3 A vezető testület felügyeleti feladatai

A nemzeti jog sérelme nélkül, az ESMA és az EBH „A 2013/36/EU irányelv és a 2014/65/EU irányelv szerinti vezető testületi tagok és kulcsfontosságú feladatot ellátó személyek alkalmasságának értékelése” című közös iránymutatásának 9.3. szakaszában foglalt rendelkezések értelmében a felügyeleti feladatot ellátó vezető testületnek független tagokat is magában kell foglalnia.

Az alkalmazandó nemzeti társasági jog szerinti feladatok sérelme nélkül a felügyeleti feladatot ellátó vezető testület:

• a. felügyeli és nyomon követi a vezetői döntéshozatalt, továbbá hatékonyan felügyeli az irányítási feladatokat ellátó vezető testületet, beleértve a testület egyéni és kollektív teljesítményének, valamint az intézmény stratégiája és céljai végrehajtásának nyomon követését és ellenőrzését;
• b. konstruktívan megvitatja és kritikusan megvizsgálja az irányítási feladatot ellátó vezető testület javaslatait és az általa nyújtott információkat, valamint döntéseit;
• c. figyelembe véve az I. címben megállapított arányossági elvet, megfelelően teljesíti a kockázati bizottság, a javadalmazási bizottság és a jelölőbizottság kötelezettségeit és szerepét, amennyiben nem hoztak létre külön ilyen bizottságokat;
• d. biztosítja és rendszeres időközönként értékeli az intézmény belső irányítási keretének eredményességét, és megteszi a megfelelő lépéseket a feltárt hiányosságok kezelésére;
• e. felügyeli és nyomon követi, hogy következetesen valósítják - e meg az intézmény stratégiai célkitűzéseit, szervezeti struktúráját és kockázati stratégiáját, kockázatvállalási hajlandóságát és kockázatkezelési keretrendszerét, valamint egyéb politikáit (pl. javadalmazási politikáját) és a nyilvánosságra hozatal keretét;
• f. ellenőrzi, hogy az intézmény kockázatkezelési kultúráját következetesen valósítsák meg;
• g. felügyeli a magatartási kódex vagy a hasonló kódexek és hatékony szabályzatok végrehajtását és fenntartását annak érdekében, hogy azonosítsa, kezelje és mérsékelje a tényleges és potenciális összeférhetetlenségeket;
• h. felügyeli a pénzügyi információk és beszámolási rendszerek integritását, valamint a belsőkontroll - keretrendszert, a hatékony és eredményes kockázatkezelési keretrendszert is beleértve;
• i. biztosítja, hogy a belsőkontroll - részlegek vezetői képesek legyenek önállóan eljárni, és az egyéb belső szervek, üzletágak vagy szervezeti egységek felé fennálló beszámolási kötelezettségüktől függetlenül hangot adhassanak aggályaiknak, és adott esetben közvetlenül figyelmeztethessék a felügyeleti feladatot ellátó vezető testületet, amikor a kockázatok kedvezőtlen alakulása érinti vagy érintheti az intézményt; valamint
• j. nyomon követi a belső ellenőrzési terv végrehajtását a kockázatkezelési és az auditbizottság előzetes bevonásával, amennyiben a szervezetnél léteznek ilyen bizottságok.

A vezető testület elnöke irányítja a vezető testületet, hozzájárul a vezető testületen belüli, valamint a vezető testület és adott esetben annak bizottságai közötti hatékony információáramláshoz, és felel annak hatékony általános működéséért.