.

C.5 Kamatni rizik u knjizi pozicija kojima se ne trguje

Ocjena:

U ovom odjeljku navedite: (1) opis kretanja rizika u promatranom razdoblju; 2) utvrđene nedostatke u kontroli; (3) slučajeve neusklađenosti s CRR-om i CRD-om u pogledu rizika; (4) izglede za sljedeće razdoblje procjene; (5) aktivnosti smanjenja rizika koje institucija treba poduzeti te (6) sve relevantne nadzorne mjere, uključujući kapitalne i nekapitalne nadzorne mjere za rješavanje nedostataka i neusklađenosti.

C.6 Operativni rizik

Ocjena:

U ovom odjeljku navedite: (1) opis kretanja rizika u promatranom razdoblju; 2) utvrđene nedostatke u kontroli; (3) slučajeve neusklađenosti s CRR-om i CRD-om u pogledu rizika; (4) izglede za sljedeće razdoblje procjene; (5) aktivnosti smanjenja rizika koje institucija treba poduzeti te (6) sve relevantne nadzorne mjere, uključujući kapitalne i nekapitalne nadzorne mjere za rješavanje nedostataka i neusklađenosti.

C.7 Rizik prekomjerne financijske poluge

Ocjena:

U ovom odjeljku navedite: (1) opis kretanja rizika u promatranom razdoblju; 2) utvrđene nedostatke u kontroli; (3) slučajeve neusklađenosti s CRR-om i CRD-om u pogledu rizika; (4) izglede za sljedeće razdoblje procjene; (5) aktivnosti smanjenja rizika koje institucija treba poduzeti te (6) sve relevantne nadzorne mjere, uključujući kapitalne i nekapitalne nadzorne mjere za rješavanje nedostataka i neusklađenosti.

C.8 Ostali rizici značajni za instituciju, ovisno o slučaju (navedite)

Ocjena:

U ovom odjeljku navedite: (1) opis kretanja ostalih utvrđenih rizika za solventnost u promatranom razdoblju; 2) utvrđene nedostatke u kontroli; (3) slučajeve neusklađenosti s CRR-om i CRD-om u pogledu rizika; (4) izglede za sljedeće razdoblje procjene; (5) aktivnosti smanjenja rizika koje institucija treba poduzeti te (6) sve relevantne nadzorne mjere, uključujući kapitalne i nekapitalne nadzorne mjere za rješavanje nedostataka i neusklađenosti.

Image 12

Tekst slike

D. Rizici za likvidnost

Ukupna ocjena likvidnosnog rizika:

U ovom odjeljku navedite: (1) opis kretanja likvidnosnih rizika i rizika financiranja u promatranom razdoblju; 2) utvrđene nedostatke u kontroli; (3) slučajeve neusklađenosti s CRR-om i CRD-om u pogledu rizika; (4) izglede za sljedeće razdoblje procjene; (5) aktivnosti smanjenja rizika koje institucija treba poduzeti te (6) sve relevantne nadzorne mjere, uključujući kapitalne i nekapitalne nadzorne mjere za rješavanje nedostataka i neusklađenosti.

Ovisno o vremenskom okviru zajedničke odluke o likvidnosti, ta procjena trebala bi predstavljati nalaze sažete u izvješću o procjeni likvidnosnog rizika grupe (vidjeti obrazac u Prilogu 7.) ili uključivati ažuriranu procjenu.

Budu li u procjeni likvidnosnih rizika i rizika financiranja naglašena značajna pitanja u pogledu rizika financiranja zbog kojeg je potrebno raspoređivanje kapitala radi smanjenja utjecaja povećanog troška financiranja, opišite kako se to odražava na zahtjeve za dodatni regulatorni kapital, ovisno o slučaju.

E. Sistemski rizik

U ovom odjeljku navedite: (1) opis kretanja rizika u promatranom razdoblju; (2) izglede za sljedeće razdoblje procjene te (3) sve nadzorne mjere, uključujući kapitalne i nekapitalne nadzorne mjere.

