+83. Jomās, kuru analīzi veic kompetentās iestādes, var iekļaut: a. peļņas un zaudējumu pārskatu — …

83. Jomās, kuru analīzi veic kompetentās iestādes, var iekļaut: a. peļņas un zaudējumu pārskatu — …

Jomās, kuru analīzi veic kompetentās iestādes, var iekļaut:

  • a. peļņas un zaudējumu pārskatu — kompetentās iestādes var novērtēt pamatā esošo ieguldījumu brokeru sabiedrības rentabilitāti (pēc izņēmuma pozīcijām un vienreizējiem darījumiem), ienākumu plūsmas sadalījumu, izmaksu sadalījumu, vērtības samazināšanās nosacījumus un galvenās attiecības (tostarp izdevumu/ienākumu neto peļņas daļa, neto naudas plūsma);
  • b. bilanci — kompetentās iestādes var novērtēt aktīvu un saistību struktūru, finansējuma struktūru, izmaiņas pašu kapitālā un pašu kapitāla prasībās un galvenās attiecības (tostarp pašu kapitāla atdeve, 1. līmeņa pamata kapitāls, finansējuma deficīts);
  • c. koncentrācijas — kompetentās iestādes var novērtēt koncentrācijas peļņas un zaudējumu pārskatā un bilancē saistībā ar klientiem, nozarēm un ģeogrāfiskajiem tirgiem; un
  • d. vēlmi uzņemties risku — kompetentās iestādes var novērtēt formālos ierobežojumus, ko ieviesusi ieguldījumu brokeru sabiedrība (galvenokārt tirdzniecības limiti), un to ievērošanu, lai izprastu riskus, ko ieguldījumu brokeru sabiedrība ir gatava uzņemties nolūkā uzlabot finanšu darbības rezultātus. 22

1. Pārskats

,

1.1 Atsauces

1.2 Identificētās prasības

1.3 Saistītie standarti

2. Identificētās prasības

Prasības

3. Saistītie standarti

Standarti
  • EBA -

    EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

    DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.