+ANNEXE IV
|
ANNEXE IV
ANNEXE IV
«Points de données FINREP» selon les IFRS ou le référentiel comptable national compatible IFRS
[EUR-Lex]
1
Bilan [État de la situation financière]
1.1
Actifs
[EUR-Lex]
1.2
Passifs
[EUR-Lex]
1.3
Capitaux propres
[EUR-Lex]
2
État du résultat net
[EUR-Lex]
5
Ventilation par produit des prêts et avances autres que détenus à des fins de négociation
5.1
Prêts et avances autres qu’actifs de négociation, détenus à des fins de négociation, ou détenus en vue de la vente, par produit
[EUR-Lex]
8
Ventilation des passifs financiers
8.1
Ventilation des passifs financiers par produit et par secteur de la contrepartie
[EUR-Lex]
8.2
Passifs financiers subordonnés
[EUR-Lex]
10
Dérivés – Négociation et couverture économique
[EUR-Lex]
11
Comptabilité de couverture
11.1
Dérivés – Comptabilité de couverture: Ventilation par type de risque et par type de couverture
[EUR-Lex]
▼M5
18.
Informations relatives aux expositions performantes et non performantes
18.0 Informations relatives aux expositions performantes et non performante
|
|
Références
|
|
Valeur comptable brute / Montant nominal
|
|
|
|
Performantes
|
|
|
Pas en souffrance ou en souffrance ≤ 30 jours
|
En souffrance > 30 jours ≤ 90 jours
|
dont: Instruments sans augmentation importante du risque de crédit depuis la comptabilisation initiale (Stade 1)
|
dont: Instruments présentant une augmentation importante du risque de crédit depuis la comptabilisation initiale, mais non dépréciés (Stade 2)
|
dont: Actifs financiers dépréciés dès leur acquisition ou leur création
|
|
0010
|
0020
|
0030
|
0055
|
0056
|
0057
|
0058
|
|
Annexe V. Partie 1.34, Partie 2.118, 221
|
Annexe V. Partie 2. 213-216, 223-239
|
Annexe V. Partie 2. 222, 235
|
Annexe V. Partie 2. 222, 235
|
IFRS 9.5.5.5; IFRS 7.35M(a); Annexe V. Partie 2. 237(d)
|
IFRS 9.5.5.3; IFRS 7.35M(b)(i); Annexe V. Partie 2. 237(c)
|
IFRS 9.5.5.13; IFRS 7.35M(c); Annexe V. Partie 2.215, 237(e)
|
|
0005
|
Comptes à vue auprès de banques centrales et autres dépôts à vue
|
Annexe V. Partie 2.2, 3
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0010
|
Titres de créance
|
Annexe V. Partie 1.31, 44(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0020
|
Banques centrales
|
Annexe V. Partie 1.42(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0030
|
Administrations publiques
|
Annexe V. Partie 1.42(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0040
|
Établissements de crédit
|
Annexe V. Partie 1.42(c)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0050
|
Autres entreprises financières
|
Annexe V. Partie 1.42(d)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0060
|
Entreprises non financières
|
Annexe V. Partie 1.42(e)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0070
|
Prêts et avances
|
Annexe V. Partie 1.32, 44(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0080
|
Banques centrales
|
Annexe V. Partie 1.42(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0090
|
Administrations publiques
|
Annexe V. Partie 1.42(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0100
|
Établissements de crédit
|
Annexe V. Partie 1.42(c)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0110
|
Autres entreprises financières
|
Annexe V. Partie 1.42(d)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0120
|
Entreprises non financières
|
Annexe V. Partie 1.42(e)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0130
|
dont: Petites et moyennes entreprises
|
PME Art 1 2(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0140
|
dont: Prêts garantis par des biens immobiliers commerciaux
|
Annexe V. Partie 2.86(a), 87, 234i (a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0150
|
Ménages
|
Annexe V. Partie 1.42(f)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0160
|
dont: Prêts garantis par des biens immobiliers résidentiels
|
Annexe V. Partie 2.86(a), 87, 234i (a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0170
|
dont: Crédits à la consommation
|
Annexe V. Partie 2.88(a), 234i (b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0180
|
INSTRUMENTS DE CRÉANCE AU COÛT OU AU COÛT AMORTI
|
Annexe V. Partie 2.233(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0181
|
Titres de créance
|
Annexe V. Partie 1.31, 44(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0182
|
Banques centrales
|
Annexe V. Partie 1.42(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0183
|
Administrations publiques
|
Annexe V. Partie 1.42(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0184
|
Établissements de crédit
|
Annexe V. Partie 1.42(c)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0185
|
Autres entreprises financières
|
Annexe V. Partie 1.42(d)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0186
|
Entreprises non financières
|
Annexe V. Partie 1.42(e)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0191
|
Prêts et avances
|
Annexe V. Partie 1.32, 44(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0192
|
Banques centrales
|
Annexe V. Partie 1.42(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0193
|
Administrations publiques
|
Annexe V. Partie 1.42(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0194
|
Établissements de crédit
|
Annexe V. Partie 1.42(c)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0195
|
Autres entreprises financières
|
Annexe V. Partie 1.42(d)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0196
|
Entreprises non financières
|
Annexe V. Partie 1.42(e)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0900
|
dont: Petites et moyennes entreprises
|
PME Art 1 2(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0903
|
dont: Prêts garantis par des biens immobiliers commerciaux
|
Annexe V. Partie 2.86(a), 87, 234i (a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0197
|
Ménages
|
Annexe V. Partie 1.42(f)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0910
|
dont: Prêts garantis par des biens immobiliers résidentiels
|
Annexe V. Partie 2.86(a), 87, 234i (a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0913
|
dont: Crédits à la consommation
|
Annexe V. Partie 2.88(a), 234i (b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0201
|
INSTRUMENTS DE CRÉANCE ÉVALUÉS À LA JUSTE VALEUR PAR LE BIAIS DES AUTRES ÉLÉMENTS DU RÉSULTAT GLOBAL OU DU COMPTE DE CAPITAUX PROPRES, ET SOUMIS À DÉPRÉCIATION
|
Annexe V. Partie 2.233(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0211
|
Titres de créance
|
Annexe V. Partie 1.31, 44(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0212
|
Banques centrales
|
Annexe V. Partie 1.42(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0213
|
Administrations publiques
|
Annexe V. Partie 1.42(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0214
|
Établissements de crédit
|
Annexe V. Partie 1.42(c)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0215
|
Autres entreprises financières
|
Annexe V. Partie 1.42(d)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0216
|
Entreprises non financières
|
Annexe V. Partie 1.42(e)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0221
|
Prêts et avances
|
Annexe V. Partie 1.32, 44(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0222
|
Banques centrales
|
Annexe V. Partie 1.42(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0223
|
Administrations publiques
|
Annexe V. Partie 1.42(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0224
|
Établissements de crédit
|
Annexe V. Partie 1.42(c)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0225
|
Autres entreprises financières
|
Annexe V. Partie 1.42(d)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0226
|
Entreprises non financières
|
Annexe V. Partie 1.42(e)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0920
|
dont: Petites et moyennes entreprises
|
PME Art 1 2(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0923
|
dont: Prêts garantis par des biens immobiliers commerciaux
|
Annexe V. Partie 2.86(a), 87, 234i (a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0227
|
Ménages
|
Annexe V. Partie 1.42(f)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0930
|
dont: Prêts garantis par des biens immobiliers résidentiels
