+Článek 417 Provozní požadavky na držení likvidních aktiv

Článek 417 Provozní požadavky na držení likvidních aktiv

Článek 417

Provozní požadavky na držení likvidních aktiv

Instituce podává zprávy pouze o těch likvidních aktivech, jejichž držení splňuje tyto podmínky:

a) 

jsou vhodně diverzifikována. Diverzifikace není požadována, pokud jde o aktiva odpovídající čl. 416 odst. 1 písm. a), b) a c);

b) 

jsou právně a prakticky snadno k dispozici kdykoli v průběhu následujících 30 dnů ke zpeněžení prostřednictvím přímého prodeje nebo prostého repa na schválených repo trzích za účelem plnění splatných závazků. Likvidní aktiva uvedená v čl. 416 odst. 1 písm. c), která jsou držena ve třetích zemích, kde existují omezení převodu nebo která jsou denominována v nesměnitelné měně, se považují za dostupná pouze v rozsahu, v jakém odpovídají odtoku v dané třetí zemi nebo v dané měně, ledaže příslušná instituce může prokázat příslušným orgánům, že je přiměřeně zajištěna proti souvisejícímu měnovému riziku;

c) 

likvidní aktiva jsou kontrolována funkcí řízení likvidity;

►C2  d) 

část likvidních aktiv, s výjimkou likvidních aktiv uvedených v čl. 416 odst. 1 písm. a), c), e) a f), je pravidelně ◄ a nejméně jednou ročně zpeněžena prostřednictvím přímého prodeje nebo prostých rep na schválených repo trzích, a to pro tyto účely:

i) 

testování přístupu těchto aktiv na trh;

ii) 

testování účinnosti procesů pro zpeněžení aktiv;

iii) 

testování použitelnosti aktiv;

iv) 

minimalizace rizika negativních signálů během krizového období;

e) 

cenová rizika spojená s aktivy mohou být zajištěna, ale likvidní aktiva jsou předmětem přiměřených interních opatření, která zajistí, že v případě potřeby budou okamžitě k dispozici pokladně, a zejména že nebudou použity v jiných probíhajících operacích, včetně:

i) 

zajištění nebo jiných obchodních strategií;

ii) 

poskytování úvěrových posílení ve strukturovaných transakcích;

iii) 

pokrytí provozních nákladů;

►C2  f) 

denominace likvidních aktiv je ◄ v souladu s rozdělením podle měny odtoku likvidity po odečtení přítoku.

1. Přehled

,

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

Požadavky

3. Související standardy

Standardy