PRILOG XXV. UPUTE ZA POPUNJAVANJE OBRAZACA ZA LIKVIDNOST IZ PRILOGA XXIV.

Stupac

Pravna osnova i upute

0010

Iznos/tržišna vrijednost

Kreditne institucije u stupcu 0010 iskazuju tržišnu vrijednost ili, prema potrebi, iznos likvidne imovine u skladu s glavom II. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

Iznos/tržišna vrijednost iskazana u stupcu 0010:

Pri upućivanju na članak 8. stavak 5. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 kreditne institucije uzimaju u obzir neto novčani tok, odljev ili priljev koji bi nastao kad bi se zaštita zatvorila na izvještajni referentni datum. Kreditne institucije ne uzimaju u obzir moguće buduće promjene vrijednosti imovine.

0020

Standardni ponder

U stupcu 0020 navode se ponderi koji odgovaraju iznosu koji se dobije nakon primjene odgovarajućih korektivnih faktora određenih u glavi II. Delegirane uredbe (EU) 2015/61. Ponderima se iskazuje smanjenje vrijednosti likvidne imovine nakon primjene odgovarajućih korektivnih faktora.

0030

Primjenjivi ponder

Kreditne institucije u stupcu 0030 iskazuju primjenjivi ponder koji se primjenjuje na likvidnu imovinu definiranu u glavi II. Delegirane uredbe (EU) 2015/61. Rezultat primjenjivih pondera mogu biti ponderirane prosječne vrijednosti i iskazuju se u decimalnom obliku (tj. 1,00 za primjenjivi ponder od 100 posto ili 0,50 za primjenjivi ponder od 50 posto). Primjenjivi ponderi mogu odražavati, ali nisu ograničeni na diskrecijska prava specifična za pojedina društva i zemlje. Vrijednost iskazana u stupcu 0030 ne smije biti veća od vrijednosti u stupcu 0020.

0040

Vrijednost u skladu s člankom 9.

Kreditne institucije u stupcu 0040 iskazuju vrijednost likvidne imovine utvrđenu u skladu s člankom 9. Delegirane uredbe (EU) 2015/61, koja je iznos/tržišna vrijednost, uzimajući u obzir neto likvidnosne odljeve i priljeve koji su rezultat prijevremenog zatvaranja zaštita, pomnožena primjenjivim ponderom.

Redak

Pravna osnova i upute

0010

1.  UKUPNA NEPRILAGOĐENA LIKVIDNA IMOVINA

Glava II. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije u stupcu 0010 iskazuju ukupni iznos/ukupnu tržišnu vrijednost svoje likvidne imovine.

Kreditne institucije u stupcu 0040 iskazuju ukupnu vrijednost svoje likvidne imovine izračunanu u skladu s člankom 9.

0020

1.1.  Ukupna neprilagođena imovina prvog stupnja

Članci 10., 15., 16. i 19. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Imovina iskazana u ovom odjeljku izričito je utvrđena kao imovina prvog stupnja ili se tako tretira u skladu s Delegiranom uredbom (EU) 2015/61.

Kreditne institucije u stupcu 0010 iskazuju ukupni iznos/ukupnu tržišnu vrijednost svoje likvidne imovine prvog stupnja.

Kreditne institucije u stupcu 0040 iskazuju ukupnu vrijednost svoje likvidne imovine prvog stupnja izračunanu u skladu s člankom 9.

0030

1.1.1.  Ukupna neprilagođena imovina PRVOG STUPNJA isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete

Članci 10., 15., 16. i 19. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Imovina iskazana u ovom pododjeljku izričito je utvrđena kao imovina prvog stupnja ili se tako tretira u skladu s Delegiranom uredbom (EU) 2015/61. Imovina i odnosna imovina koja se smatra pokrivenim obveznicama iznimno visoke kvalitete iz članka 10. stavka 1. točke (f) Delegirane uredbe/EU) 2015/61 ne iskazuju se u ovom pododjeljku.

Kreditne institucije u stupcu 0010 iskazuju zbroj ukupne tržišne vrijednosti/ukupnog iznosa imovine prvog stupnja, isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete, ne uzimajući u obzir zahtjeve iz članka 17. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

Kreditne institucije u stupcu 0040 iskazuju zbroj ukupnog ponderiranog iznosa imovine prvog stupnja, isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete, ne uzimajući u obzir zahtjeve iz članka 17. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0040

1.1.1.1.  Kovanice i novčanice

Članak 10. stavak 1. točka (a) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Ukupni gotovinski iznos kovanica i novčanica.

0050

1.1.1.2.  Rezerve središnje banke koje se mogu povući

Članak 10. stavak 1. točka (b) podtočka iii. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Ukupni iznos rezervi koje se u razdobljima stresa u svakom trenutku mogu povući, a koje kreditna instituciju drži u ESB-u, središnjoj banci države članice ili središnjoj banci treće zemlje, pod uvjetom da odabrana vanjska institucija za procjenu kreditnog rizika (VIPKR) izloženostima prema središnjoj banci treće zemlje ili njezinoj središnjoj državi dodijeli kreditnu procjenu barem 1. stupnja kreditne kvalitete u skladu s člankom 114. stavkom 2. Uredbe (EU) br. 575/2013.

Prihvatljivi iznos koji se može povući uređuje se ugovorom nadležnog tijela kreditne institucije i središnje banke u kojoj se rezerve drže ili mjerodavnim propisima treće zemlje kako je definirano u članku 10. stavku 1. točki (b) podtočki iii. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0060

1.1.1.3.  Imovina središnje banke

Članak 10. stavak 1. točka (b) podtočke i. i ii. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Imovina koja predstavlja potraživanja od ili za koju jamči ESB, središnja banka države članice ili središnja banka treće zemlje, pod uvjetom da odabrani VIPKR izloženostima prema središnjoj banci treće zemlje ili njezinoj središnjoj državi dodijeli kreditnu procjenu barem 1. stupnja kreditne kvalitete u skladu s člankom 114. stavkom 2. Uredbe (EU) br. 575/2013.

0070

1.1.1.4.  Imovina središnje države

Članak 10. stavak 1. točka (c) podtočke i. i ii. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Imovina koja predstavlja potraživanja od ili za koju jamči središnja država države članice ili središnja država treće zemlje, pod uvjetom da joj odabrani VIPKR dodijeli kreditnu procjenu barem 1. stupnja kreditne kvalitete u skladu s člankom 114. stavkom 2. Uredbe (EU) br. 575/2013.

U ovom se retku iskazuje imovina koju izdaju kreditne institucije i za koju je osigurano jamstvo središnje države države članice u skladu s člankom 35. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

U ovom se retku iskazuje imovina koju izdaju agencije za upravljanje imovinom umanjene vrijednosti koju sponzorira država članica kako je utvrđeno u članku 36. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0080

1.1.1.5.  Imovina jedinica područne (regionalne)/lokalne samouprave

Članak 10. stavak 1. točka (c) podtočke iii. i iv. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Imovina koja predstavlja potraživanja od ili za koju jamče jedinice područne (regionalne) ili lokalne samouprave u državi članici, pod uvjetom da se tretiraju kao izloženosti prema središnjoj državi države članice u skladu s člankom 115. stavkom 2. Uredbe (EU) br. 575/2013.

Imovina koja predstavlja potraživanja od ili za koju jamče jedinice područne (regionalne) ili lokalne samouprave u trećoj zemlji, a kojoj je odabrani VIPKR dodijelio kreditnu procjenu barem 1. stupnja kreditne kvalitete u skladu s člankom 114. stavkom 2. Uredbe (EU) br. 575/2013, te pod uvjetom da se tretiraju kao izloženosti prema središnjoj državi treće zemlje u skladu s člankom 115. stavkom 4. Uredbe (EU) br. 575/2013.

U ovom se stupcu iskazuje imovina koju izdaju kreditne institucije i za koju su izdana jamstva jedinica područne (regionalne) ili lokalne samouprave u državi članici u skladu s člankom 35. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0090

1.1.1.6.  Imovina subjekata javnog sektora

Članak 10. stavak 1. točka (c) podtočke v. i vi. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Imovina koja predstavlja potraživanja od ili za koju jamče subjekti javnog sektora u državi članici ili trećoj zemlji, pod uvjetom da se ta imovina tretira kao izloženosti prema središnjoj državi, jedinicama područne (regionalne) ili lokalne samouprave u toj državi članici ili trećoj zemlji, u skladu s člankom 116. stavkom 4. Uredbe (EU) br. 575/2013.

Svakoj izloženosti prethodno navedenoj središnjoj državi treće zemlje odabrani VIPKR dodjeljuje kreditnu procjenu barem 1. stupnja kreditne kvalitete u skladu s člankom 114. stavkom 2. Uredbe (EU) br. 575/2013.

Sve izloženosti jedinici područne (regionalne) ili lokalne samouprave u trećoj zemlji iz ovog pododjeljka tretiraju se kao izloženosti prema središnjoj državi treće zemlje u skladu s člankom 115. stavkom 4. Uredbe (EU) br. 575/2013.

0100

1.1.1.7.  Priznata imovina središnje države i središnje banke u domaćoj i stranoj valuti

Članak 10. stavak 1. točka (d) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Imovina koja predstavlja potraživanja od ili za koju jamče središnja država ili središnja banka treće zemlje i rezerve koje se drže u središnjoj banci treće zemlje, pod uvjetima iz članka 10. stavka 1. točke (d) podtočke ii. Delegirane uredbe (EU) 2015/61, kojima odabrani VIPKR nije dodijelio kreditnu procjenu najmanje 1. stupnja kreditne kvalitete, pod uvjetom da kreditna institucija tu imovinu u agregiranom iznosu priznaje kao imovinu prvog stupnja do iznosa svojih neto likvidnosnih odljeva u razdoblju stresa u toj istoj valuti.

Imovina koja predstavlja potraživanja od ili za koju jamče središnja država ili središnja banka treće zemlje i rezerve koje se drže u središnjoj banci treće zemlje, pod uvjetima iz članka 10. stavka 1. točke (d) podtočke ii. Delegirane uredbe (EU) 2015/61, kojima odabrani VIPKR nije dodijelio kreditnu procjenu najmanje 1. stupnja kreditne kvalitete, a ta imovina nije denominirana u domaćoj valuti te treće zemlje, pod uvjetom da kreditna institucija tu imovinu u agregiranom iznosu priznaje kao imovinu prvog stupnja do iznosa svojih neto likvidnosnih odljeva u razdoblju stresa u toj stranoj valuti koji odgovara njezinim operacijama u jurisdikciji u kojoj je preuzet likvidnosni rizik.

0110

1.1.1.8.  Imovina kreditne institucije (koju štiti tijelo države članice, zajmodavac koji odobrava promotivne kredite)

Članak 10. stavak 1. točka (e) podtočke i. i ii. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Imovina koju izdaju kreditne institucije koje je osnovala središnja država države članice ili jedinica područne (regionalne) ili lokalne samouprave u državi članici koje imaju zakonsku obvezu štititi ekonomsku osnovu kreditne institucije i njezinu financijsku održivost.

Imovina koju izdaje zajmodavac koji odobrava promotivne kredite u skladu s člankom 10. stavkom 1. točkom (e) podtočkom ii. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

Sve prethodno navedene izloženosti prema jedinicama područne (regionalne) ili lokalne samouprave tretiraju se kao izloženosti prema središnjoj državi države članice u skladu s člankom 115. stavkom 2. Uredbe (EU) br. 575/2013.

0120

1.1.1.9.  Imovina multilateralnih razvojnih banaka i međunarodnih organizacija

Članak 10. stavak 1. točka (g) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Imovina koja predstavlja potraživanja od ili za koju jamče multilateralne razvojne banke i međunarodne organizacije iz članka 117. stavka 2. i članka 118. Uredbe (EU) br. 575/2013.

0130

1.1.1.10.  Priznate dionice/udjeli u CIU-u: odnosna imovina su kovanice/novčanice i/ili izloženost prema središnjim bankama

Članak 15. stavak 2. točka (a) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Dionice ili udjeli u CIU-ima čija odnosna imovina odgovara kovanicama, novčanicama i izloženostima prema ESB-u, središnjoj banci države članice ili treće zemlje, pod uvjetom da odabrani VIPKR izloženostima prema središnjoj banci treće zemlje ili njezinoj središnjoj državi dodijeli kreditnu procjenu barem 1. stupnja kreditne kvalitete u skladu s člankom 114. stavkom 2. Uredbe (EU) br. 575/2013.

0140

1.1.1.11.  Priznate dionice/udjeli u CIU-u: odnosna imovina je imovina prvog stupnja, isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete

Članak 15. stavak 2. točka (b) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Dionice ili udjeli u CIU-ima čija odnosna imovina odgovara imovini koja se priznaje kao imovina prvog stupnja, osim kovanica, novčanica, izloženosti prema ESB-u i središnjoj banci države članice ili treće zemlje te pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete, kako je navedeno u članku 10. stavku 1. točki (f) Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0150

1.1.1.12.  Alternativni pristupi likvidnosti: kreditna linija središnje banke

Članak 19. stavak 1. točka (b) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Neiskorišteni iznos kreditnih linija ESB-a, središnje banke države članice ili treće zemlje, pod uvjetom da je linija u skladu sa zahtjevima iz članka 19. stavka 1. točke (b) podtočaka od i. do iii. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0160

1.1.1.13.  Središnje kreditne institucije: imovina prvog stupnja, isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete koja se smatra likvidnom imovinom kreditne institucije deponenta

Članak 27. stavak 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

U skladu s člankom 27. stavkom 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 potrebno je utvrditi likvidnu imovinu koja odgovara depozitima kreditnih institucija kod središnje institucije koji se smatraju likvidnom imovinom kreditne institucije deponenta. Ta se likvidna imovina ne računa za pokriće odljeva osim onih iz odgovarajućih depozita i ne uzima se u obzir za potrebe izračuna sastava preostalog zaštitnog sloja likvidnosti iz članka 17. za središnju instituciju na pojedinačnoj razini.

Kada iskazuje tu imovinu središnja institucija pazi da iskazani iznos te likvidne imovine nakon primjene korektivnih faktora ne bude veći od odljeva iz odgovarajućih depozita.

Imovina iz ovog retka imovina je prvog stupnja, isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete.

0170

1.1.1.14.  Alternativni pristupi likvidnosti: imovina 2.A stupnja koja se priznaje kao imovina prvog stupnja

Članak 19. stavak 1. točka (c) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Ako postoji manjak imovine prvog stupnja, kreditne institucije iskazuju iznos imovine 2.A stupnja koju priznaju kao imovinu prvog stupnja te je ne iskazuju kao imovinu 2.A stupnja u skladu s člankom 19. stavkom 1. točkom (c) Delegirane uredbe (EU) 2015/61. Ta se imovina ne iskazuje u odjeljku za imovinu 2.A stupnja.

0180

1.1.2.  Ukupna neprilagođena imovina prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete

Članci 10., 15. i 16. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Imovina iskazana u ovom pododjeljku izričito je utvrđena kao imovina prvog stupnja ili se tako tretira u skladu s Delegiranom uredbom (EU) 2015/61 i ta se imovina ili njezina odnosna imovina smatra pokrivenim obveznicama iznimno visoke kvalitete iz članka 10. stavka 1. točke (f) Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

Kreditne institucije u stupcu 0010 iskazuju zbroj ukupne tržišne vrijednosti/ukupnog iznosa pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete prvog stupnja, ne uzimajući u obzir zahtjeve iz članka 17. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

Kreditne institucije u stupcu 0040 iskazuju zbroj ukupnog ponderiranog iznosa pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete prvog stupnja, ne uzimajući u obzir zahtjeve iz članka 17. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0190

1.1.2.1.  Pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete

Članak 10. stavak 1. točka (f) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Imovina koja predstavlja izloženosti u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete koje ispunjavaju zahtjeve iz članka 10. stavka 1. točke (f) Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0200

1.1.2.2.  Priznate dionice/udjeli u CIU-u: odnosna imovina su pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete

Članak 15. stavak 2. točka (c) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Dionice ili udjeli u CIU-ima čija odnosna imovina odgovara imovini koja se priznaje kao pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete kako je navedeno u članku 10. stavku 1. točki (f) Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0210

1.1.2.3.  Središnje kreditne institucije: pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete prvog stupnja koje se smatraju likvidnom imovinom kreditne institucije deponenta

Članak 27. stavak 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

U skladu s člankom 27. stavkom 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 potrebno je utvrditi likvidnu imovinu koja odgovara depozitima kreditnih institucija kod središnje institucije koji se smatraju likvidnom imovinom kreditne institucije deponenta. Ta se likvidna imovina ne računa za pokriće odljeva osim onih iz odgovarajućih depozita i ne uzima se u obzir pri izračunu sastava preostalog zaštitnog sloja likvidnosti iz članka 17. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 za središnju instituciju na pojedinačnoj razini.

Kada iskazuje tu imovinu središnja institucija pazi da iskazani iznos te likvidne imovine nakon primjene korektivnih faktora ne bude veći od odljeva iz odgovarajućih depozita.

Imovina iz ovog retka su pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete prvog stupnja.

0220

1.2.  Ukupna neprilagođena imovina drugog stupnja

Članci od 11. do 16. i članak 19. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Imovina iskazana u ovom odjeljku izričito je utvrđena kao imovina 2.A ili 2.B stupnja ili se tako tretira u skladu s Delegiranom uredbom (EU) 2015/61.

Kreditne institucije u stupcu 0010 iskazuju ukupni iznos/ukupnu tržišnu vrijednost svoje likvidne imovine drugog stupnja.

Kreditne institucije u stupcu 0040 iskazuju ukupnu vrijednost svoje likvidne imovine drugog stupnja izračunanu u skladu s člankom 9.

0230

1.2.1.  Ukupna neprilagođena imovina 2.A STUPNJA

Članci 11., 15. i 19. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Imovina iskazana u ovom pododjeljku izričito je utvrđena kao imovina 2.A stupnja ili se tako tretira u skladu s Delegiranom uredbom (EU) 2015/61.

Kreditne institucije u stupcu 0010 iskazuju zbroj ukupne tržišne vrijednosti/ukupnog iznosa imovine 2.A stupnja, ne uzimajući u obzir zahtjeve iz članka 17. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

Kreditne institucije u stupcu 0040 iskazuju zbroj ukupnog ponderiranog iznosa imovine 2.A stupnja, ne uzimajući u obzir zahtjeve iz članka 17. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0240

1.2.1.1.  Imovina jedinica područne (regionalne)/lokalne samouprave ili subjekata javnog sektora (država članica, ponder rizika 20 %)

Članak 11. stavak 1. točka (a) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Imovina koja predstavlja potraživanja od ili za koju jamče jedinice područne (regionalne) ili lokalne samouprave ili subjekti javnog sektora u državi članici ako se izloženostima prema njima dodjeljuje ponder rizika od 20 %.

0250

1.2.1.2.  Imovina središnje banke ili središnje države/jedinica područne (regionalne) ili lokalne samouprave ili subjekata javnog sektora (treća zemlja, ponder rizika 20 %)

Članak 11. stavak 1. točka (b) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Imovina koja predstavlja potraživanja od ili za koju jamče središnja država ili središnja banka treće zemlje ili jedinica područne (regionalne) ili lokalne samouprave ili subjekt javnog sektora u trećoj zemlji, pod uvjetom da je toj imovini dodijeljen ponder rizika od 20 %.

0260

1.2.1.3.  Pokrivene obveznice visoke kvalitete (2. stupanj kreditne kvalitete)

Članak 11. stavak 1. točka (c) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Imovina koja predstavlja izloženosti u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete koje ispunjavaju zahtjeve iz članka 11. stavka 1. točke (c) Delegirane uredbe (EU) 2015/61, pod uvjetom da je odabrani VIPKR toj imovini dodijeli kreditnu procjenu barem 2. stupnja kreditne kvalitete u skladu s člankom 129. stavkom 4. Uredbe (EU) br. 575/2013.

0270

1.2.1.4.  Pokrivene obveznice visoke kvalitete (treća zemlja, 1. stupanj kreditne kvalitete)

Članak 11. stavak 1. točka (d) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Imovina koja predstavlja izloženosti u obliku pokrivenih obveznica koje izdaju kreditne institucije u trećim zemljama, a koje ispunjavaju zahtjeve iz članka 11. stavka 1. točke (d) Delegirane uredbe (EU) 2015/61, pod uvjetom da im odabrani VIPKR dodijeli kreditnu procjenu barem 1. stupnja kreditne kvalitete u skladu s člankom 129. stavkom 4. Uredbe (EU) br. 575/2013.

0280

1.2.1.5.  Dužnički vrijednosni papiri trgovačkih društava (1. stupanj kreditne kvalitete)

Članak 11. stavak 1. točka (e) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Dužnički vrijednosni papiri trgovačkih društava koji ispunjavaju zahtjeve iz članka 11. stavka 1. točke (e) Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0290

1.2.1.6.  Priznate dionice/udjeli u CIU-u: odnosna imovina je imovina 2.A stupnja

Članak 15. stavak 2. točka (d) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Dionice ili udjeli u CIU-u čija odnosna imovina odgovara imovini koja se priznaje kao imovina 2.B stupnja, kako je određena u članku 11. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0300

1.2.1.7.  Središnje kreditne institucije: imovina 2.A stupnja koja se smatra likvidnom imovinom kreditne institucije deponenta

Članak 27. stavak 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

U skladu s člankom 27. stavkom 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 potrebno je utvrditi likvidnu imovinu koja odgovara depozitima kreditnih institucija kod središnje institucije koji se smatraju likvidnom imovinom kreditne institucije deponenta. Ta se likvidna imovina ne računa za pokriće odljeva osim onih iz odgovarajućih depozita i ne uzima se u obzir pri izračunu sastava preostalog zaštitnog sloja likvidnosti iz članka 17. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 za središnju instituciju na pojedinačnoj razini.

Kada iskazuje tu imovinu središnja institucija pazi da iskazani iznos te likvidne imovine nakon primjene korektivnih faktora ne bude veći od odljeva iz odgovarajućih depozita.

Imovina iz ovog retka imovina je 2.A stupnja.

0310

1.2.2.  Ukupna neprilagođena imovina 2.B STUPNJA

Članci od 12. do 16. i članak 19. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Imovina iskazana u ovom pododjeljku izričito je utvrđena kao imovina 2.B stupnja u skladu s Delegiranom uredbom (EU) 2015/61.

Kreditne institucije u stupcu 0010 iskazuju zbroj ukupne tržišne vrijednosti/ukupnog iznosa imovine 2.B stupnja, ne uzimajući u obzir zahtjeve iz članka 17. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

Kreditne institucije u stupcu 0040 iskazuju zbroj ukupnog ponderiranog iznosa imovine 2.B stupnja, ne uzimajući u obzir zahtjeve iz članka 17. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0320

1.2.2.1.  Vrijednosni papiri osigurani imovinom (stambeni krediti, 1. stupanj kreditne kvalitete)

Članak 12. stavak 1. točka (a) i članak 13. stavak 2. točka (g) podtočke i. i ii. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Izloženosti u obliku vrijednosnih papira osiguranih imovinom koje ispunjavaju zahtjeve iz članka 13. Delegirane uredbe (EU) 2015/61, pod uvjetom da su osigurane stambenim kreditima osiguranim prvorazrednom hipotekom ili stambenim kreditima za koje se u cijelosti jamči u skladu s člankom 13. stavkom 2. točkom (g) podtočkama i. i ii. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

Ovdje se iskazuje imovina na koju se primjenjuje prijelazna odredba iz članka 37. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0330

1.2.2.2.  Vrijednosni papiri osigurani imovinom (krediti za kupnju automobila, 1. stupanj kreditne kvalitete)

Članak 12. stavak 1. točka (a) i članak 13. stavak 2. točka (g) podtočka iv. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Izloženosti u obliku vrijednosnih papira osiguranih imovinom koje ispunjavaju zahtjeve utvrđene u članku 13. Delegirane uredbe (EU) 2015/61, pod uvjetom da su osigurane kreditima za kupnju automobila i najmovima u skladu s člankom 13. stavkom 2. točkom (g) podtočkom iv. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0340

1.2.2.3.  Pokrivene obveznice visoke kvalitete (ponder rizika 35 %)

Članak 12. stavak 1. točka (e) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Imovina koja predstavlja izloženosti u obliku pokrivenih obveznica koje izdaju kreditne institucije, a koje ispunjavaju zahtjeve iz članka 12. stavka 1. točke (e) Delegirane uredbe (EU) 2015/61, pod uvjetom da se skup odnosne imovine isključivo sastoji od izloženosti kojima se dodjeljuje ponder rizika od 35 % ili niži u skladu s člankom 125. Uredbe (EU) br. 575/2013.

0350

1.2.2.4.  Vrijednosni papiri osigurani imovinom (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama, država članica, 1. stupanj kreditne kvalitete)

Članak 12. stavak 1. točka (a) i članak 13. stavak 2. točka (g) podtočke iii. i v. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Izloženosti u obliku vrijednosnih papira osiguranih imovinom koje ispunjavaju zahtjeve iz članka 13. Delegirane uredbe (EU) 2015/61, pod uvjetom da su osigurane imovinom iz članka 13. stavka 2. točke (g) podtočaka iii. i v. Delegirane uredbe (EU) 2015/61. Potrebno je napomenuti da za potrebe primjene članka 13. stavka 2. točke (g) podtočke iii. najmanje 80 % dužnika u skupu moraju činiti mala i srednja poduzeća u trenutku izdavanja sekuritizacije.

0360

1.2.2.5.  Dužnički vrijednosni papiri trgovačkih društava (2./3. stupanj kreditne kvalitete)

Članak 12. stavak 1. točka (b) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Dužnički vrijednosni papiri trgovačkih društava koji ispunjavaju zahtjeve iz članka 12. stavka 1. točke (b) Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0370

1.2.2.6.  Dužnički vrijednosni papiri trgovačkih društava – nekamatonosna imovina (koju kreditne institucije drže iz vjerskih razloga) (1./2./3. stupanj kreditne kvalitete)

Članak 12. stavak 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditnim institucijama koje u skladu sa svojim osnivačkim aktima ne mogu iz vjerskih razloga držati kamatonosnu imovinu nadležno tijelo može odobriti izuzeće od primjene članka 12. stavka 1. točke (b) podtočaka ii. i iii. Delegirane uredbe (EU) 2015/61, pod uvjetom da postoje dokazi o nedovoljnoj dostupnosti nekamatonosne imovine koja ispunjava zahtjeve iz tih točaka te da je ta nekamatonosna imovina adekvatno likvidna na privatnim tržištima.

Te kreditne institucije iskazuju dužničke vrijednosne papire trgovačkih društava koji sadržavaju nekamatonosnu imovinu sve dok ispunjavaju zahtjeve iz članka 12. stavka 1. točke (b) podtočke i. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 i ako su od svojeg nadležnog tijela dobile odgovarajuće izuzeće.

0380

1.2.2.7.  Dionice (glavni burzovni indeks)

Članak 12. stavak 1. točka (c) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Dionice koje ispunjavaju zahtjeve iz članka 12. stavka 1. točke (c) Delegirane uredbe (EU) 2015/61 i denominirane su u valuti kreditne institucije matične države članice.

Kreditne institucije iskazuju i dionice koje ispunjavaju zahtjeve iz članka 12. stavka 1. točke (c) i denominirane su u nekoj drugoj valuti, pod uvjetom da se smatraju imovinom 2.B stupnja samo do iznosa za pokrivanje likvidnosnih odljeva u toj valuti ili u jurisdikciji u kojoj je preuzet likvidnosni rizik.

0390

1.2.2.8.  Nekamatonosna imovina (koju kreditne institucije drže iz vjerskih razloga) (3. – 5. stupanj kreditne kvalitete)

Članak 12. stavak 1. točka (f) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Za kreditne institucije koje u skladu sa svojim statutom ne mogu iz vjerskih razloga držati kamatonosnu imovinu, nekamatonosna imovina koja predstavlja potraživanja od ili za koju jamče središnja banka ili središnja država ili središnja banka treće zemlje ili jedinica područne (regionalne) ili lokalne samouprave ili subjekt javnog sektora u trećoj zemlji, pod uvjetom da je odabrani VIPKR toj imovini dodijelio kreditnu procjenu barem 5. stupnja kreditne kvalitete u skladu s člankom 114. Uredbe (EU) br. 575/2013 ili istovjetnog stupnja kreditne kvalitete u slučaju kratkoročne kreditne procjene.

0400

1.2.2.9.  Obvezujuće likvidnosne linije ograničene primjene koje može osigurati središnja banka

Članak 12. stavak 1. točka (d) i članak 14. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Neiskorišteni iznos obvezujuće likvidnosne linije ograničene primjene koju su osigurale središnje banke koja ispunjava zahtjeve iz članka 14. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0410

1.2.2.10.  Priznate dionice/udjeli u CIU-u: odnosna imovina su vrijednosni papiri osigurani imovinom (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila, 1. stupanj kreditne kvalitete)

Članak 15. stavak 2. točka (e) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Dionice ili udjeli u CIU-u čija odnosna imovina odgovara imovini koja se priznaje kao imovina 2.B stupnja, kako je određena u članku 13. stavku 2. točki (g) podtočkama i., ii. i iv. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0420

1.2.2.11.  Priznate dionice/udjeli u CIU-u: odnosna imovina su pokrivene obveznice visoke kvalitete (ponder rizika 35 %)

Članak 15. stavak 2. točka (f) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Dionice ili udjeli u CIU-u čija odnosna imovina odgovara imovini koja se priznaje kao imovina 2.B stupnja, kako je određena u članku 12. stavku 1. točki (e) Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0430

1.2.2.12.  Priznate dionice/udjeli u CIU-u: odnosna imovina su vrijednosni papiri osigurani imovinom (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama, država članica, 1. stupanj kreditne kvalitete)

Članak 15. stavak 2. točka (g) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Dionice ili udjeli u CIU-u čija odnosna imovina odgovara imovini koja se priznaje kao imovina 2.B stupnja, kako je određena u članku 13. stavku 2. točki (g) podtočkama iii. i v. Delegirane uredbe (EU) 2015/61. Potrebno je napomenuti da za potrebe primjene članka 13. stavka 2. točke (g) podtočke iii. najmanje 80 % dužnika u skupu moraju činiti mala i srednja poduzeća u trenutku izdavanja sekuritizacije.

0440

1.2.2.13.  Priznate dionice/udjeli u CIU-u: odnosna imovina su dužnički vrijednosni papiri trgovačkih društava (2./3. stupanj kreditne kvalitete), dionice (glavni burzovni indeks) ili nekamatonosna imovina (koju kreditne institucije drže iz vjerskih razloga) (3. – 5. stupanj kreditne kvalitete)

Članak 15. stavak 2. točka (h) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Dionice ili udjeli u CIU-u čija odnosna imovina odgovara dužničkim vrijednosnim papirima trgovačkih društava koji su u skladu s člankom 12. stavkom 1. točkom (b) Delegirane uredbe (EU) 2015/61, dionicama koje su u skladu s člankom 12. stavkom 1. točkom (c) te uredbe ili nekamatonosnoj imovini koja je u skladu s člankom 12. stavkom 1. točkom (f) te Uredbe.

0450

1.2.2.14.  Depoziti članova mreže kod središnje institucije (bez obveznog ulaganja)

Članak 16. stavak 1. točka (b) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Minimalni depozit koji kreditna institucija drži kod središnje kreditne institucije, pod uvjetom da je dio institucionalnog sustava zaštite iz članka 113. stavka 7. Uredbe (EU) br. 575/2013, mreže koja bi se priznavala za izuzeće navedeno u članku 10. te uredbe ili mreže zadruga u državi članici uređene zakonom ili ugovorom.

Kreditne institucije osiguravaju da središnja institucija nema zakonsku ili ugovornu obvezu držati ili ulagati depozite u likvidnu imovinu određenog stupnja ili kategorije.

0460

1.2.2.15.  Izvori likvidnosti dostupni članu mreže iz središnje institucije (nije određeno osiguranje)

Članak 16. stavak 2. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Neiskorišteni iznos ograničenih izvora likvidnosti koji su u skladu s člankom 16. stavkom 2. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0470

1.2.2.16.  Središnje kreditne institucije: imovina 2.B stupnja koja se smatra likvidnom imovinom kreditne institucije deponenta

Članak 27. stavak 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

U skladu s člankom 27. stavkom 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 potrebno je utvrditi likvidnu imovinu koja odgovara depozitima kreditnih institucija deponiranih kod središnje institucije koji se smatraju likvidnom imovinom kreditne institucije deponenta. Ta se likvidna imovina ne računa za pokriće odljeva osim onog s osnove odgovarajućih depozita te se ne uzima u obzir za potrebe izračuna sastava preostalog zaštitnog sloja likvidnosti na temelju članka 17. za središnju instituciju na pojedinačnoj razini.