F. Provjera postupka procjene adekvatnosti internog kapitala (ICAAP)

U ovom odjeljku navedite: (1) sažetak nalaza procjene pouzdanosti okvira postupka procjene adekvatnosti internog kapitala i vlastite kvantifikacije rizika institucije te posljedičnog raspoređivanja odgovarajućega internog kapitala; (2) opis razvoja okvira postupka procjene adekvatnosti internog kapitala u promatranom razdoblju; (3) utvrđene nedostatke; (4) neusklađenosti s CRR-om i CRD-om u pogledu postupka procjene adekvatnosti internog kapitala; (5) aktivnosti smanjenja koje institucija treba poduzeti te (6) sve relevantne nadzorne mjere, uključujući kapitalne i nekapitalne nadzorne mjere za rješavanje nedostataka i neusklađenosti.

U ovom odjeljku treba navesti i izjavu o tome smatra li se postupak procjene adekvatnosti internog kapitala pouzdanim te može li se upotrijebiti kao informacija za procjenu adekvatnosti kapitala.

G. Učinci diversifikacije rizika

Uzimajući u obzir ishod postupka procjene adekvatnosti internog kapitala i procjene internog kapitala te samo u slučaju priznatih učinaka diversifikacije, u ovom odjeljku navedite opis utjecaja učinaka diversifikacije i definirajte mjeru u kojoj je moguće uzeti u obzir koristi učinaka diversifikacije pri utvrđivanju adekvatnosti kapitala.

Image 13

Tekst slike

H. Ishodi testiranja otpornosti na stres

U ovom odjeljku navedite sažetak rezultata i njihova utjecaja na adekvatnost kapitala testiranja otpornosti na stres institucije i njihovo usklađivanje s nadzornim testiranjima otpornosti na stres, uključujući obrazloženje načina izvođenja zaštitnog sloja testiranja otpornosti na stres, ovisno o slučaju.

Ostale relevantne informacije

U ovom odjeljku navedite ostale informacije koje nadležna tijela smatraju relevantnima za potrebe procjene rizika grupe, a koje nisu prethodno navedene (npr. informacije potrebne za ispunjavanje zahtjeva iz članka 6. stavka 5. ove Provedbene uredbe.

Kvantitativni pokazatelji koje su usuglasili konsolidirajuće nadzorno tijelo i nadležna tijela domaćini iz EGP-a (u skladu s regulatornim/provedbenim tehničkim standardima o kolegijima nadzornih tijela)

Navedite popis svih kvantitativnih pokazatelja koji se mogu upotrijebiti pri sastavljanju zajedničkog izvješća o procjeni rizika za potrebe donošenja zajedničke odluke.

PRILOG IV. OBRAZAC ZA IZVJEŠĆE O PROCJENI RIZIKA ZA GRUPE

PRILOG IV.

OBRAZAC ZA IZVJEŠĆE O PROCJENI RIZIKA ZA GRUPE

Tablica 1.

Sažetak ocjena

Image 14

Tekst slike

Institucija:

Subjekt X/ podgrupa X

Subjekt Y / podgrupa Y

Konsolidirana grupa

Kategorija institucije:

Referentni datum:

Ukupna imovina (mil. EUR) na referentni datum:

Nadležno tijelo:

Elementi SREP-a

Ocjena

Ocjena

Ocjena

A.

Poslovni model (provedivost i održivost)

B.

Sustavi internog upravljanja

C.

Rizici za solventnost

C.1

Kreditni rizik i rizik druge ugovorne strane

C.2

Rizik namire/isporuke

C.3

Koncentracijski rizik

C.4

Tržišni rizik

C.5

Kamatni rizik pozicija kojima se ne trguje

C.6

Operativni rizik

C.7

Rizik prekomjerne financijske poluge

C.8

Ostali rizici značajni za instituciju, prema potrebi (navedite)

C.9

Ostali rizici značajni za instituciju, prema potrebi (navedite)

D.

