ANNESS XI

Referenzi legali u struzzjonijiet

Ringiela u kolonna

Valuri tal-Iskopertura

{0010;0010}

SFTs: Valur tal-iskopertura

Il-punt (b) tal-paragrafu (1) u l-paragrafi (4) u (5) tal-Artikolu 429b CRR

L-iskopertura għall-SFTs hija kkalkolata skont il-punt (b) tal-paragrafu (1) u l-paragrafi (4) u (5) tal-Artikolu 429b CRR.

L-istituzzjonijiet għandhom iqisu f’din iċ-ċellola tranżazzjonijiet skont il-punt (c) tal-Artikolu 429e(7) CRR.

F’din iċ-ċellola, l-istituzzjonijiet ma għandhomx jinkludu flus riċevuti jew xi titolu li huwa pprovdut lil kontroparti permezz tat-tranżazzjonijiet imsemmijin iktar ’il fuq u li jinżamm fil-karta tal-bilanċ (jiġifieri ma jintlaħqux il-kriterji tal-kontabbiltà għad-dekontabilizzar). Minflok, l-istituzzjonijiet għandhom jinkludu dawk l-entrati f’{0190;0010}.

L-istituzzjonijiet ma għandhomx jinkludu f’din iċ-ċellola SFTs aġenti fejn l-istituzzjoni tipprovdi indennizz jew garanzija lil klijent jew kontroparti limitata għal kwalunkwe differenza bejn il-valur tat-titolu jew flus li l-klijent ikun silef u l-valur tal-kollateral li l-mutwatarju jkun ipprovda skont il-punt (a) tal-Artikolu 429e(7) CRR.

{0020;0010}

SFTs: Supplimentazzjoni għar-riskju ta’ kreditu tal-kontroparti

L-Artikolu 429e(1) CRR

Is-supplimentazzjoni għal riskju ta’ kreditu tal-kontroparti għal SFTs, inkluż dawk li ma jidhrux fil-karta tal-bilanċ, determinati skont il-paragrafu (2) jew (3) u l-paragrafu (4) tal-Artikolu 429e CRR, kif applikabbli.

L-istituzzjonijiet għandhom iqisu f’din iċ-ċellola tranżazzjonijiet skont il-punt (c) tal-Artikolu 429e(7) CRR.

L-istituzzjonijiet ma għandhomx jinkludu f’din iċ-ċellola SFTs aġenti fejn l-istituzzjoni tipprovdi indennizz jew garanzija lil klijent jew kontroparti limitata għal kwalunkwe differenza bejn il-valur tat-titolu jew flus li l-klijent ikun silef u l-valur tal-kollateral li l-mutwatarju jkun ipprovda skont il-punt (a) tal-Artikolu 429e(7) CRR. Minflok, l-istituzzjonijiet għandhom jinkludu dawk l-entrati f’{0040;0010}.

{0030;0010}

Deroga għall-SFTs: Supplimentazzjoni skont l-Artikoli 429e(5) u 222 CRR

L-Artikolu 429e(5) u 222 CRR

Il-valur tal-iskopertura għal SFTs, inkluż dawk li ma jidhrux fil-karta tal-bilanċ ikkalkolati skont l-Artikolu 222 CRR, soġġetti għal minimu ta’ 20 % għall-ponderazzjoni tar-riskju applikabbli.

L-istituzzjonijiet għandhom iqisu f’din iċ-ċellola tranżazzjonijiet skont il-punt (c) tal-Artikolu 429e(7) CRR.

L-istituzzjonijiet ma għandhomx iqisu f’din iċ-ċellola tranżazzjonijiet li għalihom il-parti supplimentari tal-iskopertura tal-proporzjon ta’ ingranaġġ hija determinata skont il-metodu msemmi fl-Artikolu 429e(1) CRR.