Kada iskazuje tu imovinu središnja institucija pazi da iskazani iznos te likvidne imovine nakon primjene korektivnih faktora ne bude veći od odljeva iz odgovarajućih depozita.

Imovina iz ovog retka imovina je 2.B stupnja.

BILJEŠKE

0485

2.  Depoziti članova mreže kod središnje institucije (bez obveznog ulaganja)

Članak 16. stavak 1. točka (a) Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

Kreditne institucije iskazuju ukupni iznos imovine iskazane u prethodnim odjeljcima u skladu sa zahtjevima iz članka 16. stavka 1. točke (a) Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0580

3.  Imovina 1./2.A/2.B stupnja isključena iz valutnih razloga

Članak 8. stavak 6., članak 10. stavak 1. točka (d) i članak 12. stavak 1. točka (c) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Institucije iskazuju dio imovine prvog stupnja, imovine 2.A stupnja i imovine 2.B stupnja iz članaka od 10. do 16. koju institucija ne može priznati u skladu s člankom 8. stavkom 6., člankom 10. stavkom 1. točkom (d) i člankom 12. stavkom 1. točkom (c).

0590

4.  Imovina 1./2.A/2.B stupnja isključena iz operativnih razloga, osim valutnih razloga

Članak 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju imovinu u skladu s člankom 7. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 koja ne ispunjava zahtjeve iz članka 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61, pod uvjetom da nije iskazana u retku 0580 iz valutnih razloga.

#

Stavka

Odluka

Izvješćivanje

1

Transakcija s odgođenim datumom namire

Da

br. 2

Ne

br. 4

2

Terminska transakcija sklopljena nakon datuma izvješćivanja

Da

Ne izvješćuje se

Ne

br. 3

3

Terminska transakcija koja počinje u roku od 30 dana i dospijeva nakon 30 dana ako odljev nastaje s osnove inicijalne komponente transakcije

Da

ID 1.1.8.6.

Ne

Ne izvješćuje se

4

Stavka za koju su potrebni dodatni odljevi u skladu s člankom 30. Delegiranog akta?

Da

br. 5 i naknadno br. 51

Ne

br. 5

5

Depoziti stanovništva u skladu s člankom 411. točkom 2. Uredbe (EU) 575/2013?

Da

br. 6

Ne

br. 12

6

Otkazani depozit s preostalim rokom dospijeća najviše 30 kalendarskih dana i ako je isplata dogovorena s drugom kreditnom institucijom?

Da

ID 1.1.1.2.

Ne

br. 7

7

Depozit u skladu s člankom 25. stavkom 4. Delegiranog akta?

Da

ID 1.1.1.1.

Ne

br. 8

8

Depozit u skladu s člankom 25. stavkom 5. Delegiranog akta?

Da

ID 1.1.1.6.

Ne

br. 9

9

Depozit u skladu s člankom 25. stavkom 2. Delegiranog akta?

Da

Rasporediti u jednu relevantnu stavku točke ID 1.1.1.3.

Ne

br. 10

10

Depozit u skladu s člankom 24. stavkom 4. Delegiranog akta?

Da

ID 1.1.1.5.

Ne

br. 11

11

Depozit u skladu s člankom 24. stavkom 1. Delegiranog akta?

Da

ID 1.1.1.4.

Ne

ID 1.1.1.7.

12

Obveza koja dospijeva, čiju isplatu može zahtijevati izdavatelj ili pružatelj izvora financiranja ili koja podrazumijeva očekivanje pružatelja financiranja da će kreditna institucija otplatiti obvezu u sljedećih 30 kalendarskih dana?

Da

br. 13

Ne

br. 30

13

Obveza koje proizlazi iz vlastitih troškova poslovanja institucije?

Da

ID 1.1.8.1.

Ne

br. 14

14

Obveza u obliku obveznice koja se prodaje isključivo na tržištu proizvoda i usluga za stanovništvo i drži na računu stanovništva u skladu s člankom 28. stavkom 6. delegiranog akta?

Da

Slijediti put za depozite stanovništva (tj. ako je odgovor potvrdan za br. 5 i postupiti na odgovarajući način)

Ne

br. 15

15

Obveza u obliku dužničkog vrijednosnog papira?

Da

ID 1.1.8.2.

Ne

br. 16

16

Depozit primljen kao kolateral?

Da

Rasporediti po relevantnim stavkama točke ID 1.1.5.

Ne

br. 17

17

Depozit proizlazi iz korespondentnog bankarstva ili pružanja usluga glavnog brokera?

Da

ID1.1.4.1

Ne

br. 18

18

Operativni depozit u skladu s člankom 27. Delegiranog akta?

Da

br. 19

Ne

br. 24

19

Drži se u kontekstu institucionalnog sustava zaštite ili mreže zadruga?

Da

br. 20

Ne

br. 22

20

Tretira se kao likvidna imovina kreditne institucije deponenta?

Da

ID 1.1.2.2.2.

Ne

br. 21

21

Drži se radi dobivanja usluga poravnanja gotovinskih transakcija i usluga središnje kreditne institucije u okviru mreže?

Da

ID 1.1.2.4.

Ne

ID 1.1.2.2.1.

22

Drži se radi dobivanja usluga poravnanja, skrbništva, upravljanja gotovinom ili drugih sličnih usluga u kontekstu postojanog operativnog odnosa?

Da

Rasporediti u jednu relevantnu stavku točke ID 1.1.2.1.

Ne

br. 23

23

Drži se u kontekstu (drugog) postojanog operativnog odnosa s nefinancijskim klijentima?

Da

ID 1.1.2.3.

Ne

br. 24

24

Višak operativnih depozita?

Da

Rasporediti u jednu relevantnu stavku točke ID 1.1.3.

Ne

br. 25

25

Drugi depoziti?

Da

br. 26

Ne

br. 27

26

Depoziti financijskih klijenata?

Da

ID 1.1.4.2.

Ne

Rasporediti u jednu relevantnu stavku točke ID 1.1.4.3.

27

Obveza s osnove transakcija osiguranih kolateralom i transakcija ovisnih o kretanju na tržištu kapitala, osim izvedenica i zamjena kolaterala?

Da

Rasporediti u jednu relevantnu stavku točke ID 1.2.

Ne

br. 28

28

Obveza s osnove zamjene kolaterala?

Da

Rasporediti u jednu relevantnu stavku obrasca C75.01 i točke ID 1.3., prema potrebi.

Ne

br. 29

29

Obveza proizlazi iz odljeva s osnove izvedenica u skladu s člankom 30. stavkom 4. Delegiranog akta?

Da

ID 1.1.5.5.

Ne

br. 30

30

Neka druga obveza koja dospijeva u sljedećih 30 dana?

Da

ID 1.1.8.3.

Ne

br. 31

31

Ugovorne obveze financiranja nefinancijskih klijenata koje dospijevaju u sljedećih 30 dana veće od priljeva od tih klijenata?

Da

Jedna os sljedećih točaka: 1.1.8.4.1. do 1.1.8.4.4.

Ne

br. 32

32

Drugi prethodno nespomenuti odljevi koji dospijevaju u sljedećih 30 dana?

Da

ID 1.1.8.6.

Ne

br. 33

33

Neiskorišteni iznos koji se može povući iz obvezujuće kreditne i likvidnosne linije u skladu s člankom 31. Delegiranog akta?

Da

br. 34

Ne

br. 42

34

Obvezujuća kreditna linija?

Da

br. 35

Ne

br. 37

35

U okviru institucionalnog sustava zaštite ili mreže zadruga koji institucija deponent tretira kao likvidnu imovinu?

Da

ID 1.1.6.1.6.

Ne

br. 36

36

U okviru grupe ili institucionalnog sustava zaštite na koji se primjenjuje povlašteni tretman?

Da

ID 1.1.6.1.5.

Ne

Rasporediti u jednu relevantnu preostalu stavku točke ID 1.1.6.1.

37

Obvezujuća likvidnosna linija?

Da

br. 38

Ne primjenjuje se

Ne primjenjuje se

38

U okviru institucionalnog sustava zaštite ili mreže zadruga koji institucija deponent tretira kao likvidnu imovinu?

Da

ID 1.1.6.2.7.

Ne

br. 39

39

U okviru grupe ili institucionalnog sustava zaštite na koji se primjenjuje povlašteni tretman?

Da

ID 1.1.6.2.6.

Ne

br. 40

40

SSPN-ovima?

Da

Rasporediti u jednu relevantnu stavku točke ID 1.1.6.2.4.

Ne

br. 41

41

Društvima za privatna ulaganja?

Da

ID 1.1.6.2.3.

Ne

Rasporediti u jednu relevantnu preostalu stavku točke ID 1.1.6.2.

42

Drugi proizvod ili usluga u skladu s člankom 23. Delegiranog akta?

Da

br. 43

Ne

Ne izvješćuje se

43

Povezani izvanbilančni proizvodi s osnove financiranja trgovine?

Da

ID1.1.7.8

Ne

br. 44

44

Neiskorišteni krediti i predujmovi velikim klijentima?

Da

ID 1.1.7.2.

Ne

br. 45

45

Hipoteke koje su ugovorene, ali nisu još iskorištene

Da

ID 1.1.7.3.

Ne

br. 46

46

Planirani odljevi povezani s obnavljanjem ili odobravanjem novih kredita stanovništvu i velikim klijentima?

Da

ID 1.1.7.6.

Ne

br. 47

47

Kreditne kartice?

Da

ID 1.1.7.4.

Ne

br. 48

48

Prekoračenja po računu?

Da

ID 1.1.7.5.

Ne

br. 49

49

Obveze po izvedenicama?

Da

ID1.1.7.7

Ne

br. 50

50

Druge izvanbilančne obveze i potencijalne obveze financiranja?

Da

ID1.1.7.1

Ne

ID 1.1.7.9.

51

Dužnički vrijednosni papir već iskazan u stavci 1.1.8.2. obrasca C 73.00?

Da

Ne izvješćuje se

Ne

br. 52

52

Likvidnosni zahtjev za izvedenice u skladu s člankom 30. stavkom 4. Delegiranog akta koji je već razmatran u pitanju br. 29?

Da

Ne izvješćuje se

Ne

Rasporediti po relevantnim stavkama točke ID 1.1.5.

Stupac

Pravna osnova i upute

0010

Iznos

1.1  Upute za neosigurane transakcije/depozite:

Kreditne institucije ovdje iskazuju preostalo stanje različitih kategorija obveza i izvanbilančnih obveza utvrđenih u člancima od 22. do 31. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

Podložno prethodnom odobrenju nadležnog tijela, u okviru svake kategorije odljeva, iznos svake stavke iskazane u stupcu 0010 obrasca C 73.00 Priloga XXIV. netira se oduzimanjem relevantnog iznosa međuovisnog priljeva u skladu s člankom 26.

1.2  Upute za transakcije osigurane kolateralom i transakcije ovisne o kretanju na tržištu kapitala:

Kreditne institucije ovdje iskazuju preostalo stanje obveza koje predstavljaju gotovinsku komponentu osigurane transakcije u skladu s člankom 22. stavkom 2. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0020

Tržišna vrijednost odobrenog kolaterala

Upute za transakcije osigurane kolateralom i transakcije ovisne o kretanju na tržištu kapitala:

0030

Vrijednost odobrenog kolaterala u skladu s člankom 9.

Upute za transakcije osigurane kolateralom i transakcije ovisne o kretanju na tržištu kapitala:

Kreditne institucije ovdje iskazuju vrijednost odobrenog kolaterala u skladu s člankom 9. Delegirane uredbe (EU) 2015/61. Ta se vrijednost izračunava tako što se stupac 0020 iz obrasca C 73.00 Priloga XXIV. pomnoži primjenjivim ponderom/korektivnim faktorom iz obrasca C 72.00 Priloga XXIV. prema vrsti imovine. Stupac 0030 obrasca C 73.00 Priloga XXIV. koristi se pri izračunu prilagođenog iznosa likvidne imovine u obrascu C 76.00 Priloga XXIV.

0040

Standardni ponder

Članci od 24. do 31. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Standardni ponderi u stupcu 0040 određeni su u Delegiranoj uredbi (EU) 2015/61 i navode se samo u informativne svrhe.

0050

Primjenjivi ponder

Neosigurani i osigurani:

Kreditne institucije ovdje iskazuju primjenjive pondere. Ti su ponderi određeni u člancima od 22. do 31. Delegirane uredbe (EU) 2015/61. Rezultat primjenjivih pondera mogu biti ponderirane prosječne vrijednosti i iskazuju se u decimalnom obliku (tj. 1,00 za primjenjivi ponder od 100 posto ili 0,50 za primjenjivi ponder od 50 posto). Primjenjivi ponderi mogu odražavati, ali nisu ograničeni na diskrecijska prava specifična za pojedina društva i zemlje.

0060

Odljev

Neosigurani i osigurani:

Kreditne institucije ovdje iskazuju odljeve. Ti se odljevi izračunavaju množenjem stupca 0010 iz obrasca C 73.00 Priloga XXIV. stupcem 0050 iz obrasca C 73.00 Priloga XXIV.

Redak

Pravna osnova i upute

0010

1.  ODLJEVI

Poglavlje 2. glava III. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije ovdje iskazuju odljeve u skladu s poglavljem 2. glavom III. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0020

1.1.  Odljevi s osnove neosiguranih transakcija/depozita

Članci od 20. do 31. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije ovdje iskazuju odljeve u skladu s člancima od 21. do 31.a Delegirane uredbe (EU) 2015/61, osim odljeva koji se iskazuju u skladu s člankom 28. stavcima 3. i 4. te delegirane uredbe.

0030

1.1.1.  Depoziti stanovništva

Članci 24. i 25. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije ovdje iskazuju depozite stanovništva kako su definirani u članku 411. stavku 2. Uredbe (EU) 575/2013.

Kreditne institucije u okviru odgovarajuće kategorije depozita stanovništva iskazuju i iznos izdanih zapisa, obveznica i drugih vrijednosnih papira koji se prodaju isključivo na tržištu proizvoda i usluga za stanovništvo i drže na računu stanovništva, kako je navedeno u članku 28. stavku 6. Delegirane uredbe (EU) 2015/61. Kreditne institucije za ovu će kategoriju obveza uzeti u obzir primjenjive stope odljeva predviđene Delegiranom uredbom (EU) 2015/61 za različite kategorije depozita stanovništva. Stoga kreditne institucije kao primjenjivi ponder iskazuju prosjek relevantnih primjenjivih pondera za sve te depozite.

0035

1.1.1.1.  Depoziti stanovništva izuzeti iz izračuna odljeva

Članak 25. stavak 4. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije ovdje iskazuju kategorije depozita koje su izuzete iz izračuna odljeva ako su ispunjeni uvjeti iz članka 25. stavka 4. točaka (a) i (b).

0040

1.1.1.2.  Depoziti čija je isplata dogovorena u sljedećih 30 dana

Članak 25. stavak 4. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije ovdje iskazuju depozite s preostalim rokom dospijeća najviše 30 dana ako je isplata dogovorena.

0050

1.1.1.3.  Depoziti s višim stopama odljeva

Članak 25., stavci 2. i 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije ovdje iskazuju cjelokupno stanje depozita s višim stopama odljeva u skladu s člankom 25. stavcima 2. i 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61. Ovdje se iskazuju i depoziti stanovništva ako procjena u skladu s člankom 25. stavkom 2. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 za njihovu kategorizaciju nije provedena ili nije dovršena.

0060

1.1.1.3.1.  Kategorija 1.

Članak 25. stavak 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju iznos cjelokupnog preostalog stanja svakog depozita stanovništva koji ispunjava kriterije iz članka 25. stavka 2. točke (a) ili dva kriterija iz članka 25. stavka 2. točaka od (b) do (e) Delegirane uredbe (EU) 2015/61, osim ako su ti depoziti uzeti u trećim zemljama s većim odljevom u skladu s člankom 25. stavkom 5. Delegirane uredbe (EU) 2015/61, u kojem se slučaju iskazuju u ovoj potonjoj kategoriji.

Kreditne institucije kao primjereni ponder iskazuju prosjek stopa, odnosno standardne stope iz članka 25. stavka 3. točke (a) Delegirane uredbe (EU) 2015/61 ili više stope ako ih primjenjuje nadležno tijelo, koje su stvarno primijenjene na puni iznos svakog depozita iz prethodnog stavka i ponderirane navedenim odgovarajućim iznosima depozita.

0070

1.1.1.3.2.  Kategorija 2.

Članak 25. stavak 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju iznos cjelokupnog preostalog stanja svakog depozita stanovništva koji ispunjava kriterije iz članka 25. stavka 2. točke (a) Delegirane uredbe (EU) 2015/61 i najmanje još jedan kriterij iz članka 25. stavka 2. ili najmanje tri kriterija iz članka 25. stavka 2., osim ako su ti depoziti uzeti u trećim zemljama s većim odljevom u skladu s člankom 25. stavkom 5. Delegirane uredbe (EU) 2015/61, u kojem se slučaju iskazuju u ovoj potonjoj kategoriji.

Ovdje se iskazuju i depoziti stanovništva ako procjena u skladu s člankom 25. stavkom 2. za njihovu kategorizaciju nije provedena ili nije dovršena.

Kreditne institucije kao primjereni ponder iskazuju prosjek stopa, odnosno standardne stope standardno predviđene u članku 3. stavku 25. točki (a) Delegirane uredbe (EU) 2015/61 ili više stope ako ih primjenjuje nadležno tijelo, koje su primijenjene na puni iznos svakog depozita iz prethodnog stavka i ponderirane navedenim odgovarajućim iznosima depozita.

0080

1.1.1.4.  Stabilni depoziti

Članak 24. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju dio iznosa depozita stanovništva koji je pokriven sustavom osiguranja depozita u skladu s Direktivom 94/19/EZ ili Direktivom 2014/49/EU ili jednakovrijednim sustavom osiguranja depozita u trećoj zemlji te ako je dio postojanog odnosa koji umanjuje vjerojatnost povlačenja ili je pohranjen na transakcijskom računu u skladu s člankom 24. stavkom 2. odnosno 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 i ako:

0090

1.1.1.5.  Izuzeti stabilni depoziti

Članak 24., stavci 4. i 6. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju dio iznosa depozita stanovništva koji je pokriven sustavom osiguranja depozita u skladu s Direktivom 2014/49/EU do najvišeg iznosa od 100 000  EUR te ako je dio postojanog odnosa koji umanjuje vjerojatnost povlačenja ili je pohranjen na transakcijskom računu u skladu s člankom 24. stavcima 2. i 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 i ako:

ti depoziti ne ispunjavaju kriterije za višu stopu odljeva u skladu s člankom 25. stavcima 2., 3. ili 5. Delegirane uredbe (EU) 2015/61, u kojem se slučaju iskazuju kao depoziti podložni većem odljevu ili

0100

1.1.1.6.  Depoziti iz trećih zemalja s višom stopom odljeva

Članak 25. stavak 5. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju iznos depozita stanovništva uzetih u trećim zemljama s većim odljevom u skladu s nacionalnim pravom kojim su utvrđeni likvidnosni zahtjevi u toj trećoj zemlji.

0110

1.1.1.7.  Drugi depoziti stanovništva

Članak 25. stavak 1. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju iznos drugih depozita stanovništva koji nisu obuhvaćeni prethodnim stavkama.

0120

1.1.2.  Operativni depoziti

Članak 27. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije ovdje iskazuju dio operativnih depozita utvrđenih u skladu s člankom 27. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 koji je potreban za pružanje operativnih usluga. Depoziti koji proizlaze iz korespondentnog bankarstva ili pružanja usluga glavnog brokera smatraju se neoperativnim depozitima iz članka 27. stavka 5. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

Dio operativnih depozita veći od iznosa potrebnog za pružanje operativnih usluga ne iskazuje se ovdje, nego u točki ID 1.1.3.

0130

1.1.2.1.  Depoziti koji se drže radi dobivanja usluga poravnanja, skrbništva, upravljanja gotovinom ili drugih sličnih usluga u kontekstu postojanog operativnog odnosa

Članak 27. stavak 1. točka (a) i članak 27. stavci 2. i 4. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju depozite koje deponent mora držati da bi mogao dobiti usluge poravnanja, skrbništva, upravljanja gotovinom ili drugih sličnih usluga u kontekstu postojanog operativnog odnosa iz članka 27. stavka 1. točke (a) Delegirane uredbe (EU) 2015/61) koji je deponentu vrlo važan, kako je navedeno u članku 27. stavku 4. Delegirane uredbe (EU) 2015/61); sredstva koja premašuju sredstva potrebna za pružanje operativnih usluga tretiraju se kao neoperativni depoziti, kako je navedeno u članku 27. stavku 4. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

Iskazuju se samo depoziti sa značajnim pravnim ili operativnim ograničenjima zbog kojih značajna povlačenja u razdoblju od 30 kalendarskih dana nisu vjerojatna, kako je navedeno u članku 27. stavku 4. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

Kreditne institucije zasebno iskazuju iznos depozita koji su pokriveni i onih koji nisu pokriveni sustavom osiguranja depozita ili jednakovrijednim sustavom osiguranja depozita u trećoj zemlji, kako je navedeno u članku 27. stavku 2. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 i određeno u sljedećim stavkama uputa.

0140

1.1.2.1.1.  Depoziti pokriveni sustavom osiguranja depozita

Članak 27. stavak 1. točka (a) i članak 27. stavci 2. i 4. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju dio preostalog stanja operativnih depozita koji se drže u kontekstu postojanog operativnog odnosa koji ispunjava kriterije utvrđene u članku 27. stavku 1. točki (a) i članku 27. stavku 4. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 i koji je pokriven sustavom osiguranja depozita u skladu s Direktivom 94/19/EZ ili Direktivom 2014/49/EU ili jednakovrijednim sustavom osiguranja depozita u trećoj zemlji.

0150

1.1.2.1.2.  Depoziti koji nisu pokriveni sustavom osiguranja depozita

Članak 27. stavak 1. točka (a) i članak 27. stavci 2. i 4. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju dio preostalog stanja operativnih depozita u kontekstu postojanog operativnog odnosa koji ispunjava kriterije utvrđene u članku 27. stavku 1. točki (a) i članku 27. stavku 4. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 i koji nije pokriven sustavom osiguranja depozita u skladu s Direktivom 94/19/EZ ili Direktivom 2014/49/EU ili jednakovrijednim sustavom osiguranja depozita u trećoj zemlji.

0160

1.1.2.2.  Depoziti koji se drže u kontekstu institucionalnog sustava zaštite ili mreže zadruga

Članak 27. stavak 1. točka (b) i članak 27. stavak 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije ovdje iskazuju depozite koji se drže u kontekstu sudjelovanja u zajedničkim zadacima unutar institucionalnog sustava zaštite koji ispunjava zahtjeve iz članka 113. stavka 7. Uredbe (EU) br. 575/2013 ili u okviru grupe zadružnih kreditnih institucija koje su stalno povezane sa središnjim tijelom i ispunjavaju zahtjeve iz članka 113. stavka 6. navedene Uredbe, ili kao zakonski ili ugovorno utvrđen minimalni depozit druge kreditne institucije koja je član istog institucionalnog sustava zaštite ili mreže zadruga, kako je utvrđeno u članku 27. stavku 1. točki (b) Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

Kreditne institucije iskazuju te depozite u različitim redcima, ovisno o tome tretira li ih institucija deponent kao likvidnu imovinu, u skladu s člankom 27. stavkom 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0170

1.1.2.2.1.  Depoziti koje se ne tretira kao likvidnu imovinu institucije deponenta

Članak 27. stavak 1. točka (b) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju iznos preostalog stanja depozita koji se drže u kontekstu mreže zadruga ili institucionalnog sustava zaštite u skladu s kriterijima utvrđenima u članku 27. stavku 1. točki (b) Delegirane uredbe (EU) 2015/61, pod uvjetom da ti depoziti nisu priznati kao likvidna imovina kreditne institucije deponenta.

0180

1.1.2.2.2.  Depoziti koje se tretira kao likvidnu imovinu kreditne institucije deponenta

Članak 27. stavak 1. točka (b) i članak 27. stavak 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju depozite kreditnih institucija deponiranih kod središnje kreditne institucije koji se smatraju likvidnom imovinom kreditne institucije deponenta u skladu s člankom 16. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

Kreditne institucije iskazuju iznos tih depozita do iznosa odgovarajuće likvidne imovine nakon primjene korektivnog faktora, kako je utvrđeno u članku 27. stavku 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0190

1.1.2.3.  Depoziti koji se drže u kontekstu (drugog) postojanog operativnog odnosa s nefinancijskim klijentima

Članak 27. stavak 1. točka (c) i članak 27. stavci 4. i 6. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju iznos preostalog stanja depozita koje nefinancijski klijenti drže u kontekstu postojanog operativnog odnosa osim odnosa navedenog u članku 27. stavku 1. točki (a) Delegirane uredbe (EU) 2015/61 i podložno zahtjevima utvrđenima u članku 27. stavku 6. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

Iskazuju se samo depoziti sa značajnim pravnim ili operativnim ograničenjima zbog kojih značajna povlačenja u razdoblju od 30 kalendarskih dana nisu vjerojatna, kako je navedeno u članku 27. stavku 4. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0200

1.1.2.4.  Depoziti koji se drže radi dobivanja usluga poravnanja gotovinskih transakcija i usluga središnje kreditne institucije u okviru mreže

Članak 27. stavak 1. točka (d) i članak 27. stavak 4. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju iznos preostalog stanja depozita koje deponent drži radi dobivanja usluga poravnanja gotovinskih transakcija i usluga središnje kreditne institucije i ako kreditna institucija pripada mreži ili sustavu iz članka 16. Delegirane uredbe (EU) 2015/61, kako je utvrđeno u članku 27. stavku 1. točki (d) Delegirane uredbe (EU) 2015/61. Te usluge poravnanja gotovinskih transakcija i usluge središnje kreditne institucije obuhvaćaju samo usluge u kontekstu postojanog odnosa koji je ključan za deponenta, kako je navedeno u članku 27. stavku 4. Delegirane uredbe (EU) 2015/61); sredstva koja premašuju sredstva potrebna za pružanje operativnih usluga tretiraju se kao neoperativni depoziti, kako je navedeno u članku 27. stavku 4. zadnjoj rečenici Delegirane uredbe (EU) 2015/61).

Iskazuju se samo depoziti sa značajnim pravnim ili operativnim ograničenjima zbog kojih značajna povlačenja u razdoblju od 30 kalendarskih dana nisu vjerojatna, kako je navedeno u članku 27. stavku 4. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0203

1.1.3.  Višak operativnih depozita

Članak 27. stavkom 4. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije ovdje iskazuju dio operativnih depozita veći od iznosa potrebnog za pružanje operativnih usluga.

0204

1.1.3.1.  Depoziti financijskih klijenata

Članak 27. stavak 4. i članak 31.a stavak 1. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije ovdje iskazuju dio operativnih depozita od financijskih klijenata veći od iznosa potrebnog za pružanje operativnih usluga u skladu s člankom 27. stavkom 4. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0205

1.1.3.2.  Depoziti drugih klijenata

Članak 27. stavak 4. i članak 28. stavak 1. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije ovdje iskazuju dio operativnih depozita od nefinancijskih klijenata, pri čemu su depoziti stanovništva isključeni, veći od iznosa potrebnog za pružanje operativnih usluga u skladu s člankom 27. stavkom 4. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

Taj višak operativnih depozita iskazuje se u dva različita retka, ovisno o tome je li obuhvaćen cijeli iznos depozita (sustavom osiguranja depozita ili jednakovrijednim sustavom osiguranja depozita u trećoj zemlji).

0206

1.1.3.2.1.  Depoziti pokriveni sustavom osiguranja depozita

Članak 27. stavak 4. i članak 28. stavak 1. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju cijeli iznos preostalog stanja viška tih operativnih depozita koje drže drugi klijenti ako je taj cijeli iznos pokriven sustavom osiguranja depozita u skladu s Direktivom 94/19/EZ ili Direktivom 2014/48/EZ ili jednakovrijednim sustavom osiguranja depozita u trećoj zemlji iz članka 28. stavka 1. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0207

1.1.3.2.2.  Depoziti koji nisu pokriveni sustavom osiguranja depozita

Članak 27. stavak 4. i članak 28. stavak 1. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju cijeli iznos preostalog stanja viška tih operativnih depozita koje drže drugi klijenti ako taj cijeli iznos nije pokriven sustavom osiguranja depozita u skladu s Direktivom 94/19/EZ ili Direktivom 2014/48/EZ ili jednakovrijednim sustavom osiguranja depozita u trećoj zemlji iz članka 28. stavka 1. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0210

1.1.4.  Neoperativni depoziti

Članak 27. stavak 5., članak 28. stavak 1. i članak 31. stavak 9. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije ovdje iskazuju neosigurane depozite iz članka 28. stavka 1. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 i depozite koji proizlaze iz korespondentnog bankarstva ili pružanja usluga glavnog brokera iz članka 27. stavka 5. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

Kreditne institucije zasebno iskazuju iznos tih neoperativnih depozita koji su pokriveni i onih koji nisu pokriveni sustavom osiguranja depozita ili jednakovrijednim sustavom osiguranja depozita u trećoj zemlji, kako je određeno u sljedećim stavkama uputa, osim obveza koje proizlaze iz korespondentnog bankarstva ili pružanja usluga glavnog brokera iz članka 27. stavka 5. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

Dio operativnih depozita veći od iznosa potrebnog za pružanje operativnih usluga ne iskazuje se ovdje, nego u točki ID 1.1.3.

0220

1.1.4.1.  Depoziti koji proizlaze iz korespondentnog bankarstva ili pružanja usluga glavnog brokera

Članak 27. stavak 5. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju iznos preostalog stanja depozita koji proizlaze iz korespondentnog bankarstva ili pružanja usluga glavnog brokera iz članka 27. stavka 5. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0230

1.1.4.2.  Depoziti financijskih klijenata

Članak 31.a stavak 1. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju iznos preostalog stanja depozita koje drže financijski klijenti ako se ne smatraju operativnim depozitima u skladu s člankom 27. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0240

1.1.4.3.  Depoziti drugih klijenata

Članak 28. stavak 1. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju depozite koje drže drugi klijenti (osim financijskih klijenata i klijenata koji se uzimaju u obzir za depozite stanovništva) iz članka 28. stavka 1. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 ako se ne smatraju operativnim depozitima u skladu s člankom 27. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

Ti se depoziti iskazuju u dva različita retka, ovisno o tome je li pokriven cijeli iznos depozita (sustavom osiguranja depozita ili jednakovrijednim sustavom osiguranja depozita u trećoj zemlji).

0250

1.1.4.3.1.  Depoziti pokriveni sustavom osiguranja depozita

Članak 28. stavak 1. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju cijeli iznos preostalog stanja tih depozita koje drže drugi klijenti ako je taj cijeli iznos pokriven sustavom osiguranja depozita u skladu s Direktivom 94/19/EZ ili Direktivom 2014/48/EZ ili jednakovrijednim sustavom osiguranja depozita u trećoj zemlji iz članka 28. stavka 1. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0260

1.1.4.3.2.  Depoziti koji nisu pokriveni sustavom osiguranja depozita

Članak 28. stavak 1. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju cijeli iznos preostalog stanja tih depozita koje drže drugi klijenti ako taj cijeli iznos nije pokriven sustavom osiguranja depozita u skladu s Direktivom 94/19/EZ ili Direktivom 2014/48/EZ ili jednakovrijednim sustavom osiguranja depozita u trećoj zemlji iz članka 28. stavka 1. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0270

1.1.5.  Dodatni odljevi

Članak 30. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije ovdje iskazuju dodatne odljeve iz članka 30. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

Depoziti primljeni kao kolateral iz članka 30. stavka 7. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 ne smatraju se obvezama za potrebe članka 24., 25., 27. ili članka 31.a Delegirane uredbe (EU) 2015/61, već prema potrebi podliježu odredbama članka 30. stavka od 1. do 6. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0280

1.1.5.1.  Kolateral osim kolaterala u imovini prvog stupnja koji se daje za izvedenice

Članak 30. stavak 1. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju tržišnu vrijednost kolaterala osim kolaterala u imovini prvog stupnja koji se daje za ugovore navedene u Prilogu II. Uredbi (EU) br. 575/2013 i kreditne izvedenice.

0290

1.1.5.2.  Kolateral u imovini prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete koji se daje za izvedenice

Članak 30. stavak 1. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju tržišnu vrijednost kolaterala u imovini prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete koji se daje za ugovore navedene u Prilogu II. Uredbi (EU) br. 575/2013 i kreditne izvedenice.

0300

1.1.5.3.  Značajni odljevi zbog pogoršanja vlastite kreditne kvalitete

Članak 30. stavak 2. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju ukupni iznos dodatnih odljeva koje su izračunale i o kojima su obavijestile nadležna tijela u skladu s člankom 30. stavkom 2. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

Ako je iznos podložan odljevu zbog pogoršanja vlastite kreditne kvalitete iskazan drugdje u retku s ponderom manjim od 100 %, tada se iznos iskazuje i u retku 0300 tako da zbroj odljeva čini ukupno 100 % odljeva za transakciju.

