+Член 66 Административни санкции, периодични имуществени санкции и други административни мерки за неспазване на изискванията за издаване на лиценз и на изискванията във връзка с придобиването или прехвърлянето на съществено дялово участие, съществените прехвърляния на активи и пасиви, сливанията или разделянията
---+Член 66 1.
---+Член 66 2.
---+Член 66 3.
---+Член 66 4.

Член 66 Административни санкции, периодични имуществени санкции и други административни мерки за неспазване на изискванията за издаване на лиценз и на изискванията във връзка с придобиването или прехвърлянето на съществено дялово участие, съществените прехвърляния на активи и пасиви, сливанията или разделянията

1. Преглед

,
Член 66 1.

Държавите членки предвиждат в законовите, подзаконовите и административните си разпоредби административни санкции, периодични имуществени санкции и други административни мерки най-малкото когато:

а) 

дейностите като кредитна институция са започнати, без предварително да е получен лиценз в нарушение на член 8 от настоящата директива;

б) 

най-малко една от дейностите, посочени в член 4, точка 1, буква б) от Регламент (ЕС) № 575/2013, се извършва от субект, който е над прага, определен в посочената буква, и който няма издаден лиценз за кредитна институция, с изключение на субектите, които са поискали освобождаване от изискванията съгласно член 8а от настоящата директива;

в) 

дейността по приемане на влогове или други възстановими средства от обществото се извършва без получаване на лиценз за кредитна институция в нарушение на член 9 от настоящата директива;

г) 

квалифицирано дялово участие в кредитна институция се придобива пряко или непряко или се увеличава пряко или непряко, така че делът на правата на глас или на държания капитал да достигне или да надвиши праговете, посочени в член 22, параграф 1 от настоящата директива, или кредитната институция да стане дъщерно предприятие на приобретателя, без компетентните органи да са били уведомени писмено за кредитната институция, във връзка с която приобретателят иска да придобие или да увеличи квалифицирано дялово участие, по време на срока за извършване на оценка или въпреки несъгласието на компетентните органи, в нарушение на посочения член;

д) 

квалифицирано дялово участие в кредитна институция се прехвърля пряко или непряко или се намалява, в резултат на което делът на правата на глас или на държания капитал да спадне под праговете, посочени в член 25 от настоящата директива, или кредитната институция да престане да е дъщерно предприятие на юридическото лице, което прехвърля квалифицираното дялово участие, без компетентните органи да са били уведомени писмено в нарушение на посочения член;

е) 

финансов холдинг или финансов холдинг със смесена дейност, попадащ в обхвата на член 21а, параграф 1 от настоящата директива, не подаде заявление за одобрение в нарушение на посочения член или не спази друго изискване на същия член;

ж) 

кандидат-приобретател по смисъла на член 27а, параграф 1 от настоящата директива не уведоми съответния компетентен орган за пряко или непряко придобиване на съществено дялово участие в нарушение на посочения член;

з) 

някой от субектите, посочени в член 27г от настоящата директива, не уведоми съответния компетентен орган за пряко или непряко прехвърляне на съществено дялово участие, което надвишава 15 % от приемливия капитал на този субект;

и) 

някой от субектите, посочени в член 27е, параграф 1 от настоящата директива, извърши съществено прехвърляне на активи и пасиви, без компетентните органи да са били уведомени, в нарушение на посочения член;

й) 

някой от субектите, посочени в член 27и, параграф 1 от настоящата директива, предприеме сливане или разделяне в нарушение на посочения член.
Член 66 2.

За случаите, посочени в параграф 1, държавите членки предвиждат приложимите мерки да включват най-малкото следното:

а) 

административни санкции:

i) 

за юридически лица — административни имуществени санкции в размер до 10 % от общия годишен нетен оборот на предприятието;

ii) 

за физически лица — административни имуществени санкции в размер до 5 милиона евро, а в държавите членки, чиято парична единица не е еврото — равностойността в националната парична единица към 17 юли 2013 г.;

iii) 

административни имуществени санкции в размер до двойния размер на получените печалби или избегнатите загуби вследствие на нарушението, когато размерът им може да бъде определен;

б) 

