78. L- istituzzjonijiet għandhom jevitaw li jistabbilixxu strutturi kumplessi u potenzjalment mhux …

L- istituzzjonijiet għandhom jevitaw li jistabbilixxu strutturi kumplessi u potenzjalment mhux trasparenti. Fit- teħid tad - deċiżjonijiet tagħhom l - istituzzjonijiet għandhom iqisu r - riżultati ta’ valutazzjoni tar- riskju mwettqa biex jiġi identifikat je kk dawn l- istrutturi jistgħux jintużaw għal skop marbut mal- ħasil tal -flus, il-finanzjament tat- terroriżmu jew ma’ reati finanzjarji oħra kif ukoll il-kontrolli u l- qafas legali rispettivi fis - seħħ²³ . Għal dan il - għan, l - istituzzjonijiet għandhom tal- anqas iqisu:

• a. il-punt sa fejn il- ġurisdizzjoni li fiha ser tiġi stabbilita l -istruttura tikkonforma b’mod effettiv mal-istandards tal-UE u dawk internazzjonali dwar it-trasparenza fiskali, il-ġlieda kontra l - ħasil tal -flus u kontra l-finanzjament tat- terroriżmu²⁴ ;
• b. il-punt sa fejn l-istruttura sservi skop ekonomiku u legali ovvju;
• c. il-punt sa fejn l- istruttura tista’ tintuża biex tinħeba l -identità tas- sid benefiċjarju aħħari;
• d. il-punt sa fejn it-talba tal- klijent li twassal għall -istabbiliment possibbli ta’ struttura toħloq tħassib;
• e. jekk l- istruttura tistax tfixkel sorveljanza xierqa mill - korp ta’ ġestjoni tal -istituzzjoni jew il- kapaċità tal - istituzzjoni li tiġġestixxi r -riskju relatat; u
• f. jekk l- istruttura toħloqx ostakli għas - superviżjoni effettiva mill -awtoritajiet kompetenti.

²³ Għal aktar dettal ji dwar il-valutazzjoni tar-riskju tal- pajjiż u r - riskju assoċjat ma’ prodotti u klijenti individwali, l - istituzzjonijiet għandhom jirreferu wkoll għal - linji gwida konġunti dwar il - fatturi ta’ riskju ML/TF (EBA GL JC/2017/37) li bħalissa qed jiġu rieżamina ti.

²⁴ Ara wkoll: https://eba.europa.eu/regulation -and- policy/anti - money -laundering-and-e- money/rts -on- the - implementation-of-group-wide-aml/cft-policies-in- third -countries

1. Ħarsa ġenerali

1.1 Referenzi

1.2 Rekwiżiti identifikati

1.3 Standards relatati

2. Rekwiżiti identifikati

3. Standards relatati

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.