0310

1.1.5.4.  Utjecaj negativne situacije na tržištu na transakcije izvedenicama

Članak 30. stavak 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju vrijednost odljeva izračunanu u skladu s Delegiranom uredbom Komisije (EU) 2017/208.

0340

1.1.5.5.  Odljevi s osnove izvedenica

Članak 30. stavak 4. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju iznos odljeva predviđenih u razdoblju od 30 kalendarskih dana iz ugovora navedenih u Prilogu II. Uredbi (EU) br. 575/2013 i izračunanih u skladu s člankom 21. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

U slučajevima izvješćivanja u zasebnoj valuti, u skladu s člankom 415. stavkom 2. Uredbe (EU) br. 575/2013, kreditne institucije iskazuju samo odljeve u relevantnoj značajnoj valuti. Netiranje po drugoj ugovornoj strani može se primijeniti samo na tokove u toj valuti, na primjer druga ugovorna strana A: +10 EUR i druga ugovorna strana A: –20 EUR iskazuje se kao odljev od 10 EUR. Netiranje među različitim drugim ugovornim stranama nije dopušteno, na primjer druga ugovorna strana A: –10 EUR, druga ugovorna strana B: +40 EUR iskazuje se kao odljev od 10 EUR u obrascu C 73.00 (i priljev od 40 EUR u obrascu C 74.00).

0350

1.1.5.6.  Kratke pozicije

Članak 30. stavak 5. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Ako ima kratku poziciju pokrivenu neosiguranim pozajmljivanjem vrijednosnih papira, kreditna institucija dodaje dodatni odljev jednak iznosu od 100 % tržišne vrijednosti vrijednosnih papira ili druge prodane imovine, osim ako ih je kreditna institucija prema uvjetima uzimanja u zajam dužna vratiti tek nakon 30 kalendarskih dana. Ako je kratka pozicija pokrivena osiguranom transakcijom financiranja vrijednosnim papirima, kreditna institucija dužna je pretpostaviti da će se kratka pozicija zadržati tijekom cijelog razdoblja od 30 kalendarskih dana i primiti 0 % odljeva.

0360

1.1.5.6.1.  Kratke pozicije pokrivene osiguranom transakcijom financiranja vrijednosnim papirima

Članak 30. stavak 5. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju tržišnu vrijednost vrijednosnih papira ili druge imovine koja je predmet kratke prodaje i koja je pokrivena osiguranom transakcijom financiranja vrijednosnim papirima te koju je potrebno dostaviti u roku od 30 dana osim ako ih je kreditna institucija prema uvjetima uzimanja u zajam dužna vratiti tek nakon 30 kalendarskih dana.

0370

1.1.5.6.2.  Ostalo

Članak 30. stavak 5. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju tržišnu vrijednost vrijednosnih papira ili druge imovine koja je predmet kratke prodaje i koja nije pokrivena osiguranom transakcijom financiranja vrijednosnih papira te koju je potrebno dostaviti u roku od 30 dana osim ako ih je kreditna institucija prema uvjetima uzimanja u zajam dužna vratiti tek nakon 30 kalendarskih dana.

0380

1.1.5.7.  Višak kolaterala koji se može zatražiti

Članak 30. stavak 6. točka (a) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju tržišnu vrijednost viška kolaterala koji institucija drži, a koji druga ugovorna strana može na temelju ugovora zatražiti u bilo kojem trenutku.

0390

1.1.5.8.  Kolateral koji treba ponuditi

Članak 30. stavak 6. točka (b) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju tržišnu vrijednost kolaterala koji treba ponuditi drugoj ugovornoj strani u roku od 30 kalendarskih dana.

0400

1.1.5.9.  Kolateral u likvidnoj imovini koju može zamijeniti nelikvidna imovina

Članak 30. stavak 6. točka (c) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju tržišnu vrijednost kolaterala koji odgovara imovini koja se smatra likvidnom imovinom za potrebe glave II. koju može zamijeniti imovina koja odgovara imovini koja se bez suglasnosti kreditne institucije ne bi smatrala likvidnom imovinom za potrebe glave II.

0410

1.1.5.10.  Gubitak financiranja za strukturirane financijske instrumente

Članak 30. stavci od 8. do 10. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije obvezne su pretpostaviti odljev od 100 % za gubitak financiranja za vrijednosne papire osigurane imovinom, pokrivene obveznice i druge strukturirane financijske instrumente koji dospijevaju u roku od 30 kalendarskih dana i koje izdaje kreditna institucija ili sponzorirane jedinice ili SPN-ovi.

Kreditne institucije koje su pružatelji likvidnosnih linija povezanih s programima financiranja ne moraju dvostruko računati instrument financiranja koji dospijeva i likvidnosnu liniju za konsolidirane programe.

0420

1.1.5.10.1.  Strukturirani financijski instrumenti

Članak 30. stavak 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju postojeće preostalo stanje vlastitih obveza ili obveza sponzoriranih jedinica ili SPN-ova s osnove vrijednosnih papira osiguranih imovinom, pokrivenih obveznica i drugih strukturnih financijskih instrumenata koji dospijevaju u roku od 30 kalendarskih dana.

0430

1.1.5.10.2.  Linije financiranja

Članak 30. stavak 9. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju iznos obveza koji dospijeva s osnove komercijalnih papira osiguranih imovinom, jedinica, subjekata za ulaganje u vrijednosne papire i drugih takvih linija financiranja ako nisu obuhvaćene definicijom instrumenata definiranih u stavci 1.1.5.10.1. ili iznos imovine koji bi se mogao vratiti ili potrebnu likvidnost u okviru tih instrumenata.

Ukupno financiranje s osnove komercijalnih papira osiguranih imovinom, jedinica, subjekata za ulaganje u vrijednosne papire i drugih takvih linija financiranja koje dospijeva ili bi se moglo vratiti u roku od 30 dana. Kreditne institucije koje imaju strukturne linije financiranja koje uključuju izdavanje kratkoročnih dužničkih instrumenata, kao što su komercijalni papiri osigurani imovinom, iskazuju moguće likvidnosne odljeve s osnove tih struktura. One uključuju, ali nisu ograničene na i. nemogućnost refinanciranja duga koji dospijeva i ii. postojanje izvedenica ili komponenti sličnih izvedenicama koje su ugovorno unesene u dokumentaciju povezanu sa strukturom kojom bi se omogućio „povrat” imovine u aranžmane za financiranje ili za koje je potreban prenositelj početne imovine radi osiguranja likvidnosti, čime bi stvarno završio aranžman za financiranje („likvidnosne opcije”) u roku od 30 dana. Ako se aktivnosti strukturnog financiranja obavljaju preko društva posebne namjene (kao što je subjekt posebne namjene, jedinica ili subjekt za ulaganje u vrijednosne papire), pri određivanju zahtjeva za visokokvalitetnu likvidnu imovinu kreditna institucija razmatra dospijeće dužničkih instrumenata koje izdaje subjekt i sve opcije ugrađene u aranžmane za financiranje koji možda mogu aktivirati „povrat” imovine ili potrebu za likvidnošću, neovisno o tome to je li subjekt posebne namjene konsolidiran.

0450

1.1.5.11.  Interno netiranje pozicija klijenta

Članak 30. stavak 12. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije ovdje iskazuju tržišnu vrijednost nelikvidne imovine klijenta koju je kreditna institucija, u vezi s uslugama glavnog brokera, iskoristila za pokrivanje kratkih prodaja drugog klijenta njihovim internim uparivanjem.

0460

1.1.6.  Obvezujuće linije

Članak 31. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije ovdje iskazuju odljeve kako su definirani u članku 31. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

Kreditne institucije ovdje iskazuju i obvezujuće linije u skladu s člankom 29. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

Najviši iznos koji je moguće povući procjenjuje se u skladu s člankom 31. stavkom 2. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0470

1.1.6.1.  Kreditne linije

Kreditne institucije ovdje iskazuju obvezujuće kreditne linije kako su definirane u članku 31. stavku 1. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0480

1.1.6.1.1.  Kreditne linije ponuđene fizičkim osobama i malim i srednjim poduzetnicima

Članak 31. stavak 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju najviši iznos koji se može povući iz neiskorištenih obvezujućih kreditnih linija koje su ponuđene fizičkim osobama i malim i srednjim poduzetnicima kako je definirano u članku 411. stavku 2. Uredbe (EU) 575/2013.

0490

1.1.6.1.2.  Kreditne linije ponuđene nefinancijskim klijentima, osim fizičkih osoba i malih i srednjih poduzetnika

Članak 31. stavak 4. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju najviši iznos koji se može povući iz neiskorištenih obvezujućih kreditnih linija koje su ponuđene klijentima koji nisu financijski klijenti u skladu s člankom 411. točkom 1. Uredbe (EU) 575/2013 ni fizičke osobe ni mali i srednji poduzetnici u skladu s člankom 411. točkom 2. Uredbe (EU) 575/2013 i koje nisu ponuđene radi zamjene financiranja klijenta u situacijama kada klijent nije u mogućnosti ispuniti zahtjeve za financiranje na financijskim tržištima.

0500

1.1.6.1.3.  Kreditne linije ponuđene kreditnim institucijama

Kreditne institucije ovdje iskazuju obvezujuće kreditne linije ponuđene kreditnim institucijama.

0510

1.1.6.1.3.1.  Kreditne linije za financiranje promotivnih kredita fizičkim osobama i malim i srednjim poduzetnicima

Članak 31. stavak 9. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju najviši iznos koji se može povući iz neiskorištenih obvezujućih kreditnih linija koje su ponuđene kreditnim institucijama isključivo radi izravnog ili neizravnog financiranja promotivnih kredita koji se smatraju izloženostima prema klijentima u skladu s člankom 411. točkom 2. Delegirane uredbe (EU) 575/2013.

Ovu stavku mogu iskazati samo kreditne institucije koje su osnovale i koje sponzoriraju središnja država ili jedinice područne (lokalne) samouprave barem jedne države članice.

0520

1.1.6.1.3.2.  Kreditne linije za financiranje promotivnih kredita nefinancijskim klijentima

Članak 31. stavak 9. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju najviši iznos koji se može povući iz neiskorištenih obvezujućih kreditnih linija koje su ponuđene kreditnim institucijama isključivo radi izravnog ili neizravnog financiranja promotivnih kredita koji se smatraju izloženostima prema klijentima koji nisu financijski klijenti u skladu s člankom 411. točkom 1. Uredbe (EU) 575/2013 ni fizičke osobe ni mali i srednji poduzetnici u skladu s člankom 411. točkom 2. Uredbe (EU) 575/2013.

Ovu stavku mogu iskazati samo kreditne institucije koje su osnovale i koje sponzoriraju središnja država ili jedinice područne (lokalne) samouprave barem jedne države članice.

0530

1.1.6.1.3.3.  Ostalo

Članak 31. stavak 8. točka (a) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju najviši iznos koji se može povući iz neiskorištenih obvezujućih kreditnih linija koje su ponuđene kreditnim institucijama koje nisu prethodno iskazane.

0540

1.1.6.1.4.  Kreditne linije ponuđene reguliranim financijskim institucijama koje nisu kreditne institucije

Članak 31. stavak 8. točka (a) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju najviši iznos koji se može povući iz neiskorištenih obvezujućih kreditnih linija koje su ponuđene reguliranim financijskim institucijama koje nisu kreditne institucije.

0550

1.1.6.1.5.  Kreditne linije u okviru grupe ili institucionalnog sustava zaštite na koje se primjenjuje povlašteni tretman

Članak 29. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju najviši iznos koji se može povući iz neiskorištenih obvezujućih kreditnih linija za koje su dobile dopuštenje za primjenu niže stope odljeva u skladu s člankom 29. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0560

1.1.6.1.6.  Kreditne linije u okviru institucionalnog sustava zaštite ili mreže zadruga ako ih institucija deponent tretira kao likvidnu imovinu

Članak 31. stavak 7. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Središnje institucije sustava ili mreže iz članka 16. iskazuju najviši iznos koji se može povući iz neiskorištenih obvezujućih kreditnih linija koje su ponuđene kreditnoj instituciji koja je član sustava ako ta kreditna institucija koja je član sustava tretira liniju kao likvidnu imovinu u skladu s člankom 16. stavkom 2. te iste delegirane uredbe.

0570

1.1.6.1.7.  Kreditne linije ponuđene drugim financijskim klijentima

Članak 31. stavak 8. točka (c) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju najviši iznos koji se može povući iz neiskorištenih obvezujućih kreditnih linija koje nisu prethodno iskazane za druge financijske klijente.

0580

1.1.6.2.  Likvidnosne linije

Članak 31. stavak 1. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije ovdje iskazuju obvezujuće likvidnosne linije kako su definirane u članku 31. stavku 1. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0590

1.1.6.2.1.  Likvidnosne linije ponuđene fizičkim osobama i malim i srednjim poduzetnicima

Članak 31. stavak 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju najviši iznos koji se može povući iz neiskorištenih obvezujućih likvidnosnih linija koje su ponuđene fizičkim osobama i malim i srednjim poduzetnicima kako je definirano u članku 411. točki 2. Uredbe (EU) 575/2013.

0600

1.1.6.2.2.  Likvidnosne linije ponuđene nefinancijskim klijentima, osim fizičkih osoba i malih i srednjih poduzetnika

Članak 31. stavak 5. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju najviši iznos koji se može povući iz neiskorištenih obvezujućih likvidnosnih linija koje su ponuđene klijentima koji nisu financijski klijenti u skladu s člankom 411. točkom 1. Delegirane uredbe (EU) 575/2013 ni fizičke osobe ni mali i srednji poduzetnici u skladu s člankom 411. točkom 2. Delegirane uredbe (EU) 575/2013.

0610

1.1.6.2.3.  Likvidnosne linije ponuđene društvima za privatna ulaganja

Članak 31. stavak 5. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju najviši iznos koji se može povući iz neiskorištenih obvezujućih likvidnosnih linija ponuđenih društvima za privatna ulaganja.

0620

1.1.6.2.4.  Likvidnosne linije ponuđene SSPN-ovima (sekuritizacijskim subjektima posebne namjene)

Kreditne institucije ovdje iskazuju obvezujuće likvidnosne linije ponuđene SSPN-ovima.

630

1.1.6.2.4.1.  Likvidnosne linije za kupnju imovine osim vrijednosnih papira od nefinancijskih klijenata

Članak 31. stavak 6. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju najviši iznos neiskorištenih obvezujućih likvidnosnih linija koji je ponuđen SSPN-u kako bi se tom SSPN-u omogućila kupnja imovine osim vrijednosnih papira od klijenata koji nisu financijski klijenti ako on premašuje iznos trenutačno kupljene imovine od klijenata i ako je najviši iznos koji se može povući ugovorno ograničen na iznos trenutačno kupljene imovine.

0640

1.1.6.2.4.2.  Ostalo

Članak 31. stavak 8. točka (b) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju najviši iznos koji se može povući iz neiskorištenih obvezujućih likvidnosnih linija koje su ponuđene SSPN-ovima iz razloga koji nisu prethodno navedeni. To uključuje aranžmane u skladu s kojima je institucija obvezna kupiti imovinu od SSPN-a ili je s njime zamijeniti.

0650

1.1.6.2.5.  Likvidnosne linije ponuđene kreditnim institucijama

Kreditne institucije ovdje iskazuju obvezujuće likvidnosne linije ponuđene kreditnim institucijama.

0660

1.1.5.2.5.1.  Likvidnosne linije za financiranje promotivnih kredita fizičkim osobama i malim i srednjim poduzetnicima

Članak 31. stavak 9. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju najviši iznos koji se može povući iz neiskorištenih obvezujućih likvidnosnih linija koje su ponuđene kreditnim institucijama isključivo radi izravnog ili neizravnog financiranja promotivnih kredita koji se smatraju izloženostima prema klijentima u skladu s člankom 411. točkom 2. Delegirane uredbe (EU) 575/2013.

Ovu stavku mogu iskazati samo kreditne institucije koje su osnovale i koje sponzoriraju središnja država ili jedinice područne (lokalne) samouprave barem jedne države članice.

0670

1.1.6.2.5.2.  Likvidnosne linije za financiranje promotivnih kredita nefinancijskim klijentima

Članak 31. stavak 9. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju najviši iznos koji se može povući iz neiskorištenih obvezujućih likvidnosnih linija koje su ponuđene kreditnim institucijama isključivo radi izravnog ili neizravnog financiranja promotivnih kredita koji se smatraju izloženostima prema klijentima koji nisu financijski klijenti u skladu s člankom 411. točkom 1. Uredbe (EU) 575/2013 ni fizičke osobe ni mali i srednji poduzetnici u skladu s člankom 411. točkom 2. Uredbe (EU) 575/2013.

Ovu stavku mogu iskazati samo kreditne institucije koje su osnovale i koje sponzoriraju središnja država ili jedinice područne (lokalne) samouprave barem jedne države članice.

0680

1.1.6.2.5.3.  Ostalo

Članak 31. stavak 8. točka (a) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju najviši iznos koji se može povući iz neiskorištenih obvezujućih likvidnosnih linija koje su ponuđene kreditnim institucijama koje nisu prethodno navedene.

0690

1.1.6.2.6.  Likvidnosne linije u okviru grupe ili institucionalnog sustava zaštite na koje se primjenjuje povlašteni tretman

Članak 29. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju najviši iznos koji se može povući iz neiskorištenih obvezujućih likvidnosnih linija za koje su dobile dopuštenje za primjenu niže stope odljeva u skladu s člankom 29. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0700

1.1.6.2.7.  Likvidnosne linije u okviru institucionalnog sustava zaštite ili mreže zadruga ako ih institucija deponent tretira kao likvidnu imovinu

Članak 31. stavak 7. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Središnje institucije sustava ili mreže iz članka 16. iskazuju najviši iznos koji se može povući iz neiskorištenih obvezujućih likvidnosnih linija koje su ponuđene kreditnoj instituciji koja je član sustava ako ta kreditna institucija koja je član sustava tretira liniju kao likvidnu imovinu u skladu s člankom 16. stavkom 2. te iste delegirane uredbe.

0710

1.1.6.2.8.  Likvidnosne linije ponuđene drugim financijskim klijentima

Članak 31. stavak 8. točka (c) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju najviši iznos koji se može povući iz neiskorištenih obvezujućih likvidnosnih linija koje su prethodno iskazane za druge financijske klijente.

0720

1.1.7.  Drugi proizvodi i usluge

Članak 23. stavak 2. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije ovdje iskazuju proizvode i usluge iz članka 23. stavka 1. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

Iznos koji je potrebno iskazati jest najviši iznos koji se može povući s osnove tih proizvoda i usluga iz članka 23. stavka 1. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

Primjenjivi ponder koji je potrebno iskazati jest ponder koji su odredila nadležna tijela u skladu s postupkom utvrđenim u članku 23. stavku 2. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0731

1.1.7.1.  Neugovorene linije financiranja

Članak 23. stavak 2. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju iznos neugovorenih linija financiranja iz članka 23. stavka 1. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

Jamstva se ne iskazuju u ovom retku.

0740

1.1.7.2.  Neiskorišteni krediti i predujmovi velikim klijentima

Članak 23. stavak 2. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju iznos neiskorištenih kredita i predujmova velikim klijentima iz članka 23. stavka 1. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0750

1.1.7.3.  Hipoteke koje su ugovorene, ali nisu još korištene

Članak 23. stavak 2. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju iznos hipoteka koje su ugovorene, ali nisu još korištene iz članka 23. stavka 1. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0760

1.1.7.4.  Kreditne kartice

Članak 23. stavak 2. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju iznos kreditnih kartica iz članka 23. stavka 1. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0770

1.1.7.5.  Prekoračenja po računu

Članak 23. stavak 2. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju iznos prekoračenja po računu iz članka 23. stavka 1. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0780

1.1.7.6.  Planirani odljevi povezani s obnavljanjem ili odobravanjem novih kredita stanovništvu i kredita velikim klijentima

Članak 23. stavak 2. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju iznos planiranih odljeva povezanih s obnavljanjem ili odobravanjem novih kredita stanovništvu i kredita velikim klijentima iz članka 23. stavka 1. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0850

1.1.7.7.  Obveze po izvedenicama

Članak 23. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju iznos odljeva predviđenih obveza po izvedenicama, osim ugovora navedenih u Prilogu II. Uredbi (EU) br. 575/2013 i kreditnih izvedenica iz članka 23. stavka 1. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0860

1.1.7.8.  Povezani izvanbilančni proizvodi s osnove financiranja trgovine

Kreditne institucije iskazuju iznos povezanih izvanbilančnih proizvoda s osnove financiranja trgovine iz članka 23. stavka 1. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0870

1.1.7.9.  Drugi proizvodi i usluge

Članak 23. stavak 2. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju iznos drugih proizvoda i usluga iz članka 23. stavka 1. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 koji nisu prethodno nenavedeni.

Jamstva, među ostalim stavkama, iskazuju se u ovom retku.

Potencijalni odljevi osim onih koji su nastali zbog smanjenja kreditne kvalitete iz članka 30. stavka 2. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 iskazuju se u ovom retku.

0885

1.1.8.  Druge obveze i dospjele ugovorne obveze

Članak 28. stavci 2. i 6. i članak 31.a Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju odljeve s osnove drugih obveza i dospjelih ugovornih obveza kako su navedeni u članku 28. stavcima 2. i 6. i članku 31.a Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

Ova stavka, prema potrebi, uključuje i dodatne rezerve koje se moraju držati u središnjoj banci ako je tako dogovoreno između relevantnog nadležnog tijela i ESB-a ili središnje banke u skladu s člankom 10. stavkom 1. točkom (b) podtočkom iii. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0890

1.1.8.1.  Obveze koje proizlaze iz troškova poslovanja

Članak 28. stavak 2. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju iznos preostalog stanja obveza koje proizlaze iz vlastitih troškova poslovanja kreditne institucije iz članka 28. stavka 2. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0900

1.1.8.2.  Obveze u obliku dužničkih vrijednosnih papira ako se ne tretiraju kao depoziti stanovništva

Članak 28. stavak 6. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju iznos preostalog stanja zapisa, obveznica i drugih dužničkih vrijednosnih papira koje izdaje kreditna institucija, osim onih koji su iskazani kao depoziti stanovništva iz članka 28. stavka 6. Delegirane uredbe (EU) 2015/61. Taj iznos uključuje i kupone koji dospijevaju u sljedećih 30 kalendarskih dana, a koji se odnose na sve te vrijednosne papire.

0912

1.1.8.4.  Višak financiranja nefinancijskih klijenata

Članak 31.a stavak 2. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije ovdje iskazuju razliku između ugovornih obveza radi financiranja nefinancijskih klijenata i novčanih potraživanja od tih klijenata iz članka 32. stavka 3. točke (a) te delegirane uredbe ako prethodne premašuju potonja.

0913

1.1.8.4.1.  Višak financiranja fizičkih osoba i malih i srednjih poduzetnika

Kreditne institucije ovdje iskazuju razliku između ugovornih obveza radi financiranja fizičkih osoba i malih i srednjih poduzetnika i novčanih potraživanja od tih klijenata iz članka 32. stavka 3. točke (a) Delegirane uredbe (EU) 2015/61 ako prethodne premašuju potonja.

0914

1.1.8.4.2.  Višak financiranja nefinancijskih društava

Kreditne institucije ovdje iskazuju razliku između ugovornih obveza radi financiranja nefinancijskih društava i novčanih potraživanja od tih klijenata iz članka 32. stavka 3. točke (a) Delegirane uredbe (EU) 2015/61 ako prethodne premašuju potonja.

0915

1.1.8.4.3.  Višak financiranja država, multilateralnih razvojnih banaka i subjekata javnog sektora

Kreditne institucije ovdje iskazuju razliku između ugovornih obveza radi financiranja država, multilateralnih razvojnih banaka i subjekata javnog sektora i novčanih potraživanja od tih klijenata iz članka 32. stavka 3. točke (a) Delegirane uredbe (EU) 2015/61 ako prethodne premašuju potonja.

0916

1.1.8.4.4.  Višak financiranja drugih pravnih subjekata

Kreditne institucije ovdje iskazuju razliku između ugovornih obveza radi financiranja drugih pravnih subjekata i novčanih potraživanja od tih klijenata iz članka 32. stavka 3. točke (a) Delegirane uredbe (EU) 2015/61 ako prethodne premašuju potonja.

0917

1.1.8.5.  Imovina uzeta u zajam bez osiguranja

Članak 28. stavak 7. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije ovdje iskazuju imovinu uzetu u zajam bez osiguranja koja dospijeva u roku od 30 dana. Pretpostavlja se da ta imovina istječe u cijelosti, što dovodi do 100-postotnog odljeva.

Kreditne institucije iskazuju tržišnu vrijednost imovine uzete u zajam bez osiguranja koja dospijeva u roku od 30 dana ako kreditna institucija nije vlasnik vrijednosnih papira i oni nisu dio zaštitnog sloja likvidnosti institucija.

0918

1.1.8.6.  Drugi proizvodi i usluge

Članak 31.a stavak 1. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije iskazuju iznos preostalog stanja svih obveza koje dospijevaju u sljedećih 30 kalendarskih dana, osim onih iz članaka od 24. do 31. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

U ovom retku iskazuju se samo svi drugi odljevi s osnove neosiguranih transakcija. Osigurane transakcije iskazuju se pod točkom ID 1.2. „Odljevi s osnove transakcija osiguranih kolateralom i transakcija ovisnih o kretanju na tržištu kapitala” i pod točkom ID 1.3. „Ukupni odljevi s osnove zamjene kolaterala”.

0920

1.2.  Odljevi s osnove transakcija osiguranih kolateralom i transakcija ovisnih o kretanju na tržištu kapitala

Članak 28. stavak 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije ovdje iskazuju odljeve s osnove transakcija osiguranih kolateralom i transakcija ovisnih o kretanju na tržištu kapitala kako su definirane u članku 192. točkama 2. i 3. Uredbe (EU) br. 575/2013. Razmjena kolaterala (kojom su obuhvaćene transakcije zamjene kolaterala kolateralom) iskazuje se u obrascu C 75.01 Priloga XXIV.

0930

1.2.1.  Druga ugovorna strana je središnja banka

Kreditne institucije ovdje iskazuju odljeve s osnove transakcija osiguranih kolateralom i transakcija ovisnih o kretanju na tržištu kapitala kako su definirane u članku 192. točkama 2. i 3. Uredbe (EU) br. 575/2013 ako je druga ugovorna strana središnja banka.

0940

1.2.1.1.  Kolateral u imovini prvog stupnja isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete

Članak 28. stavak 3. točka (a) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije ovdje iskazuju odljeve s osnove transakcija osiguranih kolateralom i transakcija ovisnih o kretanju na tržištu kapitala kako su definirane u članku 192. točkama 2. i 3. Uredbe (EU) br. 575/2013 ako je druga ugovorna strana središnja banka, a odobreni kolateral je u imovini prvog stupnja, isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete, koja bi se, osim ako se koristi kao kolateral za te transakcije, u skladu s člancima 7. i 10. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 smatrala likvidnom imovinom.

0945

1.2.1.1.1.  Transakcije u kojima odobreni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Transakcije pod točkom 1.2.1.1. u kojima bi se kolateral, osim ako se koristi kao kolateral za te transakcije, u skladu s člankom 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 smatrao likvidnom imovinom.

0950

1.2.1.2.  Kolateral u imovini prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete

Članak 28. stavak 3. točka (a) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije ovdje iskazuju odljeve s osnove transakcija osiguranih kolateralom i transakcija ovisnih o kretanju na tržištu kapitala kako su definirane u članku 192. točkama 2. i 3. Uredbe (EU) br. 575/2013 ako je druga ugovorna strana središnja banka, a odobreni kolateral je u imovini prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete koja bi se, osim ako se koristi kao kolateral za te transakcije, u skladu s člancima 7. i 10. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 smatrala likvidnom imovinom.

0955

1.2.1.2.1.  Transakcije u kojima odobreni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Transakcije pod točkom 1.2.1.2. u kojima bi se kolateral, osim ako se koristi kao kolateral za te transakcije, u skladu s člankom 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 smatrao likvidnom imovinom.

0960

1.2.1.3.  Kolateral u imovini 2.A stupnja

Članak 28. stavak 3. točka (a) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije ovdje iskazuju odljeve s osnove transakcija osiguranih kolateralom i transakcija ovisnih o kretanju na tržištu kapitala kako su definirane u članku 192. točkama 2. i 3. Uredbe (EU) br. 575/2013 ako je druga ugovorna strana središnja banka, a odobreni kolateral je u imovini 2.A stupnja koja bi se, osim ako se koristi kao kolateral za te transakcije, u skladu s člancima 7. i 11. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 smatrala likvidnom imovinom.

0965

1.2.1.3.1.  Transakcije u kojima odobreni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Transakcije pod točkom 1.2.1.3. u kojima bi se kolateral, osim ako se koristi kao kolateral za te transakcije, u skladu s člankom 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 smatrao likvidnom imovinom.

0970

1.2.1.4.  Kolateral u vrijednosnim papirima osiguranima imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila, 1. stupanj kreditne kvalitete)

Članak 28. stavak 3. točka (a) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije ovdje iskazuju odljeve s osnove transakcija osiguranih kolateralom i transakcija ovisnih o kretanju na tržištu kapitala kako su definirane u članku 192. točkama 2. i 3. Uredbe (EU) br. 575/2013 ako je druga ugovorna strana središnja banka, a odobreni kolateral je u vrijednosnim papirima osiguranima imovinom 2.B stupnja koji su osigurani stambenim kreditima ili kreditima za kupnju automobila, imaju 1. stupanj kreditne kvalitete te ispunjavaju uvjete iz članka 13. stavka 2. točke (b) podtočaka i., ii. ili iv., koja bi se, osim ako se koristi kao kolateral za te transakcije, u skladu s člancima 7. i 13. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 smatrala likvidnom imovinom.

0975

1.2.1.4.1.  Transakcije u kojima odobreni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Transakcije pod točkom 1.2.1.4. u kojima bi se kolateral, osim ako se koristi kao kolateral za te transakcije, u skladu s člankom 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 smatrao likvidnom imovinom.

0980

1.2.1.5.  Kolateral u imovini 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica

Članak 28. stavak 3. točka (a) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije ovdje iskazuju odljeve s osnove transakcija osiguranih kolateralom i transakcija ovisnih o kretanju na tržištu kapitala kako su definirane u članku 192. točkama 2. i 3. Uredbe (EU) br. 575/2013 ako je druga ugovorna strana središnja banka, a odobreni kolateral je u imovini 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete koje ispunjavaju uvjete iz članka 12. stavka 1. točke (e), koja bi se, osim ako se koristi kao kolateral za te transakcije, u skladu s člancima 7. i 12. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 smatrala likvidnom imovinom.

0985

1.2.1.5.1.  Transakcije u kojima odobreni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Transakcije pod točkom 1.2.1.5. u kojima bi se kolateral, osim ako se koristi kao kolateral za te transakcije, u skladu s člankom 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 smatrao likvidnom imovinom.

0990

1.2.1.6.  Kolateral u vrijednosnim papirima osiguranima imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama, država članica, 1. stupanj kreditne kvalitete)

Članak 28. stavak 3. točka (a) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije ovdje iskazuju odljeve s osnove transakcija osiguranih kolateralom i transakcija ovisnih o kretanju na tržištu kapitala kako su definirane u članku 192. točkama 2. i 3. Uredbe (EU) br. 575/2013 ako je druga ugovorna strana središnja banka, a odobreni kolateral je u vrijednosnim papirima osiguranim imovinom 2.B stupnja koji su osigurani kreditima odobrenim pravnim osobama, najmovima i kreditnim linijama poduzetnicima ili kreditima i kreditnim linijama fizičkim osobama u državi članici, imaju 1. stupanj kreditne kvalitete i ispunjavaju uvjete iz članka 13. stavka 2. točke (g) podtočke iii. ili v., koja bi se, osim ako se koristi kao kolateral za te transakcije, u skladu s člancima 7. i 13. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 smatrala likvidnom imovinom.

0995

1.2.1.6.1.  Transakcije u kojima odobreni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Transakcije pod točkom 1.2.1.6. u kojima bi se kolateral, osim ako se koristi kao kolateral za te transakcije, u skladu s člankom 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 smatrao likvidnom imovinom.

1000

1.2.1.7.  Drugi kolateral u imovini 2.B stupnja

Članak 28. stavak 3. točka (a) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije ovdje iskazuju odljeve s osnove transakcija osiguranih kolateralom i transakcija ovisnih o kretanju na tržištu kapitala kako su definirane u članku 192. točkama 2. i 3. Uredbe (EU) br. 575/2013 ako je druga ugovorna strana središnja banka, a odobreni kolateral je u imovini 2.A stupnja koja prethodno nije obuhvaćena i koja bi se, osim ako se koristi kao kolateral za te transakcije, u skladu s člancima 7. i 12. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 smatrala likvidnom imovinom.

