|
Term
|
Type term
|
Definitie
|
|
Identificatiecode-tegenpartij
|
Data-attribuut
|
Een identificatiecode die de informatieplichtige toepast om elke tegenpartij eenduidig te identificeren. Elke tegenpartij heeft een afzonderlijke identificatiecode-tegenpartij. Deze waarde blijft onveranderd en kan niet gebruikt worden als identificatiecode-tegenpartij voor een andere tegenpartij.
|
|
Alfanumeriek
|
Waarde
|
Een code samengesteld uit alfabetische en numerieke symbolen.
|
|
Identificatiecode-informatieplichtige
|
Data-attribuut
|
Identificatiecode-tegenpartij voor de informatieplichtige.
|
|
Alfanumeriek
|
Waarde
|
Een code samengesteld uit alfabetische en numerieke symbolen.
|
|
Identificatiecode-gecontroleerde tegenpartij
|
Data-attribuut
|
Identificatiecode-tegenpartij voor de gecontroleerde tegenpartij.
|
|
Alfanumeriek
|
Waarde
|
Een code samengesteld uit alfabetische en numerieke symbolen.
|
|
Identificatiecode-contract
|
Data-attribuut
|
Een identificatiecode die de informatieplichtige toepast om elk contract eenduidig te identificeren. Elke contract heeft een afzonderlijk identificatiecode-contract. Deze waarde verandert niet en kan niet gebruikt worden als identificatiecode-contract voor een ander contract.
|
|
Alfanumeriek
|
Waarde
|
Een code samengesteld uit alfabetische en numerieke symbolen.
|
|
Identificatiecode-instrument
|
Data-attribuut
|
Een identificatiecode die de informatieplichtige toepast om elk instrument uit hoofde van een afzonderlijk contract eenduidig te identificeren. Elk instrument heeft een afzonderlijke identificatiecode-instrument. Deze waarde verandert niet en kan niet gebruikt worden als identificatiecode-instrument voor enig ander instrument uit hoofde van hetzelfde contract.
|
|
Alfanumeriek
|
Waarde
|
Een code samengesteld uit alfabetische en numerieke symbolen.
|
|
Identificatiecode-protectie
|
Data-attribuut
|
Een identificatiecode die de informatieplichtige toepast om elke als zekerheid voor het instrument gestelde protectie eenduidig te identificeren. Elke protectie heeft een afzonderlijke identificatiecode-protectie. Deze waarde verandert niet en kan niet worden gebruikt als identificatiecode-protectie voor een andere protectie.
|
|
Alfanumeriek
|
Waarde
|
Een code samengesteld uit alfabetische en numerieke symbolen.
|
|
Identificatiecode-protectiegever
|
Data-attribuut
|
Identificatiecode-tegenpartij voor de protectiegever.
Indien de protectiegever geen juridische entiteit is, hoeft de identificatiecode-protectiegever niet gerapporteerd te worden.
|
|
Alfanumeriek
|
Waarde
|
Een code samengesteld uit alfabetische en numerieke symbolen.
|
|
Tegenpartijreferentiegegevens
|
|
|
Identificatiecode-juridische entiteiten (LEI)
|
Data-attribuut
|
Een identificatiecode-juridische entiteiten van de tegenpartij die is toegewezen overeenkomstig de 17442-standaard van de International Organization for Standardization (ISO).
|
|
Alfanumeriek
|
Waarde
|
Een code samengesteld uit alfabetische en numerieke symbolen.
|
|
Nationale identificatiecode
|
Data-attribuut
|
Een algemeen gebruikte identificatiecode die de eenduidige vaststelling mogelijk maakt van een tegenpartij of de juridische entiteit waarvan de tegenpartij deel uitmaakt binnen haar land van ingezetenschap.
Met betrekking tot een tegenpartij die een buitenlands bijkantoor is, verwijst de nationale identificatiecode naar het buitenlandse bijkantoor.
Met betrekking tot een tegenpartij die geen buitenlands bijkantoor is, verwijst de nationale identificatiecode naar de juridische entiteit waarvan de tegenpartij deel uitmaakt.
|
|
Alfanumeriek
|
Waarde
|
Een code samengesteld uit alfabetische en numerieke symbolen.
|
|
Identificatiecode-hoofdkantooronderneming
|
Data-attribuut
|
Identificatiecode-tegenpartij voor de juridische entiteit waarvan het buitenlandse bijkantoor een juridisch afhankelijk onderdeel is.
Deze informatie hoeft alleen gerapporteerd te worden voor tegenpartijen die buitenlandse bijkantoren zijn.
|
|
Alfanumeriek
|
Waarde
|
Een code samengesteld uit alfabetische en numerieke symbolen.
|
|
Identificatiecode-directe moederonderneming
|
Data-attribuut
|
Identificatiecode-tegenpartij voor de juridische entiteit die de directe moederonderneming is van de tegenpartij. Indien de tegenpartij geen moederonderneming heeft, wordt de identificatiecode-tegenpartij voor de tegenpartij zelf gerapporteerd.
Moederonderneming heeft dezelfde betekenis als in artikel 4, lid 1, punt 15, onder a), van Verordening (EU) nr. 575/2013.
|
|
Alfanumeriek
|
Waarde
|
Een code samengesteld uit alfabetische en numerieke symbolen.
|
|
Identificatiecode-uiteindelijke moederonderneming
|
Data-attribuut
|
Identificatiecode-tegenpartij voor de juridische entiteit die de uiteindelijke moederonderneming is van de tegenpartij. Deze uiteindelijke moederonderneming heeft geen moedermaatschappij. Indien de tegenpartij geen moederonderneming heeft, wordt de identificatiecode-tegenpartij voor de tegenpartij zelf gerapporteerd.
Moederonderneming heeft dezelfde betekenis als in artikel 4, lid 1, punt 15, onder a), van Verordening (EU) nr. 575/2013.
|
|
Alfanumeriek
|
Waarde
|
Een code samengesteld uit alfabetische en numerieke symbolen.
|
|
Naam
|
Data-attribuut
|
Volledige naam van de tegenpartij.
|
|
Reeks van tekens
|
Waarde
|
Een eindige reeks van tekens.
|
|
Adres: straat
|
Data-attribuut
|
Adres tegenpartij, inclusief huisnummer.
|
|
Reeks van tekens
|
Waarde
|
Een eindige reeks van tekens.
|
|
Adres: stad/gemeente/dorp
|
Data-attribuut
|
Stad/gemeente/dorp van tegenpartij.
|
|
Reeks van tekens
|
Waarde
|
Een eindige reeks van tekens.
|
|
Adres: postcode
|
Data-attribuut
|
Postcode van tegenpartij.
|
|
Alfanumeriek
|
Waarde
|
Een code samengesteld uit alfabetische en numerieke symbolen.
|
|
Adres: district/administratieve indeling
|
Data-attribuut
|
District of gelijkaardige administratieve indeling van tegenpartijen die ingezeten zijn in landen van de Europese Unie.
|
|
Reeks van tekens
|
Waarde
|
NUTS 3-regio's
|
|
Adres: land
|
Data-attribuut
|
Land tegenpartij.
|
|
ISO 3166-1 alpha-2 codes
|
Waarde
|
ISO 3166-1 alpha-2 code van het land.
|
|
Rechtsvorm
|
Data-attribuut
|
Type ondernemingsentiteit zoals bedoeld in het nationale rechtsstelsel.
|
|
Reeks van tekens
|
Waarde
|
Een eindige reeks van tekens.
|
|
Institutionele sector
|
Data-attribuut
|
Institutionele sectoren overeenkomstig Verordening (EU) nr. 549/2013, Verordening (EU) nr. 575/2013 en Verordening (EU) nr. 1075/2013 van de Europese Centrale Bank (ECB/2013/40) (1).
|
|
Niet-financiële vennootschappen
|
Waarde
|
Niet-financiële vennootschappen: zoals bedoeld in punten 2.45 tot en met 2.50 van bijlage A bij Verordening (EU) nr. 549/2013.
|
|
Centrale bank
|
Waarde
|
Centrale bank: zoals bedoeld in punten 2.72 tot en met 2.74 van bijlage A bij Verordening (EU) nr. 549/2013.
|
|
Kredietinstellingen
|
Waarde
|
Kredietinstellingen: zoals bedoeld in artikel 4, lid 1, onder 1), van Verordening (EU) nr. 575/2013.
|
|
Deposito-instellingen met uitzondering van kredietinstellingen
|
Waarde
|
Deposito-instellingen m.u.v. kredietinstellingen: zoals bedoeld in artikel 1, onder a), punt 2, onder a), ii) van Verordening (EU) nr. 1071/2013(ECB/2013/33).
|
|
Geldmarktfondsen (GMF's)
|
Waarde
|
GMF's: zoals bedoeld in artikel 2 van Verordening (EU) nr. 1071/2013 (ECB/2013/33).
|
|
Beleggingsfondsen m.u.v. GMF's
|
Waarde
|
Beleggingsfondsen m.u.v. GMF's: zoals bedoeld in punten 2.82 tot en met 2.85 van bijlage A bij Verordening (EU) nr. 549/2013.
|
|
Lege financiële instellingen die securitisatietransacties verrichten
|
Waarde
|
Lege financiële instellingen die securitisatietransacties verrichten: zoals bedoeld in artikel 1, leden 1 en 2 van Verordening (EU) nr. 1075/2013 (ECB/2013/40).
