+Άρθρο 66 Διοικητικές κυρώσεις, περιοδικές χρηματικές ποινές και άλλα διοικητικά μέτρα για παραβάσεις των απαιτήσεων για τη χορήγηση άδειας λειτουργίας και των απαιτήσεων για την απόκτηση ή τη διάθεση σημαντικών συμμετοχών, τις σημαντικές μεταβιβάσεις στοιχείων ενεργητικού και παθητικού, τις συγχωνεύσεις ή τις διασπάσεις
---+Άρθρο 66 1.
---+Άρθρο 66 2.
---+Άρθρο 66 3.
---+Άρθρο 66 4.
|
Άρθρο 66 Διοικητικές κυρώσεις, περιοδικές χρηματικές ποινές και άλλα διοικητικά μέτρα για παραβάσεις των απαιτήσεων για τη χορήγηση άδειας λειτουργίας και των απαιτήσεων για την απόκτηση ή τη διάθεση σημαντικών συμμετοχών, τις σημαντικές μεταβιβάσεις στοιχείων ενεργητικού και παθητικού, τις συγχωνεύσεις ή τις διασπάσεις
1. Επισκόπηση
| Τίτλος |
Κανονισμός |
|
Άρθρο 66 1.
|
Τα κράτη μέλη διασφαλίζουν ότι προβλέπονται διοικητικές κυρώσεις, περιοδικές χρηματικές ποινές και άλλα διοικητικά μέτρα στους νόμους, στους κανονισμούς και στις διοικητικές διατάξεις τους, τουλάχιστον όταν:
α)
οι δραστηριότητες πιστωτικού ιδρύματος αρχίζουν να ασκούνται χωρίς προηγούμενη άδεια λειτουργίας, κατά παράβαση του άρθρου 8 της παρούσας οδηγίας·
β)
τουλάχιστον μία από τις δραστηριότητες που αναφέρονται στο άρθρο 4 παράγραφος 1 σημείο 1) στοιχείο β) του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013 ασκείται από οντότητα που τηρεί το όριο που αναφέρεται στο εν λόγω σημείο, και που δεν έχει άδεια λειτουργίας πιστωτικού ιδρύματος, εξαιρουμένων των οντοτήτων που ζητούν παρέκκλιση δυνάμει του άρθρου 8α της παρούσας οδηγίας·
γ)
η δραστηριότητα αποδοχής καταθέσεων ή άλλων επιστρεπτέων κεφαλαίων από το κοινό ασκείται χωρίς άδεια λειτουργίας πιστωτικού ιδρύματος, κατά παράβαση του άρθρου 9 της παρούσας οδηγίας·
δ)
αποκτάται, άμεσα ή έμμεσα, ή αυξάνεται περαιτέρω, άμεσα ή έμμεσα, ειδική συμμετοχή σε πιστωτικό ίδρυμα, ώστε η αναλογία των δικαιωμάτων ψήφου ή των κατεχόμενων μεριδίων κεφαλαίου να φθάνει ή να υπερβαίνει τα όρια που αναφέρονται στο άρθρο 22 παράγραφος 1 της παρούσας οδηγίας ή ώστε το πιστωτικό ίδρυμα να καταστεί θυγατρική του αγοραστή, χωρίς έγγραφη κοινοποίηση προς τις αρμόδιες αρχές του πιστωτικού ιδρύματος στο οποίο ο αγοραστής επιδιώκει να αποκτήσει ειδική συμμετοχή ή να την αυξήσει, κατά την περίοδο εκτίμησης, ή παρά την αντίθετη γνώμη των αρμόδιων αρχών, κατά παράβαση του εν λόγω άρθρου·
ε)
διατίθεται, άμεσα ή έμμεσα, ή μειώνεται ειδική συμμετοχή σε πιστωτικό ίδρυμα, ώστε η αναλογία των δικαιωμάτων ψήφου ή των κατεχόμενων μεριδίων κεφαλαίου να είναι μικρότερη από τα όρια που αναφέρονται στο άρθρο 25 της παρούσας οδηγίας ή ώστε το πιστωτικό ίδρυμα να παύσει να είναι θυγατρική του νομικού προσώπου που διαθέτει την ειδική συμμετοχή, χωρίς έγγραφη κοινοποίηση προς τις αρμόδιες αρχές, κατά παράβαση του εν λόγω άρθρου·
στ)
χρηματοδοτική εταιρεία συμμετοχών ή μικτή χρηματοοικονομική εταιρεία συμμετοχών που εμπίπτει στο πεδίο εφαρμογής του άρθρου 21α παράγραφος 1 της παρούσας οδηγίας, δεν υποβάλλει αίτηση για έγκριση κατά παράβαση του εν λόγω άρθρου ή δεν συμμορφώνεται με οποιαδήποτε άλλη από τις απαιτήσεις που ορίζονται στο εν λόγω άρθρο·
ζ)
υποψήφιος αγοραστής κατά την έννοια του άρθρου 27α παράγραφος 1 της παρούσας οδηγίας δεν ενημερώνει τη σχετική αρμόδια αρχή για άμεση ή έμμεση απόκτηση σημαντικής συμμετοχής, κατά παράβαση του εν λόγω άρθρου·
η)
οποιαδήποτε από τις οντότητες που αναφέρονται στο άρθρο 27δ της παρούσας οδηγίας δεν ενημερώνει τη σχετική αρμόδια αρχή για άμεση ή έμμεση διάθεση σημαντικής συμμετοχής που υπερβαίνει το 15 % του αποδεκτού κεφαλαίου της εν λόγω οντότητας·
θ)
οποιαδήποτε από τις οντότητες που αναφέρονται στο άρθρο 27στ παράγραφος 1 της παρούσας οδηγίας προβαίνει σε σημαντική μεταβίβαση στοιχείων ενεργητικού και παθητικού, χωρίς κοινοποίηση προς τις αρμόδιες αρχές, κατά παράβαση του εν λόγω άρθρου·
ι)
οποιαδήποτε από τις οντότητες που αναφέρονται στο άρθρο 27θ παράγραφος 1 της παρούσας οδηγίας προβαίνει σε συγχώνευση ή διάσπαση, κατά παράβαση του εν λόγω άρθρου.