{0040;0010}

Riskju ta’ kreditu tal-kontroparti ta’ tranżazzjonijiet tal-aġenti SFT

Il-punt (a) tal-paragrafu (7) u l-paragrafi (2) u (3) tal-Artikolu 429e CRR

Il-valur tal-iskopertura għall-SFTs bl-aġent li fihom l-istituzzjoni tipprovdi indennizz jew garanzija lil klijent jew kontroparti limitat għal kull differenza bejn il-valur tat-titolu jew tal-flus li l-klijent ikun silef u l-valur tal-kollateral li l-mutwatarju jkun ipprovda f’konformità mal-punt (a) tal-Artikolu 429e(7) CRR, jikkonsisti biss fis-supplimentazzjoni ddeterminata f’konformità mal-paragrafu (2) jew (3) tal-Artikolu 429e CRR, kif applikabbli.

L-istituzzjonijiet ma għandhomx jinkludu f’din iċ-ċellola tranżazzjonijiet skont il-punt (c) tal-Artikolu 429e(7). Minflok, l-istituzzjonijiet għandhom jinkludu dawn l-entrati f’{0010;0010} u {0020;0010} jew {0010;0010} u {0030;0010}, kif applikabbli.

{0050;0010}

(-) Komponent eżentat ta’ CCP tal-iskoperturi SFT ikklirjati għall-klijent

Il-punt (g) tal-Artikolu 429a(1) u l-punt (c) tal-Artikolu 306(1) CRR

Il-komponent eżentat tas-CCP ta’ skoperturi ta’ negozju kklirjati għall-klijent ta’ SFTs, diment li dawk l-entrati jissodisfaw il-kundizzjonijiet stabbiliti fil-punt (c) tal-Artikolu 306(1) CRR.

Meta l-komponent eżentat għas-CCP ikun titolu, dan ma għandux jiġi rrapportat f’din iċ-ċellola sakemm ma jkunx titolu mirhun mill-ġdid li fil-qafas kontabilistiku applikabbli (jiġifieri skont l-ewwel sentenza tal-Artikolu 111(1) CRR) ikun inkluż bil-valur sħiħ.

L-istituzzjonijiet għandhom jinkludu wkoll l-ammont irrapportat f’din iċ-ċellola f’{0010;0010}, {0020;0010} u {0030;0010} daqslikieku ma tapplika l-ebda eżenzjoni, u, jekk ikun titolu mirhun mill-ġdid li skont il-qafas kontabilistiku applikabbli jkun inkluż bil-valur sħiħ, addizzjonalment f’{0190;0010}.

Meta jkun hemm marġni inizjali mdaħħal mill-istituzzjoni għal komponent eżentat ta’ SFT li jkun irrapportat f’{0190;0010} u mhux irrapportat f’{0020;0010} jew {0030;0010}, l-istituzzjoni tista’ tirrapportah f’din iċ-ċellola.

{0061;0010}

Derivattivi: kontribuzzjoni għall-ispejjeż ta’ sostituzzjoni taħt l-SA-CCR (mingħajr l-effett ta’ kollateral fuq l-NICA)

L-Artikolu 429c(1) CRR

L-ispiża tas-sostituzzjoni skont l-Artikolu 275 CRR mingħajr l-effett tal-kollateral fuq l-NICA, u mingħajr l-effett ta’ kwalunkwe marġni ta’ varjazzjoni. L-istituzzjonijiet ma għandhomx japplikaw id-derogi tal-paragrafi (3) u (4) tal-Artikolu 429c u l-punt (g) tal-Artikolu 429a(1) CRR għall-finijiet ta’ din iċ-ċellola. L-ammont għandu jiġi rrapportat bil-fattur alfa ta’ 1,4 applikat kif speċifikat fl-Artikolu 274(2) CRR.

Kif determinat mill-Artikolu 429c(1) CRR, l-istituzzjonijiet jistgħu jqisu wkoll l-effetti tal-kuntratti għal novazzjoni u ftehimiet oħrajn ta’ netting skont l-Artikolu 295 CRR. In-netting bejn prodotti differenti ma japplikax. Madankollu, l-istituzzjonijiet jistgħu jinnettjaw fi ħdan il-kategorija ta’ prodott imsemmija fil-punt (25)(c) tal-Artikolu 272 CRR u d-derivattivi tal-kreditu meta jkunu soġġetti għal ftehim kuntrattwali ta’ netting bejn il-prodotti msemmi fl-Artikolu 295(c) CRR.

