|
Řádek
|
Hodnoty expozice
|
Expozice pákového poměru: referenční datum vykazování
|
|
0010
|
|
0010
|
Transakce SFT: hodnota expozice
|
|
|
0020
|
Transakce SFT: navýšení pro úvěrové riziko protistrany
|
|
|
0030
|
Odchylka pro transakce SFT: navýšení podle čl. 429e odst. 5 a článku 222 CRR
|
|
|
0040
|
Úvěrové riziko protistrany u transakcí SFT, v nichž instituce vystupuje jako zmocněnec
|
|
|
0050
|
(–) Vyňaté expozice vůči ústřední protistraně u transakcí SFT na účet klienta
|
|
|
0061
|
Deriváty: příspěvek reprodukčních nákladů podle SA-CCR (bez dopadu kolaterálu na NICA)
|
|
|
0065
|
(–) Dopad uznání kolaterálu na NICA u transakcí na účet klienta, jejichž clearing provádí způsobilá ústřední protistrana (SA-CCR – reprodukční náklady)
|
|
|
0071
|
(–) Dopad způsobilé obdržené hotovostní variační marže započtené proti tržní hodnotě derivátů (SA-CCR – reprodukční náklady)
|
|
|
0081
|
(–) Dopad vyňatých obchodních expozic vůči ústřední protistraně u transakcí na účet klienta (SA-CCR – reprodukční náklady)
|
|
|
0091
|
Deriváty: příspěvek potenciální budoucí expozice podle SA-CCR (multiplikátor 1)
|
|
|
0092
|
(–) Dopad nižšího multiplikátoru u transakcí na účet klienta, jejichž clearing provádí způsobilá ústřední protistrana, na příspěvek potenciální budoucí expozice (SA-CCR – potenciální budoucí expozice)
|
|
|
0093
|
(–) Dopad vyňatých obchodních expozic vůči ústřední protistraně u transakcí na účet klienta (přístup podle SA-CCR – potenciální budoucí expozice)
|
|
|
0101
|
Odchylka pro deriváty: příspěvek reprodukčních nákladů na základě zjednodušeného standardizovaného přístupu
|
|
|
0102
|
(–) Dopad vyňatých obchodních expozic vůči ústřední protistraně u transakcí na účet klienta (zjednodušený standardizovaný přístup – reprodukční náklady)
|
|
|
0103
|
Odchylka pro deriváty: příspěvek potenciální budoucí expozice podle zjednodušeného standardizovaného přístupu (multiplikátor 1)
|
|
|
0104
|
(–) Dopad vyňatých obchodních expozic vůči ústřední protistraně u transakcí na účet klienta (zjednodušený standardizovaný přístup – potenciální budoucí expozice)
|
|
|
0110
|
Odchylka pro deriváty: metoda původní expozice
|
|
|
0120
|
(–) Vyňaté obchodní expozice vůči ústřední protistraně u transakcí na účet klienta (metoda původní expozice)
|
|
|
0130
|
Limitovaná pomyslná hodnota prodaných úvěrových derivátů
|
|
|
0140
|
(–) Způsobilé zakoupené úvěrové deriváty započtené proti prodaným úvěrovým derivátům
|
|
|
0150
|
Podrozvahové položky s úvěrovým konverzním faktorem 10 % v souladu s článkem 429f CRR
|
|
|
0160
|
Podrozvahové položky s úvěrovým konverzním faktorem 20 % v souladu s článkem 429f CRR
|
|
|
0170
|
Podrozvahové položky s úvěrovým konverzním faktorem 50 % v souladu s článkem 429f CRR
|
|
|
0180
|
Podrozvahové položky s úvěrovým konverzním faktorem 100 % v souladu s článkem 429f CRR
|
|
|
0181
|
(–) Obecné úpravy o úvěrové riziko u podrozvahových položek
|
|
|
0185
|
Nákupy a prodeje s obvyklým termínem dodání čekající na vypořádání: účetní hodnota v rámci účtování k datu obchodu
|
|
|
0186
|
Prodeje s obvyklým termínem dodání čekající na vypořádání: reverze účetních kompenzací v rámci účtování k datu obchodu