Likvidnosni rizici

[prema rezultatu izvješća o likvidnosti u okviru SREP-a]

[prema rezultatu izvješća o likvidnosti u okviru SREP-a]

[prema rezultatu izvješća o likvidnosti u okviru SREP-a]

E.

Sistemski rizik (rizik institucije za financijski sustav)

Ukupna ocjena SREP-a

Tablica 2.

Sažetak procjene adekvatnosti kapitala

Image 15

Tekst slike

Institucija:

Subjekt X/ podgrupa X

Subjekt Y / podgrupa Y

Konsolidirana grupa

Kategorija institucije:

Referentni datum:

Ukupna imovina (mil. EUR) na referentni datum:

Nadležno tijelo:

Elementi SREP-a

Bilješke

Kapitalni zahtjevi/procjena SREP-a ukupno (uključujući supervizorsku zamjensku varijablu, ako je primjenjivo) (u mil. EUR)

Bilješke

Kapitalni zahtjevi / procjena SREP-a ukupno (uključujući supervizorsku zamjensku varijablu, ako je primjenjivo) (u mil. EUR)

Bilješke

Kapitalni zahtjevi / procjena SREP-a ukupno (uključujući supervizorsku zamjensku varijablu, ako je primjenjivo) (u mil. EUR)

Kapitalni zahtjevi prema Stupu 1, (ako je primjenjivo) (u mil. EUR)

Procjena u okviru ICAAP-a (u mil. EUR)

Kapitalni zahtjevi prema Stupu 1, (ako je primjenjivo) (u mil. EUR)

Procjena u okviru ICAAP-a (u mil. EUR)

Kapitalni zahtjevi prema Stupu 1, (ako je primjenjivo) (u mil. EUR)

Procjena u okviru ICAAP-a (u mil. EUR)

A.

Poslovni model (provedivost i održivost)

B.

Sustavi internog upravljanja

C.

Rizici za solventnost (rizici i kontrole)

C.1

Kreditni rizik i rizik druge ugovorne strane

C.2

Rizik namire/ isporuke

C.3

Koncentracijski rizik

Image 16

Tekst slike

C.4

Tržišni rizik

C.5

Kamatni rizik pozicija kojima se ne trguje

C.6

Operativni rizik

C.7

Rizik prekomjerne financijske poluge

C.8

Ostali rizici značajni za instituciju, prema potrebi (navedite)

C.9

Ostali rizici značajni za instituciju, prema potrebi (navedite)

D.

Likvidnosni rizici — rizik financiranja (izgledi za troškove financiranja)

E.

Sistemski rizik (rizik institucije za financijski sustav)

F.

Učinci diversifikacije rizika prema različitim kategorijama izloženosti

G.

Planiranje kapitala / zaštitni sloj zasnovan na rezultatima testova otpornosti na stres (ako je primjenjivo)

Planiranje kapitala / zaštitni sloj zasnovan na rezultatima testova otpornosti na stres na temelju rezultata testova otpornosti na stres u okviru ICAAP-a, ako je primjenjivo

Usklađivanje testova otpornosti na stres u okviru ICAAP-a sa supervizorskim testovima otpornosti na stres i kao rezultat planiranje kapitala / zaštitni sloj za testiranje otpornosti na stres, ako je primjenjivo

Planiranje kapitala / zaštitni sloj zasnovan na rezultatima testova otpornosti na na stres u okviru ICAAP-a, ako je primjenjivo

Usklađivanje testova otpornosti na stres u okviru ICAAP-a sa supervizorskim testovima otpornosti na stres i posljedično planiranje kapitala / zaštitni sloj zasnovan na rezultatima testova otpornosti na stres, ako je primjenjivo

Planiranje kapitala / zaštitni sloj zasnovan na rezultatima testova otpornosti na sna stres u okviru ICAAP-a, ako je primjenjivo

Usklađivanje testova otpornosti na stres u okviru ICAAP-a sa supervizorskim testovima otpornosti na stres i posljedično planiranje kapitala / zaštitni sloj zasnovan na rezultatima testova otpornosti na stres, ako je primjenjivo

Image 17

Tekst slike

H.