|
Annexe V. Partie 2.86(a), 87, 234i (a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0933
|
dont: Crédits à la consommation
|
Annexe V. Partie 2.88(a), 234i (b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0231
|
INSTRUMENTS DE CRÉANCE ÉVALUÉS EN LOCOM STRICTE, OU À LA JUSTE VALEUR PAR LE BIAIS DU COMPTE DE RÉSULTAT OU DU COMPTE DE CAPITAUX PROPRES, ET NON SOUMIS À DÉPRÉCIATION
|
Annexe V. Partie 2.233(c), 234
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0330
|
INSTRUMENTS DE CRÉANCE AUTRES QUE DE NÉGOCIATION OU DÉTENUS À DES FINS DE NÉGOCIATION
|
Annexe V. Partie 2.217
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0335
|
INSTRUMENTS DE CRÉANCE DÉTENUS EN VUE DE LA VENTE
|
Annexe V. Partie 2.220
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0340
|
Engagements de prêt donnés
|
CRR Annexe I; Annexe V. Partie 1.44(g), Partie 2.102-105, 113, 116
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0350
|
Banques centrales
|
Annexe V. Partie 1.42(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0360
|
Administrations publiques
|
Annexe V. Partie 1.42(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0370
|
Établissements de crédit
|
Annexe V. Partie 1.42(c)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0380
|
Autres entreprises financières
|
Annexe V. Partie 1.42(d)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0390
|
Entreprises non financières
|
Annexe V. Partie 1.42(e)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0400
|
Ménages
|
Annexe V. Partie 1.42(f)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0410
|
Garanties financières données
|
IFRS 4 Annexe A; CRR Annexe I; Annexe V. Partie 1.44(f), Partie 2.102-105, 114, 116
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0420
|
Banques centrales
|
Annexe V. Partie 1.42(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0430
|
Administrations publiques
|
Annexe V. Partie 1.42(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0440
|
Établissements de crédit
|
Annexe V. Partie 1.42(c)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0450
|
Autres entreprises financières
|
Annexe V. Partie 1.42(d)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0460
|
Entreprises non financières
|
Annexe V. Partie 1.42(e)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0470
|
Ménages
|
Annexe V. Partie 1.42(f)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0480
|
Autres engagements donnés
|
CRR Annexe I; Annexe V. Partie 1.44(g), Partie 2.102-105, 115, 116
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0490
|
Banques centrales
|
Annexe V. Partie 1.42(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0500
|
Administrations publiques
|
Annexe V. Partie 1.42(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0510
|
Établissements de crédit
|
Annexe V. Partie 1.42(c)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0520
|
Autres entreprises financières
|
Annexe V. Partie 1.42(d)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0530
|
Entreprises non financières
|
Annexe V. Partie 1.42(e)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0540
|
Ménages
|
Annexe V. Partie 1.42(f)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0550
|
EXPOSITIONS DE HORS BILAN
|
Annexe V. Partie 2.217
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Références
|
Valeur comptable brute / Montant nominal
|
|
|
Non performantes
|
|
|
Paiement improbable mais pas en souffrance ou en souffrance ≤ 90 jours
|
En souffrance > 90 jours ≤ 180 jours
|
En souffrance > 180 jours ≤ 1 an
|
En souffrance > 1 an ≤ 2 ans
|
En souffrance > 2 ans ≤ 5 ans
|
En souffrance > 5 ans ≤ 7 ans
|
En souffrance > 7 ans
|
dont: Instruments présentant une augmentation importante du risque de crédit depuis la comptabilisation initiale, mais non dépréciés (Stade 2)
|
dont: En défaut
|
dont: Instruments dépréciés (Stade 3)
|
dont: Actifsfinanciers dépréciés dès leur acquisition ou leur création
|
|
0060
|
0070
|
0080
|
0090
|
0101
|
0102
|
0106
|
0107
|
0109
|
0110
|
0121
|
0900
|
|
CRR Art. 47 bis, (3); Annexe V. Partie 2. 213-216, 223-239
|
Annexe V. Partie 2. 222, 235-236
|
Annexe V. Partie 2. 222, 235-236
|
Annexe V. Partie 2. 222, 235-236
|
Annexe V. Partie 2. 222, 235-236
|
Annexe V. Partie 2. 222, 235-236
|
Annexe V. Partie 2. 222, 235-236
|
Annexe V. Partie 2. 222, 235-236
|
IFRS 9.5.5.3; IFRS 7.35M(b)(i); Annexe V. Partie 2. 237(c)
|
CRR art 178; Annexe V. Partie 2.237(b)
|
IFRS 9.5.5.1; IFRS 9. Appendice A; Annexe V. Partie 2.237(a)
|
IFRS 9.5.5.13; IFRS 7.35M(c); Annexe V. Partie 2.215, 237(e)
|
|
0005
|
Comptes à vue auprès de banques centrales et autres dépôts à vue
|
Annexe V. Partie 2.2, 3
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0010
|
Titres de créance
|
Annexe V. Partie 1.31, 44(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0020
|
Banques centrales
|
Annexe V. Partie 1.42(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0030
|
Administrations publiques
|
Annexe V. Partie 1.42(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0040
|
Établissements de crédit
|
Annexe V. Partie 1.42(c)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0050
|
Autres entreprises financières
|
Annexe V. Partie 1.42(d)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0060
|
Entreprises non financières
|
Annexe V. Partie 1.42(e)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0070
|
Prêts et avances
|
Annexe V. Partie 1.32, 44(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0080
|
Banques centrales
|
Annexe V. Partie 1.42(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0090
|
Administrations publiques
|
Annexe V. Partie 1.42(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0100
|
Établissements de crédit
|
Annexe V. Partie 1.42(c)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0110
|
Autres entreprises financières
|
Annexe V. Partie 1.42(d)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0120
|
Entreprises non financières
|
Annexe V. Partie 1.42(e)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0130
|
dont: Petites et moyennes entreprises
|
PME Art 1 2(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0140
|
dont: Prêts garantis par des biens immobiliers commerciaux
|
Annexe V. Partie 2.86(a), 87, 234i (a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0150
|
Ménages
|
Annexe V. Partie 1.42(f)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0160
|
dont: Prêts garantis par des biens immobiliers résidentiels
|
Annexe V. Partie 2.86(a), 87, 234i (a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0170
|
dont: Crédits à la consommation
|
Annexe V. Partie 2.88(a), 234i (b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0180
|
INSTRUMENTS DE CRÉANCE AU COÛT OU AU COÛT AMORTI
|
Annexe V. Partie 2.233(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0181
|
Titres de créance
|
Annexe V. Partie 1.31, 44(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0182
|
Banques centrales
|
Annexe V. Partie 1.42(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0183
|
Administrations publiques
|
Annexe V. Partie 1.42(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0184
|
Établissements de crédit
|
Annexe V. Partie 1.42(c)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0185
|
Autres entreprises financières
|
Annexe V. Partie 1.42(d)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0186
|
Entreprises non financières
|
Annexe V. Partie 1.42(e)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0191
|
Prêts et avances
|
Annexe V. Partie 1.32, 44(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0192
|
Banques centrales
|
Annexe V. Partie 1.42(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0193
|
Administrations publiques
|
Annexe V. Partie 1.42(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0194
|
Établissements de crédit
|
Annexe V. Partie 1.42(c)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0195
|
Autres entreprises financières
|
Annexe V. Partie 1.42(d)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0196
|
Entreprises non financières
|
Annexe V. Partie 1.42(e)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0900
