|
Termins
|
Termina veids
|
Definīcija
|
|
Darījuma partnera identifikators
|
Datu raksturlielums
|
Identifikators, kuru datu sniedzējs piešķir ar mērķi unikāli identificēt katru darījuma partneri. Katram darījuma partnerim jāpiešķir viens darījuma partnera identifikators. Šī vērtība laika gaitā nemainīsies un netiks izmantota kā kāda cita darījuma partnera identifikators.
|
|
Burtciparu kods
|
Vērtība
|
Kods, kas sastāv no burtu un ciparu simboliem.
|
|
Datu sniedzēja identifikators
|
Datu raksturlielums
|
Darījuma partnera identifikators datu sniedzējam.
|
|
Burtciparu kods
|
Vērtība
|
Kods, kas sastāv no burtu un ciparu simboliem.
|
|
Datu subjekta identifikators
|
Datu raksturlielums
|
Darījuma partnera identifikators datu subjektam.
|
|
Burtciparu kods
|
Vērtība
|
Kods, kas sastāv no burtu un ciparu simboliem.
|
|
Līguma identifikators
|
Datu raksturlielums
|
Identifikators, kuru datu sniedzējs piešķir ar mērķi unikāli identificēt katru līgumu. Katram līgumam jāpiešķir viens līguma identifikators. Šī vērtība laika gaitā nemainīsies un netiks izmantota kā kāda cita līguma identifikators.
|
|
Burtciparu kods
|
Vērtība
|
Kods, kas sastāv no burtu un ciparu simboliem.
|
|
Instrumenta identifikators
|
Datu raksturlielums
|
Identifikators, kuru datu sniedzējs piešķir ar mērķi unikāli identificēt katru vienā līgumā iekļautu instrumentu. Katram instrumentam jābūt vienam instrumenta identifikatoram. Šī vērtība laika gaitā nemainīsies un netiks izmantota kā instrumenta identifikators kādam citam tajā pašā līgumā iekļautam instrumentam.
|
|
Burtciparu kods
|
Vērtība
|
Kods, kas sastāv no burtu un ciparu simboliem.
|
|
Aizsardzības identifikators
|
Datu raksturlielums
|
Identifikators, kuru datu sniedzējs piešķir ar mērķi identificēt instrumenta nodrošināšanai izmantoto aizsardzību. Katram aizsardzības gadījumam jābūt vienam aizsardzības identifikatoram. Šī vērtība laika gaitā nemainīsies un netiks izmantota kā kāda cita aizsardzības gadījuma identifikators.
|
|
Burtciparu kods
|
Vērtība
|
Kods, kas sastāv no burtu un ciparu simboliem.
|
|
Aizsardzības sniedzēja identifikators
|
Datu raksturlielums
|
Darījuma partnera identifikators aizsardzības sniedzējam.
Ja aizsardzības sniedzējs nav juridiskā persona, dati par aizsardzības sniedzēja identifikators nav jānorāda.
|
|
Burtciparu kods
|
Vērtība
|
Kods, kas sastāv no burtu un ciparu simboliem.
|
|
Darījuma partnera atsauces dati
|
|
|
Juridiskās personas identifikators (JPI)
|
Datu raksturlielums
|
Juridiskās personas identifikators, ko piešķir saskaņā ar Starptautiskās Standartizācijas organizācijas (ISO) 17442 standartu.
|
|
Burtciparu kods
|
Vērtība
|
Kods, kas sastāv no burtu un ciparu simboliem.
|
|
Nacionālais identifikators
|
Datu raksturlielums
|
Tas ir parasti izmantotais identifikācijas kods, kas nodrošina darījuma partnera vai juridiskās personas, kuras sastāvā ietilpst darījuma partneris, nepārprotamu identitātes noteikšanu tā rezidences valstī.
Ja darījuma partneris ir ārvalstu filiāle, nacionālais identifikators norāda uz ārvalstu filiāli.
Ja darījuma partneris nav ārvalstu filiāle, nacionālais identifikators norāda uz juridisko personu, kuras sastāvā ietilpst darījuma partneris.
|
|
Burtciparu kods
|
Vērtība
|
Kods, kas sastāv no burtu un ciparu simboliem.
|
|
Uzņēmuma galvenā biroja identifikators
|
Datu raksturlielums
|
Darījuma partnera identifikators juridiskajai personai, kuras juridiski atkarīga daļa ir ārvalstu filiāle.
Šo informāciju sniedz vienīgi par darījuma partneriem, kuri ir ārvalstu filiāles.
|
|
Burtciparu kods
|
Vērtība
|
Kods, kas sastāv no burtu un ciparu simboliem.
|
|
Tiešā mātesuzņēmuma identifikators
|
Datu raksturlielums
|
Darījuma partnera identifikators juridiskajai personai, kura ir darījuma partnera tiešais mātesuzņēmums. Ja darījuma partnerim nav mātesuzņēmuma, jānorāda paša darījuma partnera identifikators.
Mātesuzņēmums ir mātesuzņēmums, kas definēts Regulas (ES) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 15. apakšpunkta a) punktā.
|
|
Burtciparu kods
|
Vērtība
|
Kods, kas sastāv no burtu un ciparu simboliem.
|
|
Galvenā mātesuzņēmuma identifikators
|
Datu raksturlielums
|
Darījuma partnera identifikators juridiskai personai, kura ir darījuma partnera galvenais mātesuzņēmums. Šim galvenajam mātesuzņēmumam nav mātesuzņēmuma. Ja darījuma partnerim nav mātesuzņēmuma, jānorāda paša darījuma partnera identifikators.
Mātesuzņēmums ir mātesuzņēmums, kas definēts Regulas (ES) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 15. apakšpunkta a) punktā.
|
|
Burtciparu kods
|
Vērtība
|
Kods, kas sastāv no burtu un ciparu simboliem.
|
|
Nosaukums
|
Datu raksturlielums
|
Darījuma partnera pilns juridiskais nosaukums.
|
|
Rakstzīmju virkne
|
Vērtība
|
Rakstzīmju noteikta secība.
|
|
Adrese: iela
|
Datu raksturlielums
|
Darījuma partnera ielas adrese, t. sk. mājas numurs.
|
|
Rakstzīmju virkne
|
Vērtība
|
Rakstzīmju noteikta secība.
|
|
Adrese: pilsēta/ciemats
|
Datu raksturlielums
|
Darījuma partnera mītnes pilsēta vai ciemats.
|
|
Rakstzīmju virkne
|
Vērtība
|
Rakstzīmju noteikta secība.
|
|
Adrese: pasta indekss
|
Datu raksturlielums
|
Darījuma partnera mītnes pasta indekss.
|
|
Burtciparu kods
|
Vērtība
|
Kods, kas sastāv no burtu un ciparu simboliem.
|
|
Adrese: apgabals/administratīvais iedalījums
|
Datu raksturlielums
|
Darījuma partnera, kas ir Eiropas Savienības dalībvalsts rezidents, mītnes apgabals vai tamlīdzīgs administratīvais iedalījums.
|
|
Rakstzīmju virkne
|
Vērtība
|
NUTS 3 reģioni.
|
|
Adrese: valsts
|
Datu raksturlielums
|
Darījuma partnera valsts.
|
|
ISO 3166-1-alpha-2 kodi
|
Vērtība
|
Valsts ISO 3166-1-alpha-2 kods.
|
|
Juridiskā forma
|
Datu raksturlielums
|
Uzņēmējdarbību veicošās vienības forma atbilstoši nacionālajai tiesību sistēmai.
|
|
Rakstzīmju virkne
|
Vērtība
|
Rakstzīmju noteikta secība.
|
|
Institucionālais sektors
|
Datu raksturlielums
|
Institucionālais sektors saskaņā ar Eiropas Centrālās bankas Regulu (ES) Nr. 549/2013, Regulu (ES) Nr. 575/2013 un Regulu (ES) Nr. 1075/2013 (ECB/2013/40) (1).
|
|
Nefinanšu sabiedrības
|
Vērtība
|
Nefinanšu sabiedrības, kas definētas Regulas (ES) Nr. 549/2013 A pielikuma 2.45.–2.50. punktā.
|
|
Centrālā banka
|
Vērtība
|
Centrālās bankas, kas definētas Regulas (ES) Nr. 549/2013 A pielikuma 2.72.–2.74. punktā.
|
|
Kredītiestādes
|
Vērtība
|
Kredītiestāde, kas definēta Regulas (ES) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 1) apakšpunktā.
|
|
Noguldījumus pieņemošās sabiedrības, kas nav kredītiestādes
|
Vērtība
|
Noguldījumus pieņemošās sabiedrības, kas nav kredītiestādes, ir tās sabiedrības, kuras definētas Regulas (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) 1. panta a) punkta 2) apakšpunkta a) punkta ii) apakšpunktā.
|
|
Naudas tirgus fondi (NTF)
|
Vērtība
|
Naudas tirgus fondi (NTF), kas definēti Regulas (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) 2. pantā.
|
|
Ieguldījumu fondi, kas nav NTF
|
Vērtība
|
Ieguldījumu fondi, izņemot NTF, kas definēti Regulas (ES) Nr. 549/2013 A pielikuma 2.82.–2.85. punktā.
|
|
Vērtspapīrošanas darījumos iesaistītas finanšu instrumentsabiedrības (FIS)
|
Vērtība
|
Vērtspapīrošanas darījumos iesaistītas FIS, kas definētas Regulas (ES) Nr. 1075/2013 (ECB/2013/40) 1. panta 1. un 2. punktā.
|
|
Citi finanšu starpnieki, izņemot apdrošināšanas sabiedrības, pensiju fondus un vērtspapīrošanas darījumos iesaistītas finanšu instrumentsabiedrības
|
Vērtība
|
Citi finanšu starpnieki, izņemot apdrošināšanas sabiedrības un pensiju fondus, kas definēti Regulas (ES) Nr. 549/2013 A pielikuma 2.86. punktā, un izņemot vērtspapīrošanas darījumos iesaistītas FIS, kas definētas Regulas (ES) Nr. 1075/2013 (ECB/2013/40) 1. panta 1. un 2. punktā.
|
|
Finanšu palīgsabiedrības
|
Vērtība
|
Finanšu palīgsabiedrības, kas definētas Regulas (ES) Nr. 549/2013 A pielikuma 2.63. punktā.
