|
Rinda
|
Riska darījumu vērtības
|
Riska darījumu vērtības mērs: pārskata atsauces datums
|
|
0010
|
|
0010
|
VFD: riska darījumu vērtība
|
|
|
0020
|
VFD: palielinājums darījuma partnera kredītriska dēļ
|
|
|
0030
|
Atkāpe attiecībā uz VFD: palielinājums saskaņā ar KPR 429.e panta 5. punktu un 222. pantu
|
|
|
0040
|
Darījuma partnera kredītrisks attiecībā uz aģentu VFD
|
|
|
0050
|
(–) Atbrīvotā CCP daļa VFD riska darījumos ar klientu veiktu tīrvērti
|
|
|
0061
|
Atvasinātie instrumenti: aizvietošanas vērtības komponents saskaņā ar SA-CCR (bez nodrošinājuma ietekmes uz NICA)
|
|
|
0065
|
(–) Nodrošinājuma atzīšanas ietekme uz NICA darījumos ar QCCP kā klientu veiktu tīrvērti (SA-CCR – aizvietošanas vērtība)
|
|
|
0071
|
(–) Ietekme, ko rada naudā saņemta mainīgā drošības rezerve, kuru var kompensēt pret atvasināto instrumentu tirgus vērtību (SA-CCR – aizvietošanas vērtība)
|
|
|
0081
|
(–) Ietekme, ko rada atbrīvotā CCP daļa tirdzniecības riska darījumos ar klientu veiktu tīrvērti (SA-CCR – aizvietošanas vērtība)
|
|
|
0091
|
Atvasinātie instrumenti: potenciālās nākotnes kredītriska darījumu vērtības komponents saskaņā ar SA-CCR (reizinātājs = 1)
|
|
|
0092
|
(–) Ietekme, ko uz PFE komponentu rada mazāks reizinātājs darījumos ar QCCP kā klientu veiktu tīrvērti (SA-CCR – potenciālā nākotnes kredītriska darījumu vērtība)
|
|
|
0093
|
(–) Ietekme, ko rada atbrīvotā CCP daļa tirdzniecības riska darījumos ar klientu veiktu tīrvērti (SA-CCR pieeja – potenciālā nākotnes kredītriska darījumu vērtība)
|
|
|
0101
|
Atkāpe attiecībā uz atvasinātajiem instrumentiem: aizvietošanas vērtības komponents saskaņā ar vienkāršoto standartizēto pieeju
|
|
|
0102
|
(–) Ietekme, ko rada atbrīvotā CCP daļa tirdzniecības riska darījumos ar klientu veiktu tīrvērti (vienkāršotā standartizētā pieeja – aizvietošanas vērtība)
|
|
|
0103
|
Atkāpe attiecībā uz atvasinātajiem instrumentiem: potenciālās nākotnes kredītriska darījumu vērtības komponents saskaņā ar vienkāršoto standartizēto pieeju (reizinātājs = 1)
|
|
|
0104
|
(–) Ietekme, ko rada atbrīvotā CCP daļa tirdzniecības riska darījumos ar klientu veiktu tīrvērti (vienkāršotā standartizētā pieeja – potenciālā nākotnes kredītriska darījumu vērtība)
|
|
|
0110
|
Atkāpe attiecībā uz atvasinātajiem instrumentiem: sākotnējās riska darījumu vērtības metode
|
|
|
0120
|
(–) Atbrīvotā CCP daļa tirdzniecības riska darījumos ar klientu veiktu tīrvērti (sākotnējās riska darījumu vērtības metode)
|
|
|
0130
|
Pārdoto kredītu atvasināto instrumentu nosacītās summas maksimālā vērtība
|
|
|
0140
|
(–) Nopirktie kredītu atvasinātie instrumenti, kurus var kompensēt pret pārdotajiem kredītu atvasinātajiem instrumentiem
|
|
|
0150
|
Ārpusbilances posteņi ar 10 % CCF saskaņā ar KPR 429.f pantu
|
|
|
0160
|
Ārpusbilances posteņi ar 20 % CCF saskaņā ar KPR 429.f pantu
|
|
|
0170
|
Ārpusbilances posteņi ar 50 % CCF saskaņā ar KPR 429.f pantu
|
|
|
0180
|
Ārpusbilances posteņi ar 100 % CCF saskaņā ar KPR 429.f pantu
|
|
|
0181
|
(–) Ārpusbilances posteņu vispārējās kredītriska korekcijas
|
|
|
0185
|
Regulārie pirkšanas un pārdošanas darījumi, par kuriem tiek gaidīts norēķins: uzskaites vērtība saskaņā ar tirdzniecības dienas uzskaiti
|
|
|
0186
|
Regulārie pārdošanas darījumi, par kuriem tiek gaidīts norēķins: uzskaites saskaņā ar tirdzniecības dienas uzskaiti atcelšana
