Член 158 Третиране по видове експозиции

Изчислението на размера на очакваната загуба се основава на същите входящи данни за PD, LGD и стойността на всяка експозиция, които се използват за изчислението на рисково претеглените размери на експозициите в съответствие с член 151.

Размерът на очакваната загуба за секюритизираните експозиции се изчислява в съответствие с глава 5.

Размерът на очакваната загуба за експозиции, спадащи към класа „други активи, които нямат характер на кредитни задължения“, посочени в член 147, параграф 2, буква ж), е нула.

Размерът на очакваната загуба за експозиции в дялове или акции в ПКИ, посочени в член 152, се изчисляват в съответствие с изложените в този член методи.

Очакваната загуба (EL) и размерът на очакваната загуба за експозиции към предприятия, институции, централни правителства и централни банки, регионални правителства, местни органи и субекти от публичния сектор, и експозиции на дребно се изчисляват съгласно следните формули:

Очаквана загуба (EL) = PD * LGD

Размер на очакваната загуба = EL [умножена по] стойността на експозицията.

Стойностите на EL за експозиции по специализирано кредитиране, където институциите използват методите, изложени в член 153, параграф 5, за определяне на рисковите тегла, се определят съгласно таблица 2.

Размерът на очакваната загуба за ангажимент за минимална стойност, който отговаря на всички изисквания, посочени в член 132в, параграф 3, е нула.

Размерът на очакваната загуба за риск от разсейване при закупени вземания се изчислява съгласно следната формула: