158. Bei der Durchführung einer Sensitivitätsanalyse der Rückzahlungsfähigkeit des Kreditnehmers …

Bei der Durchführung einer Sensitivitätsanalyse der Rückzahlungsfähigkeit des Kreditnehmers unter widrigen zukünftigen Bedingungen sollten die Institute den folgenden Ereignissen Rechnung tragen, die für die spezifischen Umstände und das Geschäftsmodell des Kreditnehmers besonders relevant sind:

Kreditbezogene Ereignisse

• a. ein starker, aber plausibler Rückgang des Umsatzes oder der Margen des Kreditnehmers;
• b. ein ernster, aber plausibler operativer Verlust Ereignisse;
• c. das Auftreten ernster, aber plausibler Managementprobleme;
• d. der Ausfall wichtiger Handelspartner, Kunden oder Lieferanten;
• e. ein ernstes, aber plausibles Reputationsrisiko;
• f. ein starker, aber plausibler Liquiditätsabfluss, Änderungen der Finanzierung oder ein erhöhter bilanzieller Verschuldungsgrad des Kreditnehmers;
• g. ungünstige Entwicklungen bei den Preisen von Vermögenswerten, in denen der Kreditnehmer vorwiegend engagiert ist (z. B. als Rohstoff oder Endprodukt), und Fremdwährungsrisiko;

Marktereignisse

• h. ein starker, aber plausibler Konjunkturabschwung;
• i. ein starker, aber plausibler Rückgang in den Wirtschaftsbereichen, in denen der Kreditnehmer und seine Kunden tätig sind;
• j. eine wesentliche Veränderung des politischen, regulatorischen und geografischen Risikos;
• k. ein starker, aber plausibler Anstieg der Finanzierungskosten, z. B. eine Erhöhung des Zinssatzes um 200 Basispunkte bei allen Kreditfazilitäten des Kreditnehmers.

Analyse des Geschäftsmodells und der Strategie des Kreditnehmers

1. Übersicht

1.1 Referenzen

1.2 Identifizierte Anforderungen

1.3 Zugehörige Standards

2. Identifizierte Anforderungen

3. Zugehörige Standards

• EBA -

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