L-istituzzjonijiet għandhom jinkludu d-derivattivi ta’ kreditu kollha, mhux biss dawk fil-portafoll tan-negozjar.

L-istituzzjonijiet ma għandhomx jikkunsidraw f’din iċ-ċellola l-kuntratti mkejla bl-applikazzjoni tal-approċċ standardizzat simplifikat jew il-metodu tal-iskopertura oriġinali.

{0065;0010}

(-) L-effett tar-rikonoxximent tal-kollateral fuq l-NICA fuq tranżazzjonijiet ikklirjati għall-klijent tal-QCCP (SA-CCR - kost tas-sostituzzjoni)

L-Artikolu 429c(4) CRR

Applikazzjoni tad-deroga ta’ 429c(4) CRR fuq il-kalkolu tal-kost tas-sostituzzjoni għal kuntratti tad-derivattivi ma’ klijenti meta dawk il-kuntratti jiġu kklirjati minn QCCP. L-ammont għandu jiġi rrapportat bil-fattur alfa ta’ 1,4 applikat kif speċifikat fl-Artikolu 274(2) CRR.

L-istituzzjonijiet għandhom jinkludu l-ammont irrapportat f’din iċ-ċellola anki f’{0061;0010} daqslikieku ma tapplika l-ebda deroga.

{0071;0010}

(-) L-effett tal-marġni ta’ varjazzjoni ta’ flus eliġibbli riċevut paċut kontra l-valur tas-suq tad-derivattivi (SA-CCR - kost tas-sostituzzjoni)

L-Artikolu 429c(3) CRR

Marġni ta’ varjazzjoni riċevut fi flus mingħand il-kontroparti eliġibbli biex ipaċi kontra s-sehem tal-kost tas-sostituzzjoni tal-iskopertura tad-derivattivi skont l-Artikolu 429c(3) CRR. L-ammont għandu jiġi rrapportat bil-fattur alfa ta’ 1,4 applikat kif speċifikat fl-Artikolu 274(2) CRR.

Kwalunkwe marġni ta’ varjazzjoni fi flus riċevut fuq komponent eżentat għal CCP skont il-punt (g) tal-Artikolu 429a(1) CRR ma għandux ikun irrapportat.

L-istituzzjonijiet għandhom jinkludu l-ammont irrapportat f’din iċ-ċellola anki f’{0061;0010} daqslikieku ma japplika l-ebda tnaqqis tal-marġni ta’ varjazzjoni fi flus.

{0081;0010}

(-) L-effett tal-komponent eżentat għal CCP ta’ skoperturi ta’ negozju kklirjati għall-klijent (SA-CCR -kost tas-sostituzzjoni)

Il-punt (g) tal-Artikolu 429a(1) CRR

Is-sehem tal-kost tas-sostituzzjoni ta’ skoperturi ta’ negozju eżentati għal QCCP minn tranżazzjonijiet derivattivi kklirjati għall-klijent, diment li dawk l-entrati jissodisfaw il-kundizzjonijiet stabbiliti fil-punt (c) tal-Artikolu 306(1) CRR. Dan l-ammont għandu jkun irrapportat gross bil-marġni ta’ varjazzjoni tal-flus riċevuti f’dan il-komponent. L-ammont għandu jiġi rrapportat bil-fattur alfa ta’ 1,4 applikat kif speċifikat fl-Artikolu 274(2) CRR.

L-istituzzjonijiet għandhom jinkludu l-ammont irrapportat f’din iċ-ċellola anki f’{0061;0010} daqslikieku ma tapplika l-ebda eżenzjoni.

{0091;0010}

Derivattivi: Kontribuzzjoni tal-iskopertura futura potenzjali skont l-SA-CCR (multiplikatur f’1)

L-Artikolu 429c(5) CRR

Skopertura futura potenzjali skont l-Artikolu 278 CRR bis-suppożizzjoni ta’ multiplikatur ta’ 1, jiġifieri mingħajr l-applikazzjoni tad-deroga rigward kuntratti ma’ klijenti meta dawk il-kuntratti jiġu kklirjati minn QCCP ta’ 429c(5) CRR. L-ammont għandu jiġi rrapportat bil-fattur alfa ta’ 1,4 applikat kif speċifikat fl-Artikolu 274(2) CRR.