|
dont: Petites et moyennes entreprises
|
PME Art 1 2(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0903
|
dont: Prêts garantis par des biens immobiliers commerciaux
|
Annexe V. Partie 2.86(a), 87, 234i (a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0197
|
Ménages
|
Annexe V. Partie 1.42(f)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0910
|
dont: Prêts garantis par des biens immobiliers résidentiels
|
Annexe V. Partie 2.86(a), 87, 234i (a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0913
|
dont: Crédits à la consommation
|
Annexe V. Partie 2.88(a), 234i (b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0201
|
INSTRUMENTS DE CRÉANCE ÉVALUÉS À LA JUSTE VALEUR PAR LE BIAIS DES AUTRES ÉLÉMENTS DU RÉSULTAT GLOBAL OU DU COMPTE DE CAPITAUX PROPRES, ET SOUMIS À DÉPRÉCIATION
|
Annexe V. Partie 2.233(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0211
|
Titres de créance
|
Annexe V. Partie 1.31, 44(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0212
|
Banques centrales
|
Annexe V. Partie 1.42(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0213
|
Administrations publiques
|
Annexe V. Partie 1.42(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0214
|
Établissements de crédit
|
Annexe V. Partie 1.42(c)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0215
|
Autres entreprises financières
|
Annexe V. Partie 1.42(d)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0216
|
Entreprises non financières
|
Annexe V. Partie 1.42(e)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0221
|
Prêts et avances
|
Annexe V. Partie 1.32, 44(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0222
|
Banques centrales
|
Annexe V. Partie 1.42(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0223
|
Administrations publiques
|
Annexe V. Partie 1.42(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0224
|
Établissements de crédit
|
Annexe V. Partie 1.42(c)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0225
|
Autres entreprises financières
|
Annexe V. Partie 1.42(d)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0226
|
Entreprises non financières
|
Annexe V. Partie 1.42(e)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0920
|
dont: Petites et moyennes entreprises
|
PME Art 1 2(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0923
|
dont: Prêts garantis par des biens immobiliers commerciaux
|
Annexe V. Partie 2.86(a), 87, 234i (a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0227
|
Ménages
|
Annexe V. Partie 1.42(f)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0930
|
dont: Prêts garantis par des biens immobiliers résidentiels
|
Annexe V. Partie 2.86(a), 87, 234i (a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0933
|
dont: Crédits à la consommation
|
Annexe V. Partie 2.88(a), 234i (b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0231
|
INSTRUMENTS DE CRÉANCE ÉVALUÉS EN LOCOM STRICTE, OU À LA JUSTE VALEUR PAR LE BIAIS DU COMPTE DE RÉSULTAT OU DU COMPTE DE CAPITAUX PROPRES, ET NON SOUMIS À DÉPRÉCIATION
|
Annexe V. Partie 2.233(c), 234
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0330
|
INSTRUMENTS DE CRÉANCE AUTRES QUE DE NÉGOCIATION OU DÉTENUS À DES FINS DE NÉGOCIATION
|
Annexe V. Partie 2.217
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0335
|
INSTRUMENTS DE CRÉANCE DÉTENUS EN VUE DE LA VENTE
|
Annexe V. Partie 2.220
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0340
|
Engagements de prêt donnés
|
CRR Annexe I; Annexe V. Partie 1.44(g), Partie 2.102-105, 113, 116
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0350
|
Banques centrales
|
Annexe V. Partie 1.42(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0360
|
Administrations publiques
|
Annexe V. Partie 1.42(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0370
|
Établissements de crédit
|
Annexe V. Partie 1.42(c)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0380
|
Autres entreprises financières
|
Annexe V. Partie 1.42(d)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0390
|
Entreprises non financières
|
Annexe V. Partie 1.42(e)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0400
|
Ménages
|
Annexe V. Partie 1.42(f)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0410
|
Garanties financières données
|
IFRS 4 Annexe A; CRR Annexe I; Annexe V. Partie 1.44(f), Partie 2.102-105, 114, 116
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0420
|
Banques centrales
|
Annexe V. Partie 1.42(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0430
|
Administrations publiques
|
Annexe V. Partie 1.42(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0440
|
Établissements de crédit
|
Annexe V. Partie 1.42(c)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0450
|
Autres entreprises financières
|
Annexe V. Partie 1.42(d)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0460
|
Entreprises non financières
|
Annexe V. Partie 1.42(e)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0470
|
Ménages
|
Annexe V. Partie 1.42(f)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0480
|
Autres engagements donnés
|
CRR Annexe I; Annexe V. Partie 1.44(g), Partie 2.102-105, 115, 116
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0490
|
Banques centrales
|
Annexe V. Partie 1.42(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0500
|
Administrations publiques
|
Annexe V. Partie 1.42(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0510
|
Établissements de crédit
|
Annexe V. Partie 1.42(c)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0520
|
Autres entreprises financières
|
Annexe V. Partie 1.42(d)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0530
|
Entreprises non financières
|
Annexe V. Partie 1.42(e)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0540
|
Ménages
|
Annexe V. Partie 1.42(f)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0550
|
EXPOSITIONS DE HORS BILAN
|
Annexe V. Partie 2.217
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Références
|
|
Dépréciations cumulées, variations négatives cumulées de la juste valeur dues au risque de crédit et provisions
|
|
|
|
Expositions performantes – Dépréciations cumulées et provisions
|
|
|
dont: En souffrance > 30 jours ≤ 90 jours
|
dont: Instruments sans augmentation importante du risque de crédit depuis la comptabilisation initiale (Stade 1)
|
dont: Instruments présentant une augmentation importante du risque de crédit depuis la comptabilisation initiale, mais non dépréciés (Stade 2)
|
dont: Actifs financiers dépréciés dès leur acquisition ou leur création
|
|
0130
|
0140
|
0910
|
0141
|
0142
|
0143
|
|
Annexe V. Partie 2. 238
|
Annexe V. Partie 2. 238
|
Annexe V. Partie 2. 222, 235, 237(f)
|
IFRS 9.5.5.5; IFRS 7.35M(a); Annexe V. Partie 2. 237(d)
|
IFRS 9.5.5.3; IFRS 7.35M(b)(i); Annexe V. Partie 2. 237(c)
|
IFRS 9.5.5.13; IFRS 7.35M(c); Annexe V. Partie 2.215, 237(e)
|
|
0005
|
Comptes à vue auprès de banques centrales et autres dépôts à vue
|
Annexe V. Partie 2.2, 3
|
|
|
|
|
|
|
|
0010
|
Titres de créance
|
Annexe V. Partie 1.31, 44(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
0020
|
Banques centrales
|
Annexe V. Partie 1.42(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
0030
|
Administrations publiques
|
Annexe V. Partie 1.42(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
0040
|
Établissements de crédit
|
Annexe V. Partie 1.42(c)
|
|
|
|
|
|
|
|
0050
|
Autres entreprises financières
|
Annexe V. Partie 1.42(d)
|
|
|
|
|
|
|
|
0060
|
Entreprises non financières
|
Annexe V. Partie 1.42(e)
|
|
|
|
|
|
|
|
0070
|
Prêts et avances
|
Annexe V. Partie 1.32, 44(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
0080
|
Banques centrales
|
Annexe V. Partie 1.42(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
0090
|
Administrations publiques
|
Annexe V. Partie 1.42(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
0100
|
Établissements de crédit
|
Annexe V. Partie 1.42(c)
|
|
|
|
|
|
|
|
0110
|
Autres entreprises financières
|
Annexe V. Partie 1.42(d)
|
|
|
|
|
|
|
|
0120
|
Entreprises non financières
|
Annexe V. Partie 1.42(e)
|
|
|
|
|
|
|
|
0130
|