|
|
Overige financiële intermediairs m.u.v. verzekeringsinstellingen, pensioenfondsen en lege financiële instellingen die securitisatietransacties verrichten
|
Waarde
|
Overige financiële intermediairs m.u.v. verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen, zoals bedoeld in punten 2.86 van bijlage A bij Verordening (EU) nr. 549/2013, en met uitzondering van lege financiële instellingen die securitisatietransacties verrichten, zoals bedoeld in artikel 1, leden 1 en 2 van Verordening (EU) nr. 1075/2013 (ECB/2013/40).
|
|
Financiële hulpbedrijven
|
Waarde
|
Financiële hulpbedrijven: zoals bedoeld in punt 2.63 van bijlage A bij Verordening (EU) nr. 549/2013.
|
|
Financiële instellingen en kredietverstrekkers binnen concernverband
|
Waarde
|
Financiële instellingen en kredietverstrekkers binnen concernverband: zoals bedoeld in punten 2.98 en 2.99 van bijlage A bij Verordening (EU) nr. 549/2013.
|
|
Verzekeringsinstellingen
|
Waarde
|
Verzekeringsinstellingen: zoals bedoeld in punten 2.100 tot en met 2.104 van bijlage A bij Verordening (EU) nr. 549/2013.
|
|
Pensioenfondsen
|
Waarde
|
Pensioenfondsen: zoals bedoeld in punten 2.105 tot en met 2.110 van bijlage A bij Verordening (EU) nr. 549/2013.
|
|
Centrale overheid
|
Waarde
|
Centrale overheid: zoals bedoeld in punt 2.114 van bijlage A bij Verordening (EU) nr. 549/2013.
|
|
Deelstaatoverheid
|
Waarde
|
Deelstaatoverheid: zoals bedoeld in punt 2.115 van bijlage A bij Verordening (EU) nr. 549/2013.
|
|
Lagere overheid
|
Waarde
|
Lagere overheid: zoals bedoeld in punt 2.116 van bijlage A bij Verordening (EU) nr. 549/2013.
|
|
Socialezekerheidsfondsen
|
Waarde
|
Socialezekerheidsfondsen: zoals bedoeld in punt 2.117 van bijlage A bij Verordening (EU) nr. 549/2013.
|
|
Instellingen zonder winstoogmerk t.b.v. huishoudens
|
Waarde
|
Instellingen zonder winstoogmerk t.b.v. huishoudens: zoals bedoeld in punten 2.129 tot en met 2.130 van bijlage A bij Verordening (EU) nr. 549/2013.
|
|
Economische activiteit
|
Data-attribuut
|
Classificatie van tegenpartijen naargelang van hun economische activiteiten, in overeenstemming met de NACE rev. 2 statistische classificatie zoals bedoeld in Verordening (EG) nr. 1893/2006 van het Europees Parlement en de Raad (2).
|
|
NACE-code
|
Waarde
|
Een niveau-twee, -drie of -vier NACE-code overeenkomstig Verordening (EG) nr. 1893/2006.
|
|
Status van juridische procedures
|
Data-attribuut
|
Categorieën die de juridische status van een tegenpartij beschrijven in verband met de solvabiliteit daarvan, zulks gebaseerd op het nationale juridische kader.
De NCB moet deze waarden in het nationale rechtskader omzetten. Te zijner tijd moet elke NCB een referentietabel opstellen om de interpretatie en vergelijking van deze waarden tussen landen te faciliteren.
|
|
Geen juridische acties ondernomen
|
Waarde
|
Juridische acties zijn niet ondernomen aangaande de solvabiliteit of schuldenlast van een tegenpartij.
|
|
Op basis van surséance van betaling, curatele of gelijkaardige maatregelen
|
Waarde
|
Een procedure met betrokkenheid van een rechterlijke of gelijkaardige instantie die beoogt een herfinancieringsovereenkomst te bereiken tussen crediteuren, met uitzondering van faillissements- of insolventieprocedures.
|
|
Faillissement/insolventie
|
Waarde
|
Collectieve en bindende faillissements- of insolventieprocedures onder justitieel toezicht, die volledige of gedeeltelijk verlies van de beschikkingsbevoegdheid van een tegenpartij en de aanstelling van een curator met zich meebrengen.
|
|
Overige juridische maatregelen
|
Waarde
|
Andere dan de reeds genoemde juridische maatregelen, inclusief bilaterale juridische maatregelen tussen de informatieplichtige en de tegenpartij.
|
|
Datum van aanspanning van juridische procedures
|
Data-attribuut
|
De datum waarop de juridische procedures, zoals gerapporteerd onder het attribuut „status van juridische procedures”, werden aangespannen. Deze datum is de meest recente relevant aan de rapportagedatum voorafgaande datum en wordt alleen gerapporteerd indien het data-attribuut „status van juridische procedures” een andere waarde heeft dan „geen juridische procedures aangespannen”.
|
|
Datum
|
Waarde
|
Omschreven als dd/mm/jjjj.
|
|
Bedrijfsgrootte
|
Data-attribuut
|
Indeling van ondernemingen op basis van omvang, zulks overeenkomstig de bijlage bij Aanbeveling 2003/361/EG van de Commissie (3).
|
|
Grote onderneming
|
Waarde
|
Onderneming die geen micro-, kleine of middelgrote onderneming (kmo) is, zulks overeenkomstig de bijlage bij Aanbeveling 2003/361/EG.
|
|
Middelgrote onderneming
|
Waarde
|
Onderneming die een kmo is, maar geen kleine of micro-onderneming, zulks overeenkomstig de bijlage bij Aanbeveling 2003/361/EG.
|
|
Kleine onderneming
|
Waarde
|
Een kleine onderneming, zulks overeenkomstig de bijlage bij Aanbeveling 2003/361/EG.
|
|
Micro-onderneming
|
Waarde
|
Een micro-onderneming, zulks overeenkomstig de bijlage bij Aanbeveling 2003/361/EG.
|
|
Datum bedrijfsgrootte
|
Data-attribuut
|
De datum waarop de waarde in de „bedrijfsomvang” betrekking heeft. Dit is de datum van de laatste gegevens die zijn gebruikt om de onderneming te classificeren of de classificatie daarvan te controleren.
|
|
Datum
|
Waarde
|
Omschreven als dd/mm/jjjj.
|
|
Aantal werknemers
|
Data-attribuut
|
Aantal werknemers van de tegenpartij, zulks overeenkomstig artikel 5 van de bijlage bij Aanbeveling 2003/361/EG.
|
|
Numeriek
|
Waarde
|
Niet-negatief getal.
|
|
Balanstotaal
|
Data-attribuut
|
Boekwaarde van de totale activa van de tegenpartij, zulks overeenkomstig Verordening (EU) nr. 549/2013.
|
|
Numeriek
|
Waarde
|
Bedrag in euro. Posten in vreemde valuta worden op de rapportagereferentiedatum geconverteerd in euro tegen de respectieve ECB-euroreferentiewisselkoersen (i.e. de middenkoers).
|
|
Jaaromzet
|
Data-attribuut
|
Jaarlijks verkoopvolume minus alle kortingen en omzetbelasting van de tegenpartij, zulks overeenkomstig Aanbeveling 2003/361/EG. Equivalent aan het concept „totale jaaromzet” in artikel 153, lid 4, van Verordening (EU) nr. 575/2013.
|
|
Numeriek
|
Waarde
|
Bedrag in euro. Posten in vreemde valuta worden op de rapportagereferentiedatum geconverteerd in euro tegen de respectieve ECB-euroreferentiewisselkoersen (i.e. de middenkoers).
|
|
Standaard voor financiële verslaggeving
|
Data-attribuut
|
Standaard voor financiële verslaggeving die de juridische entiteit van de gecontroleerde tegenpartij toepast. Indien de informatieplichtige onderworpen is aan Verordening (EU) 2015/534 (ECB/2015/13), worden de gegevens vastgelegd in overeenstemming met de standaard voor financiële verslaggeving — International Financial Reporting Standards (IFRS) of nationale algemeen aanvaarde boekhoudkundige beginselen (GAAP) — die wordt toegepast teneinde te voldoen aan de vereisten krachtens Verordening (EU) 2015/534 (ECB/2015/13) door de juridische entiteit van de gecontroleerde tegenpartij.
|
|
IFRS
|
Waarde
|
IFRS zoals bedoeld in Verordening (EG) nr. 1606/2002 van het Europees Parlement en de Raad (4).
|
|
Nationale GAAP consistent met IFRS
|
Waarde
|
Uit hoofde van Richtlijn 86/635/EEG (5) van de Raad ontwikkelde nationale kaders voor jaarrekeningen die IFRS-criteria toepassen op de instrumenten.
|
|
Nationale GAAP inconsistent met IFRS
|
Waarde
|
Uit hoofde van Richtlijn 86/635/EEG van de Raad ontwikkelde nationale kaders voor jaarrekeningen die geen IFRS-criteria toepassen op de instrumenten.
|
|
Tegenpartijrisicogegevens
|
|
|
Kans op wanbetaling
|
Data-attribuut
|
Kans op wanbetaling van de tegenpartij gedurende één jaar, vastgesteld overeenkomstig artikelen 160, 163, 179 en 180 van Verordening (EU) nr. 575/2013.
|
|
Numeriek
|
Waarde
|
Een cijfer van 0 tot 1.
|
|
Tegenpartijwanbetalingsgegevens
|
|
|
Tegenpartijwanbetalingsstatus
|
Data-attribuut
|
Vaststelling van de tegenpartijwanbetalingsstatus. Categorieën beschrijven mogelijke redenen voor wanbetaling van de tegenpartij, zulks overeenkomstig artikel 178 van Verordening (EU) nr. 575/2013.
