107. Aux fins des estimations de LGD, les établissements devraient utiliser un EDR couvrant tous …

Aux fins des estimations de LGD, les établissements devraient utiliser un EDR couvrant tous les éléments suivants:

(a) tous les défauts recensés au cours de la période d’observation historique précisée conformément à la section 6.3.2.1;
(b) toute les données nécessaires pour calculer les LGD réalisées conformément à la section 6.3.1;
(c) les facteurs pertinents qui peuvent être utilisés pour regrouper les expositions sur lesquelles il y a eu défaut de manière significative et les facteurs pertinents de perte, y compris leurs valeurs au moment du défaut et au moins au cours de l’année antérieure au défaut, le cas échéant.

1. Vue d’ensemble

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Exigences
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Normes
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