IARSCRÍBHINN XXI

Colún

Tagairtí dlí agus treoracha

0010

Ainm an Eisitheora

Déanfar ainm na ndeich n-eisitheoir sócmhainní neamhualaithe nó na ndeich gcontrapháirtí línte leachtachta tiomanta neamhtharraingthe is mó a deonaíodh don institiúid a thaifeadadh i gcolún 0010 in ord íslitheach. Déanfar an ítim is mó a thaifeadadh in 1.01, an dara hítim is mó i mír líne 1.02, agus mar sin de. Eisitheoirí agus contrapháirtithe atá ina gcuid de ghrúpa cliant nasctha, déanfar iad sin a thuairisciú mar aon chomhchruinniú amháin.

Is é ainm iomlán an eintitis dhlítheanaigh ainm an eisitheora nó an chontrapháirtí a thuairisceofar, is é sin ainm iomlán an eintitis dhlítheanaigh a d’eisigh na sócmhainní nó a dheonaigh na línte leachtachta, lena n-áirítear aon tagairt do chineál na cuideachta i gcomhréir le dlí náisiúnta na gcuideachtaí.

0020

Cód LEI

Cód aitheantóra eintitis dhlítheanaigh an chontrapháirtí.

0030

Earnáil an Eisitheora

Leithdháilfear earnáil amháin ar gach eisitheoir nó contrapháirtí ar bhonn na n-aicmí earnála eacnamaíche sa tuairisciú airgeadais seo a leanas ([FINREP] (cuid 1, Iarscríbhinn V a ghabhann leis an Rialachán Cur Chun Feidhme seo):

(i) Rialtais ghinearálta; (ii) Institiúidí creidmheasa; (iii) Corparáidí airgeadais eile; (iv) Corparáidí neamhairgeadais; (v) Teaghlaigh.

I gcás grúpaí cliant nasctha, ní thuairisceofar aon earnáil.

0040

Cónaí an Eisitheora

Úsáidfear cód ISO code 3166-1-alpha-2 thír ionchorpraithe an eisitheora nó an chontrapháirtí, lena n-áirítear bréagchóid ISO le haghaidh eagraíochtaí idirnáisiúnta, atá le fáil sa leagan is déanaí de “Vademecum Comhardaithe Íocaíochtaí” Eurostat.

I gcás grúpaí cliant nasctha, ní thuairisceofar aon tír.

0050

Cineál táirge

Maidir leis na hEisitheoirí/na Contrapháirtithe a thuairiscítear i gcolún 0010, sannfar cineál táirge dóibh a bheidh comhfhreagrach don táirge ina gcoinnítear an tsócmhainn nó a bhfuarthas an tsaoráid leachtachta teannta ina leith, ag úsáid na gcód seo a leanas a léirítear faoi chló trom:

0060

Airgeadra

Maidir le heisitheoirí nó contrapháirtithe a thuairiscítear i gcolún 0010, sannfar cód airgeadra ISO dóibh i gcolún 0060 a bheidh comhfhreagrach d’ainmníocht na sócmhainne a fuarthas nó do na línte leachtachta tiomanta neamhtharraingthe a deonaíodh don institiúid. Tuairisceofar cód aonaid trí litir an airgeadra i gcomhréir le ISO 4217.

I gcás ina mbeidh líne ilairgeadra ina cuid de chomhchruinniú in acmhainn frithchothromaithe, déanfar an líne a chomhaireamh san airgeadra arb é an t-airgeadra príomha é sa chuid eile den chomhchruinniú. Maidir le tuairisciú ar leithligh in airgeadraí suntasacha mar a shonraítear faoi Airteagal 415(2) de Rialachán (AE) Uimh. 575/2013, déanfaidh institiúidí measúnú ar an airgeadra inar dócha go dtarlóidh an sreabhadh agus ní dhéanfaidh siad an ítim a thuairisciú ach amháin san airgeadra suntasach sin, i gcomhréir leis na treoracha le haghaidh tuairisciú ar leithligh in airgeadraí suntasacha sna ceanglais maidir le cumhdach leachtachta (LCR), i gcomhréir le Rialachán (AE) 2021/451.

0070

Céim na cáilíochta creidmheasa

Sannfar an chéim cáilíochta creidmheasa iomchuí i gcomhréir le Rialachán (AE) Uimh. 575/2013 agus beidh sí mar an gcéanna le céim cáilíochta creidmheasa na n-ítimí a thuairiscítear sa dréimire aibíochta. I gcás nach mbeidh aon rátáil ann, sannfar an chéim “neamh-rátáilte”.

0080

luach MMM/ainmniúil

Margadhluach nó luach cóir na sócmhainní, nó, i gcás inarb infheidhme, luach ainmniúil na líne leachtachta neamhtharraingthe a deonaíodh don institiúid.

0090

Luach na comhthaobhachta CB-incháilithe

An luach comhthaobhach i gcomhréir le rialacha an bhainc ceannais le haghaidh saoráidí seasmhacha le haghaidh na sócmhainní sonracha.

I gcás sócmhainní a ainmnítear in airgeadra a áirítear i Rialachán Cur chun Feidhme (AE) 2015/233 (*1) ón gCoimisiún mar airgeadra a bhfuil incháilitheacht bainc ceannais fíorchúng acu, fágfaidh institiúidí an réimse seo folamh.