|
|
Geen wanbetaling
|
Waarde
|
Geen wanbetaling van de tegenpartij overeenkomstig Verordening (EU) nr. 575/2013.
|
|
Wanbetaling vanwege onwaarschijnlijkheid van betaling
|
Waarde
|
Wanbetaling van de tegenpartij vanwege onwaarschijnlijkheid van betaling overeenkomstig Verordening (EU) nr. 575/2013.
|
|
Wanbetaling vanwege meer dan 90/180 dagen achterstalligheid
|
Waarde
|
Wanbetaling van tegenpartij omdat enige schuldachterstalligheid meer dan 90/180 dagen bedraagt, zulks overeenkomstig Verordening (EU) nr. 575/2013.
|
|
Wanbetaling vanwege onwaarschijnlijke betaling en meer dan 90/180 dagen achterstalligheid
|
Waarde
|
Wanbetaling van tegenpartij omdat het zowel onwaarschijnlijk is dat de tegenpartij zal betalen, alsook dat enige schuldachterstalligheid meer dan 90/180 dagen bedraagt, zulks overeenkomstig Verordening (EU) nr. 575/2013.
|
|
Datum tegenpartijwanbetalingsstatus
|
Data-attribuut
|
De datum waarop de in de data-attribuut gerapporteerde „wanbetalingsstatus van de tegenpartij” geacht wordt te zijn ingetreden.
|
|
Datum
|
Waarde
|
Omschreven als dd/mm/jjjj.
|
|
Instrumentgegevens
|
|
|
Type instrument
|
Data-attribuut
|
Indeling van het instrument naar het type van tussen de partijen overeengekomen contractuele voorwaarden.
|
|
Deposito's m.u.v. repo's met wederinkoop
|
Waarde
|
Deposito's: zoals bedoeld in punt 5.79 van bijlage A bij Verordening (EU) nr. 549/2013, m.u.v. repo's met wederinkoop.
|
|
Overdispositie
|
Waarde
|
Overdispositie zoals bedoeld in punt 2, punt 1, onder c), van de tabel in deel 2 van bijlage II bij Verordening (EU) nr. 1071/2013 (ECB/2013/33).
|
|
Schuld op kredietkaarten
|
Waarde
|
Middels kaarten met vertraagde debetfunctie verstrekt krediet, d.w.z. kaarten die faciliteitskrediet verstrekken, of middels kredietkaarten, d.w.z. kaarten die faciliteitskrediet en verruimd krediet verstrekken.
|
|
Doorlopend krediet, met uitzondering van overdispositie en schuld op kredietkaarten.
|
Waarde
|
Krediet heeft de volgende kenmerken:
|
i)
|
zonder voorafgaande kennisgeving aan de crediteur kan de debiteur gelden gebruiken of opnemen tot een vooraf goedgekeurde kredietlimiet;
|
|
ii)
|
het beschikbare kredietbedrag kan stijgen en dalen al naargelang aflossing en opname van middelen;
|
|
iii)
|
het krediet kan meermaals benut worden;
|
|
iv)
|
het is geen schuld op kredietkaarten noch overdispositie.
|
|
|
Kredietlijnen met uitzondering van doorlopend krediet
|
Waarde
|
Krediet heeft de volgende kenmerken:
|
i)
|
zonder voorafgaande kennisgeving aan de crediteur kan de debiteur gelden gebruiken of opnemen tot een vooraf goedgekeurde kredietlimiet;
|
|
ii)
|
het krediet kan meermaals benut worden;
|
|
iii)
|
is geen doorlopend krediet, geen schuld op kredietkaarten noch overdispositie.
|
|
|
Repo-overeenkomsten met wederverkoopverplichting
|
Waarde
|
Repo-overeenkomsten met wederverkoopverplichting zoals bedoeld in deel 2.14 van bijlage V bij Uitvoeringsverordening (EU) nr. 680/2014.
|
|
Handelskrediet
|
Waarde
|
Handelsvorderingen: zoals bedoeld in punt 5.41, onder c), van deel 2 van bijlage V bij Uitvoeringsverordening (EU) nr. 680/2014.
|
|
Financiële leases
|
Waarde
|
Financiële leases: zoals bedoeld in punten 5.134 tot en met 5.135 van bijlage A bij Verordening (EU) nr. 549/2013.
|
|
Overige leningen.
|
Waarde
|
Overige leningen die niet zijn opgenomen in een van de hierboven opgesomde categorieën.
Lening heeft dezelfde betekenis als bedoeld in punten 5.112, 5.113 en 5.114 van bijlage A bij Verordening (EU) nr. 549/2013.
|
|
Projectfinancieringslening
|
Data-attribuut
|
Projectfinancieringidentificatie.
|
|
Projectfinancieringslening
|
Waarde
|
Te gebruiken indien het instrument een projectfinancieringslening is overeenkomstig bijlage V bij Uitvoeringsverordening (EU) nr. 680/2014.
|
|
Niet-projectfinancieringslening
|
Waarde
|
Het instrument is geen projectfinancieringslening overeenkomstig bijlage V bij Uitvoeringsverordening (EU) nr. 680/2014.
|
|
Valuta
|
Data-attribuut
|
Valutadenominatie van instrumenten, in overeenstemming met de ISO 4217-standaard.
|
|
ISO 4217-standaard
|
Waarde
|
ISO 4217-standaardcode voor de valuta.
|
|
Aanvangsdatum
|
Data-attribuut
|
De datum waarop de huidige contractuele relatie is ontstaan, d.w.z. de datum waarop voor alle partijen de contractuele overeenkomst verbindend werd.
|
|
Datum
|
Waarde
|
Omschreven als dd/mm/jjjj.
|
|
Afwikkelingsdatum
|
Data-attribuut
|
De datum waarop de in het contract vastgelegde voorwaarden voor de eerste keer uitgevoerd worden of uitgevoerd kunnen worden, d.w.z. de datum waarop de financiële instrumenten voor de eerste keer worden uitgewisseld of gecreëerd.
|
|
Datum
|
Waarde
|
Omschreven als dd/mm/jjjj.
|
|
Wettelijke eindvervaldatum
|
Data-attribuut
|
De contractuele vervaldatum van het instrument, rekening houdend met overeenkomsten die de initiële overeenkomsten wijzigen.
|
|
Datum
|
Waarde
|
Omschreven als dd/mm/jjjj.
|
|
Regres
|
Data-attribuut
|
Indeling van instrumenten op basis van het recht van de crediteur beslag te leggen op activa, m.u.v. enige toegezegde protectie tot zekerheid voor het instrument.
|
|
Regres
|
Waarde
|
Instrument ten aanzien waarvan de crediteur beslag kan leggen op de activa van de debiteur m.u.v. enige protectie die strekt tot zekerheid voor het instrument, of, in geval van handelsvorderingen, het recht de schuld te innen van de entiteit die de vorderingen verkocht aan de crediteur.
|
|
Geen regres
|
Waarde
|
Instrument zonder regres zoals hierboven bedoeld.
|
|
Rentevoettype
|
Data-attribuut
|
Indeling van kredietblootstellingen op basis van het basistarief voor de vaststelling van de rentevoet voor iedere betalingsperiode.
|
|
Vast
|
Waarde
|
Schema dat de rentevoeten vastlegt voor de duur van de blootstelling en alleen constante tarieven omvat — een numeriek constant tarief dat bekend is bij de aanvang van de blootstelling — welk tarief voor de gehele duur van de blootstelling van toepassing is. Het schema mag slechts één constante rentevoet omvatten die wordt toegepast in verschillende perioden voor de duur van de blootstelling (bijv. lening met een constante rentevoet gedurende de initiële periode met een vaste rentevoet, waarvoor een andere rentevoet in de plaats komt die ook constant is en die bekend was bij de aanvang van de blootstelling).
|
|
Variabel
|
Waarde
|
Schema dat de rentevoeten vastlegt voor de duur van de blootstelling en alleen tarieven omvat die zijn gebaseerd op de ontwikkeling van een andere variabele (de referentievariabele) waarbij de rentevoet voor de gehele duur van de blootstelling van toepassing is.
|
|
Gemengd
|
Waarde
|
Overige rentevoettypen die niet zijn opgenomen in een van de hierboven opgesomde categorieën.
|
|
Renteherzieningsfrequentie
|
Data-attribuut
|
Frequentie waarmee de rentevoet wordt herzien na de initiële periode met een vaste rentevoet, indien van toepassing.
|
|
Niet-beleenbaar
|
Waarde
|
Instrument dat geen overeenkomst tot wijziging van de rentevoet omvat.
|
|
Overnight
|
Waarde
|
Instrument met een contractuele regeling om de rentevoet dagelijks te wijzigen.
|
|
Maandelijks
|
Waarde
|
Instrument met een contractuele regeling om de rentevoet maandelijks te wijzigen.
|
|
Driemaandelijks
|
Waarde
|
Instrument met een contractuele regeling om de rentevoet driemaandelijks te wijzigen.
|
|
Halfjaarlijks
|
Waarde
|
Instrument met een contractuele regeling om de rentevoet halfjaarlijks te wijzigen.
|
|
Jaarlijks
|
Waarde
|
Instrument met een contractuele regeling om de rentevoet jaarlijks te wijzigen.
|
|
Ter beoordeling van crediteur
|
Waarde
|
Instrument met een contractuele regeling waarbij de crediteur het recht heeft om de renteherzieningsdatum vast te stellen.
|
|
Andere frequentie
|
Waarde
|
Instrument met een contractuele regeling om de rentevoet met een andere frequentie te wijzigen dan voor enige hierboven vermelde categorie.
|
|
Einddatum alleen-rente-periode
|
Data-attribuut
|
De datum waarop de alleen-rente-periode eindigt. Alleen-rente is een instrument waarin voor een contractueel overeengekomen periode alleen rente op de uitstaande hoofdsom wordt betaald, waarbij de uitstaande hoofdsom niet verandert.
|
|
Datum
|
Waarde
|
Omschreven als dd/mm/jjjj.
|
|
Referentietarief
|
Data-attribuut
|
Referentierente voor de berekening van de reële rentevoet.
|
|
Referentietariefcode
|
Waarde
|
De referentietariefcode is een combinatie van de referentietariefwaarde en de looptijdwaarde.