периодични имуществени санкции:

i) 

за юридически лица — периодични имуществени санкции в размер до 5 % от средния дневен нетен оборот, които в случай на продължаващо нарушение юридическото лице да е длъжно да плаща за всеки ден в нарушение, докато не възстанови спазването на задължението; периодичната имуществена санкция може да бъде наложена за срок до шест месеца от датата, посочена в решението на компетентния орган, с което се изисква прекратяване на нарушението и се налага периодичната имуществена санкция;

ii) 

за физически лица — периодични имуществени санкции в размер до 50 000  евро, а в държавите членки, чиято парична единица не е еврото — равностойността в националната парична единица към 9 юли 2024 г., които в случай на продължаващо нарушение физическото лице да е длъжно да плаща за всеки ден в нарушение, докато не възстанови спазването на задължението; периодичната имуществена санкция може да бъде наложена за срок до шест месеца от датата, посочена в решението на компетентния орган, с което се изисква прекратяване на нарушението и се налага периодичната имуществена санкция;

в) 

други административни мерки:

i) 

публично изявление, в което се посочва отговорното за нарушението физическо лице, институция, финансов холдинг, финансов холдинг със смесена дейност или междинно предприятие майка от ЕС, както и естеството на това нарушение;

ii) 

разпореждане, с което се изисква отговорното физическо или юридическо лице да прекрати това поведение и да не извършва повторно нарушението;

iii) 

спиране на правото на глас на собственика или собствениците, смятани за отговорни за нарушенията, посочени в параграф 1;

iv) 

при спазване на член 65, параграф 2 — временна забрана за всеки член на ръководния орган или за всяко друго физическо лице, смятано за отговорно за нарушението, да заема длъжности в институции.

За целите на буква б) от първа алинея държавите членки могат да определят по-висок максимален размер на периодичните имуществени санкции, които да се налагат за всеки ден в нарушение.

Чрез дерогация от буква б) от първа алинея държавите членки могат да прилагат периодични имуществени санкции на седмична или на месечна основа. В този случай максималният размер на периодичните имуществени санкции, които се прилагат за съответния седмичен или месечен период, през който се извършва нарушение, не надвишава максималния размер на периодичните имуществени санкции, който би се прилагал на дневна основа в съответствие с посочената буква за съответния период.

Периодичните имуществени санкции могат да бъдат наложени на определена дата и да започнат да се прилагат от по-късна дата.
Член 66 3.

Общият годишен нетен оборот, посочен в параграф 2, буква а), подточка i) от настоящия член, е сборът от следните позиции, определен в съответствие с приложения III и IV към Регламент за изпълнение (ЕС) 2021/451 на Комисията ( 27 ):

а) 

приходи от лихви;

б) 

разходи за лихви;

в) 

разходи за акционерен капитал, платим при поискване;

г) 

приходи от дивиденти;

д) 

приходи от такси и комисиони;

е) 

разходи за такси и комисиони;

ж) 

нетни печалби или загуби от финансови активи и пасиви, държани за търгуване;

з) 

нетни печалби или загуби от финансови активи и пасиви, отчитани по справедлива стойност в печалбата или загубата;

и) 

нетни печалби или загуби от отчитане на хеджиране;

й) 

нетни курсови разлики (печалба или загуба);

к) 

други оперативни приходи;

л) 

други оперативни разходи.

За целите на настоящия член основата за изчислението е последната годишна надзорна финансова информация, даваща стойност на показателя, по-голяма от нула. Когато по отношение на юридическото лице, посочено в параграф 2 от настоящия член, не се прилага Регламент за изпълнение (ЕС) 2021/451, съответният общ годишен нетен оборот е общият годишен нетен оборот или съответстващият вид приход съгласно приложимата счетоводна рамка. Когато съответното предприятие е част от група, съответният общ годишен нетен оборот е общият годишен нетен оборот, произтичащ от консолидирания отчет на крайното предприятие майка.
Член 66 4.
Средният дневен нетен оборот, посочен в параграф 2, буква б), подточка i), е общият годишен нетен оборот, посочен в параграф 3, разделен на 365.

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

Изисквания

3. Свързани стандарти

Стандарти