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REGOLAMENTO (UE) 2015/2365 DEL PARLAMENTO EUROPEO E DEL CONSIGLIO del 25 novembre 2015 sulla trasparenza delle operazioni di finanziamento tramite titoli e del riutilizzo e che modifica il regolamento (UE) n. 648/2012 (Testo rilevante ai fini del SEE)

REGOLAMENTO (UE) 2015/2365 DEL PARLAMENTO EUROPEO E DEL CONSIGLIO

del 25 novembre 2015

sulla trasparenza delle operazioni di finanziamento tramite titoli e del riutilizzo e che modifica il regolamento (UE) n. 648/2012

(Testo rilevante ai fini del SEE)

Il presente regolamento è obbligatorio in tutti i suoi elementi e direttamente applicabile in ciascuno degli Stati membri.

1. Panoramica

Titolo	Regolamentazione
CAPO I OGGETTO, AMBITO DI APPLICAZIONE E DEFINIZIONI	CAPO I OGGETTO, AMBITO DI APPLICAZIONE E DEFINIZIONI
CAPO II TRASPARENZA DELLE SFT	CAPO II TRASPARENZA DELLE SFT
CAPO III REGISTRAZIONE E VIGILANZA DEI REPERTORI DI DATI SULLE NEGOZIAZIONI	CAPO III REGISTRAZIONE E VIGILANZA DEI REPERTORI DI DATI SULLE NEGOZIAZIONI
CAPO IV TRASPARENZA NEI CONFRONTI DEGLI INVESTITORI	CAPO IV TRASPARENZA NEI CONFRONTI DEGLI INVESTITORI
CAPO V TRASPARENZA DEL RIUTILIZZO	CAPO V TRASPARENZA DEL RIUTILIZZO
CAPO VI VIGILANZA E AUTORITÀ COMPETENTI	CAPO VI VIGILANZA E AUTORITÀ COMPETENTI
CAPO VII RAPPORTI CON I PAESI TERZI	CAPO VII RAPPORTI CON I PAESI TERZI
CAPO VIII SANZIONI AMMINISTRATIVE E ALTRE MISURE AMMINISTRATIVE	CAPO VIII SANZIONI AMMINISTRATIVE E ALTRE MISURE AMMINISTRATIVE
CAPO IX RIESAME	CAPO IX RIESAME
CAPO X DISPOSIZIONI FINALI	CAPO X DISPOSIZIONI FINALI
ALLEGATO	ALLEGATO Sezione A — Informazioni da fornire nelle relazioni semestrali e annuali dell’OICVM e nella relazione annuale del FIA Dati globali: — l’importo di titoli e merci in prestito in proporzione al totale delle attività prestabili esclusi cassa e valori assimilati, — l’importo delle attività impegnate in ciascun tipo di SFT e total return swap in valore assoluto (nella valuta degli organismi d’investimento collettivo) e in percentuale delle attività gestite dagli organismi d’investimento collettivo. Dati relativi alla concentrazione: — i 10 maggiori emittenti di garanzie reali nella totalità delle SFT e dei total return swap (ripartizione dei volumi dei titoli e delle merci ricevuti come garanzia reale per nome dell’emittente), — le 10 principali controparti di ciascun tipo di SFT e total return swap separatamente (nome della controparte e volume lordo delle operazioni in sospeso). Dati aggregati per ciascun tipo di SFT e total return swap separatamente, ripartiti secondo le seguenti categorie: — tipo e qualità della garanzia reale, — scadenza della garanzia reale classificata nelle seguenti categorie: meno di un giorno, da un giorno a una settimana, da una settimana a un mese, da uno a tre mesi, da tre mesi a un anno, oltre un anno, scadenza aperta, — valuta della garanzia reale, — scadenza delle operazioni di trasferimento tramite titoli e dei total return swap classificati nelle seguenti categorie: meno di un giorno, da un giorno a una settimana, da una settimana a un mese, da uno a tre mesi, da tre mesi a un anno, oltre un anno, operazioni aperte, — paese in cui le controparti sono stabilite, — regolamento e compensazione (ad esempio trilaterale, controparte centrale, bilaterale). Dati sul riutilizzo delle garanzie reali: — quota delle garanzie reali ricevute che è riutilizzata rispetto all’importo massimo specificato nel prospetto o nelle informazioni agli investitori, — rendimento derivante all’organismo d’investimento collettivo dal reinvestimento della garanzia reale in contante. Custodia delle garanzie reali ricevute dall’organismo d’investimento collettivo nell’ambito delle SFT e dei total return swap: Numero e nomi dei depositari e importo delle garanzie reali custodite da ciascuno dei depositari. Custodia delle garanzie reali concesse dall’organismo d’investimento collettivo nell’ambito delle SFT e dei total return swap. La quota di garanzie reali detenute in conti separati o in conti collettivi o in qualsiasi altro conto. Dati concernenti il rendimento e il costo di ciascun tipo di SFT e total return swap disaggregati per l’organismo d’investimento collettivo, il gestore dell’organismo d’investimento collettivo e terzi (ad esempio l’agente mutuante) in termini assoluti e in percentuale dei rendimenti globali derivanti dal tipo di SFT e total return swap. Sezione B – Informazioni da includere nel prospetto dell’OICVM e nell’informativa del FIA agli investitori: — descrizione generale delle SFT e dei total return swap utilizzati dall’organismo d’investimento collettivo e motivazione del loro uso, — dati globali da segnalare per ciascun tipo di SFT e total return swap: — tipi di attività che possono essere soggetti a esse, — quota massima del patrimonio gestito che può essere soggetta a esse, — quota prevista del patrimonio gestito che sarà soggetta a ciascuna di esse, — criteri utilizzati per selezionare le controparti (compresi status giuridico, paese di origine, rating di credito minimo), — garanzie reali accettabili: descrizione delle garanzie reali accettabili con riferimento a tipi di attività, emittente, scadenza, liquidità, nonché diversificazione delle garanzie reali e politiche di correlazione, — valutazione della garanzia reale: descrizione del metodo di valutazione della garanzia reale utilizzato e motivazione; indicare se sono utilizzati la valutazione giornaliera ai prezzi di mercato e i margini di variazione giornalieri, — gestione del rischio: descrizione dei rischi connessi alle SFT e ai total return swap, nonché dei rischi legati alla gestione delle garanzie reali, ad esempio rischi operativi, di liquidità, di controparte, di custodia e i rischi giuridici, nonché, se del caso, dei rischi derivanti dal loro riutilizzo, — indicazione delle modalità di custodia delle attività soggette a SFT e total return swap e delle garanzie reali ricevute (ad esempio con depositario del fondo), — indicazione di eventuali restrizioni (regolamentari o autoimposte) sul riutilizzo delle garanzie reali, — politica di ripartizione del rendimento derivante dalle SFT e dai total return swap: indicazione delle quote del rendimento derivante dalle SFT e dai total return swap restituite all’organismo d’investimento collettivo, nonché dei costi e delle commissioni che competono al gestore o a terzi (ad esempio l’agente mutuante). Nel prospetto o nelle informazioni agli investitori si indica anche se si tratta di parti collegate al gestore.

1.1 Riferimenti

1.2 Requisiti identificati

1.3 Standard correlati

2. Requisiti identificati

Requisiti
Fonte	Requisito

3. Standard correlati

Standard
Fonte	Requisito

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