De volgende referentietariefwaarden moeten gebruikt worden:
Euribor, USD LIBOR, GBP LIBOR, EUR LIBOR, JPY LIBOR, CHF LIBOR, MIBOR, overige enkelvoudige referentietarieven, overige meervoudige referentietarieven.
De volgende looptijdwaarden moeten worden gebruikt:
overnight, een week, twee weken, drie weken, een maand, twee maanden, drie maanden, vier maanden, vijf maanden, zes maanden, zeven maanden, acht maanden, negen maanden, tien maanden, elf maanden, twaalf maanden.
De referentietariefcode wordt als volgt samengesteld: de referentietariefwaarde wordt gecombineerd met de looptijdwaarde.
|
|
Renteverschil/-marge
|
Data-attribuut
|
Verschil of marge (uitgedrukt als een percentage) dat of die wordt toegevoegd aan het referentietarief dat wordt gebruikt voor de berekening van de rentevoet in basispunten.
|
|
Numeriek
|
Waarde
|
Rentevoet uitgedrukt als een percentage.
|
|
Plafondtarief
|
Data-attribuut
|
Maximumwaarde voor de in rekening gebrachte rentevoet.
|
|
Numeriek
|
Waarde
|
Rentevoet uitgedrukt als een percentage.
|
|
Bodemtarief
|
Data-attribuut
|
Minimumwaarde voor de in rekening gebrachte rentevoet.
|
|
Numeriek
|
Waarde
|
Rentevoet uitgedrukt als een percentage.
|
|
Doel
|
Data-attribuut
|
Classificatie van instrumenten al naargelang het type.
|
|
Aankopen in de vorm van niet-zakelijk onroerend goed
|
Waarde
|
Financiering van niet-zakelijk onroerend goed. Niet-zakelijk onroerend goed wordt gedefinieerd in artikel 4, lid 1, punt 75, van Verordening (EU) nr. 575/2013.
|
|
Aankopen in de vorm van zakelijk onroerend goed
|
Waarde
|
Financiering van onroerend goed anders dan niet-zakelijk onroerend goed.
|
|
Margeleningen
|
Waarde
|
Instrumenten waarin een kredietinstelling krediet verleent in verband met de aan- of verkoop, het aanhouden of het verhandelen van effecten. Margeleningsinstrumenten omvatten geen andere leningen waarvoor onderpand verstrekt is in de vorm van effecten.
|
|
Schuldfinanciering
|
Waarde
|
Financiering van uitstaande of vervallende schuld. Dit omvat herfinanciering van schulden.
|
|
Invoer
|
Waarde
|
Financiering van goederen en diensten (aankopen, ruilhandel en/of giften) van niet-ingezetenen naar ingezetenen.
|
|
Uitvoer
|
Waarde
|
Financiering van goederen en diensten (verkopen, ruilhandel en/of giften) van niet-ingezetenen naar ingezetenen.
|
|
Bouwinvestering
|
Waarde
|
Financiering van de bouw van panden, infrastructuur en industriële faciliteiten.
|
|
Bedrijfskapitaalfaciliteit
|
Waarde
|
Financiering van cashflowbeheer van een organisatie.
|
|
Overige doeleinden
|
Waarde
|
Overige doeleinden die niet zijn opgenomen in een van de hierboven opgesomde categorieën.
|
|
Afschrijvingstype
|
Data-attribuut
|
Aflossingstype van het instrument, waaronder de hoofdsom en de rente.
|
|
Frans
|
Waarde
|
Aflossing waarin het totale bedrag — hoofdsom plus rente — terugbetaald bij iedere termijn hetzelfde is.
|
|
Duits
|
Waarde
|
Afschrijving waarvan de eerste termijn alleen rente is en de resterende termijnen constant zijn, inclusief kapitaalafschrijving en rente.
|
|
Vasteaflossingsschema
|
Waarde
|
Aflossingen waarin de bij iedere termijn betaalde hoofdsom dezelfde is.
|
|
Aflossing ineens
|
Waarde
|
Aflossing met terugbetaling van de volledige hoofdsom bij de laatste termijn.
|
|
Overig
|
Waarde
|
|
|
Betalingsfrequentie
|
Data-attribuut
|
Frequentie van verschuldigde betalingen, hetzij hoofdsom, hetzij rente, d.w.z. aantal maanden tussen betalingen.
|
|
Maandelijks
|
Waarde
|
Maandelijks
|
|
Driemaandelijks
|
Waarde
|
Driemaandelijks
|
|
Halfjaarlijks
|
Waarde
|
Halfjaarlijks
|
|
Jaarlijks
|
Waarde
|
Jaarlijks.
|
|
Aflossing ineens
|
Waarde
|
Aflossing met terugbetaling van de volledige hoofdsom bij de laatste termijn, ongeacht de frequentie van de rentebetalingen.
|
|
Nulcoupon
|
Waarde
|
Aflossing met terugbetaling van de volledige hoofdsom en rente bij de laatste termijn.
|
|
Overig
|
Waarde
|
Overige betalingsfrequenties die niet zijn opgenomen in een van de hierboven opgesomde categorieën.
|
|
Identificatiecode-syndicaatcontract
|
Data-attribuut
|
„Identificatiecode-contract” toegepast door de hoofdbemiddelaar bij het syndicaatcontract. Elk syndicaatcontract heeft één „identificatiecode-syndicaatcontract”. Deze waarde blijft onveranderd en de hoofdbemiddelaar kan deze niet als identificatiecode-contract voor andere contracten gebruiken. Alle crediteuren die partij zijn bij het syndicaatcontract, moeten dezelfde „identificatiecode-syndicaatcontract” gebruiken.
|
|
Alfanumeriek
|
Waarde
|
Een code samengesteld uit alfabetische en numerieke symbolen.
|
|
Achtergestelde schulden
|
Data-attribuut
|
Identificatie van achtergestelde schuld. Achtergestelde schuldinstrumenten geven een ondergeschikte vordering op de uitgevende instelling die alleen kan worden uitgeoefend nadat alle vorderingen met een hogere status (bijv. deposito's/leningen) zijn voldaan.
|
|
Achtergestelde schulden
|
Waarde
|
Het instrument is een achtergestelde schuld zoals bedoeld in de tabel van bijlage II bij Verordening (EU) nr. 1071/2013 (ECB/2013/33).
|
|
Niet-achtergestelde schuld
|
Waarde
|
Het instrument is niet-achtergesteld.
|
|
Terugbetalingsrecht
|
Data-attribuut
|
Indeling van kredietblootstellingen naar het recht van de crediteur om terugbetaling van de blootstelling te kunnen eisen.
|
|
Direct opvraagbaar of op korte termijn
|
Waarde
|
Instrumenten die op verzoek van de crediteur onmiddellijk opeisbaar of op korte termijn opvraagbaar zijn.
|
|
Overig
|
Waarde
|
Instrumenten waarop andere opeisbaarheidsrechten van toepassing zijn dan onmiddellijke opeisbaarheid of opvraagbaarheid op korte termijn.
|
|
Fiduciair instrument
|
Data-attribuut
|
Identificatie van instrumenten waarbij de gecontroleerde tegenpartij in eigen naam optreedt, maar voor rekeningen van een derde die tevens het risico draagt.
|
|
Fiduciair instrument
|
Waarde
|
Te gebruiken indien het instrument fiduciair geplaatst wordt.
|
|
Niet-fiduciair instrument
|
Waarde
|
Te gebruiken indien het instrument niet fiduciair geplaatst wordt.
|
|
Toegezegde leningenbedrag bij aanvang
|
Data-attribuut
|
Maximumblootstelling van de gecontroleerde tegenpartij op de aanvangsdatum van het instrument ongeacht enige aangehouden protectie of andere kredietverbeteringen. Totaalbedrag toegezegde leningen bij aanvang wordt tijdens het goedkeuringsproces vastgesteld en beoogt om voor het betreffende instrument het kredietrisicobedrag van de gecontroleerde tegenpartij ten aanzien van een tegenpartij te beperken.
|
|
Numeriek
|
Waarde
|
Bedrag in euro. Posten in vreemde valuta worden op de rapportagereferentiedatum geconverteerd in euro tegen de respectieve ECB-euroreferentiewisselkoersen (i.e. de middenkoers).
|
|
Wijziging in reële waarde vanwege gewijzigd kredietrisico voor aankoop
|
Data-attribuut
|
Het verschil tussen het nominale uitstaande bedrag en de aankoopprijs van het instrument op de aankoopdatum. Dit bedrag moet gerapporteerd worden voor instrumenten die vanwege versterkt kredietrisico worden aangekocht voor een lager bedrag dan het uitstaande bedrag.
|
|
Numeriek
|
Waarde
|
Bedrag in euro. Posten in vreemde valuta worden op de rapportagereferentiedatum geconverteerd in euro tegen de respectieve euroreferentiewisselkoersen (i.e. de middenkoers).