dont: Petites et moyennes entreprises
|
PME Art 1 2(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
0140
|
dont: Prêts garantis par des biens immobiliers commerciaux
|
Annexe V. Partie 2.86(a), 87, 234i (a)
|
|
|
|
|
|
|
|
0150
|
Ménages
|
Annexe V. Partie 1.42(f)
|
|
|
|
|
|
|
|
0160
|
dont: Prêts garantis par des biens immobiliers résidentiels
|
Annexe V. Partie 2.86(a), 87, 234i (a)
|
|
|
|
|
|
|
|
0170
|
dont: Crédits à la consommation
|
Annexe V. Partie 2.88(a), 234i (b)
|
|
|
|
|
|
|
|
0180
|
INSTRUMENTS DE CRÉANCE AU COÛT OU AU COÛT AMORTI
|
Annexe V. Partie 2.233(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
0181
|
Titres de créance
|
Annexe V. Partie 1.31, 44(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
0182
|
Banques centrales
|
Annexe V. Partie 1.42(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
0183
|
Administrations publiques
|
Annexe V. Partie 1.42(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
0184
|
Établissements de crédit
|
Annexe V. Partie 1.42(c)
|
|
|
|
|
|
|
|
0185
|
Autres entreprises financières
|
Annexe V. Partie 1.42(d)
|
|
|
|
|
|
|
|
0186
|
Entreprises non financières
|
Annexe V. Partie 1.42(e)
|
|
|
|
|
|
|
|
0191
|
Prêts et avances
|
Annexe V. Partie 1.32, 44(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
0192
|
Banques centrales
|
Annexe V. Partie 1.42(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
0193
|
Administrations publiques
|
Annexe V. Partie 1.42(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
0194
|
Établissements de crédit
|
Annexe V. Partie 1.42(c)
|
|
|
|
|
|
|
|
0195
|
Autres entreprises financières
|
Annexe V. Partie 1.42(d)
|
|
|
|
|
|
|
|
0196
|
Entreprises non financières
|
Annexe V. Partie 1.42(e)
|
|
|
|
|
|
|
|
0900
|
dont: Petites et moyennes entreprises
|
PME Art 1 2(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
0903
|
dont: Prêts garantis par des biens immobiliers commerciaux
|
Annexe V. Partie 2.86(a), 87, 234i (a)
|
|
|
|
|
|
|
|
0197
|
Ménages
|
Annexe V. Partie 1.42(f)
|
|
|
|
|
|
|
|
0910
|
dont: Prêts garantis par des biens immobiliers résidentiels
|
Annexe V. Partie 2.86(a), 87, 234i (a)
|
|
|
|
|
|
|
|
0913
|
dont: Crédits à la consommation
|
Annexe V. Partie 2.88(a), 234i (b)
|
|
|
|
|
|
|
|
0201
|
INSTRUMENTS DE CRÉANCE ÉVALUÉS À LA JUSTE VALEUR PAR LE BIAIS DES AUTRES ÉLÉMENTS DU RÉSULTAT GLOBAL OU DU COMPTE DE CAPITAUX PROPRES, ET SOUMIS À DÉPRÉCIATION
|
Annexe V. Partie 2.233(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
0211
|
Titres de créance
|
Annexe V. Partie 1.31, 44(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
0212
|
Banques centrales
|
Annexe V. Partie 1.42(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
0213
|
Administrations publiques
|
Annexe V. Partie 1.42(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
0214
|
Établissements de crédit
|
Annexe V. Partie 1.42(c)
|
|
|
|
|
|
|
|
0215
|
Autres entreprises financières
|
Annexe V. Partie 1.42(d)
|
|
|
|
|
|
|
|
0216
|
Entreprises non financières
|
Annexe V. Partie 1.42(e)
|
|
|
|
|
|
|
|
0221
|
Prêts et avances
|
Annexe V. Partie 1.32, 44(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
0222
|
Banques centrales
|
Annexe V. Partie 1.42(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
0223
|
Administrations publiques
|
Annexe V. Partie 1.42(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
0224
|
Établissements de crédit
|
Annexe V. Partie 1.42(c)
|
|
|
|
|
|
|
|
0225
|
Autres entreprises financières
|
Annexe V. Partie 1.42(d)
|
|
|
|
|
|
|
|
0226
|
Entreprises non financières
|
Annexe V. Partie 1.42(e)
|
|
|
|
|
|
|
|
0920
|
dont: Petites et moyennes entreprises
|
PME Art 1 2(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
0923
|
dont: Prêts garantis par des biens immobiliers commerciaux
|
Annexe V. Partie 2.86(a), 87, 234i (a)
|
|
|
|
|
|
|
|
0227
|
Ménages
|
Annexe V. Partie 1.42(f)
|
|
|
|
|
|
|
|
0930
|
dont: Prêts garantis par des biens immobiliers résidentiels
|
Annexe V. Partie 2.86(a), 87, 234i (a)
|
|
|
|
|
|
|
|
0933
|
dont: Crédits à la consommation
|
Annexe V. Partie 2.88(a), 234i (b)
|
|
|
|
|
|
|
|
0231
|
INSTRUMENTS DE CRÉANCE ÉVALUÉS EN LOCOM STRICTE, OU À LA JUSTE VALEUR PAR LE BIAIS DU COMPTE DE RÉSULTAT OU DU COMPTE DE CAPITAUX PROPRES, ET NON SOUMIS À DÉPRÉCIATION
|
Annexe V. Partie 2.233(c), 234
|
|
|
|
|
|
|
|
0330
|
INSTRUMENTS DE CRÉANCE AUTRES QUE DE NÉGOCIATION OU DÉTENUS À DES FINS DE NÉGOCIATION
|
Annexe V. Partie 2.217
|
|
|
|
|
|
|
|
0335
|
INSTRUMENTS DE CRÉANCE DÉTENUS EN VUE DE LA VENTE
|
Annexe V. Partie 2.220
|
|
|
|
|
|
|
|
0340
|
Engagements de prêt donnés
|
CRR Annexe I; Annexe V. Partie 1.44(g), Partie 2.102-105, 113, 116
|
|
|
|
|
|
|
|
0350
|
Banques centrales
|
Annexe V. Partie 1.42(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
0360
|
Administrations publiques
|
Annexe V. Partie 1.42(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
0370
|
Établissements de crédit
|
Annexe V. Partie 1.42(c)
|
|
|
|
|
|
|
|
0380
|
Autres entreprises financières
|
Annexe V. Partie 1.42(d)
|
|
|
|
|
|
|
|
0390
|
Entreprises non financières
|
Annexe V. Partie 1.42(e)
|
|
|
|
|
|
|
|
0400
|
Ménages
|
Annexe V. Partie 1.42(f)
|
|
|
|
|
|
|
|
0410
|
Garanties financières données
|
IFRS 4 Annexe A; CRR Annexe I; Annexe V. Partie 1.44(f), Partie 2.102-105, 114, 116
|
|
|
|
|
|
|
|
0420
|
Banques centrales
|
Annexe V. Partie 1.42(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
0430
|
Administrations publiques
|
Annexe V. Partie 1.42(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
0440
|
Établissements de crédit
|
Annexe V. Partie 1.42(c)
|
|
|
|
|
|
|
|
0450
|
Autres entreprises financières
|
Annexe V. Partie 1.42(d)
|
|
|
|
|
|
|
|
0460
|
Entreprises non financières
|
Annexe V. Partie 1.42(e)
|
|
|
|
|
|
|
|
0470
|
Ménages
|
Annexe V. Partie 1.42(f)
|
|
|
|
|
|
|
|
0480
|
Autres engagements donnés
|
CRR Annexe I; Annexe V. Partie 1.44(g), Partie 2.102-105, 115, 116
|
|
|
|
|
|
|
|
0490
|
Banques centrales
|
Annexe V. Partie 1.42(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
0500
|
Administrations publiques
|
Annexe V. Partie 1.42(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
0510
|
Établissements de crédit
|
Annexe V. Partie 1.42(c)
|
|
|
|
|
|
|
|
0520
|
Autres entreprises financières
|
Annexe V. Partie 1.42(d)
|
|
|
|
|
|
|
|
0530
|
Entreprises non financières
|
Annexe V. Partie 1.42(e)
|
|
|
|
|
|
|
|
0540
|
Ménages
|
Annexe V. Partie 1.42(f)
|
|
|
|
|
|
|
|
0550
|
EXPOSITIONS DE HORS BILAN
|
Annexe V. Partie 2.217
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Références
|
Dépréciations cumulées, variations négatives cumulées de la juste valeur dues au risque de crédit et provisions
|
|
|
Expositions non performantes – Dépréciations cumulées, variations négatives cumulées de la juste valeur dues au risque de crédit et provisions
|
|
|
Paiement improbable mais pas en souffrance ou en souffrance ≤ 90 jours
|
En souffrance > 90 jours ≤ 180 jours
|
En souffrance > 180 jours ≤ 1 an
|
En souffrance > 1 an ≤ 2 ans
|
En souffrance > 2 ans ≤ 5 ans
|
En souffrance > 5 ans ≤ 7 ans
|
En souffrance > 7 ans
|
dont: Instruments présentant une augmentation importante du risque de crédit depuis la comptabilisation initiale, mais non dépréciés (Stade 2)
|
dont: Instruments dépréciés (Stade 3)
|
dont: Actifs financiers dépréciés dès leur acquisition ou leur création
|
|
0150
|
0160
|
0170
|
0180
|
0191
|
0192
|
0196
|
0197
|
0950
|
0951
|
0952
|
|
Annexe V. Partie 2. 238
|
Annexe V. Partie 2. 236, 238
|
Annexe V. Partie 2. 236, 238
|
Annexe V. Partie 2. 236, 238
|
Annexe V. Partie 2. 236, 238
|
Annexe V. Partie 2. 236, 238
|
Annexe V. Partie 2. 236, 238
|
Annexe V. Partie 2. 236, 238
|
IFRS 9.5.5.3; IFRS 7.35M(b)(i); Annexe V. Partie 2. 237(c)
|
IFRS 9.5.5.1; IFRS 9.Appendix A; Annexe V. Partie 2.237(a)
|
IFRS 9.5.5.13; IFRS 7.35M(c); Annexe V. Partie 2.215, 237(e)
|
|
0005
|
Comptes à vue auprès de banques centrales et autres dépôts à vue
|
Annexe V. Partie 2.2, 3
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0010
|
Titres de créance
|
Annexe V. Partie 1.31, 44(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0020
