36 artikla Sakot

1.   Jos arvopaperimarkkinaviranomainen toteaa, että ESG-luokitusten tarjoaja tai tapauksen mukaan sen laillinen edustaja on tahallisesti tai tuottamuksellisesti rikkonut tätä asetusta, se tekee päätöksen sakon määräämisestä. Sakon enimmäismäärä on 10 prosenttia ESG-luokitusten tarjoajan vuotuisesta kokonaisnettoliikevaihdosta laskettuna ESG-luokitusten tarjoajan ylimmän hallintoelimen hyväksymän viimeisimmän saatavilla olevan tilinpäätöksen perusteella.

2.   Jos tämän artiklan 1 kohdassa tarkoitettu ESG-luokitusten tarjoaja on emoyritys tai sellaisen emoyrityksen tytäryritys, jonka on laadittava direktiivin 2013/34/EU mukaisesti konsernitilinpäätös, asiaankuuluva vuotuinen kokonaisnettoliikevaihto on joko koko konsernin emoyrityksen ylimmän hallintoelimen hyväksymän viimeisimmän saatavilla olevan konsernitilinpäätöksen mukainen vuotuinen kokonaisliikevaihto tai vastaava tulotyyppi tilinpäätöksiin sovellettavan unionin oikeuden mukaisesti.

3.   Määrittäessään tämän artiklan 1 kohdan mukaisen sakon määrää arvopaperimarkkinaviranomainen ottaa huomioon 35 artiklan 5 kohdassa säädetyt perusteet.

4.   Sen estämättä, mitä 3 kohdassa säädetään, jos 1 kohdassa tarkoitettu ESG-luokitusten tarjoaja on suoraan tai välillisesti hyötynyt rikkomisesta taloudellisesti, sakon määrän on oltava vähintään yhtä suuri kuin kyseinen hyöty.

5.   Jos ESG-luokitusten tarjoajan teko tai laiminlyönti muodostaa useamman kuin yhden tämän asetuksen rikkomisen, sovelletaan ainoastaan 2 kohdan mukaisesti laskettua korkeampaa ja yhteen kyseisistä rikkomisista liittyvää sakkoa.