|
|
Piesaistošās finanšu iestādes un naudas aizdevēji
|
Vērtība
|
Piesaistošās finanšu iestādes un naudas aizdevēji, kas definēti Regulas (ES) Nr. 549/2013 A pielikuma 2.98.–2.99. punktā.
|
|
Apdrošināšanas sabiedrības
|
Vērtība
|
Apdrošināšanas sabiedrības, kas definētas Regulas (ES) Nr. 549/2013 A pielikuma 2.100.–2.104. punktā.
|
|
Pensiju fondi
|
Vērtība
|
Pensiju fondi, kas definēti Regulas (ES) Nr. 549/2013 A pielikuma 2.105.–2.110. punktā.
|
|
Centrālā valdība
|
Vērtība
|
Centrālā valdība, kas definēta Regulas (ES) Nr. 549/2013 A pielikuma 2.114. punktā.
|
|
Pavalsts valdība
|
Vērtība
|
Pavalsts valdība, kas definēta Regulas (ES) Nr. 549/2013 A pielikuma 2.115. punktā.
|
|
Vietējā valdība
|
Vērtība
|
Vietējā valdība, kas definēta Regulas (ES) Nr. 549/2013 A pielikuma 2.116. punktā.
|
|
Sociālās nodrošināšanas fondi
|
Vērtība
|
Sociālās nodrošināšanas fondi, kas definēti Regulas (ES) Nr. 549/2013 A pielikuma 2.117. punktā.
|
|
Mājsaimniecības apkalpojošās bezpeļņas organizācijas
|
Vērtība
|
Mājsaimniecības apkalpojošās bezpeļņas organizācijas, kas definētas Regulas (ES) Nr. 549/2013 A pielikuma 2.129.– 2.130. punktā.
|
|
Saimnieciskā darbība
|
Datu raksturlielums
|
Darījuma partneru klasifikācija pēc to tautsaimniecības nozares atbilstoši NACE 2.red. statistiskajai klasifikācijai, kā noteikts Eiropas Parlamenta un Padomes Regulā (EK) Nr. 1893/2006 (2).
|
|
NACE kods
|
Vērtība
|
Otrā, trešā vai ceturtā līmeņa NACE kods atbilstoši Regulai (EK) Nr. 1893/2006.
|
|
Tiesvedības statuss
|
Datu raksturlielums
|
Kategorijas, kas raksturo darījuma partnera juridisko statusu attiecībā uz tā maksātspēju atbilstoši valstu tiesiskajam regulējumam.
NCB būtu jāietver šīs vērtības valstu tiesiskajā regulējumā. Pienācīgā laikā katrai NCB būtu jāizveido atsauces tabula, ar kuras palīdzību veicinātu šo vērtību interpretāciju un salīdzināšanu starp valstīm.
|
|
Nekādas juridiskās darbības nav uzsāktas
|
Vērtība
|
Juridiskās darbības saistībā ar darījuma partnera maksātspēju vai parādsaistībām nav uzsāktas.
|
|
Atrašanās administratora kontrolē, tiesvedības procesā vai līdzīgi ierobežojumi
|
Vērtība
|
Jebkura veida process, kurā iesaistītas tiesas vai tām pielīdzināmas iestādes ar mērķi kreditoriem vienoties par refinansēšanu, izņemot visu veidu bankrota vai maksātnespējas procesus.
|
|
Bankrots vai maksātnespēja
|
Vērtība
|
Tiesas kontrolētas kolektīvas un saistošas bankrota vai maksātnespējas procedūras, kas ietver daļēju vai pilnīgu darījuma partnera mantas atsavināšanu un likvidatora iecelšanu.
|
|
Citi juridiska rakstura līdzekļi
|
Vērtība
|
Iepriekš neminēti juridiskie līdzekļi, t. sk. datu sniedzēja un darījuma partnera noslēgti divpusēji juridiskie līdzekļi.
|
|
Tiesvedības uzsākšanas datums
|
Datu raksturlielums
|
Datums, kurā ierosināta datu raksturlielumā “tiesvedības statuss” norādītā tiesvedība. Tas ir visnesenākais atbilstošais datums pirms datu sniegšanas datuma, un tas jāuzrāda tikai tad, ja datu raksturlieluma “tiesvedības statuss” vērtība nav “nekādas juridiskās darbības nav uzsāktas”.
|
|
Datums
|
Vērtība
|
Izteikts kā [dd/mm/YYYY].
|
|
Uzņēmuma lielums
|
Datu raksturlielums
|
Uzņēmumu klasifikācija pēc lieluma atbilstoši Komisijas Ieteikuma 2003/361/EK (3) pielikumā noteiktajam.
|
|
Liels uzņēmums
|
Vērtība
|
Uzņēmums, kas neatbilst mikrouzņēmuma, maza vai vidēja uzņēmuma (MVU) definīcijai atbilstoši Ieteikuma 2003/361/EK pielikumā noteiktajam.
|
|
Vidējs uzņēmums
|
Vērtība
|
Uzņēmums, kas atbilst MVU definīcijai, bet nav mazs uzņēmums vai mikrouzņēmums atbilstoši Ieteikuma 2003/361/EK pielikumā noteiktajam.
|
|
Mazs uzņēmums
|
Vērtība
|
Uzņēmums, kas atbilst maza uzņēmuma definīcijai atbilstoši Ieteikuma 2003/361/EK pielikumā noteiktajam.
|
|
Mikrouzņēmums
|
Vērtība
|
Uzņēmums, kas atbilst mikrouzņēmuma definīcijai atbilstoši Ieteikuma 2003/361/EK pielikumā noteiktajam.
|
|
Uzņēmuma lieluma datums
|
Datu raksturlielums
|
Datums, uz kuru attiecas sadaļā “uzņēmuma lielums” sniegtā vērtība. Tas ir tādu jaunāko datu datums, ko izmantoja, lai klasificētu vai pārskatītu uzņēmuma klasifikāciju.
|
|
Datums
|
Vērtība
|
Izteikts kā [dd/mm/YYYY].
|
|
Darbinieku skaits
|
Datu raksturlielums
|
Darījuma partnera nodarbināto darbinieku skaits saskaņā ar Ieteikuma 2003/361/EK pielikuma 5. pantu.
|
|
Skaitlis
|
Vērtība
|
Pozitīvs skaitlis.
|
|
Bilances kopsumma
|
Datu raksturlielums
|
Darījuma partnera kopējo aktīvu uzskaites vērtība saskaņā ar Regulu (ES) Nr. 549/2013.
|
|
Skaitlis
|
Vērtība
|
Summa euro. Summas ārvalstu valūtā jākonvertē euro atbilstoši attiecīgajam ECB noteiktajam ārvalstu valūtas atsauces kursam attiecībā pret euro, t. i., vidējam tirgus kursam, datu sniegšanas atsauces datumā.
|
|
Gada apgrozījums
|
Datu raksturlielums
|
Darījuma partnera gada tīrais pārdošanas apjoms bez diskontiem un ar pārdošanu saistītiem nodokļiem saskaņā ar Ieteikumu 2003/361/EK. Līdzvērtīgs “kopējā gada apgrozījuma” jēdzienam, kas definēts Regulas (ES) Nr. 575/2013 153. panta 4. punktā.
|
|
Skaitlis
|
Vērtība
|
Summa euro. Summas ārvalstu valūtā jākonvertē euro atbilstoši attiecīgajam ECB noteiktajam ārvalstu valūtas atsauces kursam attiecībā pret euro, t. i., vidējam tirgus kursam, datu sniegšanas atsauces datumā.
|
|
Grāmatvedības standarts
|
Datu raksturlielums
|
Grāmatvedības standarts, ko izmanto datu subjekta juridiskā persona. Ja uz datu sniedzēju attiecas Eiropas Centrālās bankas Regula (ES) 2015/534 (ECB/2015/13), datus reģistrē saskaņā ar grāmatvedības standartiem – Starptautiskajiem Finanšu pārskatu standartiem (SFPS) vai valsts vispārpieņemtajiem grāmatvedības principiem (GAAP) –, kurus piemēro, lai datu subjekta juridiskā persona izpildītu Regulā (ES) 2015/534 (ECB/2015/13) noteiktās prasības.
|
|
SFPS
|
Vērtība
|
SFPS, kurus piemēro atbilstoši Eiropas Parlamenta un Padomes Regulai (EK) Nr. 1606/2002 (4).
|
|
Valsts GAAP, kas atbilst SFPS
|
Vērtība
|
Valsts grāmatvedības regulējums, kas izstrādāts saskaņā ar Padomes Regulu 86/635/EEK (5), piemērojot SFPS kritērijus instrumentiem.
|
|
Valsts GAAP, kas neatbilst SFPS
|
Vērtība
|
Valsts grāmatvedības regulējums, kas izstrādāts saskaņā ar Padomes Regulu 86/635/EEK, instrumentiem nepiemērojot SFPS kritērijus.
|
|
Darījuma partneru riska dati
|
|
|
Saistību nepildīšanas varbūtība
|
Datu raksturlielums
|
Varbūtība, ka darījuma partneris viena gada laikā neizpildīs savas saistības, nosakot to saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 160., 163., 179. un 180. pantu.
|
|
Skaitlis
|
Vērtība
|
Skaitlis no 0 līdz 1.
|
|
Darījuma partnera saistību neizpildes dati
|
|
|
Darījuma partnera saistību neizpildes statuss
|
Datu raksturlielums
|
Darījuma partnera saistību neizpildes statusa identificēšana. Kategorijas, kas raksturo iemeslus, kāpēc darījuma partneris var nepildīt saistības saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 178. pantu.
|
|
Nav saistību neizpildes
|
Vērtība
|
Darījuma partnerim saskaņā ar Regulu (ES) Nr. 575/2013 nav saistību neizpildes.
|
|
Saistību neizpilde tāpēc, ka nespēs samaksāt
|
Vērtība
|
Darījuma partnerim ir saistību neizpildes pazīmes tāpēc, ka tas tiek uzskatīts par nespējīgu samaksāt saskaņā ar Regulu (ES) Nr. 575/2013.
|
|
Saistību neizpilde tāpēc, ka kavējums pārsniedz 90/180 dienu
|
Vērtība
|
Darījuma partnerim ir saistību neizpilde tāpēc, ka kāda parāda atmaksas kavējums pārsniedz 90/180 dienu, saskaņā ar Regulu (ES) Nr. 575/2013.
