1. Le matrici di transizione per la modellizzazione del processo di migrazione dei rating devono …

Le matrici di transizione per la modellizzazione del processo di migrazione dei rating devono essere basate su dati storici di migrazione che utilizzano fonti esterne, (ossia le agenzie di rating), o fonti interne. Le matrici di fonti esterne sono da preferire nei casi in cui i dati storici interni siano scarsi. Gli enti devono garantire che la quantità di dati storici sia sufficiente per ottenere stime robuste, accurate e statisticamente consistenti. Gli enti devono valutare l'attendibilità delle matrici di transizione soprattutto in relazione alle categorie di rating più elevate, in cui alcuni seri declassamenti o default possono influire in misura considerevole sulla frequenza di migrazione. Conformemente al requisito di uno «standard di robustezza ccomparabile con quello del metodo IRB» stabilito dalla direttiva sui requisiti patrimoniali, è richiesto un periodo storico minimo di osservazione di almeno 5 anni.

1. Panoramica

1.1 Riferimenti

1.2 Requisiti identificati

1.3 Standard correlati

2. Requisiti identificati

3. Standard correlati

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

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