Rezultati za kapital u okviru SREP-a (privremeni prijedlog za raspravu o zajedničkoj odluci)

Kapitalni zahtjevi / procjena ukupno

Ukupni kapitalni zahtjevi prema Stupu 1.

Procjena kapitala u okviru ICAAP-a ukupno

Procjena kapitala u okviru SREP-a ukupno

Ukupni kapitalni zahtjevi prema Stupu 1.

Procjena kapitala u okviru ICAAP-a ukupno

Procjena kapitala u okviru SREP-a ukupno

Ukupni kapitalni zahtjevi prema Stupu 1.

Procjena kapitala u okviru ICAAP-a ukupno

Procjena kapitala u okviru SREP-a ukupno

Procjena adekvatnosti kapitala (kapital se procjenjuje kao adekvatan/neadekvatan)

Adekvatan/neadekvatan

Adekvatan/neadekvatan

Adekvatan/neadekvatan

Dodatni kapitalni zahtjevi

Zbroj komponenti ili cjeloviti pristup (izražen kao iznos ili omjer ili njihova kombinacija)

Zbroj komponenti ili cjeloviti pristup (izražen kao iznos ili omjer ili njihova kombinacija)

Zbroj komponenti ili cjeloviti pristup (izražen kao iznos ili omjer ili njihova kombinacija)

I.

Učinci diversifikacije, uključujući učinke unutar grupe (-)

Koncentracija unutar grupe (+)

Sustavi potpore unutar grupe (-)

Ostale stavke unutar grupe (+/-)

J.

Rezultat zajedničke odluke (na temelju privremenog prijedloga (H) koji odražava utjecaj stavki unutar grupe i rezultate dijaloga među nadležnim tijelima)

Ukupni kapitalni zahtjevi / procjena

Procjena kapitala u okviru SREP-a ukupno

Procjena kapitala u okviru SREP-a ukupno

Procjena kapitala u okviru SREP-a ukupno

Procjena adekvatnosti kapitala (kapital se procjenjuje kao adekvatan/ neadekvatan)

Adekvatan/neadekvatan

Adekvatan/neadekvatan

Adekvatan/neadekvatan

Dodatni kapitalni zahtjevi

Zbroj komponenti ili cjeloviti pristup (izražen kao iznos ili omjer ili njihova kombinacija)

Zbroj komponenti ili cjeloviti pristup (izražen kao iznos ili omjer ili njihova kombinacija)

Zbroj komponenti ili cjeloviti pristup (izražen kao iznos ili omjer ili njihova kombinacija)

Image 18

Tekst slike

Bilješke (vrijednosti na referentni datum)

Ukupni regulatorni kapital (mil. EUR) na referentni datum:

Osnovni kapital (mil. EUR) na referentni datum:

Redovni osnovni kapital (mil. EUR) na referentni datum:

Ukupna rizikom ponderirana imovina (u milijunima EUR) na referentni datum

Kapitalni zahtjevi primjenjivi u matičnoj državi članici u skladu s člankom 92. Uredbe (EU) br. 575/2013 uzimajući u obzir sve mjere donesene ili priznate na temelju članka 458. te Uredbe i prijelazne režime na temelju dijela X. te Uredbe.

Razina zaštitnog sloja za očuvanje kapitala koju institucija mora održavati u skladu s člankom 129. Direktive 2013/36/EU

Razina protucikličkog zaštitnog sloja kapitala specifičnog za instituciju koju institucija mora održavati u skladu s člankom 130. Direktive 2013/36/EU

Image 19

Tekst slike

Razina zaštitnog sloja za sistemski rizik koju institucija mora održavati, prema potrebi, u skladu s člankom 133. Direktive 2013/36/EU

Razina zaštitnog sloja institucija od globalne sistemske značajnosti (G-SII) ili zaštitnog sloja ostalih institucija od globalne sistemske značajnosti (O-SII) koju institucija mora održavati u skladu s člankom 128. stavcima 3. i 4. Direktive 2013/36/EU

Svi ostali bonitetni zahtjevi koji se primjenjuju na instituciju, uključujući zahtjeve u skladu s člankom 103. Direktive 2013/36/EU, makrobonitetne mjere i preporuke EBA-e i ESRB-a

PRILOG V. OBRAZAC IZVJEŠĆA O PROCJENI LIKVIDNOSNOG RIZIKA

PRILOG V.