|
|
Saistību neizpilde gan tāpēc, ka nespēs samaksāt, gan tāpēc, ka kavējums pārsniedz 90/180 dienu
|
Vērtība
|
Darījuma partnerim ir saistību neizpilde gan tāpēc, ka tas tiek uzskatīts par nespējīgu samaksāt, gan tāpēc, ka kāda parāda atmaksas kavējums pārsniedz 90/180 dienu, saskaņā ar Regulu (ES) Nr. 575/2013.
|
|
Darījuma partnera saistību neizpildes statusa datums
|
Datu raksturlielums
|
Datums, kurā darījuma partneris ieguvis datu raksturlielumā “darījuma partnera saistību neizpildes statuss” norādīto saistību neizpildes statusu.
|
|
Datums
|
Vērtība
|
Izteikts kā [dd/mm/YYYY].
|
|
Instrumentu dati
|
|
|
Instrumenta veids
|
Datu raksturlielums
|
Instrumenta iedalījums pēc līgumisko noteikumu veida, par kuriem puses vienojušās.
|
|
Noguldījumi, kas nav līgumi par aktīvu pirkšanu ar atpārdošanu
|
Vērtība
|
Noguldījumi, kas definēti Regulas (ES) Nr. 549/2013 A pielikuma 5.79. punktā, izņemot līgumus par aktīvu pirkšanu ar atpārdošanu.
|
|
Pārsnieguma kredīts
|
Vērtība
|
Pārsnieguma kredīts, kas definēts Regulas (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) II pielikuma 2. daļas tabulas 2. punkta 1) apakšpunkta c) punktā.
|
|
Norēķinu karšu kredīts
|
Vērtība
|
Kredīts, kas piešķirts, izmantojot norēķinu kartes ar atliktā debeta funkciju, t. i., norēķinu kartes, kas nodrošina bezprocentu kredītu, vai kredītkartes, t. i., norēķinu kartes, kas nodrošina bezprocentu kredītu un procentu kredītu.
|
|
Atjaunojamais kredīts, kas nav pārsnieguma kredīts un norēķinu karšu kredīts
|
Vērtība
|
Kredīts ar šādām pazīmēm:
|
i)
|
debitors var bez iepriekšējas paziņošanas kreditoram izmantot vai izņemt no konta līdzekļus līdz iepriekš noteiktam kredītlimitam;
|
|
ii)
|
pieejamā kredīta summa var palielināties un samazināties, līdzekļus aizņemoties vai atmaksājot;
|
|
iii)
|
kredīts var tikt izmantots atkārtoti;
|
|
iv)
|
tas nav norēķinu karšu kredīts vai pārsnieguma kredīts.
|
|
|
Kredītlīnijas, kas nav atjaunojamais kredīts
|
Vērtība
|
Kredīts ar šādām pazīmēm:
|
i)
|
debitors var bez iepriekšējas paziņošanas kreditoram izmantot vai izņemt no konta līdzekļus līdz iepriekš noteiktam kredītlimitam;
|
|
ii)
|
kredīts var tikt izmantots atkārtoti;
|
|
iii)
|
tas nav atjaunojamais kredīts, norēķinu karšu kredīts vai pārsnieguma kredīts.
|
|
|
Līgumi par aktīvu pirkšanu ar atpārdošanu
|
Vērtība
|
Līgumi par aktīvu pirkšanu ar atpārdošanu, kas definēti Īstenošanas regulas (ES) Nr. 680/2014 V pielikuma 2.14. daļā.
|
|
Pircēju un pasūtītāju parādi
|
Vērtība
|
Pircēju un pasūtītāju parādi, kas definēti Īstenošanas regulas (ES) Nr. 680/2014 V pielikuma 2. daļas 5.41. punkta c) apakšpunktā.
|
|
Finanšu noma
|
Vērtība
|
Finanšu nomas līgumi, kas definēti Regulas (ES) Nr. 549/2013 A pielikuma 5.134.–5.135. punktā.
|
|
Citi aizdevumi
|
Vērtība
|
Cita veida aizdevumi, kas nav iekļauti nevienā no iepriekš minētajām kategorijām.
“Aizdevums” ir aizdevums, kas definēts Regulas (ES) Nr. 549/2013 A pielikuma 5.112.–5.114. punktā.
|
|
Projekta finansēšanas aizdevums
|
Datu raksturlielums
|
Projekta finansēšanas konstatēšana.
|
|
Projekta finansēšanas aizdevums
|
Vērtība
|
To izmanto, ja instruments ir projekta finansēšanas aizdevums saskaņā ar Īstenošanas regulas (ES) Nr. 680/2014 V pielikumu.
|
|
Instruments nav projekta finansēšanas aizdevums
|
Vērtība
|
Instruments nav projekta finansēšanas aizdevums saskaņā ar Īstenošanas regulas (ES) Nr. 680/2014 V pielikumu.
|
|
Valūta
|
Datu raksturlielums
|
Instrumenta valūtas apzīmējums, kas norādīts saskaņā ar ISO 4217 standartu.
|
|
ISO 4217 standarts
|
Vērtība
|
Valūtas ISO 4217 standarta kods.
|
|
Sākuma datums
|
Datu raksturlielums
|
Datums, kurā izveidojās līgumsaistības, t. i., datums, kurā līgumiskā vienošanās kļuvusi saistoša visām pusēm.
|
|
Datums
|
Vērtība
|
Izteikts kā [dd/mm/YYYY].
|
|
Norēķinu datums
|
Datu raksturlielums
|
Datums, kurā līgumā iestrādātie noteikumi tiek izpildīti vai var tikt izpildīti pirmo reizi, t. i., datums, kad notikusi finanšu instrumentu sākotnējā apmaiņa vai to izveidošana.
|
|
Datums
|
Vērtība
|
Izteikts kā [dd/mm/YYYY].
|
|
Galīgais juridiskais termiņa beigu datums
|
Datu raksturlielum
|
Instrumenta līgumā noteiktais termiņš, ņemot vērā visas vienošanās, ar kurām groza sākotnējos līgumus.
|
|
Datums
|
Vērtība
|
Izteikts kā [dd/mm/YYYY].
|
|
Regresa tiesības
|
Datu raksturlielums
|
Instrumentu klasifikācija, pamatojoties uz kreditora tiesībām izmantot aktīvus, izņemot visu veidu aizsardzību, kas ieķīlāta instrumenta nodrošināšanai.
|
|
Regresa tiesības
|
Vērtība
|
Instruments, kas nosaka kreditora tiesības izmantot debitora aktīvus, izņemot visu veidu aizsardzību, kas ieķīlāta instrumenta nodrošināšanai, vai – pircēju un pasūtītāju parāda gadījumā – tiesības atgūt parādu no vienības, kura pārdeva parādus kreditoram.
|
|
Regresa tiesības nepastāv
|
Vērtība
|
Instruments bez regresa tiesībām, kā noteikts iepriekš.
|
|
Procentu likmes veids
|
Datu raksturlielums
|
Kredītriska darījumu klasifikācija, pamatojoties uz bāzes likmi procentu likmes noteikšanai katram maksājuma periodam.
|
|
Fiksēta
|
Vērtība
|
Sistēma, kas nosaka procentu likmes riska darījuma darbības laikā, kurā ietvertas tikai nemainīgas procentu likmes, t. i., riska darījumu uzsākšanas brīdī droši zināmas skaitliski nemainīgas procentu likmes, un procentu likmes piemēro riska darījumam kopumā. Šī sistēma var ietvert vairāk nekā vienu nemainīgu procentu likmi, ko piemēro riska darījuma darbības dažādos posmos; piemēram, aizdevums ar nemainīgu procentu likmi sākotnējā fiksētās procentu likmes periodā, kura pēc tam mainās uz citu procentu likmi, kas joprojām ir nemainīga un bija zināma riska darījuma uzsākšanas brīdī.
|
|
Mainīga
|
Vērtība
|
Sistēma, kas nosaka procentu likmes riska darījuma darbības laikā, kurā ietvertas tikai uz cita mainīgā lieluma (atsauces mainīgais lielums) attīstību balstītas procentu likmes, un kur procentu likmi piemēro riska darījumam kopumā.
|
|
Jaukta
|
Vērtība
|
Cita veida procentu likme, kas nav iekļauta nevienā no minētajām kategorijām.
|
|
Procentu likmes pārskatīšanas biežums
|
Datu raksturlielums
|
Biežums, kādā procentu likmi pārskata pēc sākotnējā fiksētās procentu likmes perioda, ja tāds ir.
|
|
Nav pārskatāma
|
Vērtība
|
Instruments, kas neietver līgumisku vienošanos mainīt procentu likmi.
|
|
Katru dienu
|
Vērtība
|
Instruments ar līgumisku vienošanos mainīt procentu likmi katru dienu.
|
|
Katru mēnesi
|
Vērtība
|
Instruments ar līgumisku vienošanos mainīt procentu likmi katru mēnesi.
|
|
Katru ceturksni
|
Vērtība
|
Instruments ar līgumisku vienošanos mainīt procentu likmi katru ceturksni.
|
|
Katru pusgadu
|
Vērtība
|
Instruments ar līgumisku vienošanos mainīt procentu likmi katru pusgadu.
|
|
Katru gadu
|
Vērtība
|
Instruments ar līgumisku vienošanos mainīt procentu likmi katru gadu.
|
|
Pēc kreditora ieskatiem
|
Vērtība
|
Instruments ar līgumisku vienošanos, kas nosaka kreditoram tiesības noteikt procentu likmes pārskatīšanas datumu.
|
|
Cits biežums
|
Vērtība
|
Instruments ar līgumisku vienošanos mainīt procentu likmi ar periodu, kas nav neviens no tiem, kuri iepriekš minēti citās kategorijās.
|
|
Tā perioda beigas, kurā maksā tikai procentus
|
Datu raksturlielums
|
Tā perioda beigu datums, kurā maksā tikai procentus. Instruments, par kuru maksā tikai procentus, ir tāds instruments, saskaņā ar kuru līgumā noteiktā laikposmā jāmaksā tikai procenti no pamatsummas atlikuma, pamatsummas atlikumam nemainoties.
|
|
Datums
|
Vērtība
|
Izteikts kā [dd/mm/YYYY].
|
|
Atsauces procentu likme
|
Datu raksturlielums
|
Faktiskās procentu likmes aprēķināšanai izmantotā atsauces procentu likme.
|
|
Atsauces procentu likmes kods
|
Vērtība
|
Atsauces procentu likmes kods ir atsauces procentu likmes vērtības un termiņa vērtības kombinācija.