{0092;0010}

(-) L-effett tal-multiplikatur iktar baxx għal tranżazzjonijiet ikklirjati għall-klijent tal-QCCP fuq il-kontribuzzjoni PFE (SA-CCR - Skopertura futura potenzjali)

L-Artikolu 429c(5) CRR

L-applikazzjoni tad-deroga tal-Artikolu 429c(5) CRR dwar il-kalkolu tal-PFE għal kuntratti tad-derivattivi ma’ klijenti meta dawk il-kuntratti jiġu kklirjati minn QCCP. L-ammont għandu jiġi rrapportat bil-fattur alfa ta’ 1,4 applikat kif speċifikat fl-Artikolu 274(2) CRR.

L-istituzzjonijiet għandhom jinkludu l-ammont irrapportat f’din iċ-ċellola anki f’{0091;0010} daqslikieku ma tapplika l-ebda deroga.

{0093;0010}

(-) L-effett tal-komponent eżentat tas-CCP ta’ skoperturi ta’ negozju kklirjati għall-klijent (approċċ SA-CCR-skopertura futura potenzjali)

Il-punt (g) tal-Artikolu 429a(1) CRR

L-iskopertura futura potenzjali ta’ skoperturi ta’ negozju eżentati għal QCCP minn tranżazzjonijiet derivattivi kklirjati għall-klijent, diment li dawn l-entrati jissodisfaw il-kundizzjonijiet stabbiliti fil-punt (c) tal-Artikolu 306(1) CRR. L-ammont għandu jiġi rrapportat bil-fattur alfa ta’ 1,4 applikat kif speċifikat fl-Artikolu 274(2) CRR.

L-istituzzjonijiet għandhom jinkludu l-ammont irrapportat f’din iċ-ċellola anki f’{0091;0010} daqslikieku ma tapplika l-ebda eżenzjoni.

{0101;0010}

Deroga għad-derivattivi: kontribuzzjoni tal-kostijiet ta’ sostituzzjoni skont l-approċċ standardizzat simplifikat

L-Artikoli 429c(6) u 281 CRR

Din iċ-ċellola tipprovdi l-kejl tal-iskopertura tal-kuntratti elenkati fil-punti 1 u 2 tal-Anness II CRR ikkalkolat skont l-approċċ standardizzat simplifikat stabbilit fl-Artikolu 281 CRR. L-ammont għandu jiġi rrapportat bil-fattur alfa ta’ 1,4 applikat kif speċifikat fl-Artikolu 274(2) CRR.

L-istituzzjonijiet li japplikaw l-approċċ standardizzat simplifikat ma għandhomx inaqqsu l-miżura tal-iskopertura totali bl-ammont ta’ marġni riċevut skont l-Artikolu 429c(6) CRR. Għalhekk l-eċċezzjoni għall-kuntratti tad-derivattivi ma’ klijenti meta dawk il-kuntratti jiġu kklirjati minn QCCP fl-Artikolu 429c(4) CRR ma għandhiex tapplika.

L-istituzzjonijiet ma għandhomx jikkunsidraw f’din iċ-ċellola kuntratti mkejla bl-applikazzjoni tal-SA-CCR jew il-metodu tal-iskopertura oriġinali.

{0102;0010}

(-) L-effett tal-komponent eżentat tas-CCP ta’ skoperturi ta’ negozju kklirjati għall-klijent (approċċ standardizzat simplifikat - kostijiet tas-sostituzzjoni)

Il-punt (g) tal-Artikolu 429a(1) CRR

Is-sehem tal-kost tas-sostituzzjoni ta’ skoperturi ta’ negozju eżentati għal QCCP minn tranżazzjonijiet derivattivi kklirjati għall-klijent, diment li dawk l-entrati jissodisfaw il-kundizzjonijiet stabbiliti fil-punt (c) tal-Artikolu 306(1) CRR. Dan l-ammont għandu jkun irrapportat gross bil-marġni ta’ varjazzjoni tal-flus riċevuti f’dan il-komponent. L-ammont għandu jiġi rrapportat bil-fattur alfa ta’ 1,4 applikat kif speċifikat fl-Artikolu 274(2) CRR.