|
Banques centrales
|
Annexe V. Partie 1.42(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0030
|
Administrations publiques
|
Annexe V. Partie 1.42(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0040
|
Établissements de crédit
|
Annexe V. Partie 1.42(c)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0050
|
Autres entreprises financières
|
Annexe V. Partie 1.42(d)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0060
|
Entreprises non financières
|
Annexe V. Partie 1.42(e)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0070
|
Prêts et avances
|
Annexe V. Partie 1.32, 44(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0080
|
Banques centrales
|
Annexe V. Partie 1.42(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0090
|
Administrations publiques
|
Annexe V. Partie 1.42(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0100
|
Établissements de crédit
|
Annexe V. Partie 1.42(c)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0110
|
Autres entreprises financières
|
Annexe V. Partie 1.42(d)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0120
|
Entreprises non financières
|
Annexe V. Partie 1.42(e)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0130
|
dont: Petites et moyennes entreprises
|
PME Art 1 2(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0140
|
dont: Prêts garantis par des biens immobiliers commerciaux
|
Annexe V. Partie 2.86(a), 87, 234i (a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0150
|
Ménages
|
Annexe V. Partie 1.42(f)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0160
|
dont: Prêts garantis par des biens immobiliers résidentiels
|
Annexe V. Partie 2.86(a), 87, 234i (a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0170
|
dont: Crédits à la consommation
|
Annexe V. Partie 2.88(a), 234i (b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0180
|
INSTRUMENTS DE CRÉANCE AU COÛT OU AU COÛT AMORTI
|
Annexe V. Partie 2.233(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0181
|
Titres de créance
|
Annexe V. Partie 1.31, 44(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0182
|
Banques centrales
|
Annexe V. Partie 1.42(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0183
|
Administrations publiques
|
Annexe V. Partie 1.42(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0184
|
Établissements de crédit
|
Annexe V. Partie 1.42(c)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0185
|
Autres entreprises financières
|
Annexe V. Partie 1.42(d)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0186
|
Entreprises non financières
|
Annexe V. Partie 1.42(e)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0191
|
Prêts et avances
|
Annexe V. Partie 1.32, 44(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0192
|
Banques centrales
|
Annexe V. Partie 1.42(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0193
|
Administrations publiques
|
Annexe V. Partie 1.42(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0194
|
Établissements de crédit
|
Annexe V. Partie 1.42(c)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0195
|
Autres entreprises financières
|
Annexe V. Partie 1.42(d)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0196
|
Entreprises non financières
|
Annexe V. Partie 1.42(e)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0900
|
dont: Petites et moyennes entreprises
|
PME Art 1 2(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0903
|
dont: Prêts garantis par des biens immobiliers commerciaux
|
Annexe V. Partie 2.86(a), 87, 234i (a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0197
|
Ménages
|
Annexe V. Partie 1.42(f)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0910
|
dont: Prêts garantis par des biens immobiliers résidentiels
|
Annexe V. Partie 2.86(a), 87, 234i (a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0913
|
dont: Crédits à la consommation
|
Annexe V. Partie 2.88(a), 234i (b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0201
|
INSTRUMENTS DE CRÉANCE ÉVALUÉS À LA JUSTE VALEUR PAR LE BIAIS DES AUTRES ÉLÉMENTS DU RÉSULTAT GLOBAL OU DU COMPTE DE CAPITAUX PROPRES, ET SOUMIS À DÉPRÉCIATION
|
Annexe V. Partie 2.233(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0211
|
Titres de créance
|
Annexe V. Partie 1.31, 44(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0212
|
Banques centrales
|
Annexe V. Partie 1.42(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0213
|
Administrations publiques
|
Annexe V. Partie 1.42(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0214
|
Établissements de crédit
|
Annexe V. Partie 1.42(c)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0215
|
Autres entreprises financières
|
Annexe V. Partie 1.42(d)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0216
|
Entreprises non financières
|
Annexe V. Partie 1.42(e)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0221
|
Prêts et avances
|
Annexe V. Partie 1.32, 44(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0222
|
Banques centrales
|
Annexe V. Partie 1.42(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0223
|
Administrations publiques
|
Annexe V. Partie 1.42(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0224
|
Établissements de crédit
|
Annexe V. Partie 1.42(c)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0225
|
Autres entreprises financières
|
Annexe V. Partie 1.42(d)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0226
|
Entreprises non financières
|
Annexe V. Partie 1.42(e)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0920
|
dont: Petites et moyennes entreprises
|
PME Art 1 2(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0923
|
dont: Prêts garantis par des biens immobiliers commerciaux
|
Annexe V. Partie 2.86(a), 87, 234i (a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0227
|
Ménages
|
Annexe V. Partie 1.42(f)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0930
|
dont: Prêts garantis par des biens immobiliers résidentiels
|
Annexe V. Partie 2.86(a), 87, 234i (a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0933
|
dont: Crédits à la consommation
|
Annexe V. Partie 2.88(a), 234i (b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0231
|
INSTRUMENTS DE CRÉANCE ÉVALUÉS EN LOCOM STRICTE, OU À LA JUSTE VALEUR PAR LE BIAIS DU COMPTE DE RÉSULTAT OU DU COMPTE DE CAPITAUX PROPRES, ET NON SOUMIS À DÉPRÉCIATION
|
Annexe V. Partie 2.233(c), 234
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0330
|
INSTRUMENTS DE CRÉANCE AUTRES QUE DE NÉGOCIATION OU DÉTENUS À DES FINS DE NÉGOCIATION
|
Annexe V. Partie 2.217
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0335
|
INSTRUMENTS DE CRÉANCE DÉTENUS EN VUE DE LA VENTE
|
Annexe V. Partie 2.220
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0340
|
Engagements de prêt donnés
|
CRR Annexe I; Annexe V. Partie 1.44(g), Partie 2.102-105, 113, 116
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0350
|
Banques centrales
|
Annexe V. Partie 1.42(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0360
|
Administrations publiques
|
Annexe V. Partie 1.42(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0370
|
Établissements de crédit
|
Annexe V. Partie 1.42(c)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0380
|
Autres entreprises financières
|
Annexe V. Partie 1.42(d)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0390
|
Entreprises non financières
|
Annexe V. Partie 1.42(e)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0400
|
Ménages
|
Annexe V. Partie 1.42(f)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0410
|
Garanties financières données
|
IFRS 4 Annexe A; CRR Annexe I; Annexe V. Partie 1.44(f), Partie 2.102-105, 114, 116
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0420
|
Banques centrales
|
Annexe V. Partie 1.42(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0430
|
Administrations publiques
|
Annexe V. Partie 1.42(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0440
|
Établissements de crédit
|
Annexe V. Partie 1.42(c)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0450
|
Autres entreprises financières
|
Annexe V. Partie 1.42(d)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0460