1005

1.2.1.7.1.  Transakcije u kojima odobreni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Transakcije pod točkom 1.2.1.7. u kojima bi se kolateral, osim ako se koristi kao kolateral za te transakcije, u skladu s člankom 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 smatrao likvidnom imovinom.

1010

1.2.1.8.  Kolateral u nelikvidnoj imovini

Članak 28. stavak 3. točka (a) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije ovdje iskazuju odljeve s osnove transakcija osiguranih kolateralom i transakcija ovisnih o kretanju na tržištu kapitala kako su definirane u članku 192. točkama 2. i 3. Uredbe (EU) br. 575/2013 ako je druga ugovorna strana središnja banka, a odobreni je kolateral u nelikvidnoj imovini.

1020

1.2.2.  Druga ugovorna strana nije središnja banka

Kreditne institucije ovdje iskazuju odljeve s osnove transakcija osiguranih kolateralom i transakcija ovisnih o kretanju na tržištu kapitala kako su definirane u članku 192. točkama 2. i 3. Uredbe (EU) br. 575/2013 ako druga ugovorna strana nije središnja banka.

1030

1.2.2.1.  Kolateral u imovini prvog stupnja isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete

Članak 28. stavak 3. točka (a) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije ovdje iskazuju odljeve s osnove transakcija osiguranih kolateralom i transakcija ovisnih o kretanju na tržištu kapitala kako su definirane u članku 192. točkama 2. i 3. Uredbe (EU) br. 575/2013 ako druga ugovorna strana nije središnja banka, a odobreni kolateral je u imovini prvog stupnja, isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete, koja bi se, osim ako se koristi kao kolateral za te transakcije, u skladu s člancima 7. i 10. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 smatrala likvidnom imovinom.

1035

1.2.2.1.1.  Transakcije u kojima odobreni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Transakcije pod točkom 1.2.2.1. u kojima bi se kolateral, osim ako se koristi kao kolateral za te transakcije, u skladu s člankom 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 smatrao likvidnom imovinom.

1040

1.2.2.2.  Kolateral u imovini prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete

Članak 28. stavak 3. točka (b) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije ovdje iskazuju odljeve s osnove transakcija osiguranih kolateralom i transakcija ovisnih o kretanju na tržištu kapitala kako su definirane u članku 192. točkama 2. i 3. Uredbe (EU) br. 575/2013 ako druga ugovorna strana nije središnja banka, a odobreni kolateral je u imovini prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete, koja bi se, osim ako se koristi kao kolateral za te transakcije, u skladu s člancima 7. i 10. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 smatrala likvidnom imovinom.

1045

1.2.2.2.1.  Transakcije u kojima odobreni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Transakcije pod točkom 1.2.2.2. u kojima bi se kolateral, osim ako se koristi kao kolateral za te transakcije, u skladu s člankom 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 smatrao likvidnom imovinom.

1050

1.2.2.3.  Kolateral u imovini 2.A stupnja

Članak 28. stavak 3. točka (c) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije ovdje iskazuju odljeve s osnove transakcija osiguranih kolateralom i transakcija ovisnih o kretanju na tržištu kapitala kako su definirane u članku 192. točkama 2. i 3. Uredbe (EU) br. 575/2013 ako druga ugovorna strana nije središnja banka, a odobreni kolateral je u imovini 2.A stupnja koja bi se, osim ako se koristi kao kolateral za te transakcije, u skladu s člancima 7. i 11. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 smatrala likvidnom imovinom.

1055

1.2.2.3.1.  Transakcije u kojima odobreni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Transakcije pod točkom 1.2.2.3. u kojima bi se kolateral, osim ako se koristi kao kolateral za te transakcije, u skladu s člankom 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 smatrao likvidnom imovinom.

1060

1.2.2.4.  Kolateral u vrijednosnim papirima osiguranima imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila, 1. stupanj kreditne kvalitete)

Članak 28. stavak 3. točka (d) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije ovdje iskazuju odljeve s osnove transakcija osiguranih kolateralom i transakcija ovisnih o kretanju na tržištu kapitala kako su definirane u članku 192. točkama 2. i 3. Uredbe (EU) br. 575/2013 ako druga ugovorna strana nije središnja banka, a odobreni kolateral je u vrijednosnim papirima osiguranima imovinom 2.B stupnja koji su osigurani stambenim kreditima ili kreditima za kupnju automobila, imaju 1. stupanj kreditne kvalitete i ispunjavaju uvjete iz članka 13. stavka 2. točke (g) podtočaka i., ii. ili iv., koja bi se, osim ako se koristi kao kolateral za te transakcije, u skladu s člancima 7. i 13. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 smatrala likvidnom imovinom.

1065

1.2.2.4.1.  Transakcije u kojima odobreni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Transakcije pod točkom 1.2.2.4. u kojima bi se kolateral, osim ako se koristi kao kolateral za te transakcije, u skladu s člankom 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 smatrao likvidnom imovinom.

1070

1.2.2.5.  Kolateral u imovini 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica

Članak 28. stavak 3. točka (e) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije ovdje iskazuju odljeve s osnove transakcija osiguranih kolateralom i transakcija ovisnih o kretanju na tržištu kapitala kako su definirane u članku 192. točkama 2. i 3. Uredbe (EU) br. 575/2013 ako druga ugovorna strana nije središnja banka, a odobreni kolateral je u imovini 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete koje ispunjavaju uvjete iz članka 12. stavka 1. točke (e), koja bi se, osim ako se koristi kao kolateral za te transakcije, u skladu s člancima 7. i 12. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 smatrala likvidnom imovinom.

1075

1.2.2.5.1.  Transakcije u kojima odobreni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Transakcije pod točkom 1.2.2.5. u kojima bi se kolateral, osim ako se koristi kao kolateral za te transakcije, u skladu s člankom 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 smatrao likvidnom imovinom.

1080

1.2.2.6.  Kolateral u vrijednosnim papirima osiguranima imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama, država članica, 1. stupanj kreditne kvalitete)

Članak 28. stavak 3. točka (f) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije ovdje iskazuju odljeve s osnove transakcija osiguranih kolateralom i transakcija ovisnih o kretanju na tržištu kapitala kako su definirane u članku 192. točkama 2. i 3. Uredbe (EU) br. 575/2013 ako druga ugovorna strana nije središnja banka, a odobreni kolateral je u vrijednosnim papirima osiguranima imovinom 2.B stupnja koji su osigurani kreditima odobrenima pravnim osobama, najmovima i kreditnim linijama poduzetnicima ili kreditima i kreditnim linijama fizičkim osobama u državi članici, imaju 1. stupanj kreditne kvalitete i ispunjavaju uvjete iz članka 13. stavka 2. točke (f) podtočke iii. ili v., koja bi se, osim ako se koristi kao kolateral za te transakcije, u skladu s člancima 7. i 13. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 smatrala likvidnom imovinom.

1085

1.2.2.6.1.  Transakcije u kojima odobreni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Transakcije pod točkom 1.2.2.6. u kojima bi se kolateral, osim ako se koristi kao kolateral za te transakcije, u skladu s člankom 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 smatrao likvidnom imovinom.

1090

1.2.2.7.  Drugi kolateral u imovini 2.B stupnja

Članak 28. stavak 3. točka (g) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije ovdje iskazuju odljeve s osnove transakcija osiguranih kolateralom i transakcija ovisnih o kretanju na tržištu kapitala kako su definirane u članku 192. točkama 2. i 3. Uredbe (EU) br. 575/2013 ako druga ugovorna strana nije središnja banka, a odobreni kolateral je u imovini 2.B stupnja koja prethodno nije obuhvaćena i koja bi se, osim ako se koristi kao kolateral za te transakcije, u skladu s člancima 7. i 12. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 smatrala likvidnom imovinom.

1095

1.2.2.7.1.  Transakcije u kojima odobreni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Transakcije pod točkom 1.2.2.7. u kojima bi se kolateral, osim ako se koristi kao kolateral za te transakcije, u skladu s člankom 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 smatrao likvidnom imovinom.

1100

1.2.2.8.  Kolateral u nelikvidnoj imovini

Članak 28. stavak 3. točka (h) Delegirane uredbe Komisije (EU) 2015/61

Kreditne institucije ovdje iskazuju odljeve s osnove transakcija osiguranih kolateralom i transakcija ovisnih o kretanju na tržištu kapitala kako su definirane u članku 192. točkama 2. i 3. Uredbe (EU) br. 575/2013 ako druga ugovorna strana nije središnja banka i odobreni kolateral je u nelikvidnoj imovini.

1130

1.3.  Ukupni odljevi s osnove zamjena kolaterala

Zbroj odljeva iz obrasca C 75.01 Priloga XXIV. stupca 0070 iskazuje se u stupcu 0060.

BILJEŠKE

1170

2.  Likvidnosni odljevi koji se umanjuju za međuovisne priljeve

Članak 26. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije u stupcu 0010 iskazuju preostalo stanje svih obveza i izvanbilančnih obveza čiji se likvidnosni odljevi umanjuju za međuovisne priljeve u skladu s člankom 26. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

Kreditne institucije u stupcu 0060 iskazuju odljeve umanjene za međuovisne priljeve u skladu s člankom 26. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

3.  Operativni depoziti koji se drže radi dobivanja usluga poravnanja, skrbništva, upravljanja gotovinom ili drugih sličnih usluga u kontekstu postojanog operativnog odnosa

Kreditne institucije ovdje iskazuju operativne depozite iz stavke 1.1.2.1. raščlanjene prema sljedećim drugim ugovornim stranama:

1180

3.1.  Operativni depoziti kreditnih institucija

Kreditne institucije iskazuju iznos preostalog stanja operativnih depozita kreditnih institucija iz stavke 1.1.2.1.

1190

3.2.  Operativni depoziti financijskih klijenata koji nisu kreditne institucije

Kreditne institucije iskazuju iznos preostalog stanja operativnih depozita financijskih klijenata koji nisu kreditne institucije iz stavke 1.1.2.1.

1200

3.3.  Operativni depoziti država, središnjih banaka, multilateralnih razvojnih banaka i subjekata javnog sektora

Kreditne institucije iskazuju iznos preostalog stanja operativnih depozita država, središnjih banaka, multilateralnih razvojnih banaka i subjekata javnog sektora iz stavke 1.1.2.1.

1210

3.4.  Operativni depoziti drugih klijenata

Kreditne institucije iskazuju iznos preostalog stanja operativnih depozita drugih klijenata (osim klijenata koji su prethodno navedeni i klijenata koji se uzimaju u obzir za depozite stanovništva) iz stavke 1.1.2.1.

4.  Odljevi unutar grupe ili institucionalnog sustava zaštite

Kreditne institucije ovdje iskazuju sve transakcije iskazane u stavci 1. ako je druga ugovorna strana matična institucija ili institucija kći kreditne institucije ili drugo društvo kći iste matične institucije ili je povezano s kreditnom institucijom odnosom u smislu članka 12. stavka 1. Direktive 83/349/EEZ ili je član istog institucionalnog sustava zaštite iz članka 113. stavka 7. Uredbe (EU) br. 575/2013 ili središnja institucija ili član neke mreže ili grupe zadruga iz članka 10. Uredbe (EU) br. 575/2013.

1290

4.1.  Odljevi: financijskim klijentima

Kreditne institucije iskazuju ukupni iznos odljeva financijskim klijentima iskazan u stavci 1.1. u okviru stavke 4.

1300

4.2.  Odljevi: nefinancijskim klijentima

Kreditne institucije iskazuju ukupni iznos odljeva nefinancijskim klijentima iskazan u stavci 1.1. u okviru stavke 4.

1310

4.3.  Od čega: osigurane transakcije

Kreditne institucije iskazuju ukupni iznos osiguranih transakcija iskazan u stavci 1.2. u okviru stavke 4.

1320

4.4.  Od čega: kreditne linije bez povlaštenog tretmana

Kreditne institucije iskazuju najviši iznos koji se može povući iz neiskorištenih obvezujućih kreditnih linija subjektima koji je iskazan u stavci 1.1.6.1. u okviru stavke 4., a za koje nisu dobile dopuštenje za primjenu niže stope odljeva u skladu s člankom 29. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

1330

4.5.  Od čega: likvidnosne linije bez povlaštenog tretmana

Kreditne institucije iskazuju najviši iznos koji se može povući iz neiskorištenih obvezujućih likvidnosnih linija subjektima koji je iskazan u stavci 1.1.6.2. u okviru stavke 4., a za koje nisu dobile dopuštenje za primjenu niže stope odljeva u skladu s člankom 29. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

1340

4.6.  Od čega: operativni depoziti

Kreditne institucije iskazuju ukupni iznos depozita subjektima iskazan u stavci 1.1.2. u okviru stavke 4.

1345

4.7.  Od čega: višak operativnih depozita

Kreditne institucije iskazuju iznos sredstava od viška operativnih depozita subjektima iskazan u stavci 1.1.3. u okviru stavke 4.

1350

4.8.  Od čega: neoperativni depoziti

Kreditne institucije iskazuju iznos preostalog stanja depozita subjekata iskazan u stavci 1.1.4. u okviru stavke 4.

1360

4.9.  Od čega: obveze u obliku dužničkih vrijednosnih papira ako se ne tretiraju kao depoziti stanovništva

Kreditne institucije iskazuju iznos preostalog stanja dužničkih vrijednosnih papira iskazanih u stavci 1.1.8.2 koje drže subjekti u okviru stavke 4.

1370

5.  Devizni odljevi

Ova se stavka iskazuje samo u slučaju iskazivanja u valutama koje se moraju zasebno iskazivati.

U slučaju izvješćivanja u zasebnoj valuti, u skladu s člankom 415. stavkom 2. Uredbe (EU) br. 575/2013, kreditne institucije iskazuju dio odljeva s osnove izvedenica (iskazan u stavci 1.1.5.5.) koji se odnose na valutne tokove glavnice u odnosnoj značajnoj valuti na osnovi međuvalutnih ugovora o razmjeni, valutnih promptnih i terminskih transakcija koje dospijevaju u roku od 30 dana. Netiranje po drugoj ugovornoj strani može se primijeniti samo na tokove u toj valuti, na primjer druga ugovorna strana A: +10 EUR i druga ugovorna strana A: –20 EUR iskazuje se kao odljev od 10 EUR. Netiranje među različitim drugim ugovornim stranama nije dopušteno, na primjer druga ugovorna strana A: –10 EUR, Druga ugovorna strana B: +40 EUR iskazuje se kao odljev od 10 EUR u obrascu C 73.00 (i priljev od 40 EUR u obrascu C 74.00).

6.  Izuzeće osiguranog financiranja od primjene članka 17. stavaka 2. i 3.

Kreditne institucije ovdje iskazuju transakcije osiguranog financiranja s preostalim rokom dospijeća do 30 dana ako je druga ugovorna strana središnja banka i ako su relevantne transakcije izuzete od primjene članka 17. stavaka 2. i 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 njezinim člankom 17. stavkom 4.

1400

6.1.  Od čega: osigurano imovinom prvog stupnja, isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete

Kreditne institucije ovdje iskazuju transakcije osiguranog financiranja koje dospijevaju u roku od 30 kalendarskih dana ako je druga ugovorna strana središnja banka i ako je odobreni kolateral u imovini prvog stupnja, isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete koja bi, osim ako se koristi kao kolateral, ispunjavala zahtjeve iz članaka 7. i 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 i ako su relevantne transakcije izuzete od primjene članka 17. stavaka 2. i 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 njezinim člankom 17. stavkom 4.

1410

6.2.  Od čega: osigurano imovinom prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete

Kreditne institucije ovdje iskazuju transakcije osiguranog financiranja koje dospijevaju u roku od 30 kalendarskih dana ako je druga ugovorna strana središnja banka i ako je odobreni kolateral u imovini prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete koja bi, osim ako se koristi kao kolateral, ispunjavala zahtjeve iz članaka 7. i 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 i ako su relevantne transakcije izuzete od primjene članka 17. stavaka 2. i 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 njezinim člankom 17. stavkom 4.

1420

6.3.  Od čega: osigurano imovinom 2.A stupnja

Kreditne institucije ovdje iskazuju transakcije osiguranog financiranja koje dospijevaju u roku od 30 kalendarskih dana ako je druga ugovorna strana središnja banka i ako je odobreni kolateral u imovini 2.A stupnja koja bi, osim ako se koristi kao kolateral, ispunjavala zahtjeve iz članaka 7. i 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 i ako su relevantne transakcije izuzete od primjene članka 17. stavaka 2. i 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 njezinim člankom 17. stavkom 4.

1430

6.4.  Od čega: osigurano imovinom 2.B stupnja

Kreditne institucije ovdje iskazuju transakcije osiguranog financiranja koje dospijevaju u roku od 30 kalendarskih dana ako je druga ugovorna strana središnja banka i ako je odobreni kolateral u imovini 2.B stupnja koja bi, osim ako se koristi kao kolateral, ispunjavala zahtjeve iz članaka 7. i 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 i ako su relevantne transakcije izuzete od primjene članka 17. stavaka 2. i 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 njezinim člankom 17. stavkom 4.

1440

6.5.  Od čega: osigurano nelikvidnom imovinom

Kreditne institucije ovdje iskazuju transakcije osiguranog financiranja koje dospijevaju u roku od 30 kalendarskih dana ako je druga ugovorna strana središnja banka, ako je odobreni kolateral u nelikvidnoj imovini i ako su relevantne transakcije izuzete od primjene članka 17. stavaka 2. i 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 njezinim člankom 17. stavkom 4.

#

Stavka

Odluka

Izvješćivanje

1

Priljevi koji ispunjavaju operativne kriterije određene u članku 32., npr.:

Ne

Ne izvješćuje se

Da

br. 2

2

Transakcija s odgođenim datumom namire

Da

br. 3

Ne

br. 5

3

Terminska transakcija sklopljena nakon datuma izvješćivanja;

Da

Ne izvješćuje se

Ne

br. 4

4

Terminska transakcija koja počinje u roku od 30 dana i dospijeva nakon 30 dana ako neto priljev nastaje s osnove inicijalne komponente transakcije

Da

Redak 260, ID 1.1.11.

Ne

Ne izvješćuje se

5

Priljevi unutar grupe ili institucionalnog sustava zaštite

Da

br. 6

Ne

br. 7

6

Priljevi s osnove neiskorištenih kreditnih ili likvidnosnih linija koje osiguravaju članovi grupe ili institucionalnog sustava zaštite ako je nadležno tijelo dopustilo primjenu više stope priljeva (članak 34.)

Da

Redak 250, ID 1.1.10.

Ne

br. 7

7

Priljevi s osnove transakcija osiguranih kolateralom i transakcija ovisnih o kretanju na tržištu kapitala, osim izvedenica (članak 32. stavak 3. točke (b) do (c); (e) do (f))

Da

br. 23

Ne

br. 8

8

Novčana potraživanja iz vrijednosnih papira koji dospijevaju u roku od 30 kalendarskih dana (članak 32. stavak 2. točka (c))

Da

Redak 190, ID 1.1.5.

Ne

br. 9

9

Novčana potraživanja iz transakcija financiranja trgovine s preostalim rokom dospijeća najviše 30 dana (članak 32. stavak 2. točka (b))

Da

Redak 180, ID 1.1.4.

Ne

br. 10

10

Krediti s nedefiniranim ugovornim datumom dospijeća (članak 32. stavak 3. točka i.

Da

br. 11

Ne

br. 12

11

Kamate i minimalna plaćanja iz kredita s nedefiniranim ugovornim datumom dospijeća koji ugovorno dospijevaju i podliježu stvarnom gotovinskom priljevu u sljedećih 30 dana

Da

br. 12

Ne

Redak 201, ID 1.1.6.

12

Novčana potraživanja iz vlasničkih instrumenata uključenih u glavne dioničke indekse, pod uvjetom da već nisu uključena u likvidnu imovinu (članak 32. stavak 2. točka (d))

Da

Redak 210, ID 1.1.7.

Ne

br. 13

13

Priljevi od oslobađanja iznosa koji se drže na posebnim računima u skladu s regulatornim zahtjevima za zaštitu imovine klijenata kojom se trguje (članak 32. stavak 4.)

Da

Redak 230, ID 1.1.8.

Ne

br. 14

14

Novčani priljevi od izvedenica izračunani na neto osnovi po drugim ugovornim stranama i umanjeni za kolateral (članak 32. stavak 5.)

Da

Redak 240, ID 1.1.9.

Ne

br. 15

15

Priljevi povezani s odljevima u skladu s obvezama po promotivnim kreditima iz članka 31. stavka 9. (članak 32. stavak 3. točka (a))

Da

Redak 170, ID 1.1.3.

Ne

br. 16

16

Novčana potraživanja od središnjih banaka i financijskih klijenata s preostalim rokom dospijeća najviše 30 dana (članak 32. stavak 2. točka (a))

Da

br. 20

Ne

br. 17

17

Novčana potraživanja od nefinancijskih klijenata (osim središnjih banaka) koja ne odgovaraju otplati glavnice (članak 32. stavak 2.)

Da

Redak 040, ID 1.1.1.1.

Ne

br. 18

18

Druga novčana potraživanja od nefinancijskih klijenata (osim središnjih banaka) (članak 32. stavak 3. točka (a))

Da

br. 19

Ne

Redak 260, ID 1.1.11.

19

Druga novčana potraživanja od nefinancijskih klijenata (osim središnjih banaka) (članak 32. stavak 3. točka (a))

br. 19.1

Fizičke osobe i mali i srednji poduzetnici

Da

Redak 060, ID 1.1.1.2.1.

Ne

br. 19.2

br. 19.2

Nefinancijska društva

Da

Redak 070, ID 1.1.1.2.2.

Ne

br. 19.3

br. 19.3

Države, multilateralne razvojne banke i subjekti javnog sektora

Da

Redak 080, ID 1.1.1.2.3.

Ne

Redak 090, ID 1.1.1.2.4.

20

Priljevi od financijskih klijenata klasificirani kao operativni depoziti (članak 32. stavak 3. točka (d))

Da

br. 21

Ne

br. 22

21

Kreditna institucija može utvrditi odgovarajuću simetričnu stopu priljeva (članak 32. stavak 3. točka (d))

Da

Redak 120, ID 1.1.2.1.1.

Ne

Redak 130, ID 1.1.2.1.2.

22

Novčana potraživanja od središnjih banaka (članak 32. stavak 2. točka (a))

Da

Redak 150, ID 1.1.2.2.1.

Ne

Redak 160, ID 1.1.2.2.2.

23

Transakcija razmjene kolaterala (članak 32. stavak 3. točka (e))

Da

Redak 410, ID 1.3. (1)

Ne

br. 24

24

Transakcija provedena sa središnjom bankom

Da

25

Ne

br. 31

25

Kolateral je općenito prihvatljiv kao likvidna imovina (neovisno o tome koristi li se ponovno u nekoj drugoj transakciji i o tome ispunjava li imovina operativne zahtjeve iz članka 8.)

Da

br. 26

Ne

br. 30

26

Kolateral se koristi za pokrivanje kratkih pozicija

Da

Redak 297, ID 1.2.1.2.

Ne

br. 27

27

Primljeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve iz članka 8.

Da

br. 28

Ne

br. 29

28

Transakcija osiguranog financiranja osigurana sljedećim (članak 32. stavak 3. točka (b))

br. 28.1

Kolateralom u imovini prvog stupnja, isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete

Da

Redak 269, ID 1.2.1.1.1. +

Redak 271, ID 1.2.1.1.1.1.

Ne

br. 28.2

br. 28.2

Kolateralom u imovini prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete

Da

Redak 273, ID 1.2.1.1.2. +

Redak 275, ID 1.2.1.1.2.1.

Ne

br. 28.3

br. 28.3

Kolateralom u imovini 2.A stupnja

Da

Redak 277, ID 1.2.1.1.3. +

Redak 279, ID 1.2.1.1.3.1.

Ne

br. 28.4

br. 28.4

Kolateralom u vrijednosnim papirima osiguranim imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila)

Da

Redak 281, ID 1.2.1.1.4. +

Redak 283, ID 1.2.1.1.4.1.

Ne

br. 28.5

br. 28.5

Kolateralom u imovini 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete

Da

Redak 285, ID 1.2.1.1.5. +

Redak 287, ID 1.2.1.1.5.1.

Ne

br. 28.6

br. 28.6

Kolateralom u vrijednosnim papirima osiguranim imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama)

Da

Redak 289, ID 1.2.1.1.6. +

Redak 291, ID 1.2.1.1.6.1.

Ne

Redak 293, ID 1.2.1.1.7. +

Redak 295, ID 1.2.1.1.7.1.

29

Transakcija osiguranog financiranja osigurana sljedećim (članak 32. stavak 3. točka (b))

br. 29.1

Kolateralom u imovini prvog stupnja, isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete

Da

Redak 269, ID 1.2.1.1.1

Ne

br. 29.2

br. 29.2

Kolateralom u imovini prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete

Da

Redak 273, ID 1.2.1.1.2.

Ne

br. 29.3

br. 29.3

Kolateralom u imovini 2.A stupnja

Da

Redak 277, ID 1.2.1.1.3.

Ne

br. 29.4

br. 29.4

Kolateralom u vrijednosnim papirima osiguranim imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila)

Da

Redak 281, ID 1.2.1.1.4.

Ne

br. 29.5

br. 29.5

Kolateralom u imovini 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete

Da

Redak 285, ID 1.2.1.1.5.

Ne

br. 29.6

br. 29.6

Kolateralom u vrijednosnim papirima osiguranim imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama)

Da

Redak 289, ID 1.2.1.1.6.

Ne

Redak 293, ID 1.2.1.1.7.

30

Kolateralom koji se ne smatra likvidnom imovinom (članak 32. stavak 3. točka (b)) i nelikvidni je vlasnički instrument

Da

Redak 301, ID 1.2.1.3.1.

Ne

Redak 303, ID 1.2.1.3.2.

31

Kolateral je općenito prihvatljiv kao likvidna imovina (neovisno o tome koristi li se ponovno u nekoj drugoj transakciji i o tome ispunjava li imovina operativne zahtjeve iz članka 8.)

Da

br. 32

Ne

br. 36

32

Kolateral se koristi za pokrivanje kratkih pozicija

Da

Redak 337, ID 1.2.2.2.

Ne

br. 33

33

Primljeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve iz članka 8.

Da

br. 34

Ne

br. 35

34

Transakcija osiguranog financiranja osigurana sljedećim (članak 32. stavak 3. točka (b))

br. 34.1

Kolateralom u imovini prvog stupnja, isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete

Da

Redak 309, ID 1.2.2.1.1. +

Redak 311, ID 1.2.2.1.1.1.

Ne

br. 34.2

br. 34.2

Kolateralom u imovini prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete

Da

Redak 313, ID 1.2.2.1.2. +

Redak 315, ID 1.2.2.1.2.1.

Ne

br. 34.3

br. 34.3

Kolateralom u imovini 2.A stupnja

Da

Redak 317, ID 1.2.2.1.3. +

Redak 319, ID 1.2.2.1.3.1.

Ne

br. 34.4

br. 34.4

Kolateralom u vrijednosnim papirima osiguranima imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila)

Da

Redak 321, ID 1.2.2.1.4. +

Redak 323, ID 1.2.2.1.4.1.

Ne

br. 34.5

br. 34.5

Kolateralom u imovini 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete

Da

Redak 325, ID 1.2.2.1.5. +

Redak 327, ID 1.2.2.1.5.1.

Ne

br. 34.6

br. 34.6

Kolateral u vrijednosnim papirima osiguranima imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama)

Da

Redak 329, ID 1.2.2.1.6. +

Redak 331, ID 1.2.2.1.6.1.

Ne

Redak 333, ID 1.2.2.1.7. +

Redak 335, ID 1.2.2.1.7.1.

35

Transakcija osiguranog financiranja osigurana sljedećim (članak 32. stavak 3. točka (b))

br. 35.1

Kolateralom u imovini prvog stupnja, isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete

Da

Redak 309, ID 1.2.2.1.1.

Ne

br. 35.2

br. 35,2

Kolateralom u imovini prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete

Da

Redak 313, ID 1.2.2.1.2.

Ne

br. 35.3

br. 35.3

Kolateralom u imovini 2.A stupnja

Da

Redak 317, ID 1.2.2.1.3.

Ne

br. 35.4

br. 35.4

Kolateralom u vrijednosnim papirima osiguranima imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila)

Da

Redak 321, ID 1.2.2.1.4.

Ne

br. 35.5

br. 35.5

Kolateralom u imovini 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete

Da

Redak 325, ID 1.2.2.1.5.

Ne

br. 35.6

br. 35.6

Kolateralom u vrijednosnim papirima osiguranima imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama)

Da

Redak 329, ID 1.2.2.1.6.

Ne

Redak 333, ID 1.2.2.1.7.

36

Kolateralom koji se ne smatra likvidnom imovinom (članak 32. stavak 3. točka (b))

br. 36.1

Maržni krediti: kolateral u nelikvidnoj imovini

Da

Redak 341, ID 1.2.2.3.1.

Ne

br. 36.2

br. 36.2

Kolateral je nelikvidni vlasnički instrument

Da

Redak 343, ID 1.2.2.3.2.

Ne

Redak 345, ID 1.2.2.3.3.

#

Stavka

Odluka

Izvješćivanje

1

Priljev koji se iskazuje u redcima 0010 – 0430 obrasca C 74.00 Priloga XXIV. u skladu s člancima 32., 33. i 34. te u skladu s klasifikacijom određenom u odjeljku 1. („Stablo odlučivanja za retke u obrascu C 74.00”)

Ne

Ne izvješćuje se

Da

br. 2

2

Priljevi s osnove transakcija osiguranih kolateralom i transakcija ovisnih o kretanju na tržištu kapitala, osim izvedenica (članak 32. stavak 3. točke (b) do (c); (e) do (f))

Da

br. 11

Ne

br. 3

3

Djelomično izuzeće od gornje granice priljeva (članak 33. stavci od 2. do 5.)

Da

br. 4

Ne

br. 6

4

Djelomično izuzeće od gornje granice priljeva (članak 33. stavci od 2. do 5.)

br. 4.1

Dio priljeva koji je izuzet od primjene gornje granice priljeva

br. 5

br. 4.2

Dio priljeva koji nije izuzet iz gornje granice priljeva

br. 7

5

Dio priljeva koji je izuzet od primjene gornje granice priljeva od 75 % na koji se primjenjuje gornja granica priljeva od 90 % (članak 33. stavak 4. i članak 33. stavak 5.)

Da

br. 9

Ne

br. 10

6

Priljev na koji se primjenjuje gornja granica priljeva od 75 % (članak 33. stavak 1.)

Da

br. 7

Ne

br. 8

7

Priljevi na koje se primjenjuje gornja granica priljeva od 75 % (članak 33. stavak 1.)

br. 7.1

Novčana potraživanja/najviši iznos koji se može povući

Stupac 0010

br. 7.2

Primjenjivi ponder

Stupac 0080

br. 7.3

Priljev

Stupac 0140

8

Priljev na koji se primjenjuje gornja granica priljeva od 90 % (članak 33. stavak 4. i članak 33. stavak 5.)

Da

br. 9

Ne

br. 10

9

Priljev na koji se primjenjuje gornja granica priljeva od 90 % (članak 33. stavak 4. i članak 33. stavak 5.)

br. 9.1

Novčana potraživanja/najviši iznos koji se može povući

Stupac 0020

br. 9.2

Primjenjivi ponder

Stupac 0090

br. 9.3

Priljev

Stupac 0150

10

Priljevi koji su u cijelosti izuzeti iz gornje granice priljeva (članak 33. stavci 2. do 3.)

br. 10.1

Novčana potraživanja/najviši iznos koji se može povući

Stupac 0030

br. 10.2

Primjenjivi ponder

Stupac 0100

br. 10.3

Priljev

Stupac 0160

11

Transakcija osiguranog financiranja u kojoj je kolateral općenito prihvatljiv kao likvidna imovina (neovisno o tome koristi li se ponovno u nekoj drugoj transakciji i o tome ispunjava li imovina operativne zahtjeve iz članka 8.)

Da

br. 12

Ne

br. 3

12

Djelomično izuzeće od gornje granice priljeva (članak 33. stavci od 2. do 5.)

Da

br. 13

Ne

br. 15

13

Djelomično izuzeće od gornje granice priljeva (članak 33. stavci od 2. do 5.)

br. 13.1

Dio priljeva koji je izuzet od primjene gornje granice priljeva

br. 14

br. 13.2

Dio priljeva koji nije izuzet iz gornje granice priljeva

br. 16

14

Dio priljeva koji je izuzet od primjene gornje granice priljeva od 75 % na koji se primjenjuje gornja granica priljeva od 90 % (članak 33. stavak 4. i članak 33. stavak 5.)