|
|
|
0187
|
(–) Regulārie pārdošanas darījumi, par kuriem tiek gaidīts norēķins: kompensēšana saskaņā ar KPR 429.g panta 2. punktu
|
|
|
0188
|
Regulārie pirkšanas darījumi, par kuriem tiek gaidīts norēķins: maksājumu apņemšanos pilnīga atzīšana saskaņā ar norēķina datuma uzskaiti
|
|
|
0189
|
(–) Regulārie pirkšanas darījumi, par kuriem tiek gaidīts norēķins: kompensēšana attiecībā uz maksājumu apņemšanām saskaņā ar norēķina datuma uzskaiti saskaņā ar KPR 429.g panta 3. punktu
|
|
|
0190
|
Citi aktīvi
|
|
|
0191
|
(–) Bilances posteņu vispārējās kredītriska korekcijas
|
|
|
0193
|
Naudas kopfonda veidošanas shēmas, kurām nevar piemērot prudenciālo ieskaitu: vērtība saskaņā ar grāmatvedības regulējumu
|
|
|
0194
|
Naudas kopfonda veidošanas shēmas, kurām nevar piemērot prudenciālo ieskaitu: ietekme, kas rodas, summējot savstarpējo ieskaitu atbilstoši grāmatvedības regulējumam
|
|
|
0195
|
Naudas kopfonda veidošanas shēmas, kurām var piemērot prudenciālo ieskaitu: vērtība saskaņā ar grāmatvedības regulējumu
|
|
|
0196
|
Naudas kopfonda veidošanas shēmas, kurām var piemērot prudenciālo ieskaitu: ietekme, kas rodas, summējot savstarpējo ieskaitu atbilstoši grāmatvedības regulējumam
|
|
|
0197
|
(–) Naudas kopfonda veidošanas shēmas, kurām var piemērot prudenciālo ieskaitu: savstarpējā ieskaita atzīšana saskaņā ar KPR 429.b panta 2. punktu
|
|
|
0198
|
(–) Naudas kopfonda veidošanas shēmas, kurām var piemērot prudenciālo ieskaitu: savstarpējā ieskaita atzīšana saskaņā ar KPR 429.b panta 3. punktu
|
|
|
0200
|
Sniegtā atvasināto instrumentu nodrošinājuma apvērse
|
|
|
0210
|
(–) Debitoru parādi par atvasināto instrumentu darījumos sniegto naudas mainīgo drošības rezervi
|
|
|
0220
|
(–) Atbrīvotā CCP daļa tirdzniecības riska darījumos ar klientu veiktu tīrvērti (sākotnējā drošības rezerve)
|
|
|
0230
|
Korekcijas attiecībā uz darījumiem, kuri uzskaitīti kā VFD tirdzniecība
|
|
|
0235
|
(–) Priekšfinansējuma vai starpposma aizdevumu riska darījuma vērtības samazinājums
|
|
|
0240
|
(–) Fiduciārie aktīvi
|
|
|
0250
|
(–) Grupas iekšējie riska darījumi (individuālā līmenī), kas ir atbrīvoti saskaņā ar KPR 429.a panta 1. punktu
|
|
|
0251
|
(–) IPS riska darījumi, kas ir atbrīvoti saskaņā ar KPR 429.a panta 1. punkta c) apakšpunktu
|
|
|
0252
|
(–) Izslēgtās garantēto riska pozīciju daļas, kas izriet no eksporta kredītiem
|
|
|
0253
|
(–) Izslēgtais nodrošinājuma pārpalikums, kas noguldīts pie trīspusējiem aģentiem
|
|
|
0254
|
(–) Izslēgtie vērtspapīrotie riska darījumi, kas ir uzskatāmi par būtisku riska pārvešanu
|
|
|
0255
|
(–) Riska darījumi ar centrālo banku, kas ir atbrīvoti saskaņā ar KPR 429.a panta 1. punkta n) apakšpunktu
|
|
|
0256
|
(–) Izslēgtie CVD/iestāžu banku tipa papildpakalpojumi saskaņā ar KPR 429.a panta 1. punkta o) apakšpunktu
|
|
|
0257
|
(–) Izslēgtie norīkoto iestāžu banku tipa papildpakalpojumi saskaņā ar KPR 429.a panta 1. punkta p) apakšpunktu
|
|
|
0260
|
(–) Riska darījumi, kas ir atbrīvoti saskaņā ar KPR 429.a panta 1. punkta j) apakšpunktu
|
|
|
0261
|
(–) Izslēgtie valsts attīstības kredītiestāžu riska darījumi – publiskā sektora ieguldījumi
|
|
|
0262
|
(–) Izslēgtie valsts attīstības kredītiestāžu riska darījumi – attīstību veicinošie aizdevumi, ko piešķir valsts attīstības kredītiestādes
|
|
|
0263
|