|
|
Financiële gegevens
|
|
|
Rentevoet
|
Data-attribuut
|
Overeengekomen rente uitgedrukt in procenten per jaar of nauwkeurig omschreven rentevoet, zulks overeenkomstig Verordening (EU) nr. 1072/2013 van de Europese Centrale Bank (ECB/2013/34) (6).
|
|
Numeriek
|
Waarde
|
Rentevoet uitgedrukt als een percentage.
|
|
Volgende renteherzieningsdatum
|
Data-attribuut
|
De datum van de volgende rentevoetherziening, zoals bedoeld in deel 3 van bijlage I bij Verordening (EU) nr. 1071/2013 (ECB/2013/33). Indien op het instrument geen toekomstige renteherziening van toepassing is, wordt de wettelijke eindvervaldatum gerapporteerd.
|
|
Datum
|
Waarde
|
Omschreven als dd/mm/jjjj.
|
|
Overgeboekt bedrag
|
Data-attribuut
|
Overgeboekt bedrag van de economische eigendom van het financieel activum.
|
|
Numeriek
|
Waarde
|
Bedrag in euro. Posten in vreemde valuta worden op de rapportagereferentiedatum geconverteerd in euro tegen de respectieve ECB-euroreferentiewisselkoersen (i.e. de middenkoers).
|
|
Wanbetalingsstatus van het instrument
|
Data-attribuut
|
Identificatie van wanbetalingsstatus van het instrument. Categorieën beschrijven de situaties waarin voor een instrument sprake kan zijn van wanbetaling overeenkomstig artikel 178 van Verordening (EU) nr. 575/2013.
|
|
Geen wanbetaling
|
Waarde
|
Geen wanbetaling van het instrument overeenkomstig Verordening (EU) nr. 575/2013.
|
|
Wanbetaling vanwege onwaarschijnlijkheid van betaling
|
Waarde
|
Wanbetaling van instrumenten omdat het onwaarschijnlijk is dat de debiteur zal betalen, zulks overeenkomstig Verordening (EU) nr. 575/2013.
|
|
Wanbetaling vanwege meer dan 90/180 dagen achterstalligheid
|
Waarde
|
Wanbetaling van instrumenten omdat de schuldachterstalligheid meer dan 90/180 dagen bedraagt, zulks overeenkomstig Verordening (EU) nr. 575/2013.
|
|
Wanbetaling vanwege onwaarschijnlijke betaling en meer dan 90/180 dagen achterstalligheid
|
Waarde
|
Wanbetaling van instrument omdat het zowel onwaarschijnlijk geacht wordt dat de debiteur zal betalen, alsook dat de schuldachterstalligheid meer dan 90/180 dagen bedraagt, zulks overeenkomstig Verordening (EU) nr. 575/2013.
|
|
Achterstallige betalingen voor het instrument
|
Data-attribuut
|
Totaalbedrag hoofdsom, rente en toeslag dat op de rapportagedatum uitstaat dat contractueel verschuldigd is en niet werd betaald (achterstallig). Dit bedrag moet steeds gerapporteerd worden. 0 moet gerapporteerd worden indien het instrument op de rapportagedatum niet achterstallig was.
|
|
Numeriek
|
Waarde
|
Bedrag in euro. Posten in vreemde valuta worden op de rapportagereferentiedatum geconverteerd in euro tegen de respectieve ECB-euroreferentiewisselkoersen (i.e. de middenkoers).
|
|
Datum achterstallige betalingen voor het instrument
|
Data-attribuut
|
Datum waarop het instrument achterstallig werd overeenkomstig deel 2.48 van bijlage V bij Uitvoeringsverordening (EU) nr. 680/2014. Dit is de meest recente aan de rapportagereferentiedatum voorafgaande datum en moet gerapporteerd worden indien het instrument op de rapportagereferentiedatum achterstallig is.
|
|
Datum
|
Waarde
|
Omschreven als dd/mm/jjjj.
|
|
Datum wanbetalingsstatus van het instrument
|
Data-attribuut
|
De datum waarop de in de data-attribuut gerapporteerde „wanbetalingsstatus van het instrument” geacht wordt te zijn ingetreden.
|
|
Datum
|
Waarde
|
Omschreven als dd/mm/jjjj.
|
|
Type securitisatie
|
Data-attribuut
|
Identificatie van het type securitisatie overeenkomstig artikel 242, leden 10 en 11 van Verordening (EU) nr. 575/2013.
|
|
Traditionele securitisatie
|
Waarde
|
Instrument dat werd gesecuritiseerd in een traditionele securitisatie.
|
|
Synthetische securitisatie
|
Waarde
|
Instrument dat werd gesecuritiseerd in een synthetische securitisatie.
|
|
Niet-gesecuritiseerd
|
Waarde
|
Instrument dat noch in een traditionele, noch in een synthetische securitisatie gesecuritiseerd werd.
|
|
Uitstaand nominaal bedrag
|
Data-attribuut
|
Hoofdsom uitstaande aan het einde van de rapportagereferentiedatum, inclusief onbetaalde achterstalligheidsrente maar exclusief opgebouwde rente. Het uitstaand nominaal bedrag moet gerapporteerd worden minus de afschrijvingen en waardeverminderingen zoals vastgesteld door de relevante boekhoudpraktijken.
|
|
Numeriek
|
Waarde
|
Bedrag in euro. Posten in vreemde valuta worden op de rapportagereferentiedatum geconverteerd in euro tegen de respectieve ECB-euroreferentiewisselkoersen (i.e. de middenkoers).
|
|
Bedrag buiten de balanstelling
|
Data-attribuut
|
Totaalbedrag van buitenbalansblootstellingen Dit omvat enige toegezegde kredietverstrekking voordat omrekeningsfactoren en kredietrisicolimiteringstechnieken worden overwogen. Dit bedrag is de beste weergave van de maximumblootstelling van de instelling aan kredietrisico ongeacht enige aangehouden protectie of andere kredietverbeteringen.
|
|
Numeriek
|
Waarde
|
Bedrag in euro. Posten in vreemde valuta worden op de rapportagereferentiedatum geconverteerd in euro tegen de respectieve ECB-euroreferentiewisselkoersen (i.e. de middenkoers).
|
|
Opgebouwde rente
|
Data-attribuut
|
Het bedrag aan opgebouwde rente op leningen op de rapportagereferentiedatum zoals gedefinieerd in Verordening (EU) nr. 1071/2013 (ECB/2013/33). Overeenkomstig het algemene beginsel van de periodetoerekening van opbrengsten en kosten, dient lopende rente op instrumenten op de balans te worden opgenomen naarmate die gevormd wordt (d.w.z. op basis van periodieke toerekening) en niet wanneer de rente feitelijk betaald wordt (d.w.z. op kasbasis).
|
|
Numeriek
|
Waarde
|
Bedrag in euro. Posten in vreemde valuta worden op de rapportagereferentiedatum geconverteerd in euro tegen de respectieve ECB-euroreferentiewisselkoersen (i.e. de middenkoers).
|
|
Boekhoudkundige gegevens
|
|
|
Boekhoudkundige indeling van instrumenten
|
Data-attribuut
|
Boekhoudkundig portfolio waarin het instrument wordt vastgelegd in overeenstemming met de standaard voor financiële verslaggeving — IFRS of GAAP — krachtens Verordening (EU) 2015/534 (ECB/2015/13) zoals toegepast door de juridische entiteit van de gecontroleerde tegenpartij.
|
|
IFRS boekhoudkundige portfolio's
|
|
|
Tegoeden bij centrale banken en overige direct opvraagbare deposito's
|
Waarde
|
Tegoeden bij centrale banken en overige direct opvraagbare deposito's overeenkomstig IFRS.
|
|
Voor handelsdoeleinden aangehouden financiële activa
|
Waarde
|
Voor handelsdoeleinden aangehouden financiële activa overeenkomstig IFRS.
|
|
Financiële activa in de niet-handelsportefeuille verplicht gewaardeerd tegen reële waarde via de winst- of verliesrekening
|
Waarde
|
Financiële activa in de niet-handelsportefeuille verplicht gewaardeerd tegen reële waarde via de winst- of verliesrekening overeenkomstig IFRS.
|
|
Via de winst- of verliesrekening tegen reële waarde gewaardeerde financiële activa
|
Waarde
|
Via de winst- of verliesrekening tegen reële waarde gewaardeerde financiële activa en als dusdanig gewaardeerd bij de eerste opname of daarna overeenkomstig IFRS, met uitzondering van de als financiële voor handelsdoeleinden aangehouden activa.
|
|
Financiële activa gewaardeerd tegen reële waarde via niet-gerealiseerde resultaten
|
Waarde
|
Financiële activa gewaardeerd tegen reële waarde via niet-gerealiseerde resultaten op grond van het bedrijfsmodel en cashflowkenmerken overeenkomstig IFRS.
|
|
Financiële activa tegen geamortiseerde kostprijs
|
Waarde
|
Financiële activa die tegen geamortiseerde kostprijs gewaardeerd worden overeenkomstig IFRS.
|
|
Nationale GAAP boekhoudkundige portfolio's
|
|
|
Kasmiddelen en cashsaldi van centrale banken
|
Waarde
|
Kasmiddelen en cashsaldi van centrale banken overeenkomstig nationale GAAP.
|
|
Voor handelsdoeleinden aangehouden financiële activa
|
Waarde
|
Voor handelsdoeleinden aangehouden financiële activa overeenkomstig nationale GAAP.
|
|
Financiële activa in de niet-handelsportefeuille verplicht gewaardeerd tegen reële waarde via de winst- of verliesrekening
|
Waarde
|
Financiële activa in de niet-handelsportefeuille verplicht gewaardeerd tegen reële waarde via de winst- of verliesrekening overeenkomstig nationale GAAP.