L-istituzzjonijiet għandhom jinkludu l-ammont irrapportat f’din iċ-ċellola anki f’{0101;0010} daqslikieku ma tapplika l-ebda eżenzjoni.

{0103;0010}

Deroga għad-derivattivi: Kontribuzzjoni tal-iskopertura futura potenzjali skont l-approċċ standardizzat simplifikat (multiplikatur ta’ 1)

Il-punt (f) tal-Artikolu 281(2) u l-Artikolu 429c(6) CRR

L-iskopertura futura potenzjali skont l-approċċ standardizzat simplifikat stabbilit fl-Artikolu 281 CRR, bis-suppożizzjoni ta’ multiplikatur ta’ 1. L-ammont għandu jiġi rrapportat bil-fattur alfa ta’ 1,4 applikat kif speċifikat fl-Artikolu 274(2) CRR.

L-istituzzjonijiet li japplikaw l-approċċ standardizzat simplifikat ma għandhomx inaqqsu l-miżura tal-iskopertura totali bl-ammont ta’ marġni riċevut skont l-Artikolu 429c(6) CRR.

{0104;0010}

(-) L-effett tal-komponent eżentat tas-CCP ta’ skoperturi ta’ negozju kklirjati għall-klijent (approċċ standardizzat simplifikat - skopertura futura potenzjali)

Il-punt (g) tal-Artikolu 429a(1) CRR

L-iskopertura futura potenzjali ta’ skoperturi ta’ negozju eżentati għal QCCP minn tranżazzjonijiet derivattivi kklirjati għall-klijent, diment li dawn l-entrati jissodisfaw il-kundizzjonijiet stabbiliti fil-punt (c) tal-Artikolu 306(1) CRR. L-ammont għandu jiġi rrapportat bil-fattur alfa ta’ 1,4 applikat kif speċifikat fl-Artikolu 274(2) CRR.

L-istituzzjonijiet għandhom jinkludu l-ammont irrapportat f’din iċ-ċellola anki f’{0103;0010} daqslikieku ma tapplika l-ebda eżenzjoni.

{0110;0010}

Deroga għad-derivattivi: metodu ta’ skopertura oriġinali

L-Artikoli 429c(6) u 282 CRR

Din iċ-ċellola tipprovdi l-kejl tal-iskopertura tal-kuntratti elenkati fil-punti 1 u 2 tal-Anness II CRR ikkalkolat skont il-metodu ta’ skopertura oriġinali stabbilit fl-Artikolu 282 CRR.

L-istituzzjonijiet li japplikaw il-metodu ta’ skopertura oriġinali ma għandhomx inaqqsu l-kejl tal-iskopertura totali bl-ammont tal-marġni riċevut skont l-Artikolu 429c(6) CRR.

L-istituzzjonijiet li ma jużawx il-metodu ta’ skopertura oriġinali ma għandhomx jirrapportaw din iċ-ċellola.

L-istituzzjonijiet ma għandhomx jikkunsidraw f’din iċ-ċellola kuntratti mkejla bl-applikazzjoni tal-SA-CCR jew l-approċċ standardizzat simplifikat.

{0120;0010}

(-) Komponent eżentat tas-CCP ta’ skoperturi ta’ negozju kklirjati għall-klijent (metodu ta’ skopertura oriġinali)

Il-punt (g) tal-Artikolu 429a(1) CRR

Il-komponent eżentat tas-CCP ta’ skoperturi ta’ negozju kklirjati għall-klijent meta jkun applikat il-metodu ta’ skopertura oriġinali kif stipulat fl-Artikolu 282 CRR, diment li dawk l-entrati jissodisfaw il-kundizzjonijiet stabbiliti fil-punt (c) tal-Artikolu 306(1) CRR.

L-istituzzjonijiet għandhom jinkludu l-ammont irrapportat f’din iċ-ċellola anki f’{0110;0010} daqslikieku ma tapplika l-ebda eżenzjoni.