Jāizmanto šādas atsauces procentu likmes vērtības:
EURIBOR, USD LIBOR, GBP LIBOR, EUR LIBOR, JPY LIBOR, CHF LIBOR, MIBOR, citas vienas atsauces procentu likmes, vairāku atsauču procentu likmes.
Jāizmanto šādas termiņa vērtības:
diennakts, viena nedēļa, divas nedēļas, trīs nedēļas, viens mēnesis, divi mēneši, trīs mēneši, četri mēneši, pieci mēneši, seši mēneši, septiņi mēneši, astoņi mēneši, deviņi mēneši, 10 mēnešu, 11 mēnešu, 12 mēnešu.
Atsauces procentu likmes kodu veido, kombinējot atsauces procentu likmes vērtību ar termiņa vērtību.
|
|
Procentu likmju starpība
|
Datu raksturlielums
|
Starpība (izteikta procentos), kuru pieskaita atsauces procentu likmei, ko izmanto, lai aprēķinātu faktisko procentu likmi bāzes punktos.
|
|
Skaitlis
|
Vērtība
|
Procentos izteikta procentu likme.
|
|
Procentu likmes maksimums
|
Datu raksturlielums
|
Piemērotā procentu likmes maksimālā vērtība.
|
|
Skaitlis
|
Vērtība
|
Procentos izteikta procentu likme.
|
|
Procentu likmes minimums
|
Datu raksturlielums
|
Piemērotā procentu likmes minimālā vērtība.
|
|
Skaitlis
|
Vērtība
|
Procentos izteikta procentu likme.
|
|
Mērķis
|
Datu raksturlielums
|
Instrumentu klasifikācija pēc to mērķa:
|
|
Mājokļa nekustamā īpašuma iegāde
|
Vērtība
|
Mājokļa īpašuma finansēšana. Mājokļa īpašums ir īpašums, kas definēts Regulas (ES) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 75) apakšpunktā.
|
|
Komerciāla nekustamā īpašuma iegāde
|
Vērtība
|
Nekustamā īpašuma, kas nav mājokļa īpašums, finansēšana.
|
|
Maržinālie aizdevumi
|
Vērtība
|
Instrumenti, kuros iestāde izsniedz kredītu saistībā ar vērtspapīru pirkšanu, pārdošanu, glabāšanu vai tirgošanu. Maržinālo aizdevumu instrumenti neietver citus aizdevumus, kas ir nodrošināti ar vērtspapīriem.
|
|
Parāda finansējums
|
Vērtība
|
Finansējums parādiem, kuri nav samaksāti vai kuriem beidzas termiņš. Tas ietver parāda pārfinansēšanu.
|
|
Imports
|
Vērtība
|
Nerezidentu veikta preču un pakalpojumu finansēšana (pārdošana, barters un/vai dāvināšana) rezidentiem.
|
|
Eksports
|
Vērtība
|
Rezidentu veikta preču un pakalpojumu finansēšana (pārdošana, barters un/vai dāvināšana) nerezidentiem.
|
|
Ieguldījumi būvniecībā
|
Vērtība
|
Ēku celtniecības, infrastruktūras un rūpniecisko iekārtu finansēšana.
|
|
Apgrozāmo līdzekļu instruments
|
Vērtība
|
Organizācijas naudas plūsmas pārvaldības finansēšana.
|
|
Citi mērķi
|
Vērtība
|
Citi mērķi, kas nav iekļauti nevienā no minētajām kategorijām.
|
|
Amortizācijas veids
|
Datu raksturlielums
|
Instrumenta amortizācijas veids, ietverot pamatsummu un procentus.
|
|
Franču
|
Vērtība
|
Amortizācija, kurā kopsummas (pamatsumma plus procenti) atmaksa katrā maksājuma daļā ir nemainīga.
|
|
Vācu
|
Vērtība
|
Amortizācija, kurā pirmajā maksājumā maksā tikai procentus un atlikušo maksājumu summa ir nemainīga, ieskaitot kapitāla amortizāciju un procentus.
|
|
Fiksētas amortizācijas laika plāns
|
Vērtība
|
Amortizācija, kurā atmaksātā pamatsumma katrā maksājuma daļā ir nemainīga.
|
|
Pēdējā maksājumā
|
Vērtība
|
Amortizācija, kurā pilnu pamatsummu atmaksā pēdējā maksājumā.
|
|
Cits
|
Vērtība
|
Cita veida amortizācija, kas nav iekļauta nevienā no minētajām kategorijām.
|
|
Maksājumu biežums
|
Datu raksturlielums
|
Maksājumu – procentu samaksas vai pamatsummas atmaksas – biežums, t. i., mēnešu skaits starp maksājumiem.
|
|
Mēneša
|
Vērtība
|
Katru mēnesi
|
|
Ceturkšņa
|
Vērtība
|
Katru ceturksni
|
|
Pusgada
|
Vērtība
|
Katru pusgadu
|
|
Gada
|
Vērtība
|
Katru gadu
|
|
Pēdējā maksājumā
|
Vērtība
|
Amortizācija, kurā pilnu pamatsummu atmaksā pēdējā maksājumā neatkarīgi no procentu maksājumu biežuma.
|
|
Nulles kupons
|
Vērtība
|
Amortizācija, kurā pilnu pamatsummu un procentus samaksā pēdējā maksājumā.
|
|
Cits
|
Vērtība
|
Cits maksājumu biežums, kas nav iekļauts nevienā no minētajām kategorijām.
|
|
Sindicētā līguma identifikators
|
Datu raksturlielums
|
Līguma identifikators, kuru galvenais organizētājs piemēro ar mērķi identificēt katru līgumu. Katram sindicētajam līgumam ir viens sindicētā līguma identifikators. Šī vērtība laika gaitā nemainīsies, un galvenais organizētājs to neizmantos kā kāda cita līguma identifikatoru. Visiem sindicētā līguma kreditoriem jāizmanto viens un tas pats sindicētā līguma identifikators.
|
|
Burtciparu kods
|
Vērtība
|
Kods, kurš sastāv no burtu un ciparu simboliem.
|
|
Pakārtotie parādi
|
Datu raksturlielums
|
Pakārtoto parādu identifikācija. Pakārtotie parāda instrumenti nodrošina pakārtotus prasījumus pret emitentiestādi, kurus var īstenot tikai pēc tam, kad ir apmierināti visi augstāka statusa prasījumi (piemēram, noguldījumi/kredīti).
|
|
Pakārtotie parādi
|
Vērtība
|
Pakārtotie parāda instrumenti, kas definēti Regulas (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) II pielikuma tabulā.
|
|
Nepakārtotie parādi
|
Vērtība
|
Instrumenti, kas nav pakārtotie parāda instrumenti.
|
|
Atmaksas tiesības
|
Datu raksturlielums
|
Kredītriska darījumu klasifikācija pēc kreditora tiesībām prasīt riska darījuma atmaksu.
|
|
Pēc pieprasījuma vai īsa iepriekšēja brīdinājuma
|
Vērtība
|
Instrumenti, kuri ir atmaksājami pēc kreditora lūguma pēc pieprasījuma vai īsa iepriekšēja brīdinājuma.
|
|
Citas
|
Vērtība
|
Instrumenti, kuriem piemēro atmaksas tiesības, izņemot pēc pieprasījuma vai īsa iepriekšēja brīdinājuma.
|
|
Fiduciārais instruments
|
Datu raksturlielums
|
Tādu instrumentu identifikācija, kuros datu subjekts rīkojas savā vārdā, bet trešo personu labā un trešām personām uzņemoties risku.
|
|
Fiduciārais instruments
|
Vērtība
|
To izmanto tad, ja instruments izlaists fiduciārā kapacitātē.
|
|
Nefiduciārais instruments
|
Vērtība
|
To izmanto tad, ja instruments nav izlaists fiduciārā kapacitātē.
|
|
Saistību summa sākuma datumā
|
Datu raksturlielums
|
Datu subjekta maksimālais kredītrisks instrumenta sākuma datumā, neņemot vērā nekādu aizsardzību vai citus kredītkvalitātes uzlabojumus. Kopējo saistību summu sākuma datumā nosaka apstiprināšanas procesa laikā, un tās mērķis ir ierobežot datu subjekta kredītrisku pret noteiktu darījuma partneri attiecībā uz attiecīgo instrumentu.
|
|
Skaitlis
|
Vērtība
|
Summa euro. Summas ārvalstu valūtā jākonvertē euro atbilstoši attiecīgajam ECB noteiktajam ārvalstu valūtas atsauces kursam attiecībā pret euro, t. i., vidējam tirgus kursam, datu sniegšanas atsauces datumā.
|
|
Patiesās vērtības pārmaiņas kredītriska pārmaiņu dēļ pirms pirkšanas
|
Datu raksturlielums
|
Instrumenta neatmaksātās nominālvērtības un pirkuma cenas starpība pirkuma dienā. Šī summa būtu jāuzrāda attiecībā uz tiem instrumentiem, kuri sakarā ar kredītriska pasliktināšanos iegādāti par summu, kas ir zemāka par neatmaksāto nominālvērtību.
|
|
Skaitlis
|
Vērtība
|
Summa euro. Summas ārvalstu valūtā jākonvertē euro atbilstoši attiecīgajam ECB noteiktajam ārvalstu valūtas atsauces kursam attiecībā pret euro, t. i., vidējam tirgus kursam, datu sniegšanas atsauces datumā.
|
|
Finanšu dati
|
|
|
Procentu likme
|
Datu raksturlielums
|
Nolīgtā gada procentu likme vai šauri definētā procentu likme saskaņā ar Eiropas Centrālās bankas Regulu (ES) Nr. 1072/2013 (ECB/2013/34) (6).
|
|
Skaitlis
|
Vērtība
|
Procentos izteikta procentu likme.
|
|
Nākamā procentu likmes pārskatīšana
|
Datu raksturlielums
|
Nākamā procentu likmes noteikšanas diena, kas definēta Regulas (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) I pielikuma 3. daļā. Ja uz instrumentu netiek attiecināta turpmāka procentu likmes pārskatīšana, uzrāda tā galīgo juridisko termiņa beigu datumu.