|
|
|
0187
|
(–) Prodeje s obvyklým termínem dodání čekající na vypořádání: kompenzace podle čl. 429g odst. 2 CRR
|
|
|
0188
|
Nákupy s obvyklým termínem dodání čekající na vypořádání: plné uznání příslibů k úhradě v rámci účtování k datu vypořádání
|
|
|
0189
|
(–) Nákupy s obvyklým termínem dodání čekající na vypořádání: kompenzace příslibů k úhradě v rámci účtování k datu vypořádání podle čl. 429g odst. 3 CRR
|
|
|
0190
|
Ostatní aktiva
|
|
|
0191
|
(–) Obecné úpravy o úvěrové riziko u rozvahových položek
|
|
|
0193
|
Dohody o sdružování finančních prostředků (cash pooling), které nemohou být započteny z obezřetnostního hlediska: hodnota v účetním rámci
|
|
|
0194
|
Dohody o sdružování finančních prostředků (cash pooling), které nemohou být započteny z obezřetnostního hlediska: dopad zpětného navýšení započtení uplatněného v účetním rámci
|
|
|
0195
|
Dohody o sdružování finančních prostředků (cash pooling), které mohou být započteny z obezřetnostního hlediska: hodnota v účetním rámci
|
|
|
0196
|
Dohody o sdružování finančních prostředků (cash pooling), které mohou být započteny z obezřetnostního hlediska: dopad zpětného navýšení započtení uplatněného v účetním rámci
|
|
|
0197
|
(–) Dohody o sdružování finančních prostředků (cash pooling), které mohou být započteny z obezřetnostního hlediska: uznání započtení podle čl. 429b odst. 2 CRR
|
|
|
0198
|
(–) Dohody o sdružování finančních prostředků (cash pooling), které mohou být započteny z obezřetnostního hlediska: uznání započtení podle čl. 429b odst. 3 CRR
|
|
|
0200
|
Navýšení o poskytnutý kolaterál k derivátům
|
|
|
0210
|
(–) Pohledávky z hotovostní variační marže poskytnuté v derivátových transakcích
|
|
|
0220
|
(–) Vyňaté obchodní expozice vůči ústřední protistraně u transakcí na účet klienta (počáteční marže)
|
|
|
0230
|
Úpravy o účetní operace související s prodejem v případě transakcí SFT
|
|
|
0235
|
(–) Snížení hodnoty expozice úvěru předběžného financování nebo překlenovacího úvěru
|
|
|
0240
|
(–) Aktiva ve svěřenecké správě
|
|
|
0250
|
(–) Expozice uvnitř skupiny (na individuálním základě) vyňaté v souladu s čl. 429a odst. 1 písm. c) CRR
|
|
|
0251
|
(–) Vyňaté expozice v rámci institucionálního systému ochrany podle čl. 429a odst. 1 písm. c) CRR
|
|
|
0252
|
(–) Vyloučené zaručené části expozic vyplývajících z vývozních úvěrů
|
|
|
0253
|
(–) Vyloučený přebytečný kolaterál uložený u trojstranných zmocněnců
|
|
|
0254
|
(–) Vyloučené sekuritizované expozice představující převod významného rizika
|
|
|
0255
|
(–) Expozice vůči centrální bance vyňaté podle čl. 429a odst. 1 písm. n) CRR
|
|
|
0256
|
(–) Vyloučené bankovní doplňkové služby centrálních depozitářů cenných papírů / institucí podle čl. 429a odst. 1 písm. o) CRR
|
|
|
0257
|
(–) Vyloučené bankovní doplňkové služby určených institucí podle čl. 429a odst. 1 písm. p) CRR
|
|
|
0260
|
(–) Expozice vyňaté v souladu s čl. 429a odst. 1 písm. j) CRR
|
|
|
0261
|
(–) Vyloučené expozice veřejných rozvojových úvěrových institucí – investice veřejného sektoru
|
|
|
0262
|
(–) Vyloučené expozice veřejných rozvojových úvěrových institucí – podpůrné úvěry poskytnuté veřejnou rozvojovou úvěrovou institucí