OBRAZAC IZVJEŠĆA O PROCJENI LIKVIDNOSNOG RIZIKA

Izvješće o procjeni likvidnosnog rizika dopunjeno je sažetkom ocjena (tablica 1.) i ukupnom procjenom likvidnosti (tablica 2.).

Image 20

Tekst slike

Institucija:

Kategorija institucije:

[na temelju nacionalne klasifikacije do primjene pristupa zajedničke kategorizacije u skladu sa smjernicama EBA-e o zajedničkim metodologijama i postupcima nadzorne provjere i ocjene (SREP); kategorija u kojoj se institucija nalazi pokazuje i njezinu sistemsku važnost]

Referentni datum:

Ukupna imovina (u milijunima EUR) na referentni datum:

Nadležno tijelo:

Ukupna procjena likvidnosnog rizika u postupku nadzorne provjere i ocjene

Ukupna ocjena likvidnosnog rizika :

U ovom odjeljku treba navesti sažetak pojedinačnih procjena u nastavku.

Procjena adekvatnosti likvidnosti

U ovom odjeljku navedite: (1) sažetak procjene adekvatnosti likvidnosti; (2) prijedlog zajedničke odluke, uključujući izjavu o adekvatnosti likvidnosti na odgovarajućoj razini subjekta i svim nadzornim mjerama, ovisno o slučaju, za rješavanje značajnih pitanja i značajnih nalaza te (3) izglede za sljedeće razdoblje procjene.

A. Procjena likvidnosnog rizika

Ocjena:

U ovom odjeljku navedite: (1) opis kretanja likvidnosnog rizika u promatranom razdoblju; (2) utvrđene nedostatke u kontroli; (3) slučajeve neusklađenosti s CRR-om i CRD-om u pogledu rizika; (4) izglede za sljedeće razdoblje procjene; (5) aktivnosti smanjenja rizika koje institucija treba poduzeti te (6) sve relevantne nadzorne mjere za rješavanje nedostataka i neusklađenosti.

B. Procjena rizika financiranja

Ocjena:

U ovom odjeljku navedite: (1) opis kretanja rizika financiranja u promatranom razdoblju; 2) utvrđene nedostatke u kontroli; (3) slučajeve neusklađenosti s CRR-om i CRD-om u pogledu rizika; (4) izglede za sljedeće razdoblje procjene; (5) aktivnosti smanjenja rizika koje institucija treba poduzeti te (6) sve relevantne nadzorne mjere za rješavanje nedostataka i neusklađenosti.

Image 21

Tekst slike

C. Procjena upravljanja likvidnosnim rizikom i rizikom financiranja

Ocjena:

U ovom odjeljku navedite: (1) opis razvoja upravljanja likvidnosnim rizikom i rizikom financiranja u promatranom razdoblju; (2) utvrđene nedostatke u kontroli; (3) slučajeve neusklađenosti s CRR-om i CRD-om u pogledu rizika; (4) izglede za sljedeće razdoblje procjene; (5) aktivnosti smanjenja rizika koje institucija treba poduzeti te (6) sve relevantne nadzorne mjere za rješavanje nedostataka i neusklađenosti.

Ostale relevantne informacije

U ovom odjeljku navedite ostale informacije koje nadležno tijelo smatra relevantnima za potrebe procjene rizika grupe, a koje nisu prethodno navedene.

PRILOG VI. OBRAZAC IZVJEŠĆA O PROCJENI LIKVIDNOSNOG RIZIKA

PRILOG VI.

OBRAZAC IZVJEŠĆA O PROCJENI LIKVIDNOSNOG RIZIKA

Tablica 1.