{0130;0010}

Ammont nozzjonali limitat tad-derivattivi ta’ kreditu sottoskritti

L-Artikolu 429d CRR

L-istituzzjonijiet għandhom jiddeterminaw l-ammont nozzjonali limitat ta’ derivattivi ta’ kreditu sottoskritti, kif definit fl-Artikolu 429d(1), b’konformità mal-Artikolu 429d CRR.

{0140;0010}

(-) Derivattivi ta’ kreditu mixtrija eliġibbli li tpaċew ma’ derivattivi ta’ kreditu sottoskritti

L-Artikolu 429d CRR

Il-valur nozzjonali limitat ta’ derivattivi ta’ kreditu mixtrijin (jiġifieri meta l-istituzzjoni tkun qed tixtri protezzjoni ta’ kreditu mingħand kontroparti) bl-istess ismijiet ta’ referenza bħal dawk id-derivattivi ta’ kreditu sottoskritti mill-istituzzjoni, meta l-maturità li jifdal tal-protezzjoni mixtrija tkun daqs jew ikbar mill-maturità li jifdal tal-protezzjoni mibjugħa. Għalhekk, il-valur ma għandux ikun ikbar mill-valur imdaħħal f’{0130;0010} għal kull isem ta’ referenza.

{0150;0010}

Entrati li ma jidhrux fil-karta tal-bilanċ b’CCF ta’ 10 % skont l-Artikolu 429f CRR

L-Artikolu 429f, il-punt (d) tal-Artikolu 111(1) u l-Artikolu 166(9) CRR

Il-valur tal-iskopertura, skont l-Artikoli 429f u l-punt (d) tal-Artikolu 111(1) CRR, ta’ entrati ta’ riskju baxx barra l-karta tal-bilanċ li jkunu assenjati fattur ta’ konverżjoni tal-kreditu ta’ 0 % imsemmi fil-punti 4(a) sa (c) tal-Anness I CRR (bħala tfakkira, il-valur tal-iskopertura hawnhekk għandu jkun ta’ 10 % tal-valur nominali). Dan ifisser impenji li jistgħu jkunu kkanċellati inkondizzjonalment fi kwalunkwe waqt mill-istituzzjoni mingħajr avviż minn qabel (UCC), jew li effettivament jipprovdu għal kanċellazzjoni awtomatika minħabba deterjorament fl-affidabbiltà kreditizja ta’ mutwatarju.

Bħala tfakkira, il-valur nominali ma għandux jitnaqqas bl-aġġustamenti speċifiċi tar-riskju ta’ kreditu. Minflok, kif indikat fl-Artikolu 429f(2) l-istituzzjonijiet jistgħu jnaqqsu l-ammont ekwivalenti tal-iskopertura ta’ kreditu ta’ entrata li ma tidhirx fil-karta tal-bilanċ bl-ammont korrispondenti ta’ aġġustamenti speċifiċi għar-riskju ta’ kreditu. Dan il-kalkolu huwa soġġett għal minimu ta’ żero.

Meta impenn jirreferi għall-estensjoni ta’ impenn ieħor, għandu jintuża l-iktar fattur ta’ konverżjoni baxx mit-tnejn assoċjati mal-impenn individwali skont l-Artikolu 166(9) CRR.

L-istituzzjonijiet ma għandhomx jikkunsidraw f’din iċ-ċellola kuntratti elenkati fl-Anness II CRR, derivattivi ta’ kreditu, SFTs u pożizzjonijiet imsemmija fl-Artikolu 429d skont l-Artikolu 429f CRR.

{0160;0010}

Entrati li ma jidhrux fil-karta tal-bilanċ b’CCF ta’ 20 % skont l-Artikolu 429f CRR

L-Artikolu 429f, il-punt (c) tal-Artikolu 111(1) u l-Artikolu 166(9) CRR

Il-valur tal-iskopertura, skont l-Artikoli 429f u l-punt (c) tal-Artikolu 111(1) CRR, ta’ entrati ta’ riskju medju/baxx li ma jidhrux fil-karta tal-bilanċ li jkunu assenjati fattur ta’ konverżjoni tal-kreditu ta’ 20 % imsemmi fil-punti 3(a) u (b) tal-Anness I CRR (bħala tfakkira, il-valur tal-iskopertura hawnhekk għandu jkun ta’ 20 % tal-valur nominali).