Da

br. 18

Ne

br. 19

15

Priljev na koji se primjenjuje gornja granica priljeva od 75 % (članak 33. stavak 1.)

Da

br. 16

Ne

br. 17

16

Priljev na koji se primjenjuje gornja granica priljeva od 75 % (članak 33. stavak 1.)

br. 16.1

Novčana potraživanja

Stupac 0010

br. 16.2

Tržišna vrijednost primljenog kolaterala

Stupac 0040

br. 16.3

Primjenjivi ponder

Stupac 0080

br. 16.4

Vrijednost kolaterala primljenog u skladu s člankom 9.

[samo ako primljeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve]

Stupac 0110

br. 16.5

Priljev

Stupac 0140

17

Priljev na koji se primjenjuje gornja granica priljeva od 90 % (članak 33. stavak 4. i članak 33. stavak 5.)

Da

br. 18

Ne

br. 19

18

Priljev na koji se primjenjuje gornja granica priljeva od 90 % (članak 33. stavak 4. i članak 33. stavak 5.)

br. 18.1

Novčana potraživanja

Stupac 0020

br. 18.2

Tržišna vrijednost primljenog kolaterala

Stupac 0050

br. 18.3

Primjenjivi ponder

Stupac 0090

br. 18.4

Vrijednost kolaterala primljenog u skladu s člankom 9.

[samo ako primljeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve]

Stupac 0120

br. 18.5

Priljev

Stupac 0150

19

Priljevi koji su u cijelosti izuzeti iz gornje granice priljeva (članak 33. stavci 2. do 3.)

br. 19.1

Novčana potraživanja

Stupac 0030

# 19.2

Tržišna vrijednost primljenog kolaterala

Stupac 0060

# 19.3

Primjenjivi ponder

Stupac 0100

br. 19.4

Vrijednost kolaterala primljenog u skladu s člankom 9.

[samo ako primljeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve]

Stupac 0130

br. 19.5

Priljev

Stupac 0160

Stupac

Pravna osnova i upute

0010

Iznos – primjena gornje granice priljeva od 75 %

Članci 32., 33. i 34. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Za retke 0040, 0060-0090, 0120-0130, 0150-0260, 0269-0297, 0301-0303, 0309-0337, 0341-0345, 0450 i 0470-0510 kreditne institucije iskazuju u stupcu 0010 ukupni iznos imovine/novčanih potraživanja/najvišeg iznosa koji se može povući na koji se primjenjuje gornja granica priljeva od 75 % kako je određeno u članku 33. stavku 1. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 te u skladu s relevantnim uputama koje su ovdje sadržane.

Ako je nadležno tijelo odobrilo djelomično izuzeće od gornje granice priljeva u skladu s člankom 33. stavkom 2. Delegirane uredbe (EU) 2015/61, dio iznosa na koji se primjenjuje izuzeće iskazuje se u stupcu 0020 ili 0030, a dio iznosa na koji se ne primjenjuje izuzeće iskazuje se u stupcu 0010.

0020

Iznos – primjena gornje granice priljeva od 90 %

Članci 32., 33. i 34. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Za retke 0040, 0060-0090, 0120-0130, 0150-0260, 0269-0297, 0301-0303, 0309-0337, 0341-0345, 0450 i 0470-0510 kreditne institucije iskazuju u stupcu 0020 ukupni iznos imovine/novčanih potraživanja/najvišeg iznosa koji se može povući na koji se primjenjuje gornja granica priljeva od 90 % kako je određeno u članku 33. stavku 4. i članku 33. stavku 5. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 te u skladu s relevantnim uputama koje su ovdje sadržane.

Ako je nadležno tijelo odobrilo djelomično izuzeće od gornje granice priljeva u skladu s člankom 33. stavkom 2. Delegirane uredbe (EU) 2015/61, dio iznosa na koji se primjenjuje izuzeće iskazuje se u stupcu 0020 ili 0030, a dio iznosa na koji se ne primjenjuje izuzeće iskazuje se u stupcu 0010.

0030

Iznos – izuzeće od gornje granice priljeva

Članci 32., 33. i 34. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Za retke 0040, 0060-0090, 0120-0130, 0150-0260, 0269-0297, 0301-0303, 0309-0337, 0341-0345, 0450 i 0470-0510 kreditne institucije iskazuju u stupcu 0030 ukupni iznos imovine/novčanih potraživanja/najvišeg iznosa koji se može povući i koji je u cijelosti izuzet iz gornje granice priljeva kako je određeno u članku 33. stavku 2., članku 33. stavku 3. i članku 33. stavku 5. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 te u skladu s relevantnim uputama koje su ovdje sadržane.

Ako je nadležno tijelo odobrilo djelomično izuzeće od gornje granice priljeva u skladu s člankom 33. stavkom 2. Delegirane uredbe (EU) 2015/61, dio iznosa na koji se primjenjuje izuzeće iskazuje se u stupcu 0020 ili 0030, a dio iznosa na koji se ne primjenjuje izuzeće iskazuje se u stupcu 0010.

0040

Tržišna vrijednost primljenog kolaterala – primjena gornje granice priljeva od 75 %

Članci 32., 33. i 34. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Za retke 0269-0295, 0309-0335 i za redak 0490 kreditne institucije iskazuju u stupcu 0040 tržišnu vrijednost kolaterala primljenog u transakcijama osiguranima kolateralom i transakcijama ovisnima o kretanju na tržištu kapitala na koje se primjenjuje gornja granica priljeva od 75 % kako je određeno u članku 33. stavku 1. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

Ako je nadležno tijelo odobrilo djelomično izuzeće od gornje granice priljeva u skladu s člankom 33. stavkom 2. Delegirane uredbe (EU) 2015/61, tržišna vrijednost kolaterala primljenog u transakcijama osiguranima kolateralom i transakcijama ovisnima o kretanju na tržištu kapitala na koje se primjenjuje izuzeće iskazuje se u stupcu 0050 ili 0060, a tržišna vrijednost kolaterala primljenog u transakcijama osiguranima kolateralom i transakcijama ovisnima o kretanju na tržištu kapitala na koje se ne primjenjuje izuzeće iskazuje se u stupcu 0040.

0050

Tržišna vrijednost primljenog kolaterala – primjena gornje granice priljeva od 90 %

Članci 32., 33. i 34. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Za retke 0269-0295, 0309-0335 i za redak 0490 kreditne institucije iskazuju u stupcu 0050 tržišnu vrijednost kolaterala primljenog u transakcijama osiguranima kolateralom i transakcijama ovisnima o kretanju na tržištu kapitala na koje se primjenjuje gornja granica priljeva od 90 % kako je određeno u članku 33. stavcima 4. i 5. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

Ako je nadležno tijelo odobrilo djelomično izuzeće od gornje granice priljeva u skladu s člankom 33. stavkom 2. Delegirane uredbe (EU) 2015/61, tržišna vrijednost kolaterala primljenog u transakcijama osiguranima kolateralom i transakcijama ovisnima o kretanju na tržištu kapitala na koje se primjenjuje izuzeće iskazuje se u stupcu 0050 ili 0060, a tržišna vrijednost kolaterala primljenog u transakcijama osiguranima kolateralom i transakcijama ovisnima o kretanju na tržištu kapitala na koje se ne primjenjuje izuzeće iskazuje se u stupcu 0040.

0060

Tržišna vrijednost primljenog kolaterala – izuzeće od gornje granice priljeva

Članci 32., 33. i 34. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Za retke 0269-0295, 0309-0335 i za redak 0490 kreditne institucije iskazuju u stupcu 0060 tržišnu vrijednost kolaterala primljenog u transakcijama osiguranima kolateralom i transakcijama ovisnima o kretanju na tržištu kapitala koje su u cijelosti izuzete iz gornje granice priljeva kako je određeno u članku 33. stavku 2., članku 33. stavku 3. i članku 33. stavku 5. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

Ako je nadležno tijelo odobrilo djelomično izuzeće od gornje granice priljeva u skladu s člankom 33. stavkom 2. Delegirane uredbe (EU) 2015/61, tržišna vrijednost kolaterala primljenog u transakcijama osiguranima kolateralom i transakcijama ovisnima o kretanju na tržištu kapitala na koje se primjenjuje izuzeće iskazuje se u stupcu 0050 ili 0060, a tržišna vrijednost kolaterala primljenog u transakcijama osiguranima kolateralom i transakcijama ovisnima o kretanju na tržištu kapitala na koje se ne primjenjuje izuzeće iskazuje se u stupcu 0040.

0070

Standardni ponder

Članci 32., 33. i 34. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Standardni ponderi u stupcu 0070 određeni su u Delegiranoj uredbi (EU) 2015/61 i navode se samo u informativne svrhe.

0080

Primjenjivi ponder – primjena gornje granice priljeva od 75 %

Članci 32., 33. i 34. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Primjenjivi ponderi određeni su u člancima od 32. do 34. Delegirane uredbe (EU) 2015/61. Rezultat primjenjivih pondera mogu biti ponderirane prosječne vrijednosti i iskazuju se u decimalnom obliku (tj. 1,00 za primjenjivi ponder od 100 posto ili 0,50 za primjenjivi ponder od 50 posto). Primjenjivi ponderi mogu odražavati, ali nisu ograničeni na diskrecijska prava specifična za pojedina društva i zemlje.

Za retke 0040, 0060-0090, 0120-0130, 0150-0260, 0269, 0273, 0277, 0281, 0285, 0289, 0293, 0301-0303, 0309, 0313, 0317, 0321, 0325, 0329, 0333, 0341-0345, 0450 i 0470-0510 kreditne institucije iskazuju u stupcu 0080 prosječni ponder primijenjen na imovinu/novčana potraživanja/najviše iznose koji se mogu povući na koje se primjenjuje gornja granica priljeva od 75 % kako je određeno u članku 33. stavku 1. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0090

Primjenjivi ponder – primjena gornje granice priljeva od 90 %

Članci 32., 33. i 34. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Primjenjivi ponderi određeni su u člancima od 32. do 34. Delegirane uredbe (EU) 2015/61. Rezultat primjenjivih pondera mogu biti ponderirane prosječne vrijednosti i iskazuju se u decimalnom obliku (tj. 1,00 za primjenjivi ponder od 100 posto ili 0,50 za primjenjivi ponder od 50 posto). Primjenjivi ponderi mogu odražavati, ali nisu ograničeni na diskrecijska prava specifična za pojedina društva i zemlje.

Za retke 0040, 0060-0090, 0120-0130, 0150-0260, 0269, 0273, 0277, 0281, 0285, 0289, 0293, 0301-0303, 0309, 0313, 0317, 0321, 0325, 0329, 0333, 0341-0345, 0450 i 0470-0510 kreditne institucije iskazuju u stupcu 0090 prosječni ponder primijenjen na imovinu/novčana potraživanja/najviše iznose koji se mogu povući na koje se primjenjuje gornja granica priljeva od 90 % kako je određeno u članku 33. stavku 4. i članku 33. stavku 5. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0100

Primjenjivi ponder – izuzeće od gornje granice priljeva

Članci 32., 33. i 34. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Primjenjivi ponderi određeni su u člancima od 32. do 34. Delegirane uredbe (EU) 2015/61. Rezultat primjenjivih pondera mogu biti ponderirane prosječne vrijednosti i iskazuju se u decimalnom obliku (tj. 1,00 za primjenjivi ponder od 100 posto ili 0,50 za primjenjivi ponder od 50 posto). Primjenjivi ponderi mogu odražavati, ali nisu ograničeni na diskrecijska prava specifična za pojedina društva i zemlje.

Za retke 0040, 0060-0090, 0120-0130, 0150-0260, 0269, 0273, 0277, 0281, 0285, 0289, 0293, 0301-0303, 0309, 0313, 0317, 0321, 0325, 0329, 0333, 0341-0345, 0450 i 0470-0510 kreditne institucije iskazuju u stupcu 0100 prosječni ponder primijenjen na imovinu/novčana potraživanja/najviše iznose koji se mogu povući i koju su izuzeti iz gornje granice priljeva kako je određeno u članku 33. stavku 2., članku 33. stavku 3. i članku 33. stavku 5. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0110

Vrijednost kolaterala primljenog u skladu s člankom 9. – primjena gornje granice priljeva od 75 %

Članci 32., 33. i 34. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Za retke 0271, 0275, 0279, 0283, 0287, 0291, 0295, 0311, 0315, 0319, 0323, 0327, 0331 i za redak 0335 kreditne institucije iskazuju u stupcu 0110 vrijednost kolaterala primljenog u skladu s člankom 9. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 u transakcijama osiguranima kolateralom i transakcijama ovisnima o kretanju na tržištu kapitala na koje se primjenjuje gornja granica priljeva od 75 % kako je određeno u članku 33. stavku 1. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

Ako je nadležno tijelo odobrilo djelomično izuzeće od gornje granice priljeva u skladu s člankom 33. stavkom 2. Delegirane uredbe (EU) 2015/61, vrijednost kolaterala primljenog u skladu s člankom 9. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 u transakcijama osiguranima kolateralom i transakcijama ovisnima o kretanju na tržištu kapitala na koje se primjenjuje izuzeće iskazuje se u stupcu 0120 ili 0130, a vrijednost kolaterala primljenog u skladu s člankom 9. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 u transakcijama osiguranima kolateralom i transakcijama ovisnima o kretanju na tržištu kapitala na koje se ne primjenjuje izuzeće iskazuje se u stupcu 0110.

0120

Vrijednost kolaterala primljenog u skladu s člankom 9. – primjena gornje granice priljeva od 90 %

Članci 32., 33. i 34. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Za retke 0271, 0275, 0279, 0283, 0287, 0291, 0295, 0311, 0315, 0319, 0323, 0327, 0331 i za redak 0335 kreditne institucije iskazuju u stupcu 0120 vrijednost kolaterala primljenog u skladu s člankom 9. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 u transakcijama osiguranima kolateralom i transakcijama ovisnima o kretanju na tržištu kapitala na koje se primjenjuje gornja granica priljeva od 90 % kako je određeno u članku 33. stavku 4. i članku 33. stavku 5. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

Ako je nadležno tijelo odobrilo djelomično izuzeće od gornje granice priljeva u skladu s člankom 33. stavkom 2. Delegirane uredbe (EU) 2015/61, vrijednost kolaterala primljenog u skladu s člankom 9. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 u transakcijama osiguranima kolateralom i transakcijama ovisnima o kretanju na tržištu kapitala na koje se primjenjuje izuzeće iskazuje se u stupcu 0120 ili 0130, a vrijednost kolaterala primljenog u skladu s člankom 9. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 u transakcijama osiguranima kolateralom i transakcijama ovisnima o kretanju na tržištu kapitala na koje se ne primjenjuje izuzeće iskazuje se u stupcu 0110.

0130

Vrijednost kolaterala primljenog u skladu s člankom 9. – izuzeće od gornje granice priljeva

Članci 32., 33. i 34. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Za retke 0271, 0275, 0279, 0283, 0287, 0291, 0295, 0311, 0315, 0319, 0323, 0327, 0331 i za redak 0335 kreditne institucije iskazuju u stupcu 0130 vrijednost kolaterala primljenog u skladu s člankom 9. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 u transakcijama osiguranima kolateralom i transakcijama ovisnima o kretanju na tržištu kapitala koje su u cijelosti izuzete iz gornje granice priljeva kako je određeno u članku 33. stavku 2., članku 33. stavku 3. i članku 33. stavku 5. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

Ako je nadležno tijelo odobrilo djelomično izuzeće od gornje granice priljeva u skladu s člankom 33. stavkom 2. Delegirane uredbe (EU) 2015/61, vrijednost kolaterala primljenog u skladu s člankom 9. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 u transakcijama osiguranima kolateralom i transakcijama ovisnima o kretanju na tržištu kapitala na koje se primjenjuje izuzeće iskazuje se u stupcu 0120 ili 0130, a vrijednost kolaterala primljenog u skladu s člankom 9. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 u transakcijama osiguranima kolateralom i transakcijama ovisnima o kretanju na tržištu kapitala na koje se ne primjenjuje izuzeće iskazuje se u stupcu 0110.

0140

Priljev – primjena gornje granice priljeva od 75 %

Članci 32., 33. i 34. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Za retke 0040, 0060-0090, 0120-0130, 0150-0260, 0269, 0273, 0277, 0281, 0285, 0289, 0293, 0301-0303, 0309, 0313, 0317, 0321, 0325, 0329, 0333, 0341-0345, 0450 i 0470-510 kreditne institucije iskazuju u stupcu 0140 ukupne priljeve na koje se primjenjuje gornja granica priljeva od 75 % kako je određeno u članku 33. stavku 1. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 i koji se izračunavaju množenjem ukupnog iznosa/najvišeg iznosa koji se može povući iz stupca 0010 s relevantnim ponderom iz stupca 0080.

Za redak 0170 kreditne institucije iskazuju u stupcu 0140 ukupne priljeve na koje se primjenjuje gornja granica priljeva od 75 % kako je određeno u članku 33. stavku 1. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 samo ako su kreditne institucije primile tu obvezu kako bi mogle isplatiti promotivni kredit krajnjem primatelju ili su primile sličnu obvezu od multilateralne razvojne banke ili subjekta javnog sektora.

0150

Priljev – primjena gornje granice priljeva od 90 %

Članci 32., 33. i 34. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Za retke 0040, 0060-0090, 0120-0130, 0150-0260, 0269, 0273, 0277, 0281, 0285, 0289, 0293, 0301-0303, 0309, 0313, 0317, 0321, 0325, 0329, 0333, 0341-0345, 0450 i 0470-0510 kreditne institucije iskazuju u stupcu 0150 ukupne priljeve na koje se primjenjuje gornja granica priljeva od 90 % kako je određeno u članku 33. stavku 4. i članku 33. stavku 5. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 i koji se izračunavaju množenjem ukupnog iznosa/najvišeg iznosa koji se može povući iz stupca 0020 s relevantnim ponderom iz stupca 0090. Za redak 0170 kreditne institucije iskazuju u stupcu 0150 ukupne priljeve na koje se primjenjuje gornja granica priljeva od 90 % kako je određeno u članku 33. stavku 4. i članku 33. stavku 5. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 samo ako su kreditne institucije primile tu obvezu kako bi mogle isplatiti promotivni kredit krajnjem primatelju ili su primile sličnu obvezu od multilateralne razvojne banke ili subjekta javnog sektora.

0160

Priljev – izuzeće od gornje granice priljeva

Članci 32., 33. i 34. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Za retke 0040, 0060-0090, 0120-0130, 0150-0260, 0269, 0273, 0277, 0281, 0285, 0289, 0293, 0301-0303, 0309, 0313, 0317, 0321, 0325, 0329, 0333, 0341-0345, 0450 i 0470-0510 kreditne institucije iskazuju u stupcu 0160 ukupne priljeve koji su u cijelosti izuzeti iz gornje granice priljeva kako je određeno u članku 33. stavcima 2., 3. i 5. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 i koji se izračunavaju množenjem ukupnog iznosa/najvišeg iznosa koji se može povući iz stupca 0030 s relevantnim ponderom iz stupca 0100.

Za redak 0170 kreditne institucije iskazuju u stupcu 0160 ukupne priljeve koji su u cijelosti izuzeti iz gornje granice priljeva kako je određeno u članku 33. stavku 2., članku 33. stavku 3. i članku 33. stavku 5. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 samo ako su kreditne institucije primile tu obvezu kako bi mogle isplatiti promotivni kredit krajnjem primatelju ili su primile sličnu obvezu od multilateralne razvojne banke ili subjekta javnog sektora.

Redak

Pravna osnova i upute

0010

1.  UKUPNI PRILJEVI

Članci 32., 33. i 34. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije u retku 0010 obrasca C 74.00 Priloga XXIV. iskazuju

0020

1.1.  Priljevi s osnove neosiguranih transakcija/depozita

Članci 32., 33. i 34. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije u retku 0020 obrasca C 74.00 Priloga XXIV. iskazuju

0030

1.1.1.  Novčana potraživanja od nefinancijskih klijenata (osim središnjih banaka)

Članak 32. stavak 3. točka (a) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije u retku 0030 obrasca C 74.00 Priloga XXIV. iskazuju

Nefinancijski klijenti uključuju, ali nisu ograničeni na, fizičke osobe, mala i srednja poduzeća, trgovačka društva, države, multilateralne razvojne banke i subjekte javnog sektora u skladu s člankom 31.a Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Novčana potraživanja od transakcija osiguranih kolateralom i transakcija ovisnih o kretanju na tržištu kapitala s klijentima koji nisu financijski klijenti, a koje su osigurane likvidnom imovinom u skladu s glavom II. Delegirane uredbe (EU) 2015/61, ako su te transakcije navedene u članku 192. točkama 2. i 3. Uredbe (EU) br. 575/2013, iskazuju se u odjeljku 1.2. i ne iskazuju se u odjeljku 1.1.1. Novčana potraživanja od tih transakcija koje su osigurane prenosivim vrijednosnim papirima koji se ne smatraju likvidnom imovinom u skladu s glavom II. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 iskazuju se u odjeljku 1.2. i ne iskazuju se u odjeljku 1.1.1. Novčana potraživanja od tih transakcija s nefinancijskim klijentima, a koje su osigurane neprenosivom imovinom koja se ne smatra likvidnom imovinom u skladu s glavom II. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 iskazuju se u relevantnom retku odjeljka 1.1.1.

Novčana potraživanja od središnjih banaka iskazuju se u odjeljku 1.1.2. i ne iskazuju se ovdje. Novčana potraživanja iz transakcija financiranja trgovine s preostalim rokom dospijeća najviše 30 dana iskazuju se u odjeljku 1.1.4. i ne iskazuju se ovdje. Novčana potraživanja s osnove vrijednosnih papira koji dospijevaju u roku od 30 kalendarskih dana iskazuju se u odjeljku 1.1.5. i ne iskazuju se ovdje.

0040

1.1.1.1.  Novčana potraživanja od nefinancijskih klijenata (osim središnjih banaka) koja ne odgovaraju otplati glavnice

Članak 32. stavak 3. točka (a) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Novčana potraživanja od nefinancijskih klijenata (osim središnjih banaka) s preostalim rokom do dospijeća najmanje 30 dana koja ne odgovaraju otplati glavnice. Novčana potraživanja od nefinancijskih klijenata (osim središnjih banaka). Novčana potraživanja od središnjih banaka koja ne odgovaraju otplati glavnice iskazuju se u odjeljku 1.1.2. i ne iskazuju se ovdje.

0050

1.1.1.2.  Druga novčana potraživanja od nefinancijskih klijenata (osim središnjih banaka)

Članak 32. stavak 3. točka (a) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije u retku 0050 obrasca C 74.00 Priloga XXIV. iskazuju

Novčana potraživanja od nefinancijskih klijenata (osim središnjih banaka) koja ne odgovaraju otplati glavnice iskazuju se u odjeljku 1.1.1.1. i ne iskazuju se ovdje.

Druga novčana potraživanja od središnjih banaka iskazuju se u odjeljku 1.1.2. i ne iskazuju se ovdje.

Priljevi koji odgovaraju odljevima u skladu s obvezama u pogledu promotivnih kredita iz članka 31. stavka 9. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 iskazuju se u odjeljku 1.1.3. i ne iskazuju se ovdje.

0060

1.1.1.2.1.  Novčana potraživanja od fizičkih osoba i malih i srednjih poduzetnika

Članak 32. stavak 3. točka (a) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Novčana potraživanja od fizičkih osoba i malih i srednjih poduzetnika s preostalim rokom dospijeća najviše 30 dana.

0070

1.1.1.2.2.  Novčana potraživanja od nefinancijskih društava

Članak 32. stavak 3. točka (a) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Novčana potraživanja od nefinancijskih društava s preostalim rokom dospijeća najviše 30 dana.

0080

1.1.1.2.3.  Novčana potraživanja od država, multilateralnih razvojnih banaka i subjekata javnog sektora

Članak 32. stavak 3. točka (a) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Novčana potraživanja od država, multilateralnih razvojnih banaka i subjekata javnog sektora s preostalim rokom dospijeća najviše 30 dana.

0090

1.1.1.2.4.  Novčana potraživanja od drugih pravnih subjekata

Članak 32. stavak 3. točka (a) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Novčana potraživanja od drugih pravnih subjekata koja nisu nigdje prethodno uključena s preostalim rokom dospijeća najviše 30 dana.

0100

1.1.2.  Novčana potraživanja od središnjih banaka i financijskih klijenata

Članak 32. stavak 2. točka (a) i članak 32. stavak 3. točka (d) u vezi s člankom 27. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije u retku 0100 obrasca C 74.00 Priloga XXIV. iskazuju

Kreditne institucije ovdje iskazuju novčana potraživanja od središnjih banaka i financijskih klijenata s preostalim rokom dospijeća najviše 30 dana koja nisu dospjela i za koje banka nema razloga očekivati neispunjavanje obveza u roku od 30 dana.

Novčana potraživanja od središnjih banaka i financijskih klijenata koja ne odgovaraju otplati glavnice iskazuju se u relevantnom odjeljku.

Depoziti kod središnje institucije iz članka 27. stavka 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 ne iskazuju se kao priljev.

Novčana potraživanja iz transakcija financiranja trgovine s preostalim rokom dospijeća kraćim od 30 dana iskazuju se u odjeljku 1.1.4. i ne iskazuju se ovdje. Novčana potraživanja s osnove vrijednosnih papira koji dospijevaju u roku od 30 kalendarskih dana iskazuju se u odjeljku 1.1.5. i ne iskazuju se ovdje.

0110

1.1.2.1.  Novčana potraživanja od financijskih klijenata koja su raspoređena kao operativni depoziti

Članak 32. stavak 3. točka (d) u vezi s člankom 27. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije u retku 0110 obrasca C 74.00 Priloga XXIV. iskazuju

Kreditne institucije ovdje iskazuju novčana potraživanja od financijskih klijenata kako bi kreditna institucija dobila usluge poravnanja, skrbništva ili upravljanja gotovinom u skladu s člankom 27. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0120

1.1.2.1.1.  Novčana potraživanja od financijskih klijenata koja su raspoređena kao operativni depoziti ako kreditna institucija može utvrditi odgovarajuću simetričnu stopu priljeva

Članak 32. stavak 3. točka (d) u vezi s člankom 27. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Novčana potraživanja od financijskih klijenata s preostalim rokom dospijeća najmanje 30 dana kako bi kreditna institucija dobila usluge poravnanja, skrbništva ili upravljanja gotovinom u skladu s člankom 27. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 ako kreditna institucija može utvrditi odgovarajuću simetričnu stopu priljeva.

0130

1.1.2.1.2.  Novčana potraživanja od financijskih klijenata koja su raspoređena kao operativni depoziti ako kreditna institucija ne može utvrditi odgovarajuću simetričnu stopu priljeva

Članak 32. stavak 3. točka (d) u vezi s člankom 27. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Novčana potraživanja od financijskih klijenata s preostalim rokom dospijeća najmanje 30 dana kako bi kreditna institucija dobila usluge poravnanja, skrbništva ili upravljanja gotovinom u skladu s člankom 27. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 ako kreditna institucija ne može utvrditi odgovarajuću simetričnu stopu priljeva. Za te se stavke primjenjuje stopa priljeva od 5 %.

0140

1.1.2.2.  Novčana potraživanja od središnjih banaka i financijskih klijenata koja nisu raspoređena kao operativni depoziti

Članak 32. stavak 2. točka (a) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije u retku 140 obrasca C 74.00 Priloga XXIV. iskazuju

Kreditne institucije ovdje iskazuju novčana potraživanja od središnjih banaka i financijskih klijenata koja ne ispunjavaju uvjete za tretman operativnih depozita iz članka 32. stavka 3. točke(d) u vezi s člankom 27. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0150

1.1.2.2.1.  Novčana potraživanja od središnjih banaka

Članak 32. stavak 2. točka (a) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Novčana potraživanja od središnjih banaka s preostalim rokom dospijeća najviše 30 dana u skladu s člankom 32. stavkom 2. točkom (a) Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0160

1.1.2.2.2.  Novčana potraživanja od financijskih klijenata

Članak 32. stavak 2. točka (a) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije ovdje iskazuju novčana potraživanja od financijskih klijenata s preostalim rokom dospijeća najviše 30 dana koja ne ispunjavaju uvjete za tretman operativnih depozita iz članka 32. stavka 3. točke (d) u vezi s člankom 27. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

Priljevi koji odgovaraju odljevima u skladu s obvezama u pogledu promotivnih kredita iz članka 31. stavka 9. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 iskazuju se u odjeljku 1.1.3. i ne iskazuju se ovdje.

0170

1.1.3.  Priljevi koji odgovaraju odljevima u skladu s obvezama u pogledu promotivnih kredita iz članka 31. stavka 9. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Članak 32. stavak 3. točka (a) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Priljevi koji odgovaraju odljevima u skladu s obvezama u pogledu promotivnih kredita iz članka 31. stavka 9. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0180

1.1.4.  Novčana potraživanja iz transakcija financiranja trgovine

Članak 32. stavak 2. točka (b) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Novčana potraživanja iz transakcija financiranja s preostalim rokom dospijeća najviše 30 dana u skladu s člankom 32. stavkom 2. točkom (b) Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0190

1.1.5.  Novčana potraživanja s osnove vrijednosnih papira koji dospijevaju u roku od 30 dana

Članak 32. stavak 2. točka (c) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Novčana potraživanja s osnove vrijednosnih papira koji dospijevaju u roku od 30 dana u skladu s člankom 32. stavkom 2. točkom (c) Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0201

1.1.6.  Krediti s nedefiniranim ugovornim datumom dospijeća

Članak 32. stavak 3. točka i. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Imovina s nedefiniranim ugovornim datumom dospijeća u skladu s člankom 32. stavkom 3. točkom i. Delegirane uredbe (EU) 2015/61. Kreditne institucije uzimaju u obzir samo one kredite za koje je kreditnoj instituciji ugovorom dopušteno da se povuče ili zahtijeva plaćanje u roku od 30 dana. Kamate i minimalna plaćanja koja se terete na računu klijenta u roku od 30 dana uključuju se u iskazani iznos. Kamate i minimalna plaćanja s osnove imovine s nedefiniranim ugovornim datumom dospijeća koja ugovorno dospijevaju i koja dovode do stvarnog novčanog priljeva u sljedećih 30 dana smatraju se novčanim potraživanjima i iskazuju u relevantnom retku u skladu s tretmanom propisanim člankom 32. za novčana potraživanja. Kreditne institucije ne iskazuju druge kamate koje se obračunavaju, ali se ne terete na račun klijenta niti dovode do stvarnog novčanog priljeva u sljedećih 30 kalendarskih dana.

0210

1.1.7.  Novčana potraživanja s osnove pozicija vlasničkih instrumenata koji su uključeni u glavne dioničke indekse, pod uvjetom da već nisu uključena u likvidnu imovinu

Članak 32. stavak 2. točka (d) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Novčana potraživanja s osnove pozicija vlasničkih instrumenata koji su uključeni u glavne dioničke indekse, pod uvjetom da već nisu uključena u likvidnu imovinu u skladu s člankom 32. stavkom 2. točkom (d) Delegirane uredbe (EU) 2015/61. Pozicija uključuje novčana potraživanja s ugovorenim dospijećem u roku od 30 dana, kao što su dividende u novcu s osnove tih glavnih indeksa i novčana potraživanja s osnove tih vlasničkih instrumenata koji su prodani, ali još nisu namireni, ako nisu priznata kao likvidna imovina u skladu s glavom II. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0230

1.1.8.  Priljevi od oslobađanja iznosa koji se drže na posebnim računima u skladu s regulatornim zahtjevima za zaštitu imovine klijenata kojom se trguje

Članak 32. stavak 4. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

Priljevi od oslobađanja iznosa koji se drže na posebnim računima u skladu s regulatornim zahtjevima za zaštitu imovine klijenata kojom se trguje u skladu s člankom 32. stavkom 4. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

Priljevi se uzimaju u obzir samo ako se ti iznosi zadrže u likvidnoj imovini kako je određeno u glavi II. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0240

1.1.9.  Priljevi od izvedenica

Članak 32. stavak 5. u vezi s člankom 21. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Neto iznos potraživanja predviđenih u razdoblju od 30 kalendarskih dana iz ugovora navedenih u Prilogu II. Uredbi (EU) br. 575/2013 i s osnove izvedenica.

