9.1 Opći kriteriji

Nadležna tijela trebaju provesti pažljiv i sveobuhvatan pregled aranžmana, postupaka i mehanizama u pogledu internog upravljanja kreditne institucije koja podnosi zahtjev, imajući na umu činjenicu da, u skladu s člankom 10. stavkom 2. Direktive o kapitalnim zahtjevima, u slučaju da ta institucija ne može dokazati dobro i učinkovito upravljanje rizicima, nadležna tijela moraju odbiti zahtjev za izdavanje odobrenja za rad.

Zajedničkom metodologijom za procjenu utvrđenom ovim smjernicama nastoji se usmjeriti nadležna tijela u provedbi procjene dokumenata zahtjeva u pogledu mehanizama internog upravljanja, operativne strukture, politika i postupaka. Zajednička metodologija za procjenu sadrži smjernice o glavnim elementima i aspektima koje nadležna tijela trebaju procijeniti u svrhu izdavanja odobrenja za rad i njome se ne dovodi u pitanje primjena dodatnih dijelova EBA-inih Smjernica o internom upravljanju (druga inačica)²⁷ , EBA - inih i ESMA -inih Smjernica za procjenu primjerenosti članova upravljačkog tijela i nositelja ključnih funkcija (kako su revidirane)²⁸ , EBA -inih Smjernica o dobrim politikama primitaka (kako su revidirane)²⁹ , EBA - inih Smjernica za eksternalizaciju³⁰ te EBA-inih Smjernica o upravljanju rizicima informacijske i komunikacijske tehnologije i sigurnosnim rizicima³¹ . Procjenom nadležnih tijela treba se zajamčiti usklađenost kreditne institucije s EBA- inim smjernicama na koje se upućuje.

²⁷ EBA/GL/2021/05 od 2. srpnja 2 021., dostupno na stranici https://www.eba.europa.eu/guidelines - internal - governance-second-revision

²⁸ EBA/GL/2021/06 od 2. srpnja 2021., dostupno na stranici https://www.eba.europa.eu/joint -esma-and-eba-guidelines -assessment- suitability -members-management-body-revised

²⁹ EBA/GL/2021/04 od 2. srpn ja 2021., dostupno na stranici https://www.eba.europa.eu/regulation -and-policy/remuneration/guidelines -on-sound-remuneration- policies -second-revision

³⁰ EBA GL/2019/02 od 25. veljače 2019., dostupno na stranici https://eba.europa.eu/regulation -and- policy/internal - governance/guidelines -on-outsourcing-arrangements

³¹ EBA/GL/2019/04 od 29. studenoga 2019., dostupno na stranici https://eba.europa.eu/regulation -and- policy/internal - governance/guidelines -on-ict-and-security- risk -management

Za potrebe ovog odjeljka te u skladu s točkom 13 ., okvir upravljanja, osobito okvir interne kontrole, uključujući okvir upravljanja rizicima, također obuhvaća rizik od pranja novca i financiranja terorizma i valja ga procijeniti u skladu s EBA -inim Smjernicama o čimbenicima rizika od pranja novca i financiranja terorizma³² prilikom procjene primjerenosti politika i postupaka kreditne institucije koja podnosi zahtjev u području SPNFT -a.

³² EBA/GL/2021/02 od 1. ožujka 2021., dostupno na stranici https://www.eba.europa.eu/regulation -and- policy/anti - money- laundering -and-e-money/revised- guidelines -on- ml - tf - risk - factors

Nadležna tijela trebaju steći potpun uvid u način na koji je kreditna institucija organizirana te jasan uvid u njezinu strukturu upravljanja i operativnu strukturu, kao i ostale aranžmane, procese i mehanizme, koji trebaju biti dobro osmišljeni. Podnositelj zahtjeva treba raspolagati primjerenim alatima kako bi se smatralo da je u dovoljno sposoban obavljati ciljane djelatnosti na dobar i razborit način.

Nadležna tijela trebaju se uvjeriti u to da su dokumentima u okviru zahtjeva predviđeni aranžmani, procesi i mehanizmi kojima se na primjeren način dokazuje postojanje jasne, transparentne i otporne strukture upravljanja, čime se jamči učinkovito donošenje odluka i dobro upravljanje, te da su ovlasti i odgovornosti jasno raspoređene na svim razinama organiza cije te među upravljačkim tijelima.

Prilikom određivanja intenziteta procjene internog upravljanja koju provode nadležna tijela treba uzeti u obzir kriterije proporcionalnosti utvrđene u točkama 17. – 21. ovih smjernica te pojedinačni profil rizičnosti podnositelja zahtjeva.

Procjena se treba temeljiti na dokumentima i informacijama koje je kreditna institucija koja podnosi zahtjev dostavila osobito u skladu s člankom 1. točkom (l), člankom 4. točkama (g) i

• (h) te člankom 5. stavkom 1. točkama (b) do (f) Regulatornih tehničkih standarda o informacijama za izdavanje odobrenja za rad te svim dodatnim dokumentima koje nadležno tijelo zatraži u skladu s člankom 10. stavkom 1. tih Regulatornih tehničkih standarda.