|
|
Datums
|
Vērtība
|
Izteikts kā [dd/mm/YYYY].
|
|
Pārskaitītā summa
|
Datu raksturlielums
|
Finanšu aktīva ekonomisko īpašumtiesību pārskaitītā summa.
|
|
Skaitlis
|
Vērtība
|
Summa euro. Summas ārvalstu valūtā jākonvertē euro atbilstoši attiecīgajam ECB noteiktajam ārvalstu valūtas atsauces kursam attiecībā pret euro, t. i., vidējam tirgus kursam, datu sniegšanas atsauces datumā.
|
|
Instrumenta saistību neizpildes statuss
|
Datu raksturlielums
|
Instrumenta saistību neizpildes statusa identifikācija. Kategorijas, kas raksturo situācijas, kurās instruments var tikt uzskatīts par saistības nepildošu saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 178. pantu.
|
|
Nav saistību neizpildes
|
Vērtība
|
Instrumentam nav saistību neizpildes saskaņā ar Regulu (ES) Nr. 575/2013.
|
|
Saistību neizpilde tāpēc, ka nespēs samaksāt
|
Vērtība
|
Instrumentam ir saistību neizpildes pazīmes tāpēc, ka debitors nespēs samaksāt,saskaņā ar Regulu (ES) Nr. 575/2013.
|
|
Saistību neizpilde tāpēc, ka kavējums pārsniedz 90/180 dienu
|
Vērtība
|
Instrumentam ir saistību neizpildes pazīmes, tāpēc ka parāda atmaksas kavējums pārsniedz 90/180 dienu, saskaņā ar Regulu (ES) Nr. 575/2013.
|
|
Saistību neizpilde gan tāpēc, ka nespēs samaksāt, gan tāpēc, ka kavējums pārsniedz 90/180 dienu
|
Vērtība
|
Instrumentam ir saistību neizpildes pazīmes gan tāpēc, ka ir atzīts, ka debitors nespēs samaksāt, gan tāpēc, ka parāda atmaksas kavējums pārsniedz 90/180 dienu, saskaņā ar Regulu (ES) Nr. 575/2013.
|
|
Instrumenta kavētie maksājumi
|
Datu raksturlielums
|
Kopējā summa, kuru veido datu sniegšanas brīdī nesamaksātā pamatsumma, procentu maksājumi un visu veidu komisijas maksas, kurai ir iestājies līgumā noteiktas samaksas termiņš un tā nav samaksāta (iestājies kavējums). Šī summa jāuzrāda vienmēr. Ja datu sniegšanas brīdī instrumentam nav iestājies kavējums, jāuzrāda 0.
|
|
Skaitlis
|
Vērtība
|
Summa euro. Summas ārvalstu valūtā jākonvertē euro atbilstoši attiecīgajam ECB noteiktajam ārvalstu valūtas atsauces kursam attiecībā pret euro, t. i., vidējam tirgus kursam, datu sniegšanas atsauces datumā.
|
|
Instrumenta kavējuma datums
|
Datu raksturlielums
|
Datums, kurā attiecībā uz instrumentu iestājies kavējums saskaņā ar Īstenošanas regulas (ES) Nr. 680/2014 V pielikuma 2. daļas 48. punktu. Tas ir vēlākais no šādiem datumiem pirms datu sniegšanas atsauces datuma, un par to sniedz datus, ja datu sniegšanas atsauces datumā attiecībā uz instrumentu iestājies kavējums.
|
|
Datums
|
Vērtība
|
Izteikts kā [dd/mm/YYYY].
|
|
Instrumenta saistību neizpildes statusa datums
|
Datu raksturlielums
|
Datums, kurā ir iegūts datu raksturlielumā “instrumenta saistību neizpildes statuss” norādītais saistību neizpildes statuss.
|
|
Datums
|
Vērtība
|
Izteikts kā [dd/mm/YYYY].
|
|
Vērtspapīrošanas veids
|
Datu raksturlielums
|
Vērtspapīrošanas veida identifikācija saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 242. panta 10. un 11. punktu.
|
|
Tradicionālā vērtspapīrošana
|
Vērtība
|
Instruments, kurš vērtspapīrots ar tradicionālo vērtspapīrošanu.
|
|
Sintētiskā vērtspapīrošana
|
Vērtība
|
Instruments, kurš vērtspapīrots ar sintētisko vērtspapīrošanu.
|
|
Nav vērtspapīrots
|
Vērtība
|
Instruments, kurš nav vērtspapīrots, veicot tradicionālo vai sintētisko vērtspapīrošanu.
|
|
Neatmaksātā nominālvērtība
|
Datu raksturlielums
|
Neatmaksātā pamatsumma datu sniegšanas atsauces datuma beigās, ieskaitot nesamaksātos kavējuma procentus, bet atskaitot uzkrātos procentus. Neatmaksātā nominālvērtība jāuzrāda, atskaitot norakstīšanu un samazināšanu, ko nosaka saskaņā ar attiecīgo grāmatvedības praksi.
|
|
Skaitlis
|
Vērtība
|
Summa euro. Summas ārvalstu valūtā jākonvertē euro atbilstoši attiecīgajam ECB noteiktajam ārvalstu valūtas atsauces kursam attiecībā pret euro, t. i., vidējam tirgus kursam, datu sniegšanas atsauces datumā.
|
|
Ārpusbilances summa
|
Datu raksturlielums
|
Ārpusbilances riska darījumu nominālā summa. Ietver visas aizdevumu saistības, pirms tiek ņemtas vērā korekcijas pakāpes un kredītrisku samazināšanas paņēmieni. Tā ir summa, kas vislabāk raksturo iestādes maksimālo kredītrisku, neņemot vērā nekādu aizsardzību vai citus kredītkvalitātes uzlabojumus.
|
|
Skaitlis
|
Vērtība
|
Summa euro. Summas ārvalstu valūtā jākonvertē euro atbilstoši attiecīgajam ECB noteiktajam ārvalstu valūtas atsauces kursam attiecībā pret euro, t. i., vidējam tirgus kursam, datu sniegšanas atsauces datumā.
|
|
Uzkrātie procenti
|
Datu raksturlielums
|
Par kredītiem uzkrājušos procentu summa datu sniegšanas atsauces dienā, kā noteikts Regulā (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33). Saskaņā ar grāmatvedības vispārīgo uzkrāšanas principu procenti, ko saņem par kredītiem, jāatspoguļo bilancē, tiklīdz tie uzkrājušies (t. i., pēc uzkrāšanas principa), nevis tad, kad tos faktiski saņem (t. i., pēc naudas plūsmas principa).
|
|
Skaitlis
|
Vērtība
|
Summa euro. Summas ārvalstu valūtā jākonvertē euro atbilstoši attiecīgajam ECB noteiktajam ārvalstu valūtas atsauces kursam attiecībā pret euro, t. i., vidējam tirgus kursam, datu sniegšanas atsauces datumā.
|
|
Grāmatvedības dati
|
|
|
Instrumentu grāmatvedības klasifikācija
|
Datu raksturlielums
|
Uzskaites portfelis, kurā instruments ir uzrādīts saskaņā ar datu subjekta juridiskās personas izmantoto grāmatvedības standartu – SFPS vai valsts GAAP –, ievērojot Regulu (ES) 2015/534 (ECB/2015/13).
|
|
SFPS uzskaites portfeļi
|
|
|
Naudas atlikums kontos centrālajās bankās un pārējie pieprasījuma noguldījumi
|
Vērtība
|
Naudas atlikums kontos centrālajās bankās un pārējie pieprasījuma noguldījumi saskaņā ar SFPS.
|
|
Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu aktīvi
|
Vērtība
|
Tirdzniecības nolūkā turētie finanšu aktīvi saskaņā ar SFPS.
|
|
Netirdzniecības finanšu aktīvi, obligāti uzskaitot patiesajā vērtībā, ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā
|
Vērtība
|
Netirdzniecības finanšu aktīvi, obligāti uzskaitot patiesajā vērtībā, ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā saskaņā ar SFPS.
|
|
Finanšu aktīvi patiesajā vērtībā ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā
|
Vērtība
|
Finanšu aktīvi, kas novērtēti patiesajā vērtībā, ar atspoguļojumu peļņas un zaudējumu aprēķinā sākotnējās atzīšanas laikā vai pēc tam saskaņā ar SFPS, izņemot tos, kuri klasificēti kā tirdzniecības nolūkā turēti finanšu aktīvi.
|
|
Finanšu aktīvi patiesajā vērtībā ar atspoguļojumu citos visaptverošajos ienākumos
|
Vērtība
|
Finanšu aktīvi, kas novērtēti patiesajā vērtībā, ar atspoguļojumu citos visaptverošajos ienākumos komercdarbības modeļa un naudas plūsmas pazīmju dēļ saskaņā ar SFPS.
|
|
Finanšu aktīvi amortizētajā iegādes vērtībā
|
Vērtība
|
Finanšu aktīvi, kas novērtēti amortizētajā iegādes vērtībā saskaņā ar SFPS.
|
|
Valsts GAAP uzskaites portfeļi
|
|
|
Nauda un naudas līdzekļu atlikumi kontos centrālajās bankās
|
Vērtība
|
Nauda un naudas līdzekļu atlikumi kontos centrālajās bankās saskaņā ar valsts GAAP.
|
|
Tirdzniecības nolūkā turētie finanšu aktīvi
|
Vērtība
|
Tirdzniecības nolūkā turētie finanšu aktīvi saskaņā ar valsts GAAP.
|
|
Netirdzniecības finanšu aktīvi, obligāti uzskaitot patiesajā vērtībā peļņas vai zaudējumu aprēķinā
|
Vērtība
|
Netirdzniecības finanšu aktīvi, obligāti uzskaitot patiesajā vērtībā, ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā saskaņā ar valsts GAAP.
|
|
Tirdzniecības finanšu aktīvi
|
Vērtība
|
Tirdzniecības finanšu aktīvi saskaņā ar valsts GAAP.
|
|
Finanšu aktīvi patiesajā vērtībā ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā
|
Vērtība
|
Finanšu aktīvi, kas novērtēti patiesajā vērtībā, ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā saskaņā ar valsts GAAP.