|
|
|
0263
|
(–) Vyloučené expozice veřejných rozvojových úvěrových institucí – podpůrné úvěry poskytnuté subjektem přímo zřízeným ústřední vládou, regionální vládou nebo místním orgánem členského státu
|
|
|
0264
|
(–) Vyloučené expozice veřejných rozvojových úvěrových institucí – podpůrné úvěry poskytnuté subjektem zřízeným ústřední vládou, regionální vládou nebo místním orgánem členského státu prostřednictvím zprostředkující úvěrové instituce
|
|
|
0265
|
(–) Vyloučené expozice vyplývající z postoupení podpůrných úvěrů neveřejnými rozvojovými úvěrovými institucemi (nebo útvary) – podpůrné úvěry poskytnuté veřejnou rozvojovou úvěrovou institucí
|
|
|
0266
|
(–) Vyloučené expozice vyplývající z postoupení podpůrných úvěrů neveřejnými rozvojovými úvěrovými institucemi (nebo útvary) – podpůrné úvěry poskytnuté subjektem přímo zřízeným ústřední vládou, regionální vládou nebo místním orgánem členského státu
|
|
|
0267
|
(–) Vyloučené expozice vyplývající z postoupení podpůrných úvěrů neveřejnými rozvojovými úvěrovými institucemi (nebo útvary) – podpůrné úvěry poskytnuté subjektem zřízeným ústřední vládou, regionální vládou nebo místním orgánem členského státu prostřednictvím zprostředkující úvěrové instituce
|
|
|
0270
|
(–) Odečtená hodnota aktiv – kapitál tier 1 – plně zavedená definice
|
|
|
0280
|
Hodnota aktiv odečtená (–) nebo připočtená (+) – kapitál tier 1 – přechodná definice
|
|
|
0290
|
Celková míra expozice pákového poměru – použití plně zavedené definice kapitálu tier 1
|
|
|
0300
|
Celková míra expozice pákového poměru – použití přechodné definice kapitálu tier 1
|
|
|
Řádek
|
Kapitál
|
|
|
0310
|
Kapitál tier 1 – plně zavedená definice
|
|
|
0320
|
Kapitál tier 1 – přechodná definice
|
|
|
Řádek
|
Pákový poměr
|
|
|
0330
|
Pákový poměr – použití plně zavedené definice kapitálu tier 1
|
|
|
0340
|
Pákový poměr – použití přechodné definice kapitálu tier 1
|
|
|
Řádek
|
Požadavky: objem
|
|
|
0350
|
Požadavek podle pilíře 2 (P2R) k řešení rizik nadměrné páky
|
|
|
0360
|
z toho: složený z kapitálu CET1
|
|
|
0370
|
Kapitálová rezerva k pákovému poměru u G-SVI
|
|
|
0380
|
Pokyn podle pilíře 2 (P2G) k řešení rizik nadměrné páky
|
|
|
0390
|
z toho: složený z kapitálu CET1
|
|
|
0400
|
z toho: složený z kapitálu tier 1
|
|
|
Řádek
|
Požadavky: poměry
|
|
|
0410
|
Požadavek na pákový poměr podle pilíře 1
|
|
|
0420
|
Celkový požadavek na pákový poměr na základě procesu přezkumu a hodnocení (TSLRR)
|
|
|
0430
|
TSLRR: složený z kapitálu CET1
|
|
|
0440
|
Souhrnný požadavek na pákový poměr (OLRR)
|
|
|
0450
|
Souhrnný požadavek na pákový poměr (OLRR) a pokyn podle pilíře 2 (P2G)
|
|
|
0460
|
OLRR a P2G: složený z kapitálu CET1
|
|
|
0470
|
OLRR a P2G: složený z kapitálu tier 1
|
|
|
Řádek
|
Doplňkové položky
|
|
|
0480
|
Pákový poměr, jako kdyby se neuplatnila přechodná opatření týkající se IFRS 9 nebo obdobná opatření týkající se očekávaných úvěrových ztrát
|
|
|
0490
|
Pákový poměr, jako kdyby se neuplatnilo dočasné zacházení s nerealizovanými zisky a ztrátami při oceňování reálnou hodnotou prostřednictvím ostatního úplného výsledku hospodaření
|
|