|
Entreprises non financières
|
Annexe V. Partie 1.42(e)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0470
|
Ménages
|
Annexe V. Partie 1.42(f)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0480
|
Autres engagements donnés
|
CRR Annexe I; Annexe V. Partie 1.44(g), Partie 2.102-105, 115, 116
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0490
|
Banques centrales
|
Annexe V. Partie 1.42(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0500
|
Administrations publiques
|
Annexe V. Partie 1.42(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0510
|
Établissements de crédit
|
Annexe V. Partie 1.42(c)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0520
|
Autres entreprises financières
|
Annexe V. Partie 1.42(d)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0530
|
Entreprises non financières
|
Annexe V. Partie 1.42(e)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0540
|
Ménages
|
Annexe V. Partie 1.42(f)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0550
|
EXPOSITIONS DE HORS BILAN
|
Annexe V. Partie 2.217
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Références
|
Montant maximum de sûreté ou de garantie pouvant être pris en considération
Annexe V. Partie 2.119
|
|
Sûretés reçues et garanties financières reçues
|
|
Sûretés reçues pour les expositions performantes
|
Sûretés reçues pour les expositions non performantes
|
Garanties financières reçues pour les expositions performantes
|
Garanties financières reçues pour les expositions non performantes
|
|
0201
|
0200
|
0205
|
0210
|
|
Annexe V. Partie 2. 239
|
Annexe V. Partie 2. 239
|
Annexe V. Partie 2. 239
|
Annexe V. Partie 2. 239
|
|
0005
|
Comptes à vue auprès de banques centrales et autres dépôts à vue
|
Annexe V. Partie 2.2, 3
|
|
|
|
|
|
0010
|
Titres de créance
|
Annexe V. Partie 1.31, 44(b)
|
|
|
|
|
|
0020
|
Banques centrales
|
Annexe V. Partie 1.42(a)
|
|
|
|
|
|
0030
|
Administrations publiques
|
Annexe V. Partie 1.42(b)
|
|
|
|
|
|
0040
|
Établissements de crédit
|
Annexe V. Partie 1.42(c)
|
|
|
|
|
|
0050
|
Autres entreprises financières
|
Annexe V. Partie 1.42(d)
|
|
|
|
|
|
0060
|
Entreprises non financières
|
Annexe V. Partie 1.42(e)
|
|
|
|
|
|
0070
|
Prêts et avances
|
Annexe V. Partie 1.32, 44(a)
|
|
|
|
|
|
0080
|
Banques centrales
|
Annexe V. Partie 1.42(a)
|
|
|
|
|
|
0090
|
Administrations publiques
|
Annexe V. Partie 1.42(b)
|
|
|
|
|
|
0100
|
Établissements de crédit
|
Annexe V. Partie 1.42(c)
|
|
|
|
|
|
0110
|
Autres entreprises financières
|
Annexe V. Partie 1.42(d)
|
|
|
|
|
|
0120
|
Entreprises non financières
|
Annexe V. Partie 1.42(e)
|
|
|
|
|
|
0130
|
dont: Petites et moyennes entreprises
|
PME Art 1 2(a)
|
|
|
|
|
|
0140
|
dont: Prêts garantis par des biens immobiliers commerciaux
|
Annexe V. Partie 2.86(a), 87, 234i (a)
|
|
|
|
|
|
0150
|
Ménages
|
Annexe V. Partie 1.42(f)
|
|
|
|
|
|
0160
|
dont: Prêts garantis par des biens immobiliers résidentiels
|
Annexe V. Partie 2.86(a), 87, 234i (a)
|
|
|
|
|
|
0170
|
dont: Crédits à la consommation
|
Annexe V. Partie 2.88(a), 234i (b)
|
|
|
|
|
|
0180
|
INSTRUMENTS DE CRÉANCE AU COÛT OU AU COÛT AMORTI
|
Annexe V. Partie 2.233(a)
|
|
|
|
|
|
0181
|
Titres de créance
|
Annexe V. Partie 1.31, 44(b)
|
|
|
|
|
|
0182
|
Banques centrales
|
Annexe V. Partie 1.42(a)
|
|
|
|
|
|
0183
|
Administrations publiques
|
Annexe V. Partie 1.42(b)
|
|
|
|
|
|
0184
|
Établissements de crédit
|
Annexe V. Partie 1.42(c)
|
|
|
|
|
|
0185
|
Autres entreprises financières
|
Annexe V. Partie 1.42(d)
|
|
|
|
|
|
0186
|
Entreprises non financières
|
Annexe V. Partie 1.42(e)
|
|
|
|
|
|
0191
|
Prêts et avances
|
Annexe V. Partie 1.32, 44(a)
|
|
|
|
|
|
0192
|
Banques centrales
|
Annexe V. Partie 1.42(a)
|
|
|
|
|
|
0193
|
Administrations publiques
|
Annexe V. Partie 1.42(b)
|
|
|
|
|
|
0194
|
Établissements de crédit
|
Annexe V. Partie 1.42(c)
|
|
|
|
|
|
0195
|
Autres entreprises financières
|
Annexe V. Partie 1.42(d)
|
|
|
|
|
|
0196
|
Entreprises non financières
|
Annexe V. Partie 1.42(e)
|
|
|
|
|
|
0900
|
dont: Petites et moyennes entreprises
|
PME Art 1 2(a)
|
|
|
|
|
|
0903
|
dont: Prêts garantis par des biens immobiliers commerciaux
|
Annexe V. Partie 2.86(a), 87, 234i (a)
|
|
|
|
|
|
0197
|
Ménages
|
Annexe V. Partie 1.42(f)
|
|
|
|
|
|
0910
|
dont: Prêts garantis par des biens immobiliers résidentiels
|
Annexe V. Partie 2.86(a), 87, 234i (a)
|
|
|
|
|
|
0913
|
dont: Crédits à la consommation
|
Annexe V. Partie 2.88(a), 234i (b)
|
|
|
|
|
|
0201
|
INSTRUMENTS DE CRÉANCE ÉVALUÉS À LA JUSTE VALEUR PAR LE BIAIS DES AUTRES ÉLÉMENTS DU RÉSULTAT GLOBAL OU DU COMPTE DE CAPITAUX PROPRES, ET SOUMIS À DÉPRÉCIATION
|
Annexe V. Partie 2.233(b)
|
|
|
|
|
|
0211
|
Titres de créance
|
Annexe V. Partie 1.31, 44(b)
|
|
|
|
|
|
0212
|
Banques centrales
|
Annexe V. Partie 1.42(a)
|
|
|
|
|
|
0213
|
Administrations publiques
|
Annexe V. Partie 1.42(b)
|
|
|
|
|
|
0214
|
Établissements de crédit
|
Annexe V. Partie 1.42(c)
|
|
|
|
|
|
0215
|
Autres entreprises financières
|
Annexe V. Partie 1.42(d)
|
|
|
|
|
|
0216
|
Entreprises non financières
|
Annexe V. Partie 1.42(e)
|
|
|
|
|
|
0221
|
Prêts et avances
|
Annexe V. Partie 1.32, 44(a)
|
|
|
|
|
|
0222
|
Banques centrales
|
Annexe V. Partie 1.42(a)
|
|
|
|
|
|
0223
|
Administrations publiques
|
Annexe V. Partie 1.42(b)
|
|
|
|
|
|
0224
|
Établissements de crédit
|
Annexe V. Partie 1.42(c)
|
|
|
|
|
|
0225
|
Autres entreprises financières
|
Annexe V. Partie 1.42(d)
|
|
|
|
|
|
0226
|
Entreprises non financières
|
Annexe V. Partie 1.42(e)
|
|
|
|
|
|
0920
|
dont: Petites et moyennes entreprises
|
PME Art 1 2(a)
|
|
|
|
|
|
0923
|
dont: Prêts garantis par des biens immobiliers commerciaux
|
Annexe V. Partie 2.86(a), 87, 234i (a)
|
|
|
|
|
|
0227
|
Ménages
|
Annexe V. Partie 1.42(f)
|
|
|
|
|
|
0930
|
dont: Prêts garantis par des biens immobiliers résidentiels
|
Annexe V. Partie 2.86(a), 87, 234i (a)
|
|
|
|
|
|
0933
|
dont: Crédits à la consommation
|
Annexe V. Partie 2.88(a), 234i (b)
|
|
|
|
|
|
0231
|
INSTRUMENTS DE CRÉANCE ÉVALUÉS EN LOCOM STRICTE, OU À LA JUSTE VALEUR PAR LE BIAIS DU COMPTE DE RÉSULTAT OU DU COMPTE DE CAPITAUX PROPRES, ET NON SOUMIS À DÉPRÉCIATION
|
Annexe V. Partie 2.233(c), 234
|
|
|
|
|
|
0330
|
INSTRUMENTS DE CRÉANCE AUTRES QUE DE NÉGOCIATION OU DÉTENUS À DES FINS DE NÉGOCIATION
|
Annexe V. Partie 2.217
|
|
|
|
|
|
0335
|
INSTRUMENTS DE CRÉANCE DÉTENUS EN VUE DE LA VENTE
|
Annexe V. Partie 2.220
|
|
|
|
|
|
0340
|
Engagements de prêt donnés
|
CRR Annexe I; Annexe V. Partie 1.44(g), Partie 2.102-105, 113, 116
|
|
|
|
|
|
0350
|
Banques centrales
|
Annexe V. Partie 1.42(a)
|
|
|
|
|
|
0360
|
Administrations publiques
|
Annexe V. Partie 1.42(b)
|
|
|
|
|
|
0370
|
Établissements de crédit
|
Annexe V. Partie 1.42(c)
|
|
|
|
|
|
0380
|
Autres entreprises financières
|
Annexe V. Partie 1.42(d)
|
|
|
|
|
|
0390
|
Entreprises non financières
|
Annexe V. Partie 1.42(e)
|
|
|
|
|
|
0400
|
Ménages
|
Annexe V. Partie 1.42(f)
|
|
|
|
|
|
0410
|
Garanties financières données
|
IFRS 4 Annexe A; CRR Annexe I; Annexe V. Partie 1.44(f), Partie 2.102-105, 114, 116
|
|
|
|
|
|
0420
|
Banques centrales
|
Annexe V. Partie 1.42(a)
|
|
|
|
|
|
0430
|
Administrations publiques
|
Annexe V. Partie 1.42(b)
|
|
|
|
|
|
0440
|
Établissements de crédit
|
Annexe V. Partie 1.42(c)
|
|
|
|
|
|
0450
|
Autres entreprises financières
|
Annexe V. Partie 1.42(d)
|
|
|
|
|
|
0460
|
Entreprises non financières
|
Annexe V. Partie 1.42(e)
|
|
|
|
|
|
0470
|
Ménages
|
Annexe V. Partie 1.42(f)
|
|
|
|
|
|
0480
|
Autres engagements donnés
|
CRR Annexe I; Annexe V. Partie 1.44(g), Partie 2.102-105, 115, 116
|
|
|
|
|
|
0490
|
Banques centrales
|
Annexe V. Partie 1.42(a)
|
|
|
|
|
|
0500
|
Administrations publiques
|
Annexe V. Partie 1.42(b)
|
|
|
|
|
|
0510
|
Établissements de crédit
|
Annexe V. Partie 1.42(c)
|
|
|
|
|
|
0520
|
Autres entreprises financières
|
Annexe V. Partie 1.42(d)
|
|
|
|
|
|
0530
|
Entreprises non financières
|
Annexe V. Partie 1.42(e)
|
|
|
|
|
|
0540
|
Ménages
|
Annexe V. Partie 1.42(f)
|
|
|
|
|
|
0550
|
EXPOSITIONS DE HORS BILAN
|
Annexe V. Partie 2.217
|
|
|
|
|
19.