|
|
Financiële activa in de handelsportefeuille
|
Waarde
|
Voor handelsdoeleinden aangehouden financiële activa overeenkomstig nationale GAAP.
|
|
Via de winst- of verliesrekening tegen reële waarde gewaardeerde financiële activa
|
Waarde
|
Financiële activa gewaardeerd tegen reële waarde via de winst- of verliesrekening overeenkomstig nationale GAAP.
|
|
Voor verkoop beschikbare financiële activa
|
Waarde
|
Voor verkoop beschikbare financiële activa overeenkomstig nationale GAAP.
|
|
Niet-afgeleide financiële activa in de niet-handelsportefeuille via de winst- of verliesrekening tegen reële waarde gewaardeerd
|
Waarde
|
Niet-afgeleide financiële activa in de niet-handelsportefeuille via de winst- of verliesrekening tegen reële waarde gewaardeerd overeenkomstig nationale GAAP.
|
|
Niet-afgeleide financiële activa in de niet-handelsportefeuille gewaardeerd tegen reële waarde met verwerking van waardeveranderingen in het aandelenvermogen
|
Waarde
|
Niet-afgeleide financiële activa in de niet-handelsportefeuille gewaardeerd tegen reële waarde met verwerking van waardeveranderingen in het aandelenvermogen overeenkomstig nationale GAAP.
|
|
Leningen en kortlopende vorderingen
|
Waarde
|
Leningen en kortlopende vorderingen overeenkomstig nationale GAAP.
|
|
Tot het einde van de looptijd aangehouden deelnemingen
|
Waarde
|
Tot het einde van de looptijd aangehouden deelnemingen overeenkomstig nationale GAAP.
|
|
Op basis van een kostprijsmethode gewaardeerde schuldinstrumenten in de niet-handelsportefeuille
|
Waarde
|
Op basis van een kostprijsmethode gewaardeerde schuldinstrumenten in de niet-handelsportefeuille overeenkomstig nationale GAAP.
|
|
Overige niet-afgeleide financiële activa in de niet-handelsportefeuille
|
Waarde
|
Overige niet-afgeleide financiële activa in de niet-handelsportefeuille overeenkomstig nationale GAAP.
|
|
Registratie op de balans
|
Data-attribuut
|
Registratie op de balans van het financieel activum.
|
|
Geheel in de balanstelling opgenomen
|
Waarde
|
Instrument geheel in de balanstelling opgenomen overeenkomstig Uitvoeringsverordening (EU) nr. 680/2014.
|
|
In de balanstelling opgenomen naargelang de betrokkenheid van de instelling
|
Waarde
|
Instrument in de balanstelling opgenomen naargelang de betrokkenheid van de instelling overeenkomstig Uitvoeringsverordening (EU) nr. 680/2014.
|
|
Geheel uit de balanstelling verwijderd
|
Waarde
|
Instrument geheel uit de balanstelling verwijderd overeenkomstig Uitvoeringsverordening (EU) nr. 680/2014.
|
|
Bronnen van bezwaring
|
Data-attribuut
|
Een activum wordt behandeld als bezwaard indien er een pandrecht op rust of indien op dat activum een regeling van toepassing is ter waarborging, zekerheidsstelling of kredietverbetering van een instrument waaruit het niet vrijelijk kan worden teruggetrokken.
|
|
Centralebankfinanciering
|
Waarde
|
Centralebankfinanciering (alle types, waaronder repo's), overeenkomstig technische uitvoeringsnormen van de Europese Bankautoriteit (EBA) inzake activabezwaringrapportage zoals bedoeld in artikel 99, lid 5, en artikel 100 van Verordening (EU) nr. 575/2013.
|
|
Op de beurs verhandelde derivaten
|
Waarde
|
Op de beurs verhandelde derivaten overeenkomstig technische uitvoeringsnormen van de EBA inzake activabezwaringrapportage zoals bedoeld in artikel 99, lid 5, en artikel 100 van Verordening (EU) nr. 575/2013.
|
|
OTC-derivaten
|
Waarde
|
OTC-derivaten overeenkomstig technische uitvoeringsnormen van de EBA inzake activabezwaringrapportage zoals bedoeld in artikel 99, lid 5, en artikel 100 van Verordening (EU) nr. 575/2013.
|
|
Deposito's — repo's met wederinkoop, m.u.v. deposito's — repo's met wederinkoop aan centrale banken
|
Waarde
|
Repo's met uitzondering van repo's aan centrale banken overeenkomstig technische uitvoeringsnormen van de EBA inzake activabezwaringrapportage zoals bedoeld in artikel 99, lid 5, en artikel 100 van Verordening (EU) nr. 575/2013.
|
|
Deposito s met uitzondering van repo's
|
Waarde
|
Deposito's met uitzondering van repo's overeenkomstig technische uitvoeringsnormen van de EBA inzake activabezwaringrapportage zoals bedoeld in artikel 99, lid 5, en artikel 100 van Verordening (EU) nr. 575/2013.
|
|
Uitgegeven schuldbewijzen — gedekte obligaties
|
Waarde
|
Gedekte obligaties uitgegeven overeenkomstig technische uitvoeringsnormen van de EBA inzake activabezwaringrapportage zoals bedoeld in artikel 99, lid 5, en artikel 100 van Verordening (EU) nr. 575/2013.
|
|
Uitgegeven schuldbewijzen — effecten op onderpand van activa
|
Waarde
|
Effecten op onderpand van activa uitgegeven overeenkomstig technische uitvoeringsnormen van de EBA inzake activabezwaringrapportage zoals bedoeld in artikel 99, lid 5, en artikel 100 van Verordening (EU) nr. 575/2013.
|
|
Uitgegeven schuldbewijzen m.u.v. gedekte obligaties en ABS
|
Waarde
|
Uitgegeven schuldbewijzen m.u.v. gedekte obligaties en ABS overeenkomstig technische uitvoeringsnormen van de EBA inzake activabezwaringrapportage zoals bedoeld in artikel 99, lid 5, en artikel 100 van Verordening (EU) nr. 575/2013.
|
|
Overige bronnen van bezwaring
|
Waarde
|
Overige bronnen van bezwaring overeenkomstig technische uitvoeringsnormen van de EBA inzake activabezwaringrapportage zoals bedoeld in artikel 99, lid 5, en artikel 100 van Verordening (EU) nr. 575/2013.
|
|
Geen bezwaring
|
Waarde
|
Instrument dat niet verpand is, noch is op dat instrument een regeling van toepassing ter waarborging, zekerheidsstelling of kredietverbetering van een instrument waaruit het niet vrijelijk kan worden teruggetrokken
|
|
Gecumuleerde afschrijvingen
|
Data-attribuut
|
Cumulatieve bedrag van hoofdsom en achterstalligheidsrente van schuldinstrumenten die de instelling niet langer in de balanstelling opneemt, omdat zij oninbaar geacht worden, ongeacht de portfolio waarvan zij deel uitmaken. Afschrijvingen kunnen veroorzaakt worden door zowel verlagingen van de boekwaarde van rechtstreeks in de winst- en verliesrekening opgenomen financiële activa, alsook van verlagingen van de bedragen van de voorzieningen voor kredietverliezen welke worden verrekend met de boekwaarde van financiële activa.
|
|
Numeriek
|
Waarde
|
Bedrag in euro. Posten in vreemde valuta worden op de rapportagereferentiedatum geconverteerd in euro tegen de respectieve ECB-euroreferentiewisselkoersen (i.e. de middenkoers).
|
|
Gecumuleerde waardevermindering
|
Data-attribuut
|
Het bedrag van voorzieningen voor verliezen ter dekking van of toegerekend aan het instrument op de rapportagereferentiedatum. Dit data-attribuut is van toepassing op instrumenten die een bijzondere waardevermindering hebben ondergaan krachtens de toepasselijke toepasselijke standaard voor financiële verslaggeving.
Krachtens IFRS betreft de gecumuleerde bijzondere waardevermindering de volgende bedragen:
|
i)
|
voorziening voor verlies ten belope van een bedrag dat gelijk is aan twaalf maanden verwachte kredietverliezen;
|
|
ii)
|
voorziening voor verlies ten belope van een bedrag dat gelijk is aan voor de hele looptijd verwachte kredietverliezen;
|
Krachtens GAAP betreft de gecumuleerde bijzondere waardevermindering de volgende bedragen:
|
i)
|
voorziening voor verlies ten belope van een bedrag dat gelijk is aan de algemene voorzieningen;
|
|
ii)
|
voorziening voor verlies ten belope van een bedrag dat gelijk is aan de specifieke voorzieningen.
|
|
|
Numeriek
|
Waarde
|
Bedrag in euro. Posten in vreemde valuta worden op de rapportagereferentiedatum geconverteerd in euro tegen de respectieve ECB-euroreferentiewisselkoersen (i.e. de middenkoers).
|
|
Type bijzondere waardevermindering
|
Data-attribuut
|
Type bijzondere waardevermindering
|
|
Fase 1 (IFRS)
|
Waarde
|
Toe te passen indien op het instrument geen bijzondere waardevermindering van toepassing was en een voorziening voor verliezen ten belope van twaalf maanden verwachte kredietverliezen wordt tegengeboekt tegen het instrument krachtens het IFRS. Alleen voor instrumenten waarop krachtens IFRS 9 een bijzondere waardevermindering van toepassing is
|
|
Fase 2 (IFRS)
|
Waarde
|
Toe te passen indien op het instrument geen bijzondere waardevermindering van toepassing was en een voorziening voor verliezen ten belope van voor de hele looptijd verwachte kredietverliezen wordt tegengeboekt tegen het instrument krachtens het IFRS. Alleen voor instrumenten waarop krachtens IFRS 9 een bijzondere waardevermindering van toepassing is
|
|
Fase 3 (IFRS)
|
Waarde
|
Te gebruiken indien het instrument verminderde kredietwaarde heeft krachtens IFRS 9.