Kreditne institucije izračunavaju priljeve predviđene u razdoblju od 30 kalendarskih dana na neto osnovi po drugim ugovornim stranama na koje se primjenjuju dvostrani sporazumi o netiranju u skladu s člankom 295. Uredbe (EU) br. 575/2013. Neto osnova znači i umanjeno za kolateral koji će se primiti pod uvjetom da se priznaje kao likvidna imovina u skladu s glavom II. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

Odljevi i priljevi novca koji proizlaze iz transakcija s izvedenicama u stranoj valuti ili kreditnim izvedenicama i uključuju potpunu razmjenu iznosa glavnice, što se izvodi istodobno (ili na isti dan), izračunavaju se na neto osnovi, čak i kad te transakcije nisu pokrivene dvostranim sporazumom o netiranju.

U slučaju zasebnog iskazivanja u skladu s člankom 415. stavkom 2. Uredbe (EU) br. 575/2013, transakcije s izvedenicama ili kreditnim izvedenicama razdvajaju se po valutama. Netiranje po drugoj ugovornoj strani može se primijeniti samo na tokove u toj valuti.

0250

1.1.10.  Priljevi s osnove neiskorištenih kreditnih ili likvidnosnih linija koje osiguravaju članovi grupe ili institucionalnog sustava zaštite ako su nadležna tijela dopustila primjenu više stope priljeva

Članak 34. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Priljevi s osnove neiskorištenih kreditnih ili likvidnosnih linija koje osiguravaju članovi grupe ili institucionalnog sustava zaštite ako je nadležno tijelo dopustilo primjenu više stope priljeva u skladu s člankom 34. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0260

1.1.11.  Drugi priljevi

Članak 32. stavak 2. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Svi drugi priljevi u skladu s člankom 32. stavkom 2. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 koji nisu iskazani nigdje drugdje u obrascu.

0263

1.2.  Priljevi s osnove transakcija osiguranih kolateralom i transakcija ovisnih o kretanju na tržištu kapitala

Članak 32. stavak 3. točke (b), (c) i (f) Delegirane uredbe (EU) 2015/61 odnose se na priljeve iz transakcija osiguranih kolateralom i transakcija ovisnih o kretanju na tržištu kapitala s preostalim rokom dospijeća najviše 30 dana.

Kreditne institucije u retku 0263 obrasca C 74.00 Priloga XXIV. iskazuju

Transakcije zamjene kolaterala koji dospijevaju u roku od 30 kalendarskih dana iskazuju se u obrascu C 75.01 iz Priloga XXIV. i ne iskazuju se ovdje.

0265

1.2.1.  Druga ugovorna strana je središnja banka

Kreditne institucije ovdje iskazuju priljeve iz transakcija osiguranih kolateralom i transakcija ovisnih o kretanju na tržištu kapitala kako su definirane u članku 192. točkama 2. i 3. Uredbe (EU) br. 575/2013 s preostalim rokom dospijeća najviše 30 dana ako je druga ugovorna strana središnja banka.

Kreditne institucije u retku 0265 obrasca C 74.00 Priloga XXIV. iskazuju

0267

1.2.1.1.  Kolateral koji se smatra likvidnom imovinom

Kreditne institucije u retku 0267 obrasca C 74.00 Priloga XXIV. iskazuju

Kreditne institucije iskazuju transakcije osigurane kolateralom i transakcije ovisne o kretanju na tržištu kapitala s preostalim rokom dospijeća najviše 30 dana ako je druga ugovorna strana središnja banka i ako je transakcija osigurana kolateralom u likvidnoj imovini neovisno o tome koristi li se ta imovina ponovno u nekoj drugoj transakciji i o tome ispunjava li imovina operativne zahtjeve iz članka 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0269

1.2.1.1.1.  Kolateral u imovini prvog stupnja, isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete

Članak 32. stavak 3. točka (b) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Transakcije osigurane kolateralom i transakcije ovisne o kretanju na tržištu kapitala s preostalim rokom dospijeća najviše 30 dana ako je druga ugovorna strana središnja banka i ako je transakcija osigurana kolateralom u imovini, neovisno o tome koristi li se ta imovina ponovno u nekoj drugoj transakciji, koja bi se u skladu s člancima 7. i 10. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 smatrala likvidnom imovinom bilo koje kategorije imovine prvog stupnja iz članka 10., osim pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete iz članka 10. stavka 1. točke (f).

0271

1.2.1.1.1.1.  Transakcije u kojima primljeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Članak 32. stavak 3. točka (b) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Od transakcija iz stavke 1.2.1.1.1., one transakcije u kojima primljeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve u skladu s člankom 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0273

1.2.1.1.2.  Kolateral u imovini prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete

Članak 32. stavak 3. točka (b) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Transakcije osigurane kolateralom i transakcije ovisne o kretanju na tržištu kapitala s preostalim rokom dospijeća najviše 30 dana ako je druga ugovorna strana središnja banka i ako je transakcija osigurana kolateralom u imovini, neovisno o tome koristi li se ta imovina ponovno u nekoj drugoj transakciji, koja bi se u skladu s člancima 7. i 10. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 smatrala likvidnom imovinom kategorije iz članka 10. stavka 1. točke (f).

0275

1.2.1.1.2.1.  Transakcije u kojima primljeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Članak 32. stavak 3. točka (b) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Od transakcija iz stavke 1.2.1.1.2., one transakcije u kojima primljeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve u skladu s člankom 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0277

1.2.1.1.3.  Kolateral u imovini 2.A stupnja

Članak 32. stavak 3. točka (b) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Transakcije osigurane kolateralom i transakcije ovisne o kretanju na tržištu kapitala s preostalim rokom dospijeća najviše 30 dana ako je druga ugovorna strana središnja banka i ako je transakcija osigurana kolateralom u imovini, neovisno o tome koristi li se ta imovina ponovno u nekoj drugoj transakciji, koja bi se u skladu s člancima 7. i 11. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 smatrala likvidnom imovinom bilo koje kategorije 2.A stupnja iz članka 11.

0279

1.2.1.1.3.1.  Transakcije u kojima primljeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Članak 32. stavak 3. točka (b) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Od transakcija iz stavke 1.2.1.1.3., one transakcije u kojima primljeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve u skladu s člankom 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0281

1.2.1.1.4.  Kolateral u vrijednosnim papirima osiguranim imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila)

Članak 32. stavak 3. točka (b) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Transakcije osigurane kolateralom i transakcije ovisne o kretanju na tržištu kapitala s preostalim rokom dospijeća najviše 30 dana ako je druga ugovorna strana središnja banka i ako je transakcija osigurana kolateralom u imovini, neovisno o tome koristi li se ta imovina ponovno u nekoj drugoj transakciji, koja bi se u skladu s člancima 7. i 13. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 smatrala likvidnom imovinom bilo koje kategorije 2.B stupnja iz članka 13. stavka 2. točke (g) podtočke i., ii. ili iv.

0283

1.2.1.1.4.1.  Transakcije u kojima primljeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Članak 32. stavak 3. točka (b) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Od transakcija iz stavke 1.2.1.1.4., one transakcije u kojima primljeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve u skladu s člankom 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0285

1.2.1.1.5.  Kolateral u imovini 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete

Članak 32. stavak 3. točka (b) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Transakcije osigurane kolateralom i transakcije ovisne o kretanju na tržištu kapitala s preostalim rokom dospijeća najviše 30 dana ako je druga ugovorna strana središnja banka i ako je transakcija osigurana kolateralom u imovini, neovisno o tome koristi li se ta imovina ponovno u nekoj drugoj transakciji, koja bi se u skladu s člancima 7. i 12. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 smatrala likvidnom imovinom kategorije 2.B stupnja iz članka 12. stavka 1. točke (e).

0287

1.2.1.1.5.1.  Transakcije u kojima primljeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Članak 32. stavak 3. točka (b) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Od transakcija iz stavke 1.2.1.1.5., one transakcije u kojima primljeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve u skladu s člankom 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0289

1.2.1.1.6.  Kolateral u vrijednosnim papirima osiguranima imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama)

Članak 32. stavak 3. točka (b) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Transakcije osigurane kolateralom i transakcije ovisne o kretanju na tržištu kapitala s preostalim rokom dospijeća najviše 30 dana ako je druga ugovorna strana središnja banka i ako je transakcija osigurana kolateralom u imovini, neovisno o tome koristi li se ta imovina ponovno u nekoj drugoj transakciji, koja bi se u skladu s člancima 7. i 13. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 smatrala likvidnom imovinom bilo koje kategorije 2.B stupnja iz članka 13. stavka 2. točke (g) podtočke iii. ili v.

0291

1.2.1.1.6.1.  Transakcije u kojima primljeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Članak 32. stavak 3. točka (b) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Od transakcija iz stavke 1.2.1.1.6., one transakcije u kojima primljeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve u skladu s člankom 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0293

1.2.1.1.7.  Kolateral u imovini 2.B stupnja koji već nije obuhvaćen u odjeljcima 1.2.1.1.4., 1.2.1.1.5. ili 1.2.1.1.6.

Članak 32. stavak 3. točka (b) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Transakcije osigurane kolateralom i transakcije ovisne o kretanju na tržištu kapitala s preostalim rokom dospijeća najviše 30 dana ako je druga ugovorna strana središnja banka i ako je transakcija osigurana kolateralom u imovini, neovisno o tome koristi li se ta imovina ponovno u nekoj drugoj transakciji, koja bi se u skladu s člancima 7. i 12. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 smatrala likvidnom imovinom bilo koje kategorije 2.B stupnja iz članka 12. stavka 1. točke (b), (c) ili (f).

0295

1.2.1.1.7.1.  Transakcije u kojima primljeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Članak 32. stavak 3. točka (b) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Od transakcija iz stavke 1.2.1.1.7., one transakcije u kojima primljeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve u skladu s člankom 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0297

1.2.1.2.  Kolateral se koristi za pokrivanje kratke pozicije

Članak 32. stavak 3. točka (b) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Transakcije osigurane kolateralom i transakcije ovisne o kretanju na tržištu kapitala s preostalim rokom dospijeća najviše 30 dana ako je druga ugovorna strana središnja banka i ako je transakcija osigurana kolateralom u imovini koja se koristi za pokrivanje kratke pozicije u skladu s člankom 30. stavkom 5. drugom rečenicom. Ako se kolateral bilo koje vrste koristi za pokrivanje kratke pozicije, to se iskazuje ovdje, a ne u nekoj prethodnoj stavci. Ne smije se dvaput iskazati.

0299

1.2.1.3.  Kolateral koji se ne smatra likvidnom imovinom

Kreditne institucije u retku 0299 obrasca C 74.00 iz Priloga XXIV. iskazuju transakcije osigurane kolateralom i transakcije ovisne o kretanju na tržištu kapitala s preostalim rokom dospijeća najviše 30 dana ako je druga ugovorna strana središnja banka i ako se kolateral ne smatra likvidnom imovinom. Kreditne institucije iskazuju

0301

1.2.1.3.1.  Kolateral je nelikvidni vlasnički instrument

Članak 32. stavak 3. točka (b) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Transakcije osigurane kolateralom i transakcije ovisne o kretanju na tržištu kapitala s preostalim rokom dospijeća najviše 30 dana ako je druga ugovorna strana središnja banka i ako je transakcija osigurana kolateralom u obliku nelikvidnog vlasničkog instrumenta.

0303

1.2.1.3.2  Svi drugi nelikvidni kolaterali

Članak 32. stavak 3. točka (b) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Transakcije osigurane kolateralom i transakcije ovisne o kretanju na tržištu kapitala s preostalim rokom dospijeća najviše 30 dana ako je druga ugovorna strana središnja banka i ako je transakcija osigurana nelikvidnom imovinom koja nije već obuhvaćena u odjeljku 1.2.1.3.1.

0305

1.2.2.  Druga ugovorna strana nije središnja banka

Kreditne institucije ovdje iskazuju odljeve s osnove transakcija osiguranih kolateralom i transakcija ovisnih o kretanju na tržištu kapitala kako su definirane u članku 192. točkama 2. i 3. Uredbe (EU) br. 575/2013 s preostalim rokom dospijeća najviše 30 dana ako druga ugovorna strana nije središnja banka.

Kreditne institucije u retku 0305 obrasca C 74.00 Priloga XXIV. iskazuju

0307

1.2.2.1.  Kolateral koji se smatra likvidnom imovinom

Kreditne institucije u retku 0307 obrasca C 74.00 Priloga XXIV. iskazuju

Kreditne institucije iskazuju transakcije osigurane kolateralom i transakcije ovisne o kretanju na tržištu kapitala s preostalim rokom dospijeća najviše 30 dana ako druga ugovorna strana nije središnja banka i ako je transakcija osigurana kolateralom u likvidnoj imovini neovisno o tome koristi li se ta imovina ponovno u nekoj drugoj transakciji i o tome ispunjava li primljena imovina operativne zahtjeve iz članka 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0309

1.2.2.1.1.  Kolateral u imovini prvog stupnja, isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete

Članak 32. stavak 3. točka (b) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Transakcije osigurane kolateralom i transakcije ovisne o kretanju na tržištu kapitala s preostalim rokom dospijeća najviše 30 dana ako druga ugovorna strana nije središnja banka i ako je transakcija osigurana kolateralom u imovini, neovisno o tome koristi li se ta imovina ponovno u nekoj drugoj transakciji, koja bi se u skladu s člancima 7. i 10. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 smatrala likvidnom imovinom bilo koje kategorije imovine prvog stupnja iz članka 10., osim pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete iz članka 10. stavka 1. točke (f).

0311

1.2.2.1.1.1.  Transakcije u kojima primljeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Članak 32. stavak 3. točka (b) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Od transakcija iz stavke 1.2.2.1.1., one transakcije u kojima primljeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve u skladu s člankom 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0313

1.2.2.1.2.  Kolateral u imovini prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete

Članak 32. stavak 3. točka (b) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Transakcije osigurane kolateralom i transakcije ovisne o kretanju na tržištu kapitala s preostalim rokom dospijeća najviše 30 dana ako druga ugovorna strana nije središnja banka i ako je transakcija osigurana kolateralom u imovini, neovisno o tome koristi li se ta imovina ponovno u nekoj drugoj transakciji, koja bi se u skladu s člancima 7. i 10. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 smatrala likvidnom imovinom kategorije iz članka 10. stavka 1. točke (f).

0315

1.2.2.1.2.1.  Transakcije u kojima primljeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Članak 32. stavak 3. točka (b) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Od transakcija iz stavke 1.2.2.1.2., one transakcije u kojima primljeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve u skladu s člankom 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0317

1.2.2.1.3.  Kolateral u imovini 2.A stupnja

Članak 32. stavak 3. točka (b) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Transakcije osigurane kolateralom i transakcije ovisne o kretanju na tržištu kapitala s preostalim rokom dospijeća najviše 30 dana ako druga ugovorna strana nije središnja banka i ako je transakcija osigurana kolateralom u imovini, neovisno o tome koristi li se ta imovina ponovno u nekoj drugoj transakciji, koja bi se u skladu s člancima 7. i 11. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 smatrala likvidnom imovinom bilo koje kategorije 2.A stupnja iz članka 11.

0319

1.2.2.1.3.1.  Transakcije u kojima primljeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Članak 32. stavak 3. točka (b) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Od transakcija iz stavke 1.2.2.1.3., one transakcije u kojima primljeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve u skladu s člankom 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0321

1.2.2.1.4.  Kolateral u vrijednosnim papirima osiguranim imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila)

Članak 32. stavak 3. točka (b) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Transakcije osigurane kolateralom i transakcije ovisne o kretanju na tržištu kapitala s preostalim rokom dospijeća najviše 30 dana ako druga ugovorna strana nije središnja banka i ako je transakcija osigurana kolateralom u imovini, neovisno o tome koristi li se ta imovina ponovno u nekoj drugoj transakciji, koja bi se u skladu s člancima 7. i 13. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 smatrala likvidnom imovinom bilo koje kategorije 2.B stupnja iz članka 13. stavka 2. točke (g) podtočaka i., ii. ili iv.

0323

1.2.2.1.4.1.  Transakcije u kojima primljeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Članak 32. stavak 3. točka (b) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Od transakcija iz stavke 1.2.2.1.4., one transakcije u kojima primljeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve u skladu s člankom 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0325

1.2.2.1.5.  Kolateral u imovini 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete

Članak 32. stavak 3. točka (b) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Transakcije osigurane kolateralom i transakcije ovisne o kretanju na tržištu kapitala s preostalim rokom dospijeća najviše 30 dana ako druga ugovorna strana nije središnja banka i ako je transakcija osigurana kolateralom u imovini, neovisno o tome koristi li se ta imovina ponovno u nekoj drugoj transakciji, koja bi se u skladu s člancima 7. i 12. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 smatrala likvidnom imovinom kategorije 2.B stupnja iz članka 12. stavka 1. točke (e).

0327

1.2.2.1.5.1.  Transakcije u kojima primljeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Članak 32. stavak 3. točka (b) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Od transakcija iz stavke 1.2.2.1.5., one transakcije u kojima primljeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve u skladu s člankom 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0329

1.2.2.1.6.  Kolateral u vrijednosnim papirima osiguranima imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama)

Članak 32. stavak 3. točka (b) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Transakcije osigurane kolateralom i transakcije ovisne o kretanju na tržištu kapitala s preostalim rokom dospijeća najviše 30 dana ako druga ugovorna strana nije središnja banka i ako je transakcija osigurana kolateralom u imovini, neovisno o tome koristi li se ta imovina ponovno u nekoj drugoj transakciji, koja bi se u skladu s člancima 7. i 13. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 smatrala likvidnom imovinom bilo koje kategorije 2.B stupnja iz članka 13. stavka 2. točke (g) podtočaka iii. ili v.

0331

1.2.1.1.6.1.  Transakcije u kojima primljeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Članak 32. stavak 3. točka (b) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Od transakcija iz stavke 1.2.2.1.6., one transakcije u kojima primljeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve u skladu s člankom 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0333

1.2.2.1.7.  Kolateral u imovini 2.B stupnja koji već nije obuhvaćen u odjeljcima 1.2.2.1.4., 1.2.2.1.5. ili 1.2.2.1.6.

Članak 32. stavak 3. točka (b) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Transakcije osigurane kolateralom i transakcije ovisne o kretanju na tržištu kapitala s preostalim rokom dospijeća najviše 30 dana ako druga ugovorna strana nije središnja banka i ako je transakcija osigurana kolateralom u imovini, neovisno o tome koristi li se ta imovina ponovno u nekoj drugoj transakciji, koja bi se u skladu s člancima 7. i 12. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 smatrala likvidnom imovinom bilo koje kategorije 2.B stupnja iz članka 12. stavka 1. točke (b), (c) ili (f).

0335

1.2.2.1.7.1.  Transakcije u kojima primljeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Članak 32. stavak 3. točka (b) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Od transakcija iz stavke 1.2.2.1.7., one transakcije u kojima primljeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve u skladu s člankom 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0337

1.2.2.2.  Kolateral se koristi za pokrivanje kratke pozicije

Članak 32. stavak 3. točka (b) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Transakcije osigurane kolateralom i transakcije ovisne o kretanju na tržištu kapitala s preostalim rokom dospijeća najviše 30 dana ako druga ugovorna strana nije središnja banka i ako je transakcija osigurana kolateralom u imovini koja se koristi za pokrivanje kratke pozicije u skladu s člankom 30. stavkom 5. drugom rečenicom. Ako se kolateral bilo koje vrste koristi za pokrivanje kratke pozicije, to se iskazuje ovdje, a ne u nekoj prethodnoj stavci. Ne smije se dvaput iskazati.

339

1.2.2.3.  Kolateral koji se ne smatra likvidnom imovinom

Kreditne institucije u retku 0339 obrasca C 74.00 iz Priloga XXIV. iskazuju transakcije osigurane kolateralom i transakcije ovisne o kretanju na tržištu kapitala s preostalim rokom dospijeća najviše 30 dana ako druga ugovorna strana nije središnja banka i ako se kolateral ne smatra likvidnom imovinom. Kreditne institucije iskazuju

0341

1.2.2.3.1.  Maržni krediti: kolateral u nelikvidnoj imovini

Članak 32. stavak 3. točka (c) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Maržni krediti s kolateralom u obliku nelikvidne imovine s preostalim razdobljem dospijeća najviše 30 dana ako druga ugovorna nije središnja banka i ako se primljena imovina ne koristi za pokrivanje kratkih pozicija kako je opisano u članku 32. stavku 3. točki (c) Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0343

1.2.2.3.2.  Kolateral je nelikvidni vlasnički instrument

Članak 32. stavak 3. točka (b) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Transakcije osigurane kolateralom i transakcije ovisne o kretanju na tržištu kapitala s preostalim rokom dospijeća najviše 30 dana ako druga ugovorna strana nije središnja banka i ako je transakcija osigurana kolateralom u obliku nelikvidnog vlasničkog instrumenta.

0345

1.2.2.3.3.  Svi drugi nelikvidni kolaterali

Članak 32. stavak 3. točka (b) Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Transakcije osigurane kolateralom i transakcije ovisne o kretanju na tržištu kapitala s preostalim rokom dospijeća najviše 30 dana ako druga ugovorna strana nije središnja banka i ako je transakcija osigurana nelikvidnom imovinom koja nije već obuhvaćena u odjeljcima 1.2.2.3.1. ili 1.2.2.3.2.

0410

1.3.  Ukupni priljevi s osnove zamjena kolaterala

Kreditne institucije ovdje iskazuju zbroj ukupnih priljeva s osnove zamjena kolaterala kako je izračunano u obrascu C 75.01 Priloga XXIV.

0420

1.4.  (Razlika između ukupnih ponderiranih priljeva i ukupnih ponderiranih odljeva koji proizlaze iz transakcija u trećim zemljama ako postoje ograničenja u vezi s prijenosom ili koji su denominirani u nekonvertibilnim valutama)

Članak 32. stavak 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

U relevantnom stupcu 0140, 0150 ili 0160 institucije iskazuju zbroj ukupnih ponderiranih priljeva iz trećih zemalja ako postoje ograničenja u vezi s prijenosom ili su denominirani u nekonvertibilnim valutama, umanjeno za zbroj ukupnih ponderiranih odljeva u treće zemlje ako postoje ograničenja u vezi s prijenosom ili su denominirani u nekonvertibilnim valutama, kako su iskazani u obrascu C 73.00 Priloga XXIV. Ako je u tom slučaju iznos negativan, institucije iskazuju „0”.

0430

1.5.  (Višak priljeva od povezane specijalizirane kreditne institucije)

Članak 2. stavak 3. točka (e) i članak 33. stavak 6. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

U relevantnom stupcu 0140, 0150 ili 0160 kreditne institucije na konsolidiranoj osnovi iskazuju iznos priljeva koji proizlaze iz povezane specijalizirane kreditne institucije iz članka 33. stavaka 3. i 4. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 koji premašuju iznos odljeva koji proizlaze iz istog društva.

BILJEŠKE

0450

2.  Devizni priljevi

Ova se bilješka iskazuje samo u slučaju zasebnog iskazivanja u izvještajnoj valuti koja nije izvještajna valuta u skladu s člankom 415. stavkom 2. Uredbe (EU) br. 575/2013.

Kreditne institucije iskazuju dio priljeva s osnove izvedenica (iskazan u odjeljku 1.1.9.) koji se odnose na valutne tokove glavnice u odnosnoj valuti s osnove međuvalutnih ugovora o razmjeni, valutnih promptnih i terminskih transakcija koje dospijevaju u roku od 30 dana. Netiranje po drugoj ugovornoj strani može se primijeniti samo na tokove u toj valuti.

0460

3.  Priljevi unutar grupe ili institucionalnog sustava zaštite

Kreditne institucije ovdje kao bilješku iskazuju sve transakcije iskazane u odjeljku 1. (osim odjeljka 1.1.2010.) ako je druga ugovorna strana matična institucija ili institucija kći kreditne institucije ili drugo društvo kći iste matične institucije ili je povezano s kreditnom institucijom odnosom u smislu članka 12. stavka 1. Direktive 83/349/EEZ ili je član istog institucionalnog sustava zaštite iz članka 113. stavka 7. Uredbe (EU) br. 575/2013 ili središnja institucija ili član neke mreže ili grupe zadruga iz članka 10. Uredbe (EU) br. 575/2013.

Kreditne institucije u retku 0460 obrasca C 74.00 Priloga XXIV. iskazuju

0470

3.1.  Novčana potraživanja od nefinancijskih klijenata (osim središnjih banaka)

Kreditne institucije ovdje iskazuju sva novčana potraživanja od nefinancijskih klijenata iskazana u odjeljku 1.1.1. ako je druga ugovorna strana matična institucija ili institucija kći kreditne institucije ili drugo društvo kći iste matične institucije ili je povezano s kreditnom institucijom odnosom u smislu članka 12. stavka 1. Direktive 83/349/EEZ ili je član istog institucionalnog sustava zaštite iz članka 113. stavka 7. Uredbe (EU) br. 575/2013 ili središnja kreditna institucija ili član neke mreže ili grupe zadruga iz članka 10. Uredbe (EU) br. 575/2013.

0480

3.2.  Novčana potraživanja od financijskih klijenata

Kreditne institucije ovdje iskazuju sva novčana potraživanja od financijskih klijenata iskazana u odjeljku 1.1.2. ako je druga ugovorna strana matična institucija ili institucija kći kreditne institucije ili drugo društvo kći iste matične institucije ili je povezano s kreditnom institucijom odnosom u smislu članka 12. stavka 1. Direktive 83/349/EEZ ili je član istog institucionalnog sustava zaštite iz članka 113. stavka 7. Uredbe (EU) br. 575/2013 ili središnja institucija ili član neke mreže ili grupe zadruga iz članka 10. Uredbe (EU) br. 575/2013.

0490

3.3.  Osigurane transakcije

Kreditne institucije ovdje iskazuju sva novčana potraživanja od transakcija osiguranih kolateralom i transakcija ovisnih o kretanju na tržištu kapitala te ukupnu tržišnu vrijednost primljenog kolaterala iskazanog u odjeljku 1.2. ako je druga ugovorna strana matična institucija ili institucija kći kreditne institucije ili drugo društvo kći iste matične institucije ili je povezano s kreditnom institucijom odnosom u smislu članka 12. stavka 1. Direktive 83/349/EEZ ili je član istog institucionalnog sustava zaštite iz članka 113. stavka 7. Uredbe (EU) br. 575/2013 ili središnja institucija ili član neke mreže ili grupe zadruga iz članka 10. Uredbe (EU) br. 575/2013.

0500

3.4.  Novčana potraživanja s osnove vrijednosnih papira koji dospijevaju u roku od 30 dana

Kreditne institucije ovdje iskazuju sva novčana potraživanja s osnove vrijednosnih papira koji dospijevaju u roku od 30 dana iskazana u odjeljku 1.1.5. ako je izdavatelj matična institucija ili institucija kći kreditne institucije ili drugo društvo kći iste matične institucije ili je povezano s kreditnom institucijom odnosom u smislu članka 12. stavka 1. Direktive 83/349/EEZ ili je član istog institucionalnog sustava zaštite iz članka 113. stavka 7. Uredbe (EU) br. 575/2013 ili središnja institucija ili član neke mreže ili grupe zadruga iz članka 10. Uredbe (EU) br. 575/2013.

0510

3.5.  Svi drugi priljevi unutar grupe ili institucionalnog sustava zaštite

Kreditne institucije ovdje iskazuju sve druge priljeve unutar grupe ili institucionalnog sustava zaštite iskazane u odjeljcima od 1.1.3. do 1.1.11. (osim odjeljaka 1.1.5. i 1.1.10.) ako je druga ugovorna strana matična institucija ili institucija kći kreditne institucije ili drugo društvo kći iste matične institucije ili je povezano s kreditnom institucijom odnosom u smislu članka 12. stavka 1. Direktive 83/349/EEZ ili je član istog institucionalnog sustava zaštite iz članka 113. stavka 7. Uredbe (EU) br. 575/2013 ili središnja institucija ili član neke mreže ili grupe zadruga iz članka 10. Uredbe (EU) br. 575/2013.

4.  Izuzeće transakcija osiguranih kolateralom od primjene članka 17. stavaka 2. i 3.

Kreditne institucije ovdje iskazuju transakcije osigurane kolateralom s preostalim rokom dospijeća do 30 dana ako je druga ugovorna strana središnja banka i ako su relevantne transakcije izuzete od primjene članka 17. stavaka 2. i 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 njezinim člankom 17. stavkom 4.

0530

4.1.  Od čega: osigurane imovinom prvog stupnja, isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete

Kreditne institucije ovdje iskazuju transakcije osigurane kolateralom koje dospijevaju u roku od 30 kalendarskih dana ako je druga ugovorna strana središnja banka i ako je primljeni kolateral u imovini prvog stupnja, isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete, i koja ispunjava operativne zahtjeve iz članka 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 i ako su relevantne transakcije izuzete od primjene članka 17. stavaka 2. i 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 njezinim člankom 17. stavkom 4.

0540

4.2.  Od čega: osigurane imovinom prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete

Kreditne institucije ovdje iskazuju transakcije osigurane kolateralom koje dospijevaju u roku od 30 kalendarskih dana ako je druga ugovorna strana središnja banka i ako je primljeni kolateral u imovini prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete i koja ispunjava operativne zahtjeve iz članka 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 i ako su relevantne transakcije izuzete od primjene članka 17. stavaka 2. i 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 njezinim člankom 17. stavkom 4.

0550

4.3.  Od čega: osigurane imovinom 2.A stupnja

Kreditne institucije ovdje iskazuju transakcije osigurane kolateralom koje dospijevaju u roku od 30 kalendarskih dana ako je druga ugovorna strana središnja banka i ako je primljeni kolateral u imovini 2.A stupnja i ispunjava operativne zahtjeve iz članka 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 i ako su relevantne transakcije izuzete od primjene članka 17. stavaka 2. i 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 njezinim člankom 17. stavkom 4.

0560

4.4.  Od čega: osigurane imovinom 2.B stupnja

Kreditne institucije ovdje iskazuju transakcije osigurane kolateralom koje dospijevaju u roku od 30 kalendarskih dana ako je druga ugovorna strana središnja banka i ako je primljeni kolateral u imovini 2.B stupnja i ispunjava operativne zahtjeve iz članka 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 i ako su relevantne transakcije izuzete od primjene članka 17. stavaka 2. i 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 njezinim člankom 17. stavkom 4.

0570

4.5.  Od čega: osigurane nelikvidnom imovinom

Kreditne institucije ovdje iskazuju transakcije osigurane kolateralom koje dospijevaju u roku od 30 kalendarskih dana ako je druga ugovorna strana središnja banka, ako je primljeni kolateral u nelikvidnoj imovini i ako su relevantne transakcije izuzete od primjene članka 17. stavaka 2. i 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 njezinim člankom 17. stavkom 4.

Stupac

Pravna osnova i upute

0010

Tržišna vrijednost kolaterala danog u zajam

Tržišna vrijednost kolaterala danog u zajam iskazuje se u stupcu 0010. Tržišna vrijednost odražava sadašnju tržišnu vrijednost, uvećanu za korektivni faktor i umanjenu za tokove koji proizlaze iz realizacije povezanih zaštita u skladu s člankom 8. stavkom 5. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0020

Likvidnosna vrijednost kolaterala danog u zajam

Likvidnosna vrijednost kolaterala danog u zajam iskazuje se u stupcu 0020. Likvidnosna vrijednost likvidne imovine odražava vrijednost imovine umanjenu za korektivni faktor.

0030

Tržišna vrijednost kolaterala uzetog u zajam

Tržišna vrijednost kolaterala uzetog u zajam iskazuje se u stupcu 0030. Tržišna vrijednost odražava sadašnju tržišnu vrijednost, uvećanu za korektivni faktor i umanjenu za tokove koji proizlaze iz realizacije povezanih zaštita u skladu s člankom 8. stavkom 5. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0040

Likvidnosna vrijednost kolaterala uzetog u zajam

Likvidnosna vrijednost kolaterala uzetog u zajam iskazuje se u stupcu 0040. Likvidnosna vrijednost likvidne imovine odražava vrijednost imovine umanjenu za korektivni faktor.

0050

Standardni ponder

Članci 28. i 32. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Standardni ponderi u stupcu 0050 određeni su u Delegiranoj uredbi (EU) 2015/61 i navode se samo u informativne svrhe.

0060

Primjenjivi ponder

Članci 28. i 32. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Primjenjivi ponderi određeni su u člancima 28. i 32. Delegirane uredbe (EU) 2015/61. Rezultat primjenjivih pondera mogu biti ponderirane prosječne vrijednosti i iskazuju se u decimalnom obliku (tj. 1,00 za primjenjivi ponder od 100 posto ili 0,50 za primjenjivi ponder od 50 posto). Primjenjivi ponderi mogu odražavati, ali nisu ograničeni na diskrecijska prava specifična za pojedina društva i zemlje.

0070

Odljevi

Kreditne institucije ovdje iskazuju odljeve. Izračunavaju se množenjem stupca 0060 stupcem 0030, pri čemu su oba stupca iz obrasca C 75.01 Priloga XXIV.