(–) Izslēgtie valsts attīstības kredītiestāžu riska darījumi – attīstību veicinošie aizdevumi, ko piešķir dalībvalsts centrālās valdības, reģionālo pašvaldību vai vietējo pašpārvalžu tieši izveidota struktūra
|
|
|
0264
|
(–) Izslēgtie valsts attīstības kredītiestāžu riska darījumi – attīstību veicinošie aizdevumi, ko piešķir dalībvalsts centrālās valdības, reģionālo pašvaldību vai vietējo pašpārvalžu izveidota struktūra ar starpniecības kredītiestādes starpniecību
|
|
|
0265
|
(–) Izslēgtie nevalstisko attīstības kredītiestāžu (vai struktūrvienību) pastarpinātie attīstību veicinošo aizdevumu riska darījumi – attīstību veicinošie aizdevumi, ko piešķir valsts attīstības kredītiestādes
|
|
|
0266
|
(–) Izslēgtie nevalstisko attīstības kredītiestāžu (vai struktūrvienību) pastarpinātie attīstību veicinošo aizdevumu riska darījumi – attīstību veicinošie aizdevumi, ko piešķir dalībvalsts centrālās valdības, reģionālo pašvaldību vai vietējo pašpārvalžu tieši izveidota struktūra
|
|
|
0267
|
(–) Izslēgtie nevalstisko attīstības kredītiestāžu (vai struktūrvienību) pastarpinātie attīstību veicinošo aizdevumu riska darījumi – attīstību veicinošie aizdevumi, ko piešķir dalībvalsts centrālās valdības, reģionālo pašvaldību vai vietējo pašpārvalžu izveidota struktūra ar starpniecības kredītiestādes starpniecību
|
|
|
0270
|
(–) Atskaitītā aktīvu summa – pirmā līmeņa kapitāls – galīgā definīcija
|
|
|
0280
|
Atskaitītā (–) vai pieskaitītā (+) aktīvu summa – pirmā līmeņa kapitāls – pārejas definīcija
|
|
|
0290
|
Kopējās riska darījumu vērtības mērs saskaņā ar galīgo pirmā līmeņa kapitāla definīciju
|
|
|
0300
|
Kopējās riska darījumu vērtības mērs saskaņā ar pirmā līmeņa kapitāla pārejas definīciju
|
|
|
Rinda
|
Kapitāls
|
|
|
0310
|
Pirmā līmeņa kapitāls – galīgā definīcija
|
|
|
0320
|
Pirmā līmeņa kapitāls – pārejas definīcija
|
|
|
Rinda
|
Sviras rādītājs
|
|
|
0330
|
Sviras rādītājs saskaņā ar galīgo pirmā līmeņa kapitāla definīciju
|
|
|
0340
|
Sviras rādītājs saskaņā ar pirmā līmeņa kapitāla pārejas definīciju
|
|
|
Rinda
|
Prasības: summas
|
|
|
0350
|
2. pīlāra prasība (P2R) nolūkā novērst pārmērīgas sviras riskus
|
|
|
0360
|
t. sk.: ko veido pirmā līmeņa pamata kapitāls
|
|
|
0370
|
G-SNI sviras rādītāja rezerve
|
|
|
0380
|
2. pīlāra norādījumu par kapitālu (P2G) nolūkā novērst pārmērīgas sviras riskus
|
|
|
0390
|
t. sk.: ko veido pirmā līmeņa pamata kapitāls
|
|
|
0400
|
t. sk.: ko veido pirmā līmeņa kapitāls
|
|
|
Rinda
|
Prasības: rādītāji
|
|
|
0410
|
1. pīlāra sviras rādītāja prasība
|
|
|
0420
|
Kopējā SREP sviras rādītāja prasība (TSLRR)
|
|
|
0430
|
TSLRR: ko veido pirmā līmeņa pamata kapitāls
|
|
|
0440
|
Vispārējā sviras rādītāja prasība (OLRR)
|
|
|
0450
|
Vispārējās sviras rādītāja prasības (OLRR) un 2. pīlāra norādījumu par kapitālu (P2G) rādītājs
|
|
|
0460
|
OLRR un P2G: ko veido pirmā līmeņa pamata kapitāls
|
|
|
0470
|
OLRR un P2G: ko veido pirmā līmeņa kapitāls
|
|
|
Rinda
|
Izziņas posteņi
|
|
|
0480
|
Sviras rādītājs, kāds tas būtu, ja nebūtu piemērots 9. SFPS vai analogā pārejas kārtība attiecībā uz paredzamajiem kredītzaudējumiem
|
|
|
0490
|
Sviras rādītājs, kāds tas būtu, ja nebūtu piemērots pagaidu režīms attiecībā uz nerealizēto peļņu un zaudējumiem, kas novērtēti patiesajā vērtībā ar atspoguļojumu pārējos apvienotajos ienākumos
|
|