66. Les rapports d’IRRBB devraient, à intervalles réguliers, inclure les résultats des audits et …

Les rapports d’IRRBB devraient, à intervalles réguliers, inclure les résultats des audits et des examens des modèles, ainsi que les comparaisons des prévisions passées ou des estimations de risques avec les résultats concrets afin de signaler les lacunes potentielles en matière de modélisation. Les établissements devraient notamment évaluer les pertes modélisées de paiement anticipé par rapport aux pertes historiques réalisées. Les portefeuilles susceptibles de faire l’objet d’importants mouvements liés à la valeur du marché devraient être clairement identifiés. Leur incidence devrait faire l’objet d’une surveillance au sein du SIG de l’établissement et être soumise à un contrôle, conformément à tout autre portefeuille exposé au risque de marché.

1. Vue d’ensemble

1.1 Références

1.2 Exigences identifiées

1.3 Normes associées

2. Exigences identifiées

3. Normes associées

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  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

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