Sažetak ocjena

Image 22

Tekst slike

Institucija:

Kategorija institucije:

[na temelju nacionalne klasifikacije do početka primjene pristupa zajedničke kategorizacije u skladu sa Smjernicama EBA-e o zajedničkim metodama i postupcima nadzorne provjere i ocjenjivanja (SREP); kategorija u koju je institucija svrstana odražava i njezinu sistemsku važnost]

Referentni datum:

Ukupna imovina (u miijunima EUR) na referentni datum:

Nadležno tijelo:

Elementi likvidnosti u okviru SREP-a

Ocjena

A.

Likvidnosni rizik

B.

Rizik financiranja

C.

Upravljanje likvidnosnim rizikom i rizikom financiranja

E. Ukupna ocjena likvidnosnog rizika

Tablica 2.

Sažetak procjene adekvatnosti kapitala

Image 23

Tekst slike

Institucija:

Kategorija institucije:

[na temelju nacionalne klasifikacije do početka primjene pristupa zajedničke kategorizacije u skladu sa Smjernicama EBA-e o zajedničkim metodama i postupcima nadzorne provjere i ocjenjivanja (SREP); kategorija u koju je institucija svrstana odražava i njezinu sistemsku važnost]

Referentni datum:

Ukupna imovina (u miijunima EUR) na referentni datum:

Nadležno tijelo:

Elementi likvidnosti u okviru SREP-a

Ocjena

(u mil. EUR ili koeficijent ili opis mjera)

A.

Rizik financiranja

Adekvatna/neadekvatna

B.

Upravljanje likvidnosnim rizikom i rizikom financiranja

Posebni zahtjevi u pogledu zaštitnog sloja likvidnosti [navesti kao imovinu prihvatljivu za LCR nakon što se LCR uvede kao standard (prije neobvezno)]

Posebni zahtjevi u pogledu stabilnih izvora financiranja [navesti po definiranju NSFR-a nakon što se NSFR uvede kao standard (prije neobvezno)]

Ostala kvantitativna ograničenja/zahtjevi

D

Prijedlog zajedničke odluke – Kvalitativne mjere (članci 104. i 105.)

Bilješke (vrijednosti na referentni datum)

Stvarni LCR ili istovjetan domaći koeficijent (do uvođenja LCR-a u Uredbu o kapitalnim zahtjevima)

Stvarni NSFR ili istovjetan domaći koeficijent (do uvođenja NSFR-a u Uredbu o kapitalnim zahtjevima)

Zahtjev u pogledu zaštitnog sloja likvidnosti, ako postoji („Stup 1.”)

Zahtjev u pogledu stabilnih izvora financiranja za NSFR, ako postoji („Stup 1.”)

Svi ostali bonitetni zahtjevi koji se primjenjuju na instituciju, uključujući zahtjeve u skladu s člankom 103. Direktive 2013/36/EU, makrobonitetne mjere i preporuke EBA-e i ESRB-a

PRILOG VII. OBRAZAC IZVJEŠĆA O PROCJENI LIKVIDNOSNOG RIZIKA GRUPE

PRILOG VII.

OBRAZAC IZVJEŠĆA O PROCJENI LIKVIDNOSNOG RIZIKA GRUPE

Izvješće o procjeni likvidnosnog rizika grupe uključuje sva izvješća o procjeni likvidnosnog rizika relevantnih nadležnih tijela u obliku priloga. Izvješće o procjeni rizika grupe dopunjeno je sažecima ocjena (tablica 1.) i procjenom adekvatnosti likvidnosti (tablica 2.).

Image 24

Tekst slike

Grupa:

Kategorija grupe:

[na temelju nacionalne klasifikacije do primjene pristupa zajedničke kategorizacije u skladu sa smjernicama EBA-e o zajedničkim metodologijama i postupcima nadzorne provjere i ocjene (SREP); kategorija u kojoj se institucija nalazi pokazuje i njezinu sistemsku važnost]

Referentni datum:

Ukupna imovina (u milijunima EUR) na referentni datum:

Ukupna procjena likvidnosnog rizika u postupku nadzorne provjere i ocjene

Ukupna ocjena likvidnosnog rizika :

U ovom odjeljku treba navesti sažetak pojedinačnih procjena u nastavku.