Informations relatives aux expositions renégociées
|
|
Références
|
|
Valeur comptable brute / Montant nominal des expositions faisant l’objet de mesures de renégociation
|
|
|
|
Expositions performantes faisant l’objet de mesures de renégociation
|
|
Expositions non performantes faisant l’objet de mesures de renégociation
|
|
|
Instruments avec modifications des conditions
|
Refinancement
|
dont: Expositions renégociées performantes en période probatoire, reclassées depuis la catégorie non performantes
|
|
Instruments avec modifications des conditions
|
Refinancement
|
dont: En défaut
|
dont: Dépréciées
|
dont: Renégociation d'expositions non performantes avant mesures de renégociation
|
|
0010
|
0020
|
0030
|
0040
|
0050
|
0060
|
0070
|
0080
|
0090
|
0100
|
0110
|
|
CRR Art. 47 ter (1), (2); Annexe V. Partie 1.34, Partie 2. 118, 240-245, 251-258
|
Annexe V. Partie 2. 256, 259-261
|
CRR Art. 47 ter (1); Annexe V. Partie 2.240, 266
|
CRR Art. 47 ter (1); Annexe V. Partie 2. 240, 244, 265-266
|
CRR Art. 47 bis (7); Annexe V. Partie 2. 256, 261
|
Annexe V. Partie 2. 259-263
|
CRR Art. 47 ter (1); Annexe V. Partie 2.240, 266
|
CRR Art. 47 ter (1); Annexe V. Partie 2. 240, 244, 265-266
|
CRR Art 178; Annexe V. Partie 2.264(b)
|
IFRS 9.5.5.1; IFRS 9.Appendice A; Annexe V. Partie 2.264(a)
|
CRR Art. 47 ter (2), lett. c; Annexe V. Partie 2. 231, 263
|
|
0005
|
Comptes à vue auprès de banques centrales et autres dépôts à vue
|
Annexe V. Partie 2.2, 3
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0010
|
Titres de créance
|
Annexe V. Partie 1.31, 44(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0020
|
Banques centrales
|
Annexe V. Partie 1.42(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0030
|
Administrations publiques
|
Annexe V. Partie 1.42(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0040
|
Établissements de crédit
|
Annexe V. Partie 1.42(c)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0050
|
Autres entreprises financières
|
Annexe V. Partie 1.42(d)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0060
|
Entreprises non financières
|
Annexe V. Partie 1.42(e)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0070
|
Prêts et avances
|
Annexe V. Partie 1.32, 44(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0080
|
Banques centrales
|
Annexe V. Partie 1.42(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0090
|
Administrations publiques
|
Annexe V. Partie 1.42(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0100
|
Établissements de crédit
|
Annexe V. Partie 1.42(c)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0110
|
Autres entreprises financières
|
Annexe V. Partie 1.42(d)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0120
|
Entreprises non financières
|
Annexe V. Partie 1.42(e)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0130
|
dont: Petites et moyennes entreprises
|
PME Art 1 2(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0140
|
dont: Prêts garantis par des biens immobiliers commerciaux
|
Annexe V. Partie 2.86(a), 87, 234i (a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0150
|
Ménages
|
Annexe V. Partie 1.42(f)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0160
|
dont: Prêts garantis par des biens immobiliers résidentiels
|
Annexe V. Partie 2.86(a), 87, 234i (a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0170
|
dont: Crédits à la consommation
|
Annexe V. Partie 2.88(a), 234i (b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0180
|
INSTRUMENTS DE CRÉANCE AU COÛT OU AU COÛT AMORTI
|
Annexe V. Partie 2.249(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0181
|
Titres de créance
|
Annexe V. Partie 1.31, 44(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0182
|
Banques centrales
|
Annexe V. Partie 1.42(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0183
|
Administrations publiques
|
Annexe V. Partie 1.42(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0184
|
Établissements de crédit
|
Annexe V. Partie 1.42(c)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0185
|
Autres entreprises financières
|
Annexe V. Partie 1.42(d)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0186
|
Entreprises non financières
|
Annexe V. Partie 1.42(e)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0191
|
Prêts et avances
|
Annexe V. Partie 1.32, 44(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0192
|
Banques centrales
|
Annexe V. Partie 1.42(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0193
|
Administrations publiques
|
Annexe V. Partie 1.42(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0194
|
Établissements de crédit
|
Annexe V. Partie 1.42(c)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0195
|
Autres entreprises financières
|
Annexe V. Partie 1.42(d)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0196
|
Entreprises non financières
|
Annexe V. Partie 1.42(e)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0900
|
dont: Petites et moyennes entreprises
|
PME Art 1 2(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0903
|
dont: Prêts garantis par des biens immobiliers commerciaux
|
Annexe V. Partie 2.86(a), 87, 234i (a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0197
|
Ménages
|
Annexe V. Partie 1.42(f)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0910
|
dont: Prêts garantis par des biens immobiliers résidentiels
|
Annexe V. Partie 2.86(a), 87, 234i (a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0913
|
dont: Crédits à la consommation
|
Annexe V. Partie 2.88(a), 234i (b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0201
|
INSTRUMENTS DE CRÉANCE ÉVALUÉS À LA JUSTE VALEUR PAR LE BIAIS DES AUTRES ÉLÉMENTS DU RÉSULTAT GLOBAL OU DU COMPTE DE CAPITAUX PROPRES, ET SOUMIS À DÉPRÉCIATION
|
Annexe V. Partie 2.249(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0211
|
Titres de créance
|
Annexe V. Partie 1.31, 44(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0212
|
Banques centrales
|
Annexe V. Partie 1.42(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0213
|
Administrations publiques
|
Annexe V. Partie 1.42(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0214
|
Établissements de crédit
|
Annexe V. Partie 1.42(c)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0215
|
Autres entreprises financières
|
Annexe V. Partie 1.42(d)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0216
|
Entreprises non financières
|
Annexe V. Partie 1.42(e)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0221
|
Prêts et avances
|
Annexe V. Partie 1.32, 44(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0222
|
Banques centrales
|
Annexe V. Partie 1.42(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0223
|
Administrations publiques
|
Annexe V. Partie 1.42(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0224
|
Établissements de crédit
|
Annexe V. Partie 1.42(c)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0225
|
Autres entreprises financières
|
Annexe V. Partie 1.42(d)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0226
|
Entreprises non financières
|
Annexe V. Partie 1.42(e)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0920
|
dont: Petites et moyennes entreprises
|
PME Art 1 2(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0923
|
dont: Prêts garantis par des biens immobiliers commerciaux
|
Annexe V. Partie 2.86(a), 87, 234i (a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0227
|
Ménages
|
Annexe V. Partie 1.42(f)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0930
|
dont: Prêts garantis par des biens immobiliers résidentiels
|
Annexe V. Partie 2.86(a), 87, 234i (a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0933
|
dont: Crédits à la consommation
|
Annexe V. Partie 2.88(a), 234i (b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0231
|
INSTRUMENTS DE CRÉANCE ÉVALUÉS EN LOCOM STRICTE, OU À LA JUSTE VALEUR PAR LE BIAIS DU COMPTE DE RÉSULTAT OU DU COMPTE DE CAPITAUX PROPRES, ET NON SOUMIS À DÉPRÉCIATION
|
Annexe V. Partie 2.249
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0330
|
INSTRUMENTS DE CRÉANCE AUTRES QUE DE NÉGOCIATION OU DÉTENUS À DES FINS DE NÉGOCIATION
|
Annexe V. Partie 2.246
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0335
|
INSTRUMENTS DE CRÉANCE DÉTENUS EN VUE DE LA VENTE
|
Annexe V. Partie 2.247
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0340
|
Engagements de prêt donnés
|
CRR Annexe I; Annexe V. Partie 1.44(g), Partie 2.102-105, 113, 116, 246
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Références
|
|
Dépréciations cumulées, variations négatives cumulées de la juste valeur dues au risque de crédit et provisions