|
|
Algemene voorzieningen (GAAP)
|
Waarde
|
Toe te passen indien op het instrument een bijzondere waardevermindering van toepassing is overeenkomstig een toegepaste standaard voor financiële verslaggeving, met uitzondering van IFRS 9, en geen specifieke voorzieningen tegen het instrument worden tegengeboekt (geen bijzondere waardevermindering).
|
|
Specifieke voorzieningen (GAAP)
|
Waarde
|
Toe te passen indien op het instrument een bijzondere waardevermindering van toepassing is overeenkomstig een toegepaste standaard voor financiële verslaggeving, met uitzondering van IFRS 9, en specifieke voorzieningen worden tegengeboekt, ongeacht of het afzonderlijk of collectief vastgestelde voorzieningen betreft (bijzondere waardevermindering).
|
|
Geen bijzondere waardevermindering
|
Waarde
|
Toe te passen indien op het instrument geen bijzondere waardevermindering van toepassing is overeenkomstig een toepasselijke standaard voor financiële verslaggeving.
|
|
Vaststellingsmethode bijzondere waardevermindering
|
Data-attribuut
|
De methode waarmee de bijzondere waardevermindering wordt vastgesteld, indien op het instrument overeenkomstig toegepaste standaards voor financiële verslaggeving bijzondere waardevermindering van toepassing is. Er wordt onderscheiden tussen collectieve en individuele methoden.
|
|
Individueel vastgesteld
|
Waarde
|
Toe te passen indien op het instrument bijzondere waardevermindering van toepassing is overeenkomstig een toepasselijke standaard voor financiële verslaggeving en het instrument individueel op bijzondere waardevermindering beoordeeld wordt.
|
|
Collectief vastgesteld
|
Waarde
|
Toe te passen indien op het instrument bijzondere waardevermindering van toepassing is overeenkomstig een toepasselijke standaard voor financiële verslaggeving en het instrument collectief op bijzondere waardevermindering beoordeeld wordt door groepering met instrumenten die gelijkaardige kredietrisicokenmerken hebben.
|
|
Geen bijzondere waardevermindering
|
Waarde
|
Toe te passen indien op het instrument geen bijzondere waardevermindering van toepassing is overeenkomstig een toepasselijke standaard voor financiële verslaggeving.
|
|
Gecumuleerde wijzigingen in reële waarde vanwege kredietrisico
|
Data-attribuut
|
Gecumuleerde wijzigingen van de reële waarde vanwege kredietrisico overeenkomstig deel 2.46 van bijlage V bij Uitvoeringsverordening (EU) nr. 680/2014.
|
|
Numeriek
|
Waarde
|
Bedrag in euro. Posten in vreemde valuta worden op de rapportagereferentiedatum geconverteerd in euro tegen de respectieve ECB-euroreferentiewisselkoersen (i.e. de middenkoers).
|
|
Inbaarheidsstatus van het instrument
|
Data-attribuut
|
Het instrument moet op de rapportagereferentiedatum in een van de volgende categorieën ingedeeld worden:
|
|
Niet-renderend
|
Waarde
|
Niet-renderende instrumenten overeenkomstig Uitvoeringsverordening (EU) nr. 680/2014.
|
|
Renderend
|
Waarde
|
Renderende instrumenten overeenkomstig Uitvoeringsverordening (EU) nr. 680/2014.
|
|
Datum inbaarheidsstatus van het instrument
|
Data-attribuut
|
De datum waarop de in de data-attribuut gerapporteerde inbaarheidsstatus „inbaarheidsstatus van het instrument” geacht wordt te zijn vastgesteld of gewijzigd.
|
|
Datum
|
Waarde
|
Omschreven als dd/mm/jjjj.
|
|
Met buitenbalansblootstellingen verband houdende voorzieningen
|
Data-attribuut
|
Het bedrag van voorzieningen voor buitenbalansbedragen.
|
|
Numeriek
|
Waarde
|
Bedrag in euro. Posten in vreemde valuta worden op de rapportagereferentiedatum geconverteerd in euro tegen de respectieve ECB-euroreferentiewisselkoersen (i.e. de middenkoers).
|
|
Respijt- en heronderhandelingsstatus
|
Data-attribuut
|
Vaststelling van respijt- en heronderhandelde instrumenten.
|
|
Respijt: instrument met een gewijzigde rentevoet die lager is dan marktvoorwaarden
|
Waarde
|
Respijtmaatregelen zijn van toepassing op instrumenten met gewijzigde voorwaarden waaronder een gewijzigde rentevoet die lager is dan marktvoorwaarden overeenkomstig Verordening (EU) nr. 1072/2013 (ECB/2013/34).
|
|
Respijt: instrumenten met andere gewijzigde voorwaarden
|
Waarde
|
Respijtmaatregelen zijn van toepassing op instrumenten met gewijzigde voorwaarden m.u.v. een gewijzigde rentevoet die lager is dan marktvoorwaarden overeenkomstig Uitvoeringsverordening (EU) nr. 680/2014.
|
|
Respijt: geheel of gedeeltelijk geherfinancierde schuld
|
Waarde
|
Respijtmaatregelen zijn van toepassing op geherfinancierde schuld overeenkomstig Uitvoeringsverordening (EU) nr. 680/2014.
|
|
Heronderhandeld instrument zonder respijtmaatregelen
|
Waarde
|
Een instrument met gewijzigde financiële voorwaarden en waarop geen respijtmaatregelen van toepassing zijn overeenkomstig Uitvoeringsverordening (EU) nr. 680/2014.
|
|
Geen respijt noch heronderhandeld
|
Waarde
|
Respijtmaatregelen noch heronderhandeling zijn van toepassing overeenkomstig Uitvoeringsverordening (EU) nr. 680/2014.
|
|
Gecumuleerde terugvorderingen sedert wanbetaling
|
Data-attribuut
|
Het totale sedert de datum van wanbetaling teruggevorderde bedrag.
|
|
Numeriek
|
Waarde
|
Bedrag in euro. Posten in vreemde valuta worden op de rapportagereferentiedatum geconverteerd in euro tegen de respectieve ECB-euroreferentiewisselkoersen (i.e. de middenkoers).
|
|
Datum van de respijt- en heronderhandelingsstatus
|
Data-attribuut
|
De datum waarop de in het data-attribuut „status van respijt en heronderhandeling” gerapporteerde respijt- of heronderhandelingsstatus geacht wordt te zijn ingetreden.
|
|
Datum
|
Waarde
|
Omschreven als dd/mm/jjjj.
|
|
Prudentiële portefeuille
|
Data-attribuut
|
Indeling van blootstellingen in de handelsportefeuille overeenkomstig artikel 4, lid 1, punt 86, van Verordening (EU) nr. 575/2013.
|
|
Handelsportefeuille
|
Waarde
|
Instrumenten in de handelsportefeuille overeenkomstig artikel 4, lid 1, punt 86, van Verordening (EU) nr. 575/2013.
|
|
Niet-handelsportefeuille
|
Waarde
|
Instrumenten niet in de handelsportefeuille overeenkomstig artikel 4, lid 1, punt 86, van Verordening (EU) nr. 575/2013.
|
|
Boekwaarde
|
Data-attribuut
|
De boekwaarde overeenkomstig bijlage V bij Uitvoeringsverordening (EU) nr. 680/2014.
|
|
Numeriek
|
Waarde
|
Bedrag in euro. Posten in vreemde valuta worden op de rapportagereferentiedatum geconverteerd in euro tegen de respectieve ECB-euroreferentiewisselkoersen (i.e. de middenkoers).
|
|
Gegevens tegenpartij-instrument
|
|
|
Rol tegenpartij
|
Data-attribuut
|
Rol van de tegenpartijen in een instrument.
|
|
Crediteur
|
Waarde
|
Tegenpartij die het kredietrisico draagt van een instrument, met uitzondering van een protectiegever.
|
|
Debiteur
|
Waarde
|
Tegenpartij die het kredietrisico genereert van een instrument, met uitzondering van een protectiegever.
|
|
Beheerder
|
Waarde
|
Tegenpartij die verantwoordelijk is voor het administratieve en financiële beheer van een instrument.
|
|
Initiator
|
Waarde
|
Tegenpartij bij een securitisatietransactie, zoals bedoeld in artikel 1, lid 3, van Verordening (EU) nr. 1075/2013 (ECB/2013/40).
|
|
Gegevens hoofdelijke aansprakelijkheden
|
|
|
Bedrag hoofdelijke aansprakelijkheden
|
Data-attribuut
|
Uitstaand nominaal bedrag waarvoor iedere debiteur aansprakelijk is met betrekking tot een enkel instrument waarvoor twee of meer debiteuren bestaan.
|
|
Numeriek
|
Waarde
|
Bedrag in euro. Posten in vreemde valuta worden op de rapportagereferentiedatum geconverteerd in euro tegen de respectieve ECB-euroreferentiewisselkoersen (i.e. de middenkoers).
|
|
Gegevens genoten protectie
|
|
|
Protectievervaldatum
|
Data-attribuut
|
De contractuele protectievervaldatum die de eerst mogelijke datum is waarop de protectie kan aflopen of beëindigd kan worden, rekening houdend met overeenkomsten die de initiële contracten wijzigen.