0080

Priljevi na koje se primjenjuje gornja granica priljeva od 75 %

Kreditne institucije ovdje iskazuju priljeve od transakcija na koje se primjenjuje gornja granica priljeva od 75 %. Priljevi se izračunavaju množenjem stupca 0060 stupcem 0010, pri čemu su oba stupca iz obrasca C 75.01 Priloga XXIV.

0090

Priljevi na koje se primjenjuje gornja granica priljeva od 90 %

Kreditne institucije ovdje iskazuju priljeve od transakcija na koje se primjenjuje gornja granica priljeva od 90 %. Priljevi se izračunavaju množenjem stupca 0060 stupcem 0010, pri čemu su oba stupca iz obrasca C 75.01 Priloga XXIV.

0100

Priljevi izuzeti od primjene gornje granice priljeva

Kreditne institucije ovdje iskazuju priljeve od transakcija na koje se ne primjenjuje gornja granica priljeva. Priljevi se izračunavaju množenjem stupca 0060 stupcem 0010, pri čemu su oba stupca iz obrasca C 75.01 Priloga XXIV.

Redak

Pravna osnova i upute

0010

1.  UKUPNE ZAMJENE KOLATERALA (druga ugovorna strana je središnja banka)

Članak 28. stavak 4. i članak 32. stavak 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije ovdje, za svaki relevantni stupac, iskazuju ukupne vrijednosti transakcija zamjene kolaterala.

0020

1.1.  Ukupni iznos transakcija u kojima se daje u zajam imovina prvog stupnja (isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete) i uzima u zajam sljedeći kolateral:

Članak 28. stavak 4. i članak 32. stavak 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije ovdje, za svaki relevantni stupac, iskazuju ukupne vrijednosti zamjene kolaterala u transakcijama u kojima se daje u zajam imovina prvog stupnja (isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete).

0030

1.1.1.  Imovina prvog stupnja (isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete)

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu prvog stupnja isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete (danu u zajam) za imovinu prvog stupnja isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete (uzetu u zajam).

0040

1.1.1.1  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.1.1. kreditne institucije iskazuju

0050

1.1.2.  Imovina prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu prvog stupnja isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete (danu u zajam) za imovinu prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete (uzetu u zajam).

0060

1.1.2.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.1.2. kreditne institucije iskazuju

0070

1.1.3.  Imovina 2.A stupnja

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu prvog stupnja isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete (danu u zajam) za imovinu 2.A stupnja (uzetu u zajam).

0080

1.1.3.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.1.3. kreditne institucije iskazuju

0090

1.1.4.  Vrijednosni papiri osigurani imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila, 1. stupanj kreditne kvalitete)

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu prvog stupnja isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete (danu u zajam) za vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila, 1. stupanj kreditne kvalitete) (uzete u zajam).

0100

1.1.4.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.1.4. kreditne institucije iskazuju

0110

1.1.5.  Imovina 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu prvog stupnja isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete (danu u zajam) za imovinu 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete (uzetu u zajam).

0120

1.1.5.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.1.5. kreditne institucije iskazuju

0130

1.1.6.  Vrijednosni papiri osigurani imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama, država članica, 1. stupanj kreditne kvalitete)

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu prvog stupnja isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete (danu u zajam) za vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama, država članica, 1. stupanj kreditne kvalitete) (uzete u zajam).

0140

1.1.6.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.1.6. kreditne institucije iskazuju

0150

1.1.7.  Druga imovina 2.B stupnja

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu prvog stupnja isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete (danu u zajam) za drugu imovinu 2.B stupnja (uzetu u zajam).

0160

1.1.7.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.1.7. kreditne institucije iskazuju

0170

1.1.8.  Nelikvidna imovina

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu prvog stupnja isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete (danu u zajam) za nelikvidnu imovinu (uzetu u zajam).

0180

1.1.8.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.1.8. kreditne institucije iskazuju komponentu kolaterala danog u zajam koja bi se, osim ako se koristi kao kolateral za te transakcije, u skladu s člankom 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 smatrala likvidnom imovinom.

0190

1.2.  Ukupni iznos transakcija u kojima se daje u zajam imovina prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete i uzima u zajam sljedeći kolateral:

Članak 28. stavak 4. i članak 32. stavak 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije ovdje, za relevantne stupce, iskazuju ukupne vrijednosti zamjene kolaterala u transakcijama u kojima se daje u zajam imovina prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete.

0200

1.2.1.  Imovina prvog stupnja (isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete)

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete (danu u zajam) za imovinu prvog stupnja isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete (uzetu u zajam).

0210

1.2.1.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.2.1. kreditne institucije iskazuju

0220

1.2.2.  Imovina prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete (danu u zajam) za imovinu prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete (uzetu u zajam).

0230

1.2.2.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.2.2. kreditne institucije iskazuju

0240

1.2.3.  Imovina 2.A stupnja

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete (danu u zajam) za imovinu 2.A stupnja (uzetu u zajam).

0250

1.2.3.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.2.3. kreditne institucije iskazuju

0260

1.2.4.  Vrijednosni papiri osigurani imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila, 1. stupanj kreditne kvalitete)

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete (danu u zajam) za vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila, 1. stupanj kreditne kvalitete) (uzete u zajam).

0270

1.2.4.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.2.4. kreditne institucije iskazuju

0280

1.2.5.  Imovina 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete (danu u zajam) za imovinu 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete (uzetu u zajam).

0290

1.2.5.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.2.5. kreditne institucije iskazuju

0300

1.2.6.  Vrijednosni papiri osigurani imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama, država članica, 1. stupanj kreditne kvalitete)

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete (danu u zajam) za vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama, država članica, 1. stupanj kreditne kvalitete) (uzete u zajam).

0310

1.2.6.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.2.6. kreditne institucije iskazuju

0320

1.2.7.  Druga imovina 2.B stupnja

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete (danu u zajam) za drugu imovinu 2.B stupnja (uzetu u zajam).

0330

1.2.7.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.2.7. kreditne institucije iskazuju

0340

1.2.8.  Nelikvidna imovina

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete (danu u zajam) za nelikvidnu imovinu (uzetu u zajam).

0350

1.2.8.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.2.8. kreditne institucije iskazuju komponentu kolaterala danog u zajam koja bi se, osim ako se koristi kao kolateral za te transakcije, u skladu s člankom 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 smatrala likvidnom imovinom.

0360

1.3.  Ukupni iznos transakcija u kojima se daje u zajam imovina 2.A stupnja i uzima u zajam sljedeći kolateral:

Članak 28. stavak 4. i članak 32. stavak 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije ovdje, za relevantne stupce, iskazuju ukupne vrijednosti zamjene kolaterala u transakcijama u kojima se daje u zajam imovina 2.A stupnja.

0370

1.3.1.  Imovina prvog stupnja (isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete)

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu 2.A stupnja (danu u zajam) za imovinu prvog stupnja isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete (uzetu u zajam).

0380

1.3.1.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.3.1. kreditne institucije iskazuju

0390

1.3.2.  Imovina prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu 2.A stupnja (danu u zajam) za imovinu prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete (uzetu u zajam).

0400

1.3.2.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.3.2. kreditne institucije iskazuju

0410

1.3.3.  Imovina 2.A stupnja

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu 2.A stupnja (danu u zajam) za imovinu 2.A stupnja (uzetu u zajam).

0420

1.3.3.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.3.3. kreditne institucije iskazuju

0430

1.3.4.  Vrijednosni papiri osigurani imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila, 1. stupanj kreditne kvalitete)

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu 2.A stupnja (danu u zajam) za vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila, 1. stupanj kreditne kvalitete) (uzete u zajam).

0440

1.3.4.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.3.4. kreditne institucije iskazuju

0450

1.3.5.  Imovina 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu 2.A stupnja (danu u zajam) za imovinu 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete (uzetu u zajam).

0460

1.3.5.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.3.5. kreditne institucije iskazuju

0470

1.3.6.  Vrijednosni papiri osigurani imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama, država članica, 1. stupanj kreditne kvalitete)

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu 2.A stupnja (danu u zajam) za vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama, država članica, 1. stupanj kreditne kvalitete) (uzete u zajam).

0480

1.3.6.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.3.6. kreditne institucije iskazuju

0490

1.3.7.  Druga imovina 2.B stupnja

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu 2.A stupnja (danu u zajam) za drugu imovinu 2.B stupnja (uzetu u zajam).

0500

1.3.7.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.3.7. kreditne institucije iskazuju

0510

1.3.8.  Nelikvidna imovina

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu 2.A stupnja (danu u zajam) za nelikvidnu imovinu (uzetu u zajam).

0520

1.3.8.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.3.8. kreditne institucije iskazuju komponentu kolaterala danog u zajam koja bi se, osim ako se koristi kao kolateral za te transakcije, u skladu s člankom 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 smatrala likvidnom imovinom.

0530

1.4.  Ukupni iznos transakcija u kojima se daju u zajam vrijednosni papiri osigurani imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila, 1. stupanj kreditne kvalitete) i uzima u zajam sljedeći kolateral:

Članak 28. stavak 4. i članak 32. stavak 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije ovdje, za relevantne stupce, iskazuju ukupne vrijednosti zamjena kolaterala u transakcijama u kojima se daju u zajam vrijednosni papiri osigurani imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila, 1. stupanj kreditne kvalitete).

0540

1.4.1.  Imovina prvog stupnja (isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete)

Transakcije u kojima je institucija zamijenila vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila, 1. stupanj kreditne kvalitete) (dane u zajam) za imovinu prvog stupnja isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete (uzetu u zajam).

0550

1.4.1.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.4.1. kreditne institucije iskazuju

0560

1.4.2.  Imovina prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete

Transakcije u kojima je institucija zamijenila vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila, 1. stupanj kreditne kvalitete) (dane u zajam) za imovinu prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete (uzetu u zajam).

0570

1.4.2.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.4.2. kreditne institucije iskazuju

0580

1.4.3.  Imovina 2.A stupnja

Transakcije u kojima je institucija zamijenila vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila, 1. stupanj kreditne kvalitete) (dane u zajam) za imovinu 2.A stupnja (uzetu u zajam).

0590

1.4.3.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.4.3. kreditne institucije iskazuju

0600

1.4.4.  Vrijednosni papiri osigurani imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila, 1. stupanj kreditne kvalitete)

Transakcije u kojima je institucija zamijenila vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila, 1. stupanj kreditne kvalitete) (dane u zajam) za vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila, 1. stupanj kreditne kvalitete) (uzete u zajam).

0610

1.4.4.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.4.4. kreditne institucije iskazuju

0620

1.4.5.  Imovina 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete

Transakcije u kojima je institucija zamijenila vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila, 1. stupanj kreditne kvalitete) (dane u zajam) za imovinu 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete (uzetu u zajam).

0630

1.4.5.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.4.5. kreditne institucije iskazuju

0640

1.4.6.  Kolateral u vrijednosnim papirima osiguranima imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama, država članica, 1. stupanj kreditne kvalitete)

Transakcije u kojima je institucija zamijenila vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila, 1. stupanj kreditne kvalitete) (dane u zajam) za vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama, država članica, 1. stupanj kreditne kvalitete) (uzete u zajam).

0650

1.4.6.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.4.6. kreditne institucije iskazuju

0660

1.4.7.  Druga imovina 2.B stupnja

Transakcije u kojima je institucija zamijenila vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila, 1. stupanj kreditne kvalitete) (dane u zajam) za drugu imovinu 2.B stupnja (uzetu u zajam).

0670

1.4.7.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.4.7. kreditne institucije iskazuju

0680

1.4.8.  Nelikvidna imovina

Transakcije u kojima je institucija zamijenila vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila, 1. stupanj kreditne kvalitete) (dane u zajam) za nelikvidnu imovinu (uzetu u zajam).

0690

1.4.8.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.4.8. kreditne institucije iskazuju komponentu kolaterala danog u zajam koja bi se, osim ako se koristi kao kolateral za te transakcije, u skladu s člankom 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 smatrala likvidnom imovinom.

0700

1.5.  Ukupni iznos transakcija u kojima se daje u zajam imovina 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete i uzima u zajam sljedeći kolateral:

Članak 28. stavak 4. i članak 32. stavak 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije ovdje, za relevantne stupce, iskazuju ukupne vrijednosti zamjena kolaterala u transakcijama u kojima se daje u zajam imovina 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete.

0710

1.5.1.  Imovina prvog stupnja (isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete)

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete (danu u zajam) za imovinu prvog stupnja isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete (uzetu u zajam).

0720

1.5.1.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.5.1. kreditne institucije iskazuju

0730

1.5.2.  Imovina prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete (danu u zajam) za imovinu prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete (uzetu u zajam).

0740

1.5.2.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.5.2. kreditne institucije iskazuju

0750

1.5.3.  Imovina 2.A stupnja

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete (danu u zajam) za imovinu 2.A stupnja (uzetu u zajam).

0760

1.5.3.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.5.3. kreditne institucije iskazuju

0770

1.5.4.  Vrijednosni papiri osigurani imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila, 1. stupanj kreditne kvalitete)

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete (danu u zajam) za vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila, 1. stupanj kreditne kvalitete) (uzete u zajam).

0780

1.5.4.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.5.4. kreditne institucije iskazuju

0790

1.5.5.  Imovina 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete (danu u zajam) za imovinu 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete (uzetu u zajam).

0800

1.5.5.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.5.5. kreditne institucije iskazuju

0810

1.5.6.  Kolateral u vrijednosnim papirima osiguranima imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama, država članica, 1. stupanj kreditne kvalitete)

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete (danu u zajam) za vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama, država članica, 1. stupanj kreditne kvalitete) (uzete u zajam).

0820

1.5.6.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.5.6. kreditne institucije iskazuju

0830

1.5.7.  Druga imovina 2.B stupnja

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete (danu u zajam) za drugu imovinu 2.B stupnja (uzetu u zajam).

0840

1.5.7.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.5.7. kreditne institucije iskazuju

0850

1.5.8.  Nelikvidna imovina

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete (danu u zajam) za nelikvidnu imovinu (uzetu u zajam).

0860

1.5.8.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.5.8. kreditne institucije iskazuju komponentu kolaterala danog u zajam koja bi se, osim ako se koristi kao kolateral za te transakcije, u skladu s člankom 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 smatrala likvidnom imovinom.

0870

1.6.  Ukupni iznos transakcija u kojima se vrijednosni papiri osigurani imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama, država članica, 1. stupanj kreditne kvalitete) daju u zajam i uzima u zajam sljedeći kolateral:

Članak 28. stavak 4. i članak 32. stavak 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije ovdje, za relevantne stupce, iskazuju ukupne vrijednosti zamjena kolaterala u transakcijama u kojima se daju u zajam vrijednosni papiri osigurani imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama, država članica, 1. stupanj kreditne kvalitete).

0880

1.6.1.  Imovina prvog stupnja (isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete)

Transakcije u kojima je institucija zamijenila vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama, država članica, 1. stupanj kreditne kvalitete) (dane u zajam) za imovinu prvog stupnja isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete (uzetu u zajam).

0890

1.6.1.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.6.1. kreditne institucije iskazuju

0900

1.6.2.  Imovina prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete

Transakcije u kojima je institucija zamijenila vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama, država članica, 1. stupanj kreditne kvalitete) (dane u zajam) za imovinu prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete (uzetu u zajam).

0910

1.6.2.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.6.2. kreditne institucije iskazuju

0920

1.6.3.  Imovina 2.A stupnja

Transakcije u kojima je institucija zamijenila vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama, država članica, 1. stupanj kreditne kvalitete) (dane u zajam) za imovinu 2.A stupnja (uzetu u zajam).

0930

1.6.3.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.6.3. kreditne institucije iskazuju

0940

1.6.4.  Vrijednosni papiri osigurani imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila, 1. stupanj kreditne kvalitete)

Transakcije u kojima je institucija zamijenila vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama, država članica, 1. stupanj kreditne kvalitete) (dane u zajam) za vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila, 1. stupanj kreditne kvalitete) (uzete u zajam).

0950

1.6.4.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.6.4. kreditne institucije iskazuju

0960

1.6.5.  Imovina 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete

Transakcije u kojima je institucija zamijenila vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama, država članica, 1. stupanj kreditne kvalitete) (dane u zajam) za imovinu 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete (uzetu u zajam).

0970

1.6.5.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.6.5. kreditne institucije iskazuju

0980

1.6.6.  Kolateral u vrijednosnim papirima osiguranima imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama, država članica, 1. stupanj kreditne kvalitete)

Transakcije u kojima je institucija zamijenila vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama, država članica, 1. stupanj kreditne kvalitete) (dane u zajam) za vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama, država članica, 1. stupanj kreditne kvalitete) (uzete u zajam).

0990

1.6.6.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.6.6. kreditne institucije iskazuju

1000

1.6.7.  Druga imovina 2.B stupnja

Transakcije u kojima je institucija zamijenila vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama, država članica, 1. stupanj kreditne kvalitete) (dane u zajam) za drugu imovinu 2.B stupnja (uzetu u zajam).

1010

1.6.7.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.6.7. kreditne institucije iskazuju

1020

1.6.8.  Nelikvidna imovina

Transakcije u kojima je institucija zamijenila vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama, država članica, 1. stupanj kreditne kvalitete) (dane u zajam) za nelikvidnu imovinu (uzetu u zajam).

1030

1.6.8.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.6.8. kreditne institucije iskazuju komponentu kolaterala danog u zajam koja bi se, osim ako se koristi kao kolateral za te transakcije, u skladu s člankom 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 smatrala likvidnom imovinom.

1040

1.7.  Ukupni iznos transakcija u kojima se daje u zajam druga imovina 2.B stupnja i uzima u zajam sljedeći kolateral:

Članak 28. stavak 4. i članak 32. stavak 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije ovdje, za relevantne stupce, iskazuju ukupne vrijednosti zamjena kolaterala u transakcijama u kojima se daje u zajam druga imovina 2.B stupnja.

1050

1.7.1.  Imovina prvog stupnja (isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete)

Transakcije u kojima je institucija zamijenila drugu imovinu 2.B stupnja (danu u zajam) za imovinu prvog stupnja isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete (uzetu u zajam).

1060

1.7.1.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.7.1. kreditne institucije iskazuju

1070

1.7.2.  Imovina prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete

Transakcije u kojima je institucija zamijenila drugu imovinu 2.B stupnja (danu u zajam) za imovinu prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete (uzetu u zajam).

1080

1.7.2.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.7.2. kreditne institucije iskazuju

1090

1.7.3.  Imovina 2.A stupnja

Transakcije u kojima je institucija zamijenila drugu imovinu 2.B stupnja (danu u zajam) za imovinu 2.A stupnja (uzetu u zajam).

1100

1.7.3.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.7.3. kreditne institucije iskazuju

1110

1.7.4.  Vrijednosni papiri osigurani imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila, 1. stupanj kreditne kvalitete)

Transakcije u kojima je institucija zamijenila drugu imovinu 2.B stupnja (danu u zajam) za vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila, 1. stupanj kreditne kvalitete) (uzete u zajam).

1120

1.7.4.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.7.4. kreditne institucije iskazuju

1130

1.7.5.  Imovina 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete

Transakcije u kojima je institucija zamijenila drugu imovinu 2.B stupnja (danu u zajam) za imovinu 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete (uzetu u zajam).

1140

1.7.5.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.7.5. kreditne institucije iskazuju

1150

1.7.6.  Kolateral u vrijednosnim papirima osiguranima imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama, država članica, 1. stupanj kreditne kvalitete)

Transakcije u kojima je institucija zamijenila drugu imovinu 2.B stupnja (danu u zajam) za vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama, država članica, 1. stupanj kreditne kvalitete) (uzete u zajam).

1160

1.7.6.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.7.6. kreditne institucije iskazuju

1170

1.7.7.  Druga imovina 2.B stupnja

Transakcije u kojima je institucija zamijenila drugu imovinu 2.B stupnja (danu u zajam) za drugu imovinu 2.B stupnja (uzetu u zajam).

1180

1.7.7.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.7.7. kreditne institucije iskazuju

1190

1.7.8.  Nelikvidna imovina

Transakcije u kojima je institucija zamijenila drugu imovinu 2.B stupnja (danu u zajam) za nelikvidnu imovinu (uzetu u zajam).

1200

1.7.8.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.7.8. kreditne institucije iskazuju komponentu kolaterala danog u zajam koja bi se, osim ako se koristi kao kolateral za te transakcije, u skladu s člankom 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 smatrala likvidnom imovinom.

1210

1.8.  Ukupni iznos transakcija u kojima se daje u zajam nelikvidna imovina i uzima u zajam sljedeći kolateral:

Članak 28. stavak 4. i članak 32. stavak 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije ovdje, za relevantne stupce, iskazuju ukupne vrijednosti zamjena kolaterala u transakcijama u kojima se daje u zajam nelikvidna imovina.

1220

1.8.1.  Imovina prvog stupnja (isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete)

Transakcije u kojima je institucija zamijenila nelikvidnu imovinu (danu u zajam) za imovinu prvog stupnja isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete (uzetu u zajam).

1230

1.8.1.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.8.1. kreditne institucije iskazuju komponentu kolaterala uzetog u zajam ako ispunjava operativne zahtjeve u skladu s člankom 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

1240

1.8.2.  Imovina prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete

Transakcije u kojima je institucija zamijenila nelikvidnu imovinu (danu u zajam) za imovinu prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete (uzetu u zajam).

1250

1.8.2.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.8.2. kreditne institucije iskazuju komponentu kolaterala uzetog u zajam ako ispunjava operativne zahtjeve u skladu s člankom 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

1260

1.8.3.  Imovina 2.A stupnja

Transakcije u kojima je institucija zamijenila nelikvidnu imovinu (danu u zajam) za imovinu 2.A stupnja (uzetu u zajam).

1270

1.8.3.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.8.3. kreditne institucije iskazuju komponentu kolaterala uzetog u zajam ako ispunjava operativne zahtjeve u skladu s člankom 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

1280

1.8.4.  Vrijednosni papiri osigurani imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila, 1. stupanj kreditne kvalitete)

Transakcije u kojima je institucija zamijenila nelikvidnu imovinu (danu u zajam) za vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila, 1. stupanj kreditne kvalitete) (uzete u zajam).

1290

1.8.4.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.8.4. kreditne institucije iskazuju komponentu kolaterala uzetog u zajam ako ispunjava operativne zahtjeve u skladu s člankom 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

1300

1.8.5.  Imovina 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete

Transakcije u kojima je institucija zamijenila nelikvidnu imovinu (danu u zajam) za imovinu 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete (uzetu u zajam).

1310

1.8.5.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.8.5. kreditne institucije iskazuju komponentu kolaterala uzetog u zajam ako ispunjava operativne zahtjeve u skladu s člankom 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

1320

1.8.6.  Kolateral u vrijednosnim papirima osiguranima imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama, država članica, 1. stupanj kreditne kvalitete)

Transakcije u kojima je institucija zamijenila nelikvidnu imovinu (danu u zajam) za vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama, država članica, 1. stupanj kreditne kvalitete) (uzete u zajam).

1330

1.8.6.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.8.6. kreditne institucije iskazuju komponentu kolaterala uzetog u zajam ako ispunjava operativne zahtjeve u skladu s člankom 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

1340

1.8.7.  Druga imovina 2.B stupnja

Transakcije u kojima je institucija zamijenila nelikvidnu imovinu (danu u zajam) za drugu imovinu 2.B stupnja (uzetu u zajam).

1350

1.8.7.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 1.8.7. kreditne institucije iskazuju komponentu kolaterala uzetog u zajam ako ispunjava operativne zahtjeve u skladu s člankom 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

1360

1.8.8.  Nelikvidna imovina

Transakcije u kojima je institucija zamijenila nelikvidnu imovinu (danu u zajam) za nelikvidnu imovinu (uzetu u zajam).

1370

2.  UKUPNE ZAMJENE KOLATERALA (druga ugovorna strana nije središnja banka)

Članak 28. stavak 4. i članak 32. stavak 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije ovdje, za relevantne stupce, iskazuju ukupne vrijednosti transakcija zamjene kolaterala.

1380

2.1.  Ukupni iznos transakcija u kojima se daje u zajam imovina prvog stupnja (isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete) i uzima u zajam sljedeći kolateral:

Članak 28. stavak 4. i članak 32. stavak 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije ovdje, za svaki relevantni stupac, iskazuju ukupne vrijednosti zamjene kolaterala u transakcijama u kojima se daje u zajam imovina prvog stupnja (isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete).

1390

2.1.1.  Imovina prvog stupnja (isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete)

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu prvog stupnja isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete (danu u zajam) za imovinu prvog stupnja isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete (uzetu u zajam).

1400

2.1.1.1  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.1.1. kreditne institucije iskazuju

1410

2.1.2.  Imovina prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu prvog stupnja isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete (danu u zajam) za imovinu prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete (uzetu u zajam).

1420

2.1.2.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.1.2. kreditne institucije iskazuju

1430

2.1.3.  Imovina 2.A stupnja

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu prvog stupnja isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete (danu u zajam) za imovinu 2.A stupnja (uzetu u zajam).

1440

2.1.3.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.1.3. kreditne institucije iskazuju

1450

2.1.4.  Vrijednosni papiri osigurani imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila, 1. stupanj kreditne kvalitete)

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu prvog stupnja isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete (danu u zajam) za vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila, 1. stupanj kreditne kvalitete) (uzete u zajam).

1460

2.1.4.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.1.4. kreditne institucije iskazuju

1470

2.1.5.  Imovina 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu prvog stupnja isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete (danu u zajam) za imovinu 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete (uzetu u zajam).

1480

2.1.5.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.1.5. kreditne institucije iskazuju

1490

2.1.6.  Kolateral u vrijednosnim papirima osiguranima imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama, država članica, 1. stupanj kreditne kvalitete)

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu prvog stupnja isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete (danu u zajam) za vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama, država članica, 1. stupanj kreditne kvalitete) (uzete u zajam).

1500

2.1.6.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.1.6. kreditne institucije iskazuju

1510

2.1.7.  Druga imovina 2.B stupnja

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu prvog stupnja isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete (danu u zajam) za drugu imovinu 2.B stupnja (uzetu u zajam).

1520

2.1.7.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.1.7. kreditne institucije iskazuju

1530

2.1.8.  Nelikvidna imovina

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu prvog stupnja isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete (danu u zajam) za nelikvidnu imovinu (uzetu u zajam).

1540

2.1.8.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.1.8. kreditne institucije iskazuju komponentu kolaterala danog u zajam koja bi se, osim ako se koristi kao kolateral za te transakcije, u skladu s člankom 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 smatrala likvidnom imovinom.

1550

2.2.  Ukupni iznos transakcija u kojima se daje u zajam imovina prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete i uzima u zajam sljedeći kolateral:

Članak 28. stavak 4. i članak 32. stavak 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije ovdje, za relevantne stupce, iskazuju ukupne vrijednosti zamjene kolaterala u transakcijama u kojima se daje u zajam imovina prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete.

1560

2.2.1.  Imovina prvog stupnja (isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete)

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete (danu u zajam) za imovinu prvog stupnja isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete (uzetu u zajam).

1570

2.2.1.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.2.1. kreditne institucije iskazuju

1580

2.2.2.  Imovina prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete (danu u zajam) za imovinu prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete (uzetu u zajam).

1590

2.2.2.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.2.2. kreditne institucije iskazuju

1600

2.2.3.  Imovina 2.A stupnja

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete (danu u zajam) za imovinu 2.A stupnja (uzetu u zajam).

1610

2.2.3.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.2.3. kreditne institucije iskazuju

1620

2.2.4.  Vrijednosni papiri osigurani imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila, 1. stupanj kreditne kvalitete)

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete (danu u zajam) za vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila, 1. stupanj kreditne kvalitete) (uzete u zajam).

1630

2.2.4.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.2.4. kreditne institucije iskazuju

1640

2.2.5.  Imovina 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete (danu u zajam) za imovinu 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete (uzetu u zajam).

1650

2.2.5.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.2.5. kreditne institucije iskazuju

1660

2.2.6.  Kolateral u vrijednosnim papirima osiguranima imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama, država članica, 1. stupanj kreditne kvalitete)

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete (danu u zajam) za vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama, država članica, 1. stupanj kreditne kvalitete) (uzete u zajam).

1670

2.2.6.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.2.6. kreditne institucije iskazuju

1680

2.2.7.  Druga imovina 2.B stupnja

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete (danu u zajam) za drugu imovinu 2.B stupnja (uzetu u zajam).

1690

2.2.7.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.2.7. kreditne institucije iskazuju

1700

2.2.8.  Nelikvidna imovina

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete (danu u zajam) za nelikvidnu imovinu (uzetu u zajam).

1710

2.2.8.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.2.8. kreditne institucije iskazuju komponentu kolaterala danog u zajam koja bi se, osim ako se koristi kao kolateral za te transakcije, u skladu s člankom 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 smatrala likvidnom imovinom.

1720

2.3.  Ukupni iznos transakcija u kojima se daje u zajam imovina 2.A stupnja i uzima u zajam sljedeći kolateral:

Članak 28. stavak 4. i članak 32. stavak 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije ovdje, za relevantne stupce, iskazuju ukupne vrijednosti zamjene kolaterala u transakcijama u kojima se daje u zajam imovina 2.A stupnja.

1730

2.3.1.  Imovina prvog stupnja (isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete)

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu 2.A stupnja (danu u zajam) za imovinu prvog stupnja isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete (uzetu u zajam).

1740

2.3.1.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.3.1. kreditne institucije iskazuju

1750

2.3.2.  Imovina prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu 2.A stupnja (danu u zajam) za imovinu prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete (uzetu u zajam).

1760

2.3.2.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.3.2. kreditne institucije iskazuju

1770

2.3.3.  Imovina 2.A stupnja

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu 2.A stupnja (danu u zajam) za imovinu 2.A stupnja (uzetu u zajam).

1780

2.3.3.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.3.3. kreditne institucije iskazuju

1790

2.3.4.  Vrijednosni papiri osigurani imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila, 1. stupanj kreditne kvalitete)

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu 2.A stupnja (danu u zajam) za vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila, 1. stupanj kreditne kvalitete) (uzete u zajam).

1800

2.3.4.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.3.4. kreditne institucije iskazuju

1810

2.3.5.  Imovina 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu 2.A stupnja (danu u zajam) za imovinu 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete (uzetu u zajam).

1820

2.3.5.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.3.5. kreditne institucije iskazuju

1830

2.3.6.  Kolateral u vrijednosnim papirima osiguranima imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama, država članica, 1. stupanj kreditne kvalitete)

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu 2.A stupnja (danu u zajam) za vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama, država članica, 1. stupanj kreditne kvalitete) (uzete u zajam).

1840

2.3.6.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.3.6. kreditne institucije iskazuju

1850

2.3.7.  Druga imovina 2.B stupnja

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu 2.A stupnja (danu u zajam) za drugu imovinu 2.B stupnja (uzetu u zajam).

1860

2.3.7.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.3.7. kreditne institucije iskazuju

1870

2.3.8.  Nelikvidna imovina

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu 2.A stupnja (danu u zajam) za nelikvidnu imovinu (uzetu u zajam).

1880

2.3.8.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.3.8. kreditne institucije iskazuju komponentu kolaterala danog u zajam koja bi se, osim ako se koristi kao kolateral za te transakcije, u skladu s člankom 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 smatrala likvidnom imovinom.

1890

2.4.  Ukupni iznos transakcija u kojima se daju u zajam vrijednosni papiri osigurani imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila, 1. stupanj kreditne kvalitete) i uzima u zajam sljedeći kolateral:

Članak 28. stavak 4. i članak 32. stavak 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije ovdje, za relevantne stupce, iskazuju ukupne vrijednosti zamjena kolaterala u transakcijama u kojima se daju u zajam vrijednosni papiri osigurani imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila, 1. stupanj kreditne kvalitete).

1900

2.4.1.  Imovina prvog stupnja (isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete)

Transakcije u kojima je institucija zamijenila vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila, 1. stupanj kreditne kvalitete) (dane u zajam) za imovinu prvog stupnja isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete (uzetu u zajam).

1910

2.4.1.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.4.1. kreditne institucije iskazuju

1920

2.4.2.  Imovina prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete

Transakcije u kojima je institucija zamijenila vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila, 1. stupanj kreditne kvalitete) (dane u zajam) za imovinu prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete (uzetu u zajam).

1930

2.4.2.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.4.2. kreditne institucije iskazuju

1940

2.4.3.  Imovina 2.A stupnja

Transakcije u kojima je institucija zamijenila vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila, 1. stupanj kreditne kvalitete) (dane u zajam) za imovinu 2.A stupnja (uzetu u zajam).