Procjena adekvatnosti likvidnosti

U ovom odjeljku navedite: (1) sažetak procjene adekvatnosti likvidnosti; (2) prijedlog zajedničke odluke, uključujući izjavu o adekvatnosti likvidnosti na razini grupe i svim nadzornim mjerama, ovisno o slučaju, za rješavanje značajnih pitanja i značajnih nalaza te (3) izglede za sljedeće razdoblje procjene.

A. Procjena likvidnosnog rizika

Ocjena:

U ovom odjeljku navedite: (1) opis kretanja likvidnosnog rizika u promatranom razdoblju; (2) utvrđene nedostatke u kontroli; (3) slučajeve neusklađenosti s CRR-om i CRD-om u pogledu rizika; (4) izglede za sljedeće razdoblje procjene; (5) aktivnosti smanjenja rizika koje institucija treba poduzeti te (6) sve relevantne nadzorne mjere za rješavanje nedostataka i neusklađenosti.

B. Procjena rizika financiranja

Ocjena:

U ovom odjeljku navedite: (1) opis kretanja rizika financiranja u promatranom razdoblju; (2) utvrđene nedostatke u kontroli; (3) slučajeve neusklađenosti s CRR-om i CRD-om u pogledu rizika; (4) izglede za sljedeće razdoblje procjene; (5) aktivnosti smanjenja rizika koje institucija treba poduzeti te (6) sve relevantne nadzorne mjere za rješavanje nedostataka i neusklađenosti.

Image 25

Tekst slike

C. Procjena upravljanja likvidnosnim rizikom i rizikom financiranja

Ocjena:

U ovom odjeljku navedite: (1) opis razvoja upravljanja likvidnosnim rizikom i rizikom financiranja u promatranom razdoblju; (2) utvrđene nedostatke u kontroli; (3) slučajeve neusklađenosti s CRR-om i CRD-om u pogledu rizika; (4) izglede za sljedeće razdoblje procjene; (5) aktivnosti smanjenja rizika koje institucija treba poduzeti te (6) sve relevantne nadzorne mjere za rješavanje nedostataka i neusklađenosti.

Ostale relevantne informacije

U ovom odjeljku navedite ostale informacije koje nadležna tijela smatraju relevantnima za potrebe procjene rizika grupe, a koje nisu prethodno navedene (npr. informacije potrebne za ispunjavanje zahtjeva iz članka 6. stavka 5. ove Provedbene uredbe.

PRILOG VIII. OBRAZAC IZVJEŠĆA O LIKVIDNOSNOM RIZIKU ZA GRUPE

PRILOG VIII.

OBRAZAC IZVJEŠĆA O LIKVIDNOSNOM RIZIKU ZA GRUPE

Tablica 1.

Sažetak ocjena

Image 26

Tekst slike

Institucija:

Subjekt X/ podgrupa X

Subjekt Y/ podgrupa Y

Konsolidirana grupa

Kategorija institucije:

[na temelju nacionalne klasifikacije do početka primjene pristupa zajedničke kategorizacije u skladu sa Smjernicama EBA-e o zajedničkim metodama i postupcima nadzorne provjere i ocjenjivanja (SREP); kategorija u koju je institucija svrstana odražava i njezinu sistemsku važnost]

[na temelju nacionalne klasifikacije do početka primjene pristupa zajedničke kategorizacije u skladu sa Smjernicama EBA-e o zajedničkim metodama i postupcima nadzorne provjere i ocjenjivanja (SREP); kategorija u koju je institucija svrstana odražava i njezinu sistemsku važnost]

[na temelju nacionalne klasifikacije do početka primjene pristupa zajedničke kategorizacije u skladu sa Smjernicama EBA-e o zajedničkim metodama i postupcima nadzorne provjere i ocjenjivanja (SREP); kategorija u koju je institucija svrstana odražava i njezinu sistemsku važnost]

Referentni datum:

Ukupna imovina (mil. EUR) na referentni datum:

Nadležno tijelo:

Elementi likvidnosti u okviru SREP-a

Ocjena

Ocjena

Ocjena

A.