|
|
Άρθρο 66 2.
|
Τα κράτη μέλη διασφαλίζουν ότι στις περιπτώσεις της παραγράφου 1, τα μέτρα που μπορούν να εφαρμοστούν περιλαμβάνουν τουλάχιστον τα εξής:
α)
διοικητικές κυρώσεις:
i)
στην περίπτωση νομικού προσώπου, διοικητικά χρηματικά πρόστιμα ύψους έως και 10 % του συνολικού ετήσιου καθαρού κύκλου εργασιών της επιχείρησης·
ii)
στην περίπτωση φυσικού προσώπου, διοικητικά χρηματικά πρόστιμα ύψους έως και 5 εκατομμυρίων EUR ή, στα κράτη μέλη τα οποία δεν έχουν ως νόμισμα το ευρώ, της αντίστοιχης αξίας στο εθνικό νόμισμα κατά την 17η Ιουλίου 2013·
iii)
διοικητικά χρηματικά πρόστιμα που ισούνται έως και με το διπλάσιο του ποσού των κερδών που αποκτήθηκαν ή των ζημιών που αποφεύχθηκαν λόγω της παράβασης, εάν αυτά τα κέρδη ή αυτές οι ζημίες είναι μετρήσιμες·
β)
περιοδικές χρηματικές ποινές:
i)
στην περίπτωση νομικού προσώπου, περιοδικές χρηματικές ποινές ύψους έως και 5 % του μέσου ημερήσιου καθαρού κύκλου εργασιών, τις οποίες, σε περίπτωση συνεχιζόμενης παράβασης, το νομικό πρόσωπο υποχρεούται να καταβάλει ανά ημέρα παράβασης έως ότου αποκατασταθεί η συμμόρφωση με την υποχρέωση· η περιοδική χρηματική ποινή μπορεί να επιβληθεί για χρονικό διάστημα έως και έξι μηνών από την ημερομηνία που ορίζεται στην απόφαση της αρμόδιας αρχής με την οποία ζητείται η παύση της παράβασης και επιβάλλεται η περιοδική χρηματική ποινή·
ii)
στην περίπτωση φυσικού προσώπου, περιοδικές χρηματικές ποινές ύψους έως και 50 000 EUR ή, στα κράτη μέλη των οποίων το νόμισμα δεν είναι το ευρώ, της αντίστοιχης αξίας στο εθνικό νόμισμα στις 9 Ιουλίου 2024, τις οποίες, σε περίπτωση συνεχιζόμενης παράβασης, το φυσικό πρόσωπο υποχρεούται να καταβάλει ανά ημέρα παράβασης έως ότου αποκατασταθεί η συμμόρφωση με την υποχρέωση· η περιοδική χρηματική ποινή μπορεί να επιβληθεί για χρονικό διάστημα έως και έξι μηνών από την ημερομηνία που ορίζεται στην απόφαση της αρμόδιας αρχής με την οποία ζητείται η παύση της παράβασης και επιβάλλεται η περιοδική χρηματική ποινή·
γ)
άλλα διοικητικά μέτρα:
i)
δημόσια ανακοίνωση στην οποία προσδιορίζονται το υπεύθυνο φυσικό πρόσωπο, ίδρυμα, χρηματοδοτική εταιρεία συμμετοχών, μικτή χρηματοοικονομική εταιρεία συμμετοχών ή ενδιάμεση ενωσιακή μητρική επιχείρηση και η φύση της παράβασης·
ii)
διαταγή προς το υπαίτιο φυσικό ή νομικό πρόσωπο για παύση της παράνομης συμπεριφοράς και μη επανάληψή της στο μέλλον·
iii)
αναστολή των δικαιωμάτων ψήφου του μετόχου ή των μετόχων που υπέχουν ευθύνη για τις παραβάσεις της παραγράφου 1·
iv)
με την επιφύλαξη του άρθρου 65 παράγραφος 2, προσωρινή απαγόρευση σε μέλος του διοικητικού οργάνου ή σε άλλο φυσικό πρόσωπο που υπέχει ευθύνη για την παράβαση να ασκεί καθήκοντα σε ιδρύματα.