|
Montant maximum de sûreté ou de garantie pouvant être pris en considération
Annexe V. Partie 2.119
|
|
|
Expositions performantes faisant l’objet de mesures de renégociation – Dépréciations cumulées et provisions
|
|
Expositions non performantes faisant l’objet de mesures de renégociation – Dépréciations cumulées, variations négatives cumulées de la juste valeur dues au risque de crédit et provisions
|
Sûretés reçues et garanties financières reçues
|
|
Instruments avec modifications des conditions
|
Refinancement
|
|
Sûretés reçues pour les expositions faisant l’objet de mesures de renégociation
|
|
Garanties financières reçues pour les expositions faisant l’objet de mesures de renégociation
|
|
dont: Sûretés reçues pour les expositions non performantes faisant l’objet de mesures de renégociation
|
dont: Garanties financières reçues pour les expositions non performantes faisant l’objet de mesures de renégociation
|
|
0120
|
0130
|
0140
|
0150
|
0160
|
0170
|
0175
|
0180
|
0185
|
|
Annexe V. Partie 2. 267
|
Annexe V. Partie 2. 207
|
Annexe V. Partie 2. 207
|
CRR Art. 47 ter (1); Annexe V. Partie 2. 240, 267
|
CRR Art. 47 ter (1); Annexe V. Partie 2. 240, 244, 267
|
Annexe V. Partie 2. 268
|
Annexe V. Partie 2. 268
|
Annexe V. Partie 2. 268
|
Annexe V. Partie 2. 268
|
|
0005
|
Comptes à vue auprès de banques centrales et autres dépôts à vue
|
Annexe V. Partie 2.2, 3
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0010
|
Titres de créance
|
Annexe V. Partie 1.31, 44(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0020
|
Banques centrales
|
Annexe V. Partie 1.42(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0030
|
Administrations publiques
|
Annexe V. Partie 1.42(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0040
|
Établissements de crédit
|
Annexe V. Partie 1.42(c)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0050
|
Autres entreprises financières
|
Annexe V. Partie 1.42(d)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0060
|
Entreprises non financières
|
Annexe V. Partie 1.42(e)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0070
|
Prêts et avances
|
Annexe V. Partie 1.32, 44(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0080
|
Banques centrales
|
Annexe V. Partie 1.42(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0090
|
Administrations publiques
|
Annexe V. Partie 1.42(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0100
|
Établissements de crédit
|
Annexe V. Partie 1.42(c)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0110
|
Autres entreprises financières
|
Annexe V. Partie 1.42(d)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0120
|
Entreprises non financières
|
Annexe V. Partie 1.42(e)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0130
|
dont: Petites et moyennes entreprises
|
PME Art 1 2(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0140
|
dont: Prêts garantis par des biens immobiliers commerciaux
|
Annexe V. Partie 2.86(a), 87, 234i (a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0150
|
Ménages
|
Annexe V. Partie 1.42(f)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0160
|
dont: Prêts garantis par des biens immobiliers résidentiels
|
Annexe V. Partie 2.86(a), 87, 234i (a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0170
|
dont: Crédits à la consommation
|
Annexe V. Partie 2.88(a), 234i (b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0180
|
INSTRUMENTS DE CRÉANCE AU COÛT OU AU COÛT AMORTI
|
Annexe V. Partie 2.249(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0181
|
Titres de créance
|
Annexe V. Partie 1.31, 44(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0182
|
Banques centrales
|
Annexe V. Partie 1.42(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0183
|
Administrations publiques
|
Annexe V. Partie 1.42(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0184
|
Établissements de crédit
|
Annexe V. Partie 1.42(c)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0185
|
Autres entreprises financières
|
Annexe V. Partie 1.42(d)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0186
|
Entreprises non financières
|
Annexe V. Partie 1.42(e)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0191
|
Prêts et avances
|
Annexe V. Partie 1.32, 44(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0192
|
Banques centrales
|
Annexe V. Partie 1.42(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0193
|
Administrations publiques
|
Annexe V. Partie 1.42(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0194
|
Établissements de crédit
|
Annexe V. Partie 1.42(c)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0195
|
Autres entreprises financières
|
Annexe V. Partie 1.42(d)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0196
|
Entreprises non financières
|
Annexe V. Partie 1.42(e)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0900
|
dont: Petites et moyennes entreprises
|
PME Art 1 2(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0903
|
dont: Prêts garantis par des biens immobiliers commerciaux
|
Annexe V. Partie 2.86(a), 87, 234i (a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0197
|
Ménages
|
Annexe V. Partie 1.42(f)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0910
|
dont: Prêts garantis par des biens immobiliers résidentiels
|
Annexe V. Partie 2.86(a), 87, 234i (a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0913
|
dont: Crédits à la consommation
|
Annexe V. Partie 2.88(a), 234i (b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0201
|
INSTRUMENTS DE CRÉANCE ÉVALUÉS À LA JUSTE VALEUR PAR LE BIAIS DES AUTRES ÉLÉMENTS DU RÉSULTAT GLOBAL OU DU COMPTE DE CAPITAUX PROPRES, ET SOUMIS À DÉPRÉCIATION
|
Annexe V. Partie 2.249(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0211
|
Titres de créance
|
Annexe V. Partie 1.31, 44(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0212
|
Banques centrales
|
Annexe V. Partie 1.42(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0213
|
Administrations publiques
|
Annexe V. Partie 1.42(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0214
|
Établissements de crédit
|
Annexe V. Partie 1.42(c)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0215
|
Autres entreprises financières
|
Annexe V. Partie 1.42(d)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0216
|
Entreprises non financières
|
Annexe V. Partie 1.42(e)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0221
|
Prêts et avances
|
Annexe V. Partie 1.32, 44(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0222
|
Banques centrales
|
Annexe V. Partie 1.42(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0223
|
Administrations publiques
|
Annexe V. Partie 1.42(b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0224
|
Établissements de crédit
|
Annexe V. Partie 1.42(c)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0225
|
Autres entreprises financières
|
Annexe V. Partie 1.42(d)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0226
|
Entreprises non financières
|
Annexe V. Partie 1.42(e)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0920
|
dont: Petites et moyennes entreprises
|
PME Art 1 2(a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0923
|
dont: Prêts garantis par des biens immobiliers commerciaux
|
Annexe V. Partie 2.86(a), 87, 234i (a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0227
|
Ménages
|
Annexe V. Partie 1.42(f)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0930
|
dont: Prêts garantis par des biens immobiliers résidentiels
|
Annexe V. Partie 2.86(a), 87, 234i (a)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0933
|
dont: Crédits à la consommation
|
Annexe V. Partie 2.88(a), 234i (b)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0231
|
INSTRUMENTS DE CRÉANCE ÉVALUÉS EN LOCOM STRICTE, OU À LA JUSTE VALEUR PAR LE BIAIS DU COMPTE DE RÉSULTAT OU DU COMPTE DE CAPITAUX PROPRES, ET NON SOUMIS À DÉPRÉCIATION
|
Annexe V. Partie 2.249
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0330
|
INSTRUMENTS DE CRÉANCE AUTRES QUE DE NÉGOCIATION OU DÉTENUS À DES FINS DE NÉGOCIATION
|
Annexe V. Partie 2.246
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0335
|
INSTRUMENTS DE CRÉANCE DÉTENUS EN VUE DE LA VENTE
|
Annexe V. Partie 2.247
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0340
|
Engagements de prêt donnés
|
CRR Annexe I; Annexe V. Partie 1.44(g), Partie 2.102-105, 113, 116, 246
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1. Vue d’ensemble
| Intitulé |
Réglementation |
,
1.1 Références
1.2 Exigences identifiées
1.3 Normes associées
2. Exigences identifiées
Exigences
| Source |
Exigence |
3. Normes associées
|