|
|
Pārdošanai pieejamie finanšu aktīvi
|
Vērtība
|
Pārdošanai pieejamie finanšu aktīvi saskaņā ar valsts GAAP.
|
|
Netirdzniecības neatvasināti finanšu aktīvi, kuri novērtēti patiesajā vērtībā, ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā
|
Vērtība
|
Netirdzniecības neatvasināti finanšu aktīvi, kuri novērtēti patiesajā vērtībā, ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā saskaņā ar valsts GAAP.
|
|
Netirdzniecības neatvasinātie finanšu aktīvi, kas novērtēti patiesajā vērtībā, izmantojot pašu kapitālu
|
Vērtība
|
Netirdzniecības neatvasinātie finanšu aktīvi, kas novērtēti patiesajā vērtībā, izmantojot pašu kapitālu, saskaņā ar valsts GAAP.
|
|
Aizdevumi un debitoru parādi
|
Vērtība
|
Aizdevumi un debitoru parādi saskaņā ar valsts GAAP.
|
|
Līdz termiņa beigām turētie ieguldījumi
|
Vērtība
|
Līdz termiņa beigām turētie ieguldījumi saskaņā ar valsts GAAP.
|
|
Netirdzniecības parāda instrumenti, kas novērtēti, izmantojot iegādes izmaksu metodi
|
Vērtība
|
Netirdzniecības parāda instrumenti, kas novērtēti, izmantojot iegādes izmaksu metodi, saskaņā ar valsts GAAP.
|
|
Citi netirdzniecības neatvasinātie finanšu aktīvi
|
Vērtība
|
Citi netirdzniecības neatvasinātie finanšu aktīvi saskaņā ar valsts GAAP.
|
|
Iekļaušana bilancē
|
Datu raksturlielums
|
Finanšu aktīva iekļaušana bilancē.
|
|
Pilnībā atzīti
|
Vērtība
|
Instruments pilnībā atzīts saskaņā ar Īstenošanas regulu (ES) Nr. 680/2014.
|
|
Atzīts bilancē iestādes turpmākas iesaistīšanās mērā
|
Vērtība
|
Instruments ir atzīts bilancē iestādes turpmākas iesaistīšanās mērā saskaņā ar Īstenošanas regulu (ES) Nr. 680/2014.
|
|
Pilnībā pārtraukta atzīšana
|
Vērtība
|
Instrumenta atzīšana pilnībā pārtraukta saskaņā ar Īstenošanas regulu (ES) Nr. 680/2014.
|
|
Apgrūtinājuma avoti
|
Datu raksturlielums
|
Darījuma veids, kurā riska darījums apgrūtināts saskaņā ar Īstenošanas regulu (ES) Nr. 680/2014. Aktīvu uzskata par apgrūtinātu, ja tas ieķīlāts vai uz to attiecas jebkura veida vienošanās instrumentu nodrošināt, vērtspapīrot vai uzlabot kredīta kvalitāti, no kuras to nevar brīvi izņemt.
|
|
Centrālās bankas finansējums
|
Vērtība
|
Centrālās bankas finansējums (visu veidu, t. sk. repo), saskaņā ar Eiropas Banku iestādes (EBI) īstenošanas tehniskajiem standartiem par datu sniegšanu attiecībā uz aktīvu apgrūtinājumiem, kā norādīts Regulas (ES) Nr. 575/2013 99. panta 5. punktā un 100. pantā.
|
|
Biržā tirgotie atvasinātie finanšu instrumenti
|
Vērtība
|
Biržā tirgotie atvasinātie finanšu instrumenti saskaņā ar EBI īstenošanas tehniskajiem standartiem par datu sniegšanu attiecībā uz aktīvu apgrūtinājumiem, kā norādīts Regulas (ES) Nr. 575/2013 99. panta 5. punktā un 100. pantā.
|
|
Ārpusbiržas atvasinātie finanšu instrumenti
|
Vērtība
|
Ārpusbiržas atvasinātie finanšu instrumenti saskaņā ar EBI īstenošanas tehniskajiem standartiem par datu sniegšanu attiecībā uz aktīvu apgrūtinājumiem, kā norādīts Regulas (ES) Nr. 575/2013 99. panta 5. punktā un 100. pantā.
|
|
Noguldījumi – atpirkšanas līgumi, kas nav ar centrālām bankām
|
Vērtība
|
Atpirkšanas līgumi, kas nav ar centrālām bankām saskaņā ar EBI īstenošanas tehniskajiem standartiem par datu sniegšanu attiecībā uz aktīvu apgrūtinājumiem, kā norādīts Regulas (ES) Nr. 575/2013 99. panta 5. punktā un 100. pantā.
|
|
Noguldījumi, kas nav atpirkšanas līgumi
|
Vērtība
|
Noguldījumi, kas nav atpirkšanas līgumi saskaņā ar EBI īstenošanas tehniskajiem standartiem par datu sniegšanu attiecībā uz aktīvu apgrūtinājumiem, kā norādīts Regulas (ES) Nr. 575/2013 99. panta 5. punktā un 100. pantā.
|
|
Emitētie parāda vērtspapīri – nodrošinātās obligācijas
|
Vērtība
|
Vērtspapīri – nodrošinātās obligācijas, kas emitētas saskaņā ar EBI īstenošanas tehniskajiem standartiem par datu sniegšanu attiecībā uz aktīvu apgrūtinājumiem, kā norādīts Regulas (ES) Nr. 575/2013 99. panta 5. punktā un 100. pantā.
|
|
Emitētie parāda vērtspapīri – ar aktīviem nodrošināti vērtspapīri
|
Vērtība
|
Ar aktīviem nodrošināti vērtspapīri (ABS), kas emitēti saskaņā ar EBI īstenošanas tehniskajiem standartiem par datu sniegšanu attiecībā uz aktīvu apgrūtinājumiem, kā norādīts Regulas (ES) Nr. 575/2013 99. panta 5. punktā un 100. pantā.
|
|
Emitētie parāda vērtspapīri, kas nav nodrošinātās obligācijas un ABS
|
Vērtība
|
Emitētie parāda vērtspapīri, kas nav nodrošinātās obligācijas un ABS saskaņā ar EBI īstenošanas tehniskajiem standartiem par datu sniegšanu attiecībā uz aktīvu apgrūtinājumiem, kā norādīts Regulas (ES) Nr. 575/2013 99. panta 5. punktā un 100. pantā.
|
|
Citi apgrūtinājuma avoti
|
Vērtība
|
Citi apgrūtinājuma avoti saskaņā ar EBI īstenošanas tehniskajiem standartiem par datu sniegšanu attiecībā uz aktīvu apgrūtinājumiem, kā norādīts Regulas (ES) Nr. 575/2013 99. panta 5. punktā un 100. pantā.
|
|
Apgrūtinājums neattiecas
|
Vērtība
|
Instruments, kas nav ieķīlāts vai uz to neattiecas jebkura veida vienošanās instrumentu nodrošināt, vērtspapīrot vai uzlabot kredīta kvalitāti, no kuras to nevar brīvi izņemt.
|
|
Uzkrātie norakstījumi
|
Datu raksturlielums
|
Pamatsummas un kavējuma procentu kopsummu par parāda instrumentiem, kurus iestāde vairs neatzīst, jo tie uzskatāmi par neiekasējamiem, neatkarīgi no portfeļa, kurā tie bija iekļauti. Norakstījumus var izraisīt gan finanšu aktīvu uzskaites vērtības samazinājums, kas atzīts tieši peļņas vai zaudējumu aprēķinā, gan atskaitījumu kredītu zaudējumiem kontu summu samazinājums attiecībā pret finanšu aktīvu uzskaites vērtību.
|
|
Skaitlis
|
Vērtība
|
Summa euro. Summas ārvalstu valūtā jākonvertē euro atbilstoši attiecīgajam ECB noteiktajam ārvalstu valūtas atsauces kursam attiecībā pret euro, t. i., vidējam tirgus kursam, datu sniegšanas atsauces datumā.
|
|
Uzkrātā vērtības samazinājuma summa
|
Datu raksturlielums
|
To atskaitījumu kredītu zaudējumiem summa, kuri piemēroti vai piešķirti instrumentam datu sniegšanas atsauces datumā. Šo datu raksturlielumu piemēro instrumentiem, uz kuriem attiecas vērtības samazinājums atbilstoši grāmatvedības standartiem.
Saskaņā ar SFPS uzkrātais vērtības samazinājums attiecas uz šādām summām:
|
i)
|
atskaitījumi kredītu zaudējumiem, kuru summa līdzvērtīga kredītu zaudējumiem, kas gaidāmi 12 mēnešu periodā;
|
|
ii)
|
atskaitījumi kredītu zaudējumiem, kuru summa līdzvērtīga kredītu zaudējumiem, kas gaidāmi visā darbības laikā.
|
Saskaņā ar GAAP uzkrātais vērtības samazinājums attiecas uz šādām summām:
|
i)
|
atskaitījumi kredītu zaudējumiem, kuru summa līdzvērtīga vispārējiem atskaitījumiem;
|
|
ii)
|
atskaitījumi kredītu zaudējumiem, kuru summa līdzvērtīga īpašiem atskaitījumiem.
|
|
|
Skaitlis
|
Vērtība
|
Summa euro. Summas ārvalstu valūtā jākonvertē euro atbilstoši attiecīgajam ECB noteiktajam ārvalstu valūtas atsauces kursam attiecībā pret euro, t. i., vidējam tirgus kursam, datu sniegšanas atsauces datumā.
|
|
Vērtības samazinājuma veids
|
Datu raksturlielums
|
Vērtības samazinājuma veids.
|
|
1. posms (SFPS)
|
Vērtība
|
Izmanto, ja instrumenta vērtība nav samazinājusies un tam saskaņā ar SFPS piemēroti atskaitījumi kredītu zaudējumiem, kuru summa līdzvērtīga kredītzaudējumiem, kas gaidāmi 12 mēnešu periodā. Tikai tiem instrumentiem, kuri ir pakļauti vērtības samazinājumam saskaņā ar 9. SFPS
|
|
2. posms (SFPS)
|
Vērtība
|
Izmanto, ja instrumenta vērtība nav samazinājusies un tam saskaņā ar SFPS piemēroti atskaitījumi kredītu zaudējumiem, kuru summa līdzvērtīga kredītu zaudējumiem, kas gaidāmi visā darbības laikā. Tikai tiem instrumentiem, kuri pakļauti vērtības samazinājumam saskaņā ar 9. SFPS.