Για τους σκοπούς του πρώτου εδαφίου στοιχείο β), τα κράτη μέλη μπορούν να καθορίσουν υψηλότερο μέγιστο ποσό για τις περιοδικές χρηματικές ποινές ανά ημέρα παράβασης. Κατά παρέκκλιση από το πρώτο εδάφιο στοιχείο β), τα κράτη μέλη μπορούν να εφαρμόσουν περιοδικές χρηματικές ποινές σε εβδομαδιαία ή μηνιαία βάση. Στην περίπτωση αυτή, το μέγιστο ποσό των περιοδικών χρηματικών ποινών που επιβάλλονται για τη σχετική εβδομαδιαία ή μηνιαία περίοδο όταν λαμβάνει χώρα παράβαση δεν υπερβαίνει το μέγιστο ποσό των περιοδικών χρηματικών ποινών που θα επιβάλλονταν σε ημερήσια βάση σύμφωνα με το εν λόγω στοιχείο για τη σχετική περίοδο. Οι περιοδικές χρηματικές ποινές μπορούν να επιβληθούν σε συγκεκριμένη ημερομηνία και να αρχίσουν να ισχύουν σε μεταγενέστερη ημερομηνία.
|
|
Άρθρο 66 3.
|
Ο συνολικός ετήσιος καθαρός κύκλος εργασιών που αναφέρεται στην παράγραφο 2 στοιχείο α) σημείο i) του παρόντος άρθρου είναι το άθροισμα των ακόλουθων στοιχείων, καθορισμένων σύμφωνα με τα παραρτήματα III και IV του εκτελεστικού κανονισμού (ΕΕ) 2021/451 της Επιτροπής (
27
):
γ)
έξοδα εταιρικού κεφαλαίου πληρωτέου σε πρώτη ζήτηση·
ε)
έσοδα από αμοιβές και προμήθειες·
στ)
έξοδα από αμοιβές και προμήθειες·
ζ)
κέρδη ή ζημίες από χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού και υποχρεώσεις που διακρατούνται για διαπραγμάτευση, καθαρά·
η)
κέρδη ή ζημίες από χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού και υποχρεώσεις που αναγνωρίζονται στην εύλογη αξία μέσω των αποτελεσμάτων, καθαρά·
θ)
κέρδη ή ζημίες από λογιστική αντιστάθμισης, καθαρά·
ι)
συναλλαγματικές διαφορές (κέρδος ή ζημία), καθαρές·
ια)
άλλα έσοδα εκμεταλλεύσεως·
ιβ)
άλλα έξοδα εκμεταλλεύσεως.
Για τους σκοπούς του παρόντος άρθρου, τη βάση υπολογισμού αποτελούν οι πλέον πρόσφατες ετήσιες εποπτικές χρηματοοικονομικές πληροφορίες που παράγουν δείκτη άνω του μηδενός. Όταν το νομικό πρόσωπο που αναφέρεται στην παράγραφο 2 του παρόντος άρθρου δεν υπόκειται στον εκτελεστικό κανονισμό (ΕΕ) 2021/451 της Επιτροπής, ο σχετικός συνολικός ετήσιος καθαρός κύκλος εργασιών είναι ο συνολικός ετήσιος καθαρός κύκλος εργασιών ή το αντίστοιχο είδος εισοδήματος σύμφωνα με το ισχύον λογιστικό πλαίσιο. Όταν η οικεία επιχείρηση ανήκει σε όμιλο, ο σχετικός συνολικός ετήσιος καθαρός κύκλος εργασιών είναι ο συνολικός ετήσιος καθαρός κύκλος εργασιών που προκύπτει από τις ενοποιημένες καταστάσεις της ανώτατης μητρικής επιχείρησης.
|
|
Άρθρο 66 4.
|
Ο μέσος ημερήσιος καθαρός κύκλος εργασιών που αναφέρεται στην παράγραφο 2 στοιχείο β) σημείο i) είναι ο συνολικός ετήσιος καθαρός κύκλος εργασιών που αναφέρεται στην παράγραφο 3 διαιρούμενος διά του 365.
|
,
1.1 Παραπομπές
1.2 Εντοπισμένες απαιτήσεις
1.3 Σχετικά πρότυπα
2. Εντοπισμένες απαιτήσεις
3. Σχετικά πρότυπα
|