|
|
Datum
|
Waarde
|
Omschreven als dd/mm/jjjj.
|
|
Type protectie
|
Data-attribuut
|
Type ontvangen protectie, ongeacht of het voor kredietrisicolimitering in aanmerking komt.
|
|
Goud
|
Waarde
|
Goud overeenkomstig Verordening (EU) nr. 575/2013.
|
|
Chartaal geld en deposito's
|
Waarde
|
Chartaal geld en deposito's: zoals bedoeld in punt 5.74 van bijlage A bij Verordening (EU) nr. 549/2013.
|
|
Effecten
|
Waarde
|
Effecten: zoals bedoeld in punt 5.89 van bijlage A bij Verordening (EU) nr. 549/2013.
|
|
Leningen
|
Waarde
|
Leningen: zoals bedoeld in punt 5.112 van bijlage A bij Verordening (EU) nr. 549/2013.
|
|
Deelnemingen en aandelen of rechten van deelneming in beleggingsfondsen
|
Waarde
|
Deelnemingen en aandelen of rechten van deelneming in beleggingsfondsen: zoals bedoeld in punt 5.139 van bijlage A bij Verordening (EU) nr. 549/2013
|
|
Kredietderivaten
|
Waarde
|
Kredietderivaten, zijnde:
|
—
|
kredietderivaten die voldoen aan de definitie van financiële garanties: zoals bedoeld in bijlage V, deel 2, punt 58, onder b), van Verordening (EU) nr. 680/2014;
|
|
—
|
kredietderivaten niet zijnde financiële garanties: zoals bedoeld in bijlage V, deel 2, punt 67, onder d), van Verordening (EU) nr. 680/2014.
|
Kredietderivaten omvatten de beleenbare kredietderivaten zoals bedoeld in artikel 204 van Verordening (EU) nr. 575/2013.
|
|
Financiële garanties m.u.v. kredietderivaten
|
Waarde
|
Financiële garanties m.u.v. kredietderivaten overeenkomstig Uitvoeringsverordening (EU) nr. 680/2014.
|
|
Handelskrediet
|
Waarde
|
Handelsvorderingen: zoals bedoeld in bijlage V, deel 2, punt 5.41, onder c, van Uitvoeringsverordening (EU) nr. 680/2014.
|
|
Verpande levensverzekeringsovereenkomsten
|
Waarde
|
Aan kredietverstrekkende instellingen in pand gegeven levensverzekeringspolissen overeenkomstig Verordening (EU) nr. 575/2013.
|
|
Zekerheden in de vorm van niet-zakelijk onroerend goed
|
Waarde
|
Niet-zakelijk onroerend goed: zoals bedoeld in artikel 4, lid 1, punt 75, van Verordening (EU) nr. 575/2013.
|
|
Kantoorgebouwen of andere zakelijke panden
|
Waarde
|
Kantoorgebouwen of andere zakelijke panden overeenkomstig Verordening (EU) nr. 575/2013.
|
|
Zekerheden in de vorm van zakelijk onroerend goed
|
Waarde
|
Onroerend goed m.u.v. niet-zakelijk onroerend goed, kantoorgebouwen of andere zakelijke panden.
|
|
Overige fysieke zekerheden
|
Waarde
|
Overige fysieke zekerheden overeenkomstig Verordening (EU) nr. 575/2013 en niet opgenomen in eerdere waarden.
|
|
Overige protectie
|
Waarde
|
|
|
Protectiewaarde
|
Data-attribuut
|
Het protectiewaardebedrag zoals volgens de waarderingsbenadering is vastgesteld voor het relevante „type protectiewaarde”.
|
|
Numeriek
|
Waarde
|
Bedrag in euro. Posten in vreemde valuta worden op de rapportagereferentiedatum geconverteerd in euro tegen de respectieve ECB-euroreferentiewisselkoersen (i.e. de middenkoers).
|
|
Type protectiewaarde
|
Data-attribuut
|
Vaststelling van het type waarde zoals bedoeld in het data-attribuut „protectiewaarde”.
|
|
Nominale som
|
Waarde
|
De contractueel overeengekomen nominale som of nominale waarde die wordt gebruikt voor de berekening van betalingen ingeval de protectie toegepast wordt.
|
|
Reële waarde
|
Waarde
|
De te ontvangen prijs ingeval van verkoop van een activum of die wordt betaald om een passivum in een geordende transactie over te dragen tussen twee marktpartijen op de waarderingsdatum.
Te gebruiken indien de protectie geen onroerend goed is.
|
|
Marktwaarde
|
Waarde
|
De huidige „marktwaarde” van onroerend goed zoals bedoeld in artikel 4, lid 1, punt 76, van Verordening (EU) nr. 575/2013.
Te gebruiken indien de protectie onroerend goed betreft wanneer de marktwaarde wordt gerapporteerd in het data-attribuut „protectiewaarde”.
|
|
Op lange termijn gerichte duurzame waarde
|
Waarde
|
De „hypotheekwaarde” van onroerend goed zoals bedoeld in artikel 4, lid 1, punt 74, van Verordening (EU) nr. 575/2013.
Te gebruiken indien de protectie onroerend goed betreft wanneer de „hypotheekwaarde” wordt gerapporteerd in het data-attribuut „protectiewaarde”.
|
|
Overige protectiewaarde
|
Waarde
|
Overige protectiewaarde die niet is opgenomen in een van de hierboven opgesomde categorieën.
|
|
Locatie onroerendgoedonderpand
|
Data-attribuut
|
Regio of land waar het onderpand gelegen is.
|
|
ISO 3166-1 alpha-2 codes
|
Waarde
|
ISO 3166-1 alpha-2 codes van het land waarin het onderpand gelegen is, voor niet in een rapporterende lidstaat gelegen onderpand.
|
|
NUTS 3-regio
|
Waarde
|
NUTS 3-regio's waarin het onderpand gelegen is, voor niet in een rapporterende lidstaat gelegen onderpand.
|
|
Gegevens protectiewaarde
|
Data-attribuut
|
De datum waarop de meest recente aan de rapportagereferentiedatum voorafgaande protectie-evaluatie of -waardering werd uitgevoerd.
|
|
Datum
|
Waarde
|
Omschreven als dd/mm/jjjj.
|
|
Protectiewaarderingsbenadering
|
Data-attribuut
|
Type protectiewaardering; ter vaststelling van de protectiewaarde gebruikte methode.
|
|
Mark-to-market
|
Waarde
|
Waarderingsmethode volgens welke de protectiewaarde is gebaseerd op aan actieve markten niet-aangepaste genoteerde prijzen voor identieke of soortgelijke activa of passiva;
|
|
Schatting door tegenpartij
|
Waarde
|
Waarderingsmethode volgens welke de protectiegever de waardering uitvoert.
|
|
Waardering door crediteur
|
Waarde
|
Waarderingsmethode volgens welke de crediteur de waardering uitvoert: waardering door een externe of bedrijfstaxateur die over de nodige kwalificaties, bekwaamheid en ervaring beschikt om een waardering uit te voeren en die niet onafhankelijk is in het kredietacceptatieproces.
|
|
Waardering door een derde
|
Waarde
|
Waarderingsmethode volgens welke de waardering wordt uitgevoerd door een taxateur die onafhankelijk is in het kredietacceptatieproces.
|
|
Ander type waardering
|
Waarde
|
Ander niet in de overige categorieën opgenomen type waardering.
|
|
Oorspronkelijke protectiewaarde
|
Data-attribuut
|
De reële protectiewaarde op de datum waarop deze oorspronkelijk werd ontvangen als een kredietprotectie.
|
|
Numeriek
|
Waarde
|
Bedrag in euro. Posten in vreemde valuta worden op de rapportagereferentiedatum geconverteerd in euro tegen de respectieve ECB-euroreferentiewisselkoersen (i.e. de middenkoers).
|
|
Datum oorspronkelijke protectiewaarde
|
Data-attribuut
|
De oorspronkelijke protectiewaarderingsdatum, d.w.z. de datum waarop de meest recente protectie-evaluatie of -waardering werd uitgevoerd voorafgaande aan de initiële ontvangst ervan als een kredietprotectie.
|
|
Datum
|
Waarde
|
Omschreven als dd/mm/jjjj.
|
|
Gegevens instrument — genoten protectie
|
|
|
Toegekende waarde protectie
|
Data-attribuut
|
Het maximumprotectiewaardebedrag dat kan worden beschouwd als instrumentkredietprotectie. Het bedrag van de bestaande voorrangsrechten van derden of gecontroleerde tegenpartijen ten opzichte van de protectie moet worden uitgesloten van de toegekende protectiewaarde. Ten aanzien van protectie die beleenbaar is krachtens Verordening (EU) nr. 575/2013, moet deze waarde worden gerapporteerd overeenkomstig deel 2 van bijlage V bij Uitvoeringsverordening (EU) nr. 680/2014.
|
|
Numeriek
|
Waarde
|
Bedrag in euro. Posten in vreemde valuta worden op de rapportagereferentiedatum geconverteerd in euro tegen de respectieve ECB-euroreferentiewisselkoersen (i.e. de middenkoers).
|
|
Voorrangsrechten van derden tegen de protectie
|
Data-attribuut
|
Het maximumbedrag van enige bestaande hoger in rang zijnde pandrechten ten opzichte van derden, m.u.v. de gecontroleerde tegenpartij, tegen de protectie.
|
|
Numeriek
|
Waarde
|
Bedrag in euro. Posten in vreemde valuta worden op de referentiedatum geconverteerd in euro tegen de respectieve ECB-euroreferentiewisselkoersen (i.e. de middenkoers).
|