1950

2.4.3.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.4.3. kreditne institucije iskazuju

1960

2.4.4.  Vrijednosni papiri osigurani imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila, 1. stupanj kreditne kvalitete)

Transakcije u kojima je institucija zamijenila vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila, 1. stupanj kreditne kvalitete) (dane u zajam) za vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila, 1. stupanj kreditne kvalitete) (uzete u zajam).

1970

2.4.4.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.4.4. kreditne institucije iskazuju

1980

2.4.5.  Imovina 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete

Transakcije u kojima je institucija zamijenila vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila, 1. stupanj kreditne kvalitete) (dane u zajam) za imovinu 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete (uzetu u zajam).

1990

2.4.5.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.4.5. kreditne institucije iskazuju

2000

2.4.6.  Kolateral u vrijednosnim papirima osiguranima imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama, država članica, 1. stupanj kreditne kvalitete)

Transakcije u kojima je institucija zamijenila vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila, 1. stupanj kreditne kvalitete) (dane u zajam) za vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama, država članica, 1. stupanj kreditne kvalitete) (uzete u zajam).

2010

2.4.6.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.4.6. kreditne institucije iskazuju

2020

2.4.7.  Druga imovina 2.B stupnja

Transakcije u kojima je institucija zamijenila vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila, 1. stupanj kreditne kvalitete) (dane u zajam) za drugu imovinu 2.B stupnja (uzetu u zajam).

2030

2.4.7.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.4.7. kreditne institucije iskazuju

2040

2.4.8  Nelikvidna imovina

Transakcije u kojima je institucija zamijenila vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila, 1. stupanj kreditne kvalitete) (dane u zajam) za nelikvidnu imovinu (uzetu u zajam).

2050

2.4.8.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.4.8. kreditne institucije iskazuju komponentu kolaterala danog u zajam koja bi se, osim ako se koristi kao kolateral za te transakcije, u skladu s člankom 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 smatrala likvidnom imovinom.

2060

2.5.  Ukupni iznos transakcija u kojima se daje u zajam imovina 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete i uzima u zajam sljedeći kolateral:

Članak 28. stavak 4. i članak 32. stavak 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije ovdje, za relevantne stupce, iskazuju ukupne vrijednosti zamjena kolaterala u transakcijama u kojima se daje u zajam imovina 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete.

2070

2.5.1.  Imovina prvog stupnja (isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete)

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete (danu u zajam) za imovinu prvog stupnja isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete (uzetu u zajam).

2080

2.5.1.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.5.1. kreditne institucije iskazuju

2090

2.5.2.  Imovina prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete (danu u zajam) za imovinu prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete (uzetu u zajam).

2100

2.5.2.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.5.2. kreditne institucije iskazuju

2110

2.5.3.  Imovina 2.A stupnja

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete (danu u zajam) za imovinu 2.A stupnja (uzetu u zajam).

2120

2.5.3.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.5.3. kreditne institucije iskazuju

2130

2.5.4.  Vrijednosni papiri osigurani imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila, 1. stupanj kreditne kvalitete)

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete (danu u zajam) za vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila, 1. stupanj kreditne kvalitete) (uzete u zajam).

2140

2.5.4.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.5.4. kreditne institucije iskazuju

2150

2.5.5.  Imovina 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete (danu u zajam) za imovinu 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete (uzetu u zajam).

2160

2.5.5.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.5.5. kreditne institucije iskazuju

2170

2.5.6.  Kolateral u vrijednosnim papirima osiguranima imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama, država članica, 1. stupanj kreditne kvalitete)

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete (danu u zajam) za vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama, država članica, 1. stupanj kreditne kvalitete) (uzete u zajam).

2180

2.5.6.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.5.6. kreditne institucije iskazuju

2190

2.5.7.  Druga imovina 2.B stupnja

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete (danu u zajam) za drugu imovinu 2.B stupnja (uzetu u zajam).

2200

2.5.7.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.5.7. kreditne institucije iskazuju

2210

2.5.8.  Nelikvidna imovina

Transakcije u kojima je institucija zamijenila imovinu 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete (danu u zajam) za nelikvidnu imovinu (uzetu u zajam).

2220

2.5.8.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.5.8. kreditne institucije iskazuju komponentu kolaterala danog u zajam koja bi se, osim ako se koristi kao kolateral za te transakcije, u skladu s člankom 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 smatrala likvidnom imovinom.

2230

2.6.  Ukupni iznos transakcija u kojima se vrijednosni papiri osigurani imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama, država članica, 1. stupanj kreditne kvalitete) daju u zajam i uzima u zajam sljedeći kolateral:

Članak 28. stavak 4. i članak 32. stavak 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije ovdje, za relevantne stupce, iskazuju ukupne vrijednosti zamjena kolaterala u transakcijama u kojima se daju u zajam vrijednosni papiri osigurani imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama, država članica, 1. stupanj kreditne kvalitete).

2240

2.6.1.  Imovina prvog stupnja (isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete)

Transakcije u kojima je institucija zamijenila vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama, država članica, 1. stupanj kreditne kvalitete) (dane u zajam) za imovinu prvog stupnja isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete (uzetu u zajam).

2250

2.6.1.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.6.1. kreditne institucije iskazuju

2260

2.6.2.  Imovina prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete

Transakcije u kojima je institucija zamijenila vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama, država članica, 1. stupanj kreditne kvalitete) (dane u zajam) za imovinu prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete (uzetu u zajam).

2270

2.6.2.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.6.2. kreditne institucije iskazuju

2280

2.6.3.  Imovina 2.A stupnja

Transakcije u kojima je institucija zamijenila vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama, država članica, 1. stupanj kreditne kvalitete) (dane u zajam) za imovinu 2.A stupnja (uzetu u zajam).

2290

2.6.3.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.6.3. kreditne institucije iskazuju

2300

2.6.4.  Vrijednosni papiri osigurani imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila, 1. stupanj kreditne kvalitete)

Transakcije u kojima je institucija zamijenila vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama, država članica, 1. stupanj kreditne kvalitete) (dane u zajam) za vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila, 1. stupanj kreditne kvalitete) (uzete u zajam).

2310

2.6.4.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.6.4. kreditne institucije iskazuju

2320

2.6.5.  Imovina 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete

Transakcije u kojima je institucija zamijenila vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama, država članica, 1. stupanj kreditne kvalitete) (dane u zajam) za imovinu 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete (uzetu u zajam).

2330

2.6.5.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.6.5. kreditne institucije iskazuju

2340

2.6.6.  Kolateral u vrijednosnim papirima osiguranima imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama, država članica, 1. stupanj kreditne kvalitete)

Transakcije u kojima je institucija zamijenila vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama, država članica, 1. stupanj kreditne kvalitete) (dane u zajam) za vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama, država članica, 1. stupanj kreditne kvalitete) (uzete u zajam).

2350

2.6.6.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.6.6. kreditne institucije iskazuju

2360

2.6.7.  Druga imovina 2.B stupnja

Transakcije u kojima je institucija zamijenila vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama, država članica, 1. stupanj kreditne kvalitete) (dane u zajam) za drugu imovinu 2.B stupnja (uzetu u zajam).

2370

2.6.7.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.6.7. kreditne institucije iskazuju

2380

2.6.8.  Nelikvidna imovina

Transakcije u kojima je institucija zamijenila vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama, država članica, 1. stupanj kreditne kvalitete) (dane u zajam) za nelikvidnu imovinu (uzetu u zajam).

2390

2.6.8.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.6.8. kreditne institucije iskazuju komponentu kolaterala danog u zajam koja bi se, osim ako se koristi kao kolateral za te transakcije, u skladu s člankom 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 smatrala likvidnom imovinom.

2400

2.7.  Ukupni iznosi transakcija u kojima se daje u zajam druga imovina 2.B stupnja i uzima u zajam sljedeći kolateral:

Članak 28. stavak 4. i članak 32. stavak 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije ovdje, za relevantne stupce, iskazuju ukupne vrijednosti zamjena kolaterala u transakcijama u kojima se daje u zajam druga imovina 2.B stupnja.

2410

2.7.1.  Imovina prvog stupnja (isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete)

Transakcije u kojima je institucija zamijenila drugu imovinu 2.B stupnja (danu u zajam) za imovinu prvog stupnja isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete (pozajmljenu).

2420

2.7.1.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.7.1. kreditne institucije iskazuju

2430

2.7.2.  Imovina prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete

Transakcije u kojima je institucija zamijenila drugu imovinu 2.B stupnja (danu u zajam) za imovinu prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete (uzetu u zajam).

2440

2.7.2.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.7.2. kreditne institucije iskazuju

2450

2.7.3.  Imovina 2.A stupnja

Transakcije u kojima je institucija zamijenila drugu imovinu 2.B stupnja (danu u zajam) za imovinu 2.A stupnja (uzetu u zajam).

2460

2.7.3.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.7.3. kreditne institucije iskazuju

2470

2.7.4.  Vrijednosni papiri osigurani imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila, 1. stupanj kreditne kvalitete)

Transakcije u kojima je institucija zamijenila drugu imovinu 2.B stupnja (danu u zajam) za vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila, 1. stupanj kreditne kvalitete) (uzete u zajam).

2480

2.7.4.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.7.4. kreditne institucije iskazuju

2490

2.7.5.  Imovina 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete

Transakcije u kojima je institucija zamijenila drugu imovinu 2.B stupnja (danu u zajam) za imovinu 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete (uzetu u zajam).

2500

2.7.5.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.7.5. kreditne institucije iskazuju

2510

2.7.6.  Kolateral u vrijednosnim papirima osiguranima imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama, država članica, 1. stupanj kreditne kvalitete)

Transakcije u kojima je institucija zamijenila drugu imovinu 2.B stupnja (danu u zajam) za vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama, država članica, 1. stupanj kreditne kvalitete) (uzete u zajam).

2520

2.7.6.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.7.6. kreditne institucije iskazuju

2530

2.7.7.  Druga imovina 2.B stupnja

Transakcije u kojima je institucija zamijenila drugu imovinu 2.B stupnja (danu u zajam) za drugu imovinu 2.B stupnja (uzetu u zajam).

2540

2.7.7.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.7.7. kreditne institucije iskazuju

2550

2.7.8.  Nelikvidna imovina

Transakcije u kojima je institucija zamijenila drugu imovinu 2.B stupnja (danu u zajam) za nelikvidnu imovinu (uzetu u zajam).

2560

2.7.8.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.7.8. kreditne institucije iskazuju komponentu kolaterala danog u zajam koja bi se, osim ako se koristi kao kolateral za te transakcije, u skladu s člankom 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 smatrala likvidnom imovinom.

2570

2.8.  Ukupni iznos transakcija u kojima se daje u zajam nelikvidna imovina i uzima u zajam sljedeći kolateral:

Članak 28. stavak 4. i članak 32. stavak 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Kreditne institucije ovdje, za relevantne stupce, iskazuju ukupne vrijednosti zamjena kolaterala u transakcijama u kojima se daje u zajam nelikvidna imovina.

2580

2.8.1.  Imovina prvog stupnja (isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete)

Transakcije u kojima je institucija zamijenila nelikvidnu imovinu (danu u zajam) za imovinu prvog stupnja isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete (uzetu u zajam).

2590

2.8.1.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.8.1. kreditne institucije iskazuju komponentu kolaterala uzetog u zajam ako ispunjava operativne zahtjeve u skladu s člankom 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

2600

2.8.2.  Imovina prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete

Transakcije u kojima je institucija zamijenila nelikvidnu imovinu (danu u zajam) za imovinu prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete (uzetu u zajam).

2610

2.8.2.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.8.2. kreditne institucije iskazuju komponentu kolaterala uzetog u zajam ako ispunjava operativne zahtjeve u skladu s člankom 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

2620

2.8.3.  Imovina 2.A stupnja

Transakcije u kojima je institucija zamijenila nelikvidnu imovinu (danu u zajam) za imovinu 2.A stupnja (uzetu u zajam).

2630

2.8.3.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.8.3. kreditne institucije iskazuju komponentu kolaterala uzetog u zajam ako ispunjava operativne zahtjeve u skladu s člankom 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

2640

2.8.4.  Vrijednosni papiri osigurani imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila, 1. stupanj kreditne kvalitete)

Transakcije u kojima je institucija zamijenila nelikvidnu imovinu (danu u zajam) za vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (stambeni krediti ili krediti za kupnju automobila, 1. stupanj kreditne kvalitete) (uzete u zajam).

2650

2.8.4.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.8.4. kreditne institucije iskazuju komponentu kolaterala uzetog u zajam ako ispunjava operativne zahtjeve u skladu s člankom 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

2660

2.8.5.  Imovina 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete

Transakcije u kojima je institucija zamijenila nelikvidnu imovinu (danu u zajam) za imovinu 2.B stupnja u obliku pokrivenih obveznica visoke kvalitete (uzetu u zajam).

2670

2.8.5.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.8.5. kreditne institucije iskazuju komponentu kolaterala uzetog u zajam ako ispunjava operativne zahtjeve u skladu s člankom 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

2680

2.8.6.  Kolateral u vrijednosnim papirima osiguranima imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama, država članica, 1. stupanj kreditne kvalitete)

Transakcije u kojima je institucija zamijenila nelikvidnu imovinu (danu u zajam) za vrijednosne papire osigurane imovinom 2.B stupnja (krediti odobreni pravnim ili fizičkim osobama, država članica, 1. stupanj kreditne kvalitete) (uzete u zajam).

2690

2.8.6.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.8.6. kreditne institucije iskazuju komponentu kolaterala uzetog u zajam ako ispunjava operativne zahtjeve u skladu s člankom 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

2700

2.8.7.  Druga imovina 2.B stupnja

Transakcije u kojima je institucija zamijenila nelikvidnu imovinu (danu u zajam) za drugu imovinu 2.B stupnja (uzetu u zajam).

2710

2.8.7.1.  Od čega transakcije u kojima zamijenjeni kolateral ispunjava operativne zahtjeve

Od transakcija u stavci 2.8.7. kreditne institucije iskazuju komponentu kolaterala uzetog u zajam ako ispunjava operativne zahtjeve u skladu s člankom 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

2720

2.8.8.  Nelikvidna imovina

Transakcije u kojima je institucija zamijenila nelikvidnu imovinu (danu u zajam) za nelikvidnu imovinu (uzetu u zajam).

BILJEŠKE

2730

3.  Ukupne zamjene kolaterala (sve druge ugovorne strane) ako se kolateral uzet u zajam koristi za pokriće kratkih pozicija

Institucije ovdje iskazuju ukupne zamjene kolaterala (sve druge ugovorne strane) iskazane u prethodnim stavkama ako se kolateral uzet u zajam koristi za pokriće kratkih pozicija ako se primjenjuje stopa odljeva od 0 %.

2740

4.  Ukupne zamjene kolaterala s drugim ugovornim stranama unutar grupe

Institucije ovdje iskazuju ukupne zamjene kolaterala iskazane u prethodnim stavkama koje su izvršene s drugim ugovornim stranama unutar grupe.

5.  Izuzeće transakcija zamjene kolaterala od primjene članka 17. stavaka 2. i 3.

Kreditne institucije ovdje iskazuju transakcije zamjene kolaterala s preostalim rokom dospijeća najviše 30 dana ako je druga ugovorna strana središnja banka i ako su relevantne transakcije izuzete od primjene članka 17. stavaka 2. i 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 njezinim člankom 17. stavkom 4.

2750

5.1.  Od čega: kolateral uzet u zajam imovina je prvog stupnja, isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete

Kreditne institucije ovdje iskazuju dio transakcija zamjene kolaterala s preostalim dospijećem najviše 30 dana ako je druga ugovorna strana središnja banka i ako je kolateral uzet u zajam u imovini prvog stupnja, isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete, i koja ispunjava operativne zahtjeve iz članka 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 i ako su relevantne transakcije izuzete od primjene članka 17. stavaka 2. i 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 njezinim člankom 17. stavkom 4.

2760

5.2.  Od čega: kolateral uzet u zajam imovina je prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete

Kreditne institucije ovdje iskazuju dio transakcija zamjene kolaterala s preostalim dospijećem najviše 30 dana ako je druga ugovorna strana središnja banka i ako je kolateral uzet u zajam u imovini prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete, i koja ispunjava operativne zahtjeve iz članka 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 i ako su relevantne transakcije izuzete od primjene članka 17. stavaka 2. i 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 njezinim člankom 17. stavkom 4.

2770

5.3.  Od čega: kolateral uzet u zajam imovina je 2.A stupnja

Kreditne institucije ovdje iskazuju dio transakcija zamjene kolaterala s preostalim dospijećem najviše 30 dana ako je druga ugovorna strana središnja banka i ako je kolateral uzet u zajam u imovini 2.A stupnja koja ispunjava operativne zahtjeve iz članka 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 i ako su relevantne transakcije izuzete od primjene članka 17. stavaka 2. i 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 njezinim člankom 17. stavkom 4.

2780

5.4.  Od čega: kolateral uzet u zajam imovina je 2.B stupnja

Kreditne institucije ovdje iskazuju dio transakcija zamjene kolaterala s preostalim dospijećem najviše 30 dana ako je druga ugovorna strana središnja banka i ako je kolateral uzet u zajam u imovini 2.B stupnja i koja ispunjava operativne zahtjeve iz članka 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 i ako su relevantne transakcije izuzete od primjene članka 17. stavaka 2. i 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 njezinim člankom 17. stavkom 4.

2790

5.5.  Od čega: kolateral dan u zajam imovina je prvog stupnja, isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete

Kreditne institucije ovdje iskazuju dio transakcija zamjene kolaterala s preostalim dospijećem najviše 30 dana ako je druga ugovorna strana središnja banka i ako je kolateral dan u zajam u imovini prvog stupnja, isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete, i koja ispunjava operativne zahtjeve iz članka 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 i ako su relevantne transakcije izuzete od primjene članka 17. stavaka 2. i 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 njezinim člankom 17. stavkom 4.

2800

5.6.  Od čega: kolateral dan u zajam imovina je prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete

Kreditne institucije ovdje iskazuju dio transakcija zamjene kolaterala s preostalim dospijećem najviše 30 dana ako je druga ugovorna strana središnja banka i ako je kolateral dan u zajam u imovini prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete, i koja ispunjava operativne zahtjeve iz članka 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 i ako su relevantne transakcije izuzete od primjene članka 17. stavaka 2. i 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 njezinim člankom 17. stavkom 4.

2810

5.7.  Od čega: kolateral dan u zajam imovina je 2.A stupnja

Kreditne institucije ovdje iskazuju dio transakcija zamjene kolaterala s preostalim dospijećem najviše 30 dana ako je druga ugovorna strana središnja banka i ako je kolateral dan u zajam u imovini 2.A stupnja i koja ispunjava operativne zahtjeve iz članka 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 i ako su relevantne transakcije izuzete od primjene članka 17. stavaka 2. i 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 njezinim člankom 17. stavkom 4.

2820

5.8.  Od čega: kolateral dan u zajam imovina je 2.B stupnja

Kreditne institucije ovdje iskazuju dio transakcija zamjene kolaterala s preostalim dospijećem najviše 30 dana ako je druga ugovorna strana središnja banka i ako je kolateral dan u zajam u imovini 2.B stupnja i koja ispunjava operativne zahtjeve iz članka 8. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 i ako su relevantne transakcije izuzete od primjene članka 17. stavaka 2. i 3. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 njezinim člankom 17. stavkom 4.

Redak

Pravna osnova i upute

IZRAČUNI

Brojnik, nazivnik, omjer

Članak 4. Delegirane uredbe (EU) 2015/61

Brojnik, nazivnik i omjer koeficijenta likvidnosne pokrivenosti.

Unijeti sve podatke navedene u nastavku u stupac 0010 određenog retka.

0010

1.  Zaštitni sloj likvidnosti

Institucije iskazuju vrijednost iz {C 76.00; r0290; c0010}.

0020

2.  Neto likvidnosni odljev

Institucije iskazuju vrijednost iz {C 76.00; r0370; c0010}.

0030

3.  Koeficijent likvidnosne pokrivenosti (%)

Institucije iskazuju koeficijent likvidnosne pokrivenosti kako je izračunan u članku 4. stavku 1. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

Koeficijent likvidnosne pokrivenosti jednak je omjeru zaštitnog sloja likvidnosti kreditne institucije i njezinih neto likvidnosnih odljeva tijekom razdoblja stresa u trajanju od 30 kalendarskih dana i iskazuje se u postocima.

Ako je {C 76.00; r0020; c0010} nula (što dovodi do beskonačne vrijednosti koeficijenta), tada se iskazuje vrijednost 999 999 .

Izračuni brojnika

Članak 17. Delegirane uredbe (EU) 2015/61 i Prilog I. toj uredbi

Formula za izračun zaštitnog sloja likvidnosti.

Unijeti sve podatke navedene u nastavku u stupac 0010 određenog retka.

0040

4.  Zaštitni sloj likvidnosti u obliku imovine prvog stupnja isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete (u skladu s člankom 9.): neprilagođen

Institucije iskazuju vrijednost iz {C 72.00; r0030; c0040}.

0050

5.  Odljevi s osnove kolaterala u obliku imovine prvog stupnja isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete koji dospijevaju u roku od 30 dana

Institucije iskazuju odljeve imovine prvog stupnja (isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete) u obliku likvidnih vrijednosnih papira nakon realizacije transakcije osiguranog financiranja, transakcije osigurane kolateralom ili transakcije zamjene kolaterala koja dospijeva u roku od 30 kalendarskih dana od referentnog datuma, osim ako je transakcija izuzeta u skladu s člankom 17. stavkom 4. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0060

6.  Priljevi s osnove kolaterala u obliku imovine prvog stupnja isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete koji dospijevaju u roku od 30 dana

Institucije iskazuju priljeve imovine prvog stupnja (isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete) u obliku likvidnih vrijednosnih papira nakon realizacije transakcije osiguranog financiranja, transakcije osigurane kolateralom ili transakcije zamjene kolaterala koja dospijeva u roku od 30 kalendarskih dana od referentnog datuma, osim ako je transakcija izuzeta u skladu s člankom 17. stavkom 4. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0070

7.  Osigurani odljevi novca

Institucije iskazuju odljeve novca (imovina prvog stupnja) nakon realizacije transakcije osiguranog financiranja ili transakcije osigurane kolateralom koja dospijeva u roku od 30 kalendarskih dana od referentnog datuma, osim ako je transakcija izuzeta u skladu s člankom 17. stavkom 4. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0080

8.  Osigurani priljevi novca

Institucije iskazuju priljeve novca (imovina prvog stupnja) nakon realizacije transakcije osiguranog financiranja ili transakcije osigurane kolateralom koja dospijeva u roku od 30 kalendarskih dana od referentnog datuma, osim ako je transakcija izuzeta u skladu s člankom 17. stavkom 4. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0091

9.  „Prilagođeni iznos” imovine prvog stupnja isključujući pokrivene obveznice iznimno visoke kvalitete

Iznos utvrđen u Prilogu I. točki 3. podtočki (a)

Institucije iskazuju prilagođeni iznos imovine prvog stupnja u obliku nepokrivenih obveznica prije primjene gornje granice.

Pri iskazivanju prilagođenog iznosa uzima se u obzir realizacija transakcije osiguranog financiranja, transakcije osigurane kolateralom ili transakcije zamjene kolaterala koja dospijeva u roku od 30 kalendarskih dana od referentnog datuma, osim ako je transakcija izuzeta u skladu s člankom 17. stavkom 4. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0100

10.  Vrijednost imovine prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete u skladu s člankom 9.: neprilagođen

Institucije iskazuju vrijednost iz {C 72.00; r0180; c0040}.

0110

11.  Odljevi s osnove kolaterala u imovini prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete koji dospijevaju u roku od 30 dana

Institucije iskazuju odljeve imovine prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete nakon realizacije transakcije osiguranog financiranja, transakcije osigurane kolateralom ili transakcije zamjene kolaterala koja dospijeva u roku od 30 kalendarskih dana od referentnog datuma, osim ako je transakcija izuzeta u skladu s člankom 17. stavkom 4. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0120

12.  Priljevi s osnove kolaterala u imovini prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete koji dospijevaju u roku od 30 dana

Institucije iskazuju priljeve imovine prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete nakon realizacije transakcije osiguranog financiranja, transakcije osigurane kolateralom ili transakcije zamjene kolaterala koja dospijeva u roku od 30 kalendarskih dana od referentnog datuma, osim ako je transakcija izuzeta u skladu s člankom 17. stavkom 4. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0131

13.  „Prilagođeni iznos” imovine prvog stupnja u obliku pokrivenih obveznica iznimno visoke kvalitete

Iznos utvrđen u Prilogu I. točki 3. podtočki (b)

Institucije iskazuju prilagođeni iznos pokrivenih obveznica prvog stupnja prije primjene gornje granice.

Pri iskazivanju prilagođenog iznosa uzima se u obzir realizacija transakcije osiguranog financiranja, transakcije osigurane kolateralom ili transakcije zamjene kolaterala koja dospijeva u roku od 30 kalendarskih dana od referentnog datuma, osim ako je transakcija izuzeta u skladu s člankom 17. stavkom 4. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0160

14.  Vrijednost imovine 2.A stupnja u skladu s člankom 9.: neprilagođena

Institucije iskazuju vrijednost iz {C 72.00; r0230; c0040}.

0170

15.  Odljevi s osnove kolaterala u imovini 2.A stupnja koji dospijevaju u roku od 30 dana

Institucije iskazuju odljeve imovine 2.A stupnja u obliku likvidnih vrijednosnih papira nakon realizacije transakcije osiguranog financiranja, transakcije osigurane kolateralom ili transakcije zamjene kolaterala koja dospijeva u roku od 30 kalendarskih dana od datuma izračuna, osim ako je transakcija izuzeta u skladu s člankom 17. stavkom 4. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0180

16.  Priljevi s osnove kolaterala u imovini 2.A stupnja koji dospijevaju u roku od 30 dana

Institucije iskazuju priljeve imovine 2.A stupnja u obliku likvidnih vrijednosnih papira nakon realizacije transakcije osiguranog financiranja, transakcije osigurane kolateralom ili transakcije zamjene kolaterala koja dospijeva u roku od 30 kalendarskih dana od datuma izračuna, osim ako je transakcija izuzeta u skladu s člankom 17. stavkom 4. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0191

17.  „Prilagođeni iznos” imovine 2.A stupnja

Iznos utvrđen u Prilogu I. točki 3. podtočki (c).

Institucije iskazuju prilagođeni iznos imovine 2.A stupnja prije primjene gornje granice.

Pri iskazivanju prilagođenog iznosa uzima se u obzir realizacija transakcije osiguranog financiranja, transakcije osigurane kolateralom ili transakcije zamjene kolaterala koja dospijeva u roku od 30 kalendarskih dana od datuma izračuna, osim ako je transakcija izuzeta u skladu s člankom 17. stavkom 4. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0220

18.  Vrijednost imovine 2.B stupnja u skladu s člankom 9.: neprilagođena

Institucije iskazuju vrijednost iz {C 72.00; r0310; c0040}.

0230

19.  Odljevi s osnove kolaterala u imovini 2.B stupnja koji dospijevaju u roku od 30 dana

Institucije iskazuju odljeve imovine 2.B stupnja u obliku likvidnih vrijednosnih papira nakon realizacije transakcije osiguranog financiranja, transakcije osigurane kolateralom ili transakcije zamjene kolaterala koja dospijeva u roku od 30 kalendarskih dana od datuma izračuna, osim ako je transakcija izuzeta u skladu s člankom 17. stavkom 4. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0240

20.  Priljevi s osnove kolaterala u imovini 2.B stupnja koji dospijevaju u roku od 30 dana

Institucije iskazuju priljeve imovine 2.B stupnja u obliku likvidnih vrijednosnih papira nakon realizacije transakcije osiguranog financiranja, transakcije osigurane kolateralom ili transakcije zamjene kolaterala koja dospijeva u roku od 30 kalendarskih dana od datuma izračuna, osim ako je transakcija izuzeta u skladu s člankom 17. stavkom 4. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0251

21.  „Prilagođeni iznos” imovine 2.B stupnja

Iznos utvrđen u Prilogu I. točki 3. podtočki (d).

Institucije iskazuju prilagođeni iznos imovine 2.B stupnja prije primjene gornje granice.

Pri iskazivanju prilagođenog iznosa uzima se u obzir realizacija transakcije osiguranog financiranja, transakcije osigurane kolateralom ili transakcije zamjene kolaterala koja dospijeva u roku od 30 kalendarskih dana od datuma izračuna, osim ako je transakcija izuzeta u skladu s člankom 17. stavkom 4. Delegirane uredbe (EU) 2015/61.

0280

22.  Iznos viška likvidne imovine

Prilog I. točka 4.

Institucije iskazuju „iznos viška likvidne imovine”: taj je iznos jednak sljedećem:

(a)  prilagođenom iznosu imovine prvog stupnja u obliku nepokrivenih obveznica uvećanom za

(b)  prilagođeni iznos pokrivenih obveznica prvog stupnja uvećanom za

(c)  prilagođeni iznos imovine 2.A stupnja uvećanom za

(d)  prilagođeni iznos imovine 2.B stupnja

umanjen za:

(e)  zbroj (a), (b), (c) i (d);

(f)  100/30 puta (a);

(g)  100/60 puta zbroj (a) i (b);

(h)  100/85 puta zbroj (a), (b) i (c), ovisno o tome koji je iznos niži.

0290

23.  ZAŠTITNI SLOJ LIKVIDNOSTI

Prilog I. točka 2.

Institucije iskazuju zaštitni sloj likvidnosti koji je jednak sljedećem:

(a)  iznosu imovine prvog stupnja uvećanom za

(b)  iznos imovine 2.A stupnja uvećanom za

(c)  iznos imovine 2.B stupnja

umanjen za:

(d)  zbroj (a), (b) i (c) ili

(e)  „iznos viška likvidne imovine”, ovisno o tome koji je iznos niži.

Izračuni nazivnika

Prilog II. Delegiranoj uredbi (EU) 2015/61

Formula za izračun neto likvidnosnih odljeva

pri čemu

NLO = neto likvidnosni odljevi (eng. net liquidity outflow)

TO = ukupni odljevi (eng. total outflows)

TI = ukupni priljevi (eng. total inflows)

FEI = u cijelosti izuzeti priljevi (eng. fully exempted inflows)

IHC = priljevi na koje se primjenjuje viša gornja granica od 90 % odljeva (eng. inflows subject to higher cap)

IC = priljevi na koje se primjenjuje gornja granica od 75 % odljeva (eng. inflows subject to cap)

Institucije unose sve podatke navedene u nastavku u stupac 0010 određenog retka.

0300

24.  Ukupni odljevi

TO = iz lista za odljeve

Institucije iskazuju vrijednost iz {C 73.00; r0010; c0060}.

0310

25.  U cijelosti izuzeti priljevi

FEI = iz lista za priljeve

Institucije iskazuju vrijednost iz {C 74.00; r0010; c0160}.

0320

26.  Priljevi na koje se primjenjuje gornja granica od 90 %

IHC = iz lista za priljeve

Institucije iskazuju vrijednost iz {C 74.00; r0010; c0150}.

0330

27.  Priljevi na koje se primjenjuje gornja granica od 75 %

FEI = iz lista za priljeve

Institucije iskazuju vrijednost iz {C 74.00; r0010; c0140}.

0340

28.  Smanjenje za u cijelosti izuzete priljeve

Institucije iskazuju sljedeći dio izračuna NLO-a:

= MIN (FEI, TO).

0350

29.  Smanjenje za priljeve na koje se primjenjuje gornja granica od 90 %

Institucije iskazuju sljedeći dio izračuna NLO-a:

= MIN (IHC, 0.9*MAX(TO-FEI, 0)).

0360

30.  Smanjenje za priljeve na koje se primjenjuje gornja granica od 75 %

Institucije iskazuju sljedeći dio izračuna NLO-a:

= MIN (IC, 0.75*MAX(TO-FEI-IHC/0.9, 0)).

0370

31.  NETO LIKVIDNOSNI ODLJEV

Institucije iskazuju neto likvidnosni odljev koji je jednak ukupnim odljevima umanjenima za smanjenje u cijelosti izuzetih priljeva, umanjenima za smanjenje priljeva na koje se primjenjuje gornja granica od 90 %, umanjenima za smanjenje priljeva na koje se primjenjuje gornja granica od 75 %.

NLO = TO – MIN(FEI, TO) – MIN(IHC, 0.9*MAX(TO-FEI, 0)) – MIN(IC, 0.75*MAX(T0-FEI-IHC/0.9,0))

Stup 2.

0380