Článek 77 Interní přístupy k výpočtu kapitálových požadavků

Příslušné orgány motivují instituce, které jsou významné s ohledem na jejich velikost, vnitřní organizaci, povahu, rozsah a složitost jejich činností k tomu, aby rozvíjely kapacitu pro interní hodnocení úvěrového rizika a ve větší míře uplatňovaly přístup založený na interním ratingu pro výpočet kapitálových požadavků pro úvěrové riziko v případě, že jsou jejich expozice významné v absolutním měřítku a že zároveň mají velký počet významných protistran. Tímto článkem není dotčeno plnění kritérií stanovených v části třetí hlavě I kapitole 3 oddílu 1 nařízení (EU) č. 575/2013.

Příslušné orgány zohlední povahu, rozsah a složitost činností dané instituce a sledují, zda nespoléhá při posuzování úvěruschopnosti určitého subjektu nebo finančního nástroje výhradně nebo mechanicky na externí ratingy.

Příslušné orgány motivují instituce s ohledem na jejich velikost, vnitřní organizaci a povahu, rozsah a složitost jejich činností k tomu, aby rozvíjely kapacitu pro interní hodnocení tržního rizika a ve větší míře používaly interní modely pro výpočet kapitálových požadavků pro portfolia pozic v obchodním portfoliu spolu s interními modely pro výpočet kapitálových požadavků ke krytí rizika selhání v případě, že jsou jejich expozice vůči riziku selhání významné v absolutním měřítku a mají velký počet významných pozic v obchodovaných dluhových nebo akciových nástrojích různých emitentů.

►M11  EBA vypracuje návrhy regulačních technických norem pro definici pojmu „expozice vůči riziku selhání, které jsou významné v absolutním měřítku“ uvedeného v odst. 3 prvním pododstavci a limitů pro velký počet významných protistran a pozic v obchodovaných dluhových nebo akciových nástrojích různých emitentů. ◄