96. Otrā aizsardzības līnija kontrolē ieņēmumus nenesošu riska darījumu RV veikto riska pārvaldības …

Otrā aizsardzības līnija kontrolē ieņēmumus nenesošu riska darījumu RV veikto riska pārvaldības pasākumu īstenošanu, un tai īpaša uzmanība jāpievērš:

a) ar ieņēmumus nenesošiem riska darījumiem saistītu risku sīki detalizētai un kopējai uzraudzībai un novērtēšanai, tostarp attiecībā uz iekšējo/regulatīvo kapitāla pietiekamību;
b) kopējā ieņēmumus nenesošu riska darījumu modeļa darbības, kā arī tā elementu (piemēram, ieņēmumus nenesošu riska darījumu RV vadība/personāls, ārpakalpojumu/apkalpošanas kārtība, ieņēmumus nenesošu riska darījumu samazināšanas mērķi un agrīnās brīdināšanas mehānismi) pārskatīšanai;
c) ieņēmumus nenesošu riska darījumu apstrādei, pārraudzībai/ziņošanai (iekšējai un ārējai), pārskatīšanai, vērtības samazināšanai, norakstīšanai, nodrošinājuma novērtēšanai un ieņēmumus nenesošu riska darījumu ziņojumu sniegšanai (lai izpildītu šo uzdevumu, otrās līnijas funkciju rīcībā vajadzētu būt pietiekamām pilnvarām, lai ex ante iejauktos atsevišķu izstrādes risinājumu īstenošanā);
d) ar ieņēmumus nenesošiem riska darījumiem saistīto procesu saskaņošanas ar iekšējo politiku un publisko norādījumu pārskatīšanai, jo īpaši saistībā ar ieņēmumus nenesošu riska darījumu klasifikāciju, nodrošināšanu, norakstīšanu, nodrošinājuma novērtēšanu, pārskatīšanu un agrīnās brīdināšanas mehānismiem.

1. Pārskats

Nosaukums	Regulējums

Prasības
Avots	Prasība

Standarti
Avots	Prasība

EBA -
EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.