|
|
3. posms (SFPS)
|
Vērtība
|
Izmanto, ja instrumenta vērtība samazinājusies kredīta dēļ saskaņā ar 9. SFPS.
|
|
Vispārējie atskaitījumi (GAAP)
|
Vērtība
|
Izmanto, ja instruments pakļauts vērtības samazinājumam saskaņā ar piemērojamo grāmatvedības standartu, kas nav 9. SFPS, un instrumentam nepiemēro īpašus atskaitījumus kredītu zaudējumiem (unimpaired).
|
|
Īpaši atskaitījumi (GAAP)
|
Vērtība
|
Izmanto, ja instruments pakļauts vērtības samazinājumam saskaņā ar piemērojamo grāmatvedības standartu, kas nav 9. SFPS, un instrumentam piemēro īpašus atskaitījumus kredītu zaudējumiem neatkarīgi no tā, vai atskaitījumi ir novērtēti individuāli vai kolektīvi (impaired).
|
|
Samazinājums neattiecas
|
Vērtība
|
Izmanto, ja instruments nav pakļauts vērtības samazinājumam saskaņā ar piemērojamo grāmatvedības standartu.
|
|
Vērtības samazinājuma novērtēšanas metode
|
Datu raksturlielums
|
Metode, kuru izmanto vērtības samazinājuma novērtēšanai gadījumos, kad instruments pakļauts vērtības samazinājumam saskaņā ar piemērojamo grāmatvedības standartu. Izšķir kolektīvo un individuālo metodi.
|
|
Individuāli novērtēti
|
Vērtība
|
Izmanto, ja instruments pakļauts vērtības samazinājumam saskaņā ar piemērojamo grāmatvedības standartu un tā vērtības samazinājums ir individuāli novērtēts.
|
|
Kolektīvi novērtēti
|
Vērtība
|
Izmanto, ja instruments pakļauts vērtības samazinājumam saskaņā ar piemērojamo grāmatvedības standartu un tā vērtības samazinājums ir kolektīvi novērtēts grupā kopā ar citiem instrumentiem, kuriem ir līdzīgas kredītriska pazīmes.
|
|
Samazinājums neattiecas
|
Vērtība
|
Izmanto, ja instruments nav pakļauts vērtības samazinājumam saskaņā ar piemērojamo grāmatvedības standartu.
|
|
Patiesās vērtības uzkrātās pārmaiņas kredītriska rezultātā
|
Datu raksturlielums
|
Patiesās vērtības uzkrātās pārmaiņas kredītriska rezultātā saskaņā ar Īstenošanas regulas (ES) Nr. 680/2014 V pielikuma 2. daļas 46. punktu.
|
|
Skaitlis
|
Vērtība
|
Summa euro. Summas ārvalstu valūtā jākonvertē euro atbilstoši attiecīgajam ECB noteiktajam ārvalstu valūtas atsauces kursam attiecībā pret euro, t. i., vidējam tirgus kursam, datu sniegšanas atsauces datumā.
|
|
Instrumenta saistību izpildes statuss
|
Datu raksturlielums
|
Datu sniegšanas atsauces datumā instrumentu klasificē vienā no šādām kategorijām.
|
|
Nerezultatīvs
|
Vērtība
|
Instrumenti, kuri klasificēti kā nerezultatīvi saskaņā ar Īstenošanas regulu (ES) Nr. 680/2014.
|
|
Rezultatīvs
|
Vērtība
|
Instrumenti, kuri nav nerezultatīvi saskaņā ar Īstenošanas regulu (ES) Nr. 680/2014.
|
|
Instrumenta saistību izpildes statusa datums
|
Datu raksturlielums
|
Datums, kurā iegūts vai mainīts datu raksturlielumā “instrumenta saistību izpildes statuss” norādītais saistību izpildes statuss.
|
|
Datums
|
Vērtība
|
Izteikts kā [dd/mm/YYYY].
|
|
Uzkrājumi saistībā ar ārpusbilances riska darījumiem
|
Datu raksturlielums
|
Uzkrājumi ārpusbilances summām.
|
|
Skaitlis
|
Vērtība
|
Summa euro. Summas ārvalstu valūtā jākonvertē euro atbilstoši attiecīgajam ECB noteiktajam ārvalstu valūtas atsauces kursam attiecībā pret euro, t. i., vidējam tirgus kursam, datu sniegšanas atsauces datumā.
|
|
Instrumenta pārstrukturēšanas un pārskatīšanas statuss
|
Datu raksturlielums
|
Pārstrukturētu un pārskatītu instrumentu identifikācija.
|
|
Pārstrukturēti instrumenti – instrumenti ar mainītu procentu likmi, kas ir zemāka par tirgus procentu likmi
|
Vērtība
|
Instrumentiem ar grozītiem noteikumiem piemēro saudzējošus pasākumus, t. sk. nosakot procentu likmi, kas ir zemāka par tirgus procentu likmi, saskaņā ar Regulu (ES) Nr. 1072/2013 (ECB/2013/34).
|
|
Pārstrukturēti instrumenti – instrumenti ar citiem grozītiem noteikumiem
|
Vērtība
|
Instrumentiem ar grozītiem noteikumiem piemēro saudzējošus pasākumus, izņemot tādas procentu likmes noteikšanu, kas ir zemāka par tirgus procentu likmi, saskaņā ar Īstenošanas regulu (ES) Nr. 680/2014.
|
|
Pārstrukturēti instrumenti – parāds daļēji vai pilnībā refinansēts
|
Vērtība
|
Refinansētam parādam piemēro saudzējošus pasākumus saskaņā ar Īstenošanas regulu (ES) Nr. 680/2014.
|
|
Pārskatīts instruments bez saudzējošiem pasākumiem
|
Vērtība
|
Instruments, kura finanšu noteikumi ir grozīti un uz kuru neattiecina saudzējošus pasākumus saskaņā ar Īstenošanas regulu (ES) Nr. 680/2014.
|
|
Pārstrukturēta un pārskatīta instrumenta statuss neattiecas
|
Vērtība
|
Nepiemēro ne saudzējošus pasākumus, ne pārskatīšanu saskaņā ar Īstenošanas regulu (ES) Nr. 680/2014.
|
|
Uzkrātās atgūtās summas kopš saistību neizpildes
|
Datu raksturlielums
|
Kopējā atgūtā summa kopš saistību neizpildes dienas.
|
|
Skaitlis
|
Vērtība
|
Summa euro. Summas ārvalstu valūtā jākonvertē euro atbilstoši attiecīgajam ECB noteiktajam ārvalstu valūtas atsauces kursam attiecībā pret euro, t. i., vidējam tirgus kursam, datu sniegšanas atsauces datumā.
|
|
Instrumenta pārstrukturēšanas un pārskatīšanas statusa datums
|
Datu raksturlielums
|
Datums, kurā iegūts datu raksturlielumā “instrumenta pārstrukturēšanas un pārskatītšanas statuss” norādītais instrumenta pārstrukturēšanas un pārskatīšanas statuss.
|
|
Datums
|
Vērtība
|
Izteikts kā [dd/mm/YYYY].
|
|
Piesardzības krājumu portfelis
|
Datu raksturlielums
|
Riska darījumu klasifikācija tirdzniecības portfelī, kas definēts Regulas (ES) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 86) apakšpunktā.
|
|
Tirdzniecības portfelī
|
Vērtība
|
Instruments atrodas tirdzniecības portfelī, kas definēts Regulas (ES) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 86) apakšpunktā.
|
|
Ārpus tirdzniecības portfeļa
|
Vērtība
|
Instruments neatrodas tirdzniecības portfelī, kas definēts Regulas (ES) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 86) apakšpunktā.
|
|
Uzskaites vērtība
|
Datu raksturlielums
|
Uzskaites vērtība saskaņā ar Īstenošanas regulas (ES) Nr. 680/2014 V pielikumu.
|
|
Skaitlis
|
Vērtība
|
Summa euro. Summas ārvalstu valūtā jākonvertē euro atbilstoši attiecīgajam ECB noteiktajam ārvalstu valūtas atsauces kursam attiecībā pret euro, t. i., vidējam tirgus kursam, datu sniegšanas atsauces datumā.
|
|
Darījuma partnera un instrumenta dati
|
|
|
Darījuma partnera funkcija
|
Datu raksturlielums
|
Darījuma partnera funkcija instrumentā.
|
|
Kreditors
|
Vērtība
|
Darījuma partneris, kas uzņemas instrumenta kredītrisku un nav aizsardzības sniedzējs.
|
|
Debitors
|
Vērtība
|
Darījuma partneris, kas izraisa instrumenta kredītrisku un nav aizsardzības sniedzējs.
|
|
Darījuma apkalpotājs
|
Vērtība
|
Darījuma partneris, kas atbild par instrumenta administratīvo un finanšu pārvaldīšanu.
|
|
Iniciators
|
Vērtība
|
Darījuma partneris vērtspapīrošanas darījumā, kas definēts Regulas (ES) Nr. 1075/2013 (ECB/2013/40) 1. panta 3. punktā.
|
|
Solidāras atbildības dati
|
|
|
Solidāras atbildības summa
|
Datu raksturlielums
|
Neatmaksātās nominālvērtības summa, par kuru katrs debitors ir atbildīgs attiecībā uz vienotu instrumentu, kurā ir divi debitori vai vairāk debitoru.
|
|
Skaitlis
|
Vērtība
|
Summa euro. Summas ārvalstu valūtā jākonvertē euro atbilstoši attiecīgajam ECB noteiktajam ārvalstu valūtas atsauces kursam attiecībā pret euro, t. i., vidējam tirgus kursam, datu sniegšanas atsauces datumā.
|
|
Saņemtās aizsardzības dati
|
|
|
Aizsardzības beigu termiņš
|
Datu raksturlielums
|
Līgumiskais aizsardzības beigu termiņš, kas ir agrākais noteiktais datums, kurā aizsardzība var beigties vai var tikt izbeigta, ņemot vērā visas vienošanās, ar kurām groza sākotnējos līgumus.
|
|
Datums
|
Vērtība
|
Izteikts kā [dd/mm/YYYY].
