+Article 5 Modifications de l'approche NI considérées comme non significatives
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Article 5 Modifications de l'approche NI considérées comme non significatives

Article 5

Modifications de l'approche NI considérées comme non significatives

1.  Les modifications de l'approche NI qui ne sont pas significatives mais doivent être notifiées aux autorités compétentes en vertu de l'article 143, paragraphe 4, du règlement (UE) no 575/2013 sont notifiées de la manière suivante:

a) 

les modifications qui remplissent l'une des conditions suivantes sont notifiées aux autorités compétentes au moins deux mois avant leur mise en œuvre:

i) 

les modifications décrites à l'annexe I, partie I, section 2;

ii) 

les modifications décrites à l'annexe I, partie II, section 2;

iii) 

les modifications qui entraînent une diminution d'au moins 5 % des montants d'exposition pondérés pour le risque de crédit et le risque de dilution associés au champ d'application du système de notation interne ou de la méthode fondée sur les modèles internes appliquée aux expositions sur actions;

b) 

toutes les autres modifications sont notifiées aux autorités compétentes après leur mise en œuvre au moins une fois par an.

2.  Pour l'application du paragraphe 1, point a) iii), du présent article, et conformément à l'article 3, paragraphe 2, les effets de la modification sont calculés sous la forme d'un ratio, selon la formule suivante:

a) 

au numérateur, la différence entre les montants d'exposition pondérés pour le risque de crédit et le risque de dilution associés au champ d'application du système de notation interne ou de la méthode fondée sur les modèles internes appliquée aux expositions sur actions avant et après la modification;

b) 

au dénominateur, les montants d'exposition pondérés pour le risque de crédit et le risque de dilution avant la modification associés au champ d'application du système de notation ou de la méthode fondée sur les modèles internes appliquée aux expositions sur actions.

Le calcul fait référence au même point dans le temps.

La détermination de l'effet sur les montants d'exposition pondérés porte uniquement sur les effets de la modification apportée à l'approche NI, l'ensemble d'expositions étant supposé constant.

1. Vue d’ensemble

,
Article 5 1.

Changes to the IRB approach, which are not material but are to be notified to competent authorities according to Article 143(4) of Regulation (EU) No 575/2013, shall be notified in the following manner:

(a) 

changes which fulfil any of the following conditions shall be notified to competent authorities at least two months before their implementation:

(i) 

changes described in Annex I, Part I, Section 2;

(ii) 

changes described in Annex I, Part II, Section 2;

(iii) 

changes which result in a decrease of at least 5 % of the risk-weighted exposure amounts for credit and dilution risk associated with the range of application of the internal rating system or internal models approach to equity exposures.

(b) 

all other changes shall be notified to the competent authorities after their implementation at least on an annual basis.
Article 5 2.

For the purposes of paragraph (1)(a)(iii) of this Article, and in accordance with Article 3(2), the impact of the change shall be assessed as a ratio calculated as follows:

(a) 

in the numerator, the difference in the risk-weighted exposure amounts for credit and dilution risk associated with the range of application of the internal rating system or the internal models approach to equity exposures before and after the change;

(b) 

in the denominator, the risk-weighted exposure amounts for credit and dilution risk before the change associated with the range of application of the rating system or the internal models approach to equity exposures.

The calculation shall refer to the same point in time.

The determination of the impact on risk-weighted exposure amounts shall refer only to impact of the change to the IRB approach, and the set of exposures shall be assumed to remain constant.

1.1 Références

1.2 Exigences identifiées

1.3 Normes associées

2. Exigences identifiées

Exigences

3. Normes associées

Normes
  • Builddate: 09.07.2015 00:00:00 -Doknr: CELEX:32014R0529
  • EULAW -

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