Likvidnosni rizik

B.

Rizik financiranja

C.

Upravljanje likvidnosnim rizikom i rizikom financiranja

E. Ukupna ocjena likvidnosnog rizik

Tablica 2.

Sažetak procjene likvidnosti

Image 27

Tekst slike

Institucija:

Subjekt X/ podgrupa X

Subjekt Y/ podgrupa Y

Konsolidirana grupa

Kategorija institucij:

[na temelju nacionalne klasifikacije do početka primjene pristupa zajedničke kategorizacije u skladu sa Smjernicama EBA-e o zajedničkim metodama i postupcima nadzorne provjere i ocjenjivanja (SREP); kategorija u koju je institucija svrstana odražava i njezinu sistemsku važnost]

[na temelju nacionalne klasifikacije do početka primjene pristupa zajedničke kategorizacije u skladu sa Smjernicama EBA-e o zajedničkim metodama i postupcima nadzorne provjere i ocjenjivanja (SREP); kategorija u koju je institucija svrstana odražava i njezinu sistemsku važnost]

[na temelju nacionalne klasifikacije do početka primjene pristupa zajedničke kategorizacije u skladu sa Smjernicama EBA-e o zajedničkim metodama i postupcima nadzorne provjere i ocjenjivanja (SREP); kategorija u koju je institucija svrstana odražava i njezinu sistemsku važnost]

Referentni datum:

Ukupna imovina (mil. EUR) na referentni datum:

Nadležno tijelo:

Elementi likvidnosti u okviru SREP-a

Rezultat procjene likvidnosnog rizika

Rezultat procjene likvidnosnog rizika

Rezultat procjene likvidnosnog rizika

(u mil. EUR ili koeficijent ili opis mjera]

(u mil. EUR ili koeficijent ili opis mjera]

(u mil. EUR ili koeficijent ili opis mjera]

A.

Procjena adekvatnosti likvidnosti

Adekvatna/neadekvatna

Adekvatna/neadekvatna

Adekvatna/neadekvatna

B.

Prijedlog zajedničke odluke – kvantitativne mjere (članci 104. i 105.)

Posebni zahtjevi u pogledu zaštitnog sloja likvidnosti [navesti kao imovinu prihvatljivu za LCR nakon što se LCR uvrede kao standard (prije neobavezno)]

Posebni zahtjevi u pogledu stabilnih izvora financiranja [navesti po definiranju NSFR-a nakon što se NSFR uvede kao standard (prije neobavezno)]

Ostala kvantitativna ograničenja/zahtjevi

D

Prijedlog zajedničke odluke – kvalitativne mjere (članci 104. i 105.)

Image 28

Tekst slike

Bilješke (vrijednosti na referentni datum)

Stvarni LCR ili istovjetan domaći koeficijent (do uvođenja LCR-a u Uredbu o kapitalnim zahtjevima)

Stvarni NSFR ili istovjetan domaći koeficijent (do uvođenja NSFR-a u Uredbu o kapitalnim zahtjevima)

Zahtjev u pogledu zaštitnog sloja likvidnosti, ako postoji („Stup 1.”)

Zahtjev u pogledu stabilnih izvora financiranja za NSFR, ako postoji („Stup 1.”)

Svi ostali bonitetni zahtjevi koji se primjenjuju na instituciju, uključujući zahtjeve u skladu s člankom 103. Direktive 2013/36/EU, makrobonitetne mjere i preporuke EBA-e i ESRB-a

1.1 Reference

1.2 Utvrđeni zahtjevi

1.3 Povezani standardi

2. Utvrđeni zahtjevi

Zahtjevi
Izvor Zahtjev

3. Povezani standardi

Standardi
Izvor Zahtjev