|
|
Aizsardzības veids
|
Datu raksturlielums
|
Saņemtais aizsardzības veids neatkarīgi no tā, vai aizsardzība uzskatāma par kredītriska samazināšanas paņēmienu.
|
|
Zelts
|
Vērtība
|
Zelts saskaņā ar Regulu (ES) Nr. 575/2013.
|
|
Valūta un noguldījumi
|
Vērtība
|
Valūta un noguldījumi, kas definēti Regulas (ES) Nr. 549/2013 A pielikuma 5.74. punktā.
|
|
Vērtspapīri
|
Vērtība
|
Vērtspapīri, kas definēti Regulas (ES) Nr. 549/2013 A pielikuma 5.89. punktā.
|
|
Aizdevumi
|
Vērtība
|
Aizdevumi, kas definēti Regulas (ES) Nr. 549/2013 A pielikuma 5.112. punktā.
|
|
Pašu kapitāls un ieguldījumu fondu apliecības vai daļas
|
Vērtība
|
Pašu kapitāls un ieguldījumu fondu apliecības vai daļas, kas definētas Regulas (ES) Nr. 549/2013 A pielikuma 5.139. punktā.
|
|
Kredītu atvasinātie instrumenti
|
Vērtība
|
Kredītu atvasinātie instrumenti, kas ir:
|
—
|
kredītu atvasinātie instrumenti, kuri atbilst finanšu garantiju definīcijai, kas noteikta Īstenošanas regulas (ES) Nr. 680/2014 V pielikuma 2. daļas 58. punkta b) apakšpunktā,
|
|
—
|
kredītu atvasinātie instrumenti, izņemot finanšu garantijas, kā noteikts Īstenošanas regulas (ES) Nr. 680/2014 V pielikuma 2. daļas 67. punkta d) apakšpunktā.
|
Kredītu atvasinātie instrumenti ietver Regulas (ES) Nr. 575/2013 204. pantā uzskaitītos atbilstošos kredīta atvasinātos instrumentus.
|
|
Finanšu garantijas, kas nav kredīta atvasinātie instrumenti
|
Vērtība
|
Finanšu garantijas, kas nav kredīta atvasinātie instrumenti saskaņā ar Īstenošanas regulu (ES) Nr. 680/2014.
|
|
Pircēju un pasūtītāju parādi
|
Vērtība
|
Pircēju un pasūtītāju parādi, kas definēti Īstenošanas regulas (ES) Nr. 680/2014 V pielikuma 2. daļas 5.41. punkta c) apakšpunktā.
|
|
Ieķīlātas dzīvības apdrošināšanas polises
|
Vērtība
|
Dzīvības apdrošināšanas polises, kas ieķīlātas par labu aizdevējiestādei saskaņā ar Regulu (ES) Nr. 575/2013.
|
|
Mājokļa nekustamā īpašuma nodrošinājums
|
Vērtība
|
Mājokļa īpašums, kas definēts Regulas (ES) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 75) apakšpunktā.
|
|
Biroji un komerciālās telpas
|
Vērtība
|
Biroji un komerciālās telpas saskaņā ar Regulu (ES) Nr. 575/2013.
|
|
Komerciālā nekustamā īpašuma nodrošinājums
|
Vērtība
|
Nekustamais īpašums, izņemot mājokļa īpašumu, biroji un komerciālās telpas
|
|
Citi fiziskie nodrošinājumi
|
Vērtība
|
Citi fiziskie nodrošinājumi saskaņā ar Regulu (ES) Nr. 575/2013, kas nav ietverti iepriekš minētajās vērtībās.
|
|
Citi aizsardzības veidi
|
Vērtība
|
Cita aizsardzība, kas nav iekļauta nevienā no iepriekš minētajām kategorijām.
|
|
Aizsardzības summa
|
Datu raksturlielums
|
Aizsardzības summa, kas, izmantojot novērtēšanas metodi, noteikta attiecīgajam aizsardzības summas veidam.
|
|
Skaitlis
|
Vērtība
|
Summa euro. Summas ārvalstu valūtā jākonvertē euro atbilstoši attiecīgajam ECB noteiktajam ārvalstu valūtas atsauces kursam attiecībā pret euro, t. i., vidējam tirgus kursam, datu sniegšanas atsauces datumā.
|
|
Aizsardzības summas veids
|
Datu raksturlielums
|
Datu raksturlielumā “aizsardzības summa” norādītās summas veida identifikācija.
|
|
Nosacītā summa
|
Vērtība
|
Līgumā paredzētā nominālvērtība, ko izmanto maksājumu aprēķināšanai aizsardzības izmantošanas gadījumā.
|
|
Patiesā vērtība
|
Vērtība
|
Cena, kādu saņemtu, pārdodot aktīvu, vai maksātu, nododot saistības, pienācīgā darījumā starp tirgus dalībniekiem novērtēšanas datumā.
Izmanto, ja aizsardzība nav nekustamais īpašums.
|
|
Tirgus vērtība
|
Vērtība
|
Nekustamā īpašuma esošā “tirgus vērtība”, kas definēta Regulas (ES) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 76) apakšpunktā.
Izmanto, ja aizsardzība ir nekustamais īpašums, uzrādot tirgus vērtību datu raksturlielumā “aizsardzības vērtība”.
|
|
Noturīga ilgtermiņa vērtība
|
Vērtība
|
Nekustamā īpašuma “hipotekārā vērtība”, kas definēta Regulas (ES) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 74. apakšpunktā.
Izmanto, ja aizsardzība ir nekustamais īpašums, uzrādot “hipotekāro vērtību” datu raksturlielumā “aizsardzības vērtība”.
|
|
Cita veida aizsardzības vērtība
|
Vērtība
|
Cita aizsardzības vērtība, kas nav iekļauta nevienā no minētajām kategorijām.
|
|
Nekustamā īpašuma nodrošinājuma atrašanās vieta
|
Datu raksturlielums
|
Nodrošinājuma atrašanās vietas reģions vai valsts.
|
|
ISO 3166-1-alpha-2 kodi
|
Vērtība
|
Nodrošinājuma atrašanās vietas valsts ISO 3166-1-alpha-2 kodi, ja nodrošinājums neatrodas datu sniedzējā dalībvalstī.
|
|
NUTS 3 reģions
|
Vērtība
|
Nodrošinājuma atrašanās vietas NUTS
3 reģions, ja nodrošinājums atrodas datu sniedzējā dalībvalstī.
|
|
Aizsardzības summas datums
|
Datu raksturlielums
|
Datums, kurā pirms datu sniegšanas atsauces datuma veikta jaunākā aizsardzības aplēse vai novērtējums.
|
|
Datums
|
Vērtība
|
Izteikts kā [dd/mm/YYYY].
|
|
Aizsardzības novērtējuma avots
|
Datu raksturlielums
|
Aizsardzības novērtējuma veids; metode, ar kuru nosaka aizsardzības vērtību.
|
|
Tirgus vērtības metode
|
Vērtība
|
Novērtējuma metode, ar kuru aizsardzības vērtība ir balstīta uz nekoriģētām kotētajām citu identisku aktīvu un saistību cenām aktīvā tirgū.
|
|
Darījuma partnera aplēses
|
Vērtība
|
Novērtējuma metode, ar kuru novērtējumu veic aizsardzības sniedzējs.
|
|
Kreditora novērtējums
|
Vērtība
|
Novērtējuma metode, ar kuru novērtējumu veic kreditors – ārštata vai štata vērtētājs ar nepieciešamo kvalifikāciju, zināšanām un pieredzi novērtēšanas veikšanā, kurš nav nesaistīts ar kredītlēmumu pieņemšanu.
|
|
Trešo personu novērtējums
|
Vērtība
|
Novērtējuma metode, kurā novērtējumu veic ar kredītlēmumu pieņemšanu nesaistīts vērtētājs.
|
|
Citi novērtējuma veidi
|
Vērtība
|
Novērtējuma kategorijās neietverti citi novērtējuma veidi.
|
|
Sākotnējā aizsardzības vērtība
|
Datu raksturlielums
|
Aizsardzības patiesā vērtība brīdī, kad to sākotnēji pieņēma kā kredīta aizsardzību.
|
|
Skaitlis
|
Vērtība
|
Summa euro. Summas ārvalstu valūtā jākonvertē euro atbilstoši attiecīgajam ECB noteiktajam ārvalstu valūtas atsauces kursam attiecībā pret euro, t. i., vidējam tirgus kursam, datu sniegšanas atsauces datumā.
|
|
Sākotnējās aizsardzības vērtības datums
|
Datu raksturlielums
|
Sākotnējā aizsardzības novērtējuma datums, t. i., datums, kurā veikta jaunākā aizsardzības aplēse vai novērtējums, pirms aizsardzību sākotnēji pieņēma kā kredīta aizsardzību.
|
|
Datums
|
Vērtība
|
Izteikts kā [dd/mm/YYYY].
|
|
Instrumenta un saņemtās aizsardzības dati
|
|
|
Aizsardzības noteiktā summa
|
Datu raksturlielums
|
Maksimālā aizsardzība, ko ņem vērā kā instrumenta kredīta aizsardzību. Trešo personu vai datu subjekta esošo prioritāro prasījumu pret aizsardzību summa jāizslēdz no aizsardzības noteiktās summas. Par aizsardzību, kura ir atbilstoša saskaņā ar Regulu (ES) Nr. 575/2013, šo vērtību norāda saskaņā ar Īstenošanas regulas (ES) Nr. 680/2014 V pielikuma 2. daļu
|
|
Skaitlis
|
Vērtība
|
Summa euro. Summas ārvalstu valūtā jākonvertē euro atbilstoši attiecīgajam ECB noteiktajam ārvalstu valūtas atsauces kursam attiecībā pret euro, t. i., vidējam tirgus kursam, datu sniegšanas atsauces datumā.
|
|
Trešo personu prioritārie prasījumi pret aizsardzību
|
Datu raksturlielums
|
Jebkādu augstākas prioritātes apgrūtinājumu attiecībā uz trešām personām, izņemot datu subjektus, maksimālā summa, kuru var izmantot pret aizsardzību.
|
|
Skaitlis
|
Vērtība
|
Summa euro. Summas ārvalstu valūtā jākonvertē euro atbilstoši attiecīgajam ECB noteiktajam ārvalstu valūtas atsauces kursam attiecībā pret euro, t. i., vidējam tirgus kursam, datu sniegšanas atsauces datumā.
|