6. La definizione di default nel caso del precedente paragrafo 5 deve essere coerente con la …

La definizione di default nel caso del precedente paragrafo 5 deve essere coerente con la definizione di default nei rating utilizzati a fini di modellizzazione.

5. Posizioni non soggette al calcolo dell'IRC Dal calcolo dell'IRC devono essere esclusi i seguenti elementi:

• a. cartolarizzazioni;
• b. derivati su crediti del tipo «n-th-to-default»;
• c. posizioni soggette al calcolo dei requisiti patrimoniali per rischi specifici sui titoli di debito e diverse da quelle inerenti a cartolarizzazioni o a derivati su crediti del tipo «n-th-to-default» se si tratta di posizioni del portafoglio di negoziazione di correlazione (CTP).

1. Panoramica

1.1 Riferimenti

1.2 Requisiti identificati

1.3 Standard correlati

2. Requisiti identificati

3. Standard correlati

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.