Bħala tfakkira, il-valur nominali ma għandux jitnaqqas bl-aġġustamenti speċifiċi tar-riskju ta’ kreditu. Minflok, kif indikat fl-Artikolu 429f(2) l-istituzzjonijiet jistgħu jnaqqsu l-ammont ekwivalenti tal-iskopertura ta’ kreditu ta’ entrata li ma tidhirx fil-karta tal-bilanċ bl-ammont korrispondenti ta’ aġġustamenti speċifiċi għar-riskju ta’ kreditu. Dan il-kalkolu huwa soġġett għal minimu ta’ żero.

Meta impenn jirreferi għall-estensjoni ta’ impenn ieħor, għandu jintuża l-iktar fattur ta’ konverżjoni baxx mit-tnejn assoċjati mal-impenn individwali skont l-Artikolu 166(9) CRR.

L-istituzzjonijiet ma għandhomx jikkunsidraw f’din iċ-ċellola kuntratti elenkati fl-Anness II CRR, derivattivi ta’ kreditu, SFTs u pożizzjonijiet imsemmija fl-Artikolu 429d skont l-Artikolu 429f CRR.

{0170;0010}

Entrati li ma jidhrux fil-karta tal-bilanċ b’CCF ta’ 50 % skont l-Artikolu 429f CRR

L-Artikolu 429f, il-punt (b) tal-Artikolu 111(1) u l-Artikolu 166(9) CRR

Il-valur tal-iskopertura, skont l-Artikoli 429f u l-punt (b) tal-Artikolu 111(1) CRR, ta’ entrati ta’ riskju medju barra l-karta tal-bilanċ li jkunu assenjati fattur ta’ konverżjoni tal-kreditu ta’ 50 % kif definit fl-Approċċ Standardizzat għar-riskju ta’ kreditu msemmi fil-punti 2(a) u (b) tal-Anness I CRR (bħala tfakkira, il-valur tal-iskopertura hawnhekk għandu jkun ta’ 50 % tal-valur nominali).

Bħala tfakkira, il-valur nominali ma għandux jitnaqqas bl-aġġustamenti speċifiċi tar-riskju ta’ kreditu. Minflok, kif indikat fl-Artikolu 429f(2) l-istituzzjonijiet jistgħu jnaqqsu l-ammont ekwivalenti tal-iskopertura ta’ kreditu ta’ entrata li ma tidhirx fil-karta tal-bilanċ bl-ammont korrispondenti ta’ aġġustamenti speċifiċi għar-riskju ta’ kreditu. Dan il-kalkolu huwa soġġett għal minimu ta’ żero.

Din iċ-ċellola tinkludi faċilitajiet ta’ likwidità u impenji oħra għal titolizzazzjonijiet. Fi kliem ieħor, is-CCF għall-faċilitajiet kollha ta’ likwidità skont l-Artikolu 255 CRR huwa 50 % indipendentement mill-maturità.

Meta impenn jirreferi għall-estensjoni ta’ impenn ieħor, għandu jintuża l-iktar fattur ta’ konverżjoni baxx mit-tnejn assoċjati mal-impenn individwali skont l-Artikolu 166(9) CRR.

L-istituzzjonijiet ma għandhomx jikkunsidraw f’din iċ-ċellola kuntratti elenkati fl-Anness II CRR, derivattivi ta’ kreditu, SFTs u pożizzjonijiet imsemmija fl-Artikolu 429d skont l-Artikolu 429f CRR.

{0180;0010}

Entrati li ma jidhrux fil-karta tal-bilanċ b’CCF ta’ 100 % skont l-Artikolu 429f CRR

L-Artikolu 429f, il-punt (a) tal-Artikolu 111(1) u l-Artikolu 166(9) CRR

Il-valur tal-iskopertura, skont l-Artikoli 429f u l-punt (a) tal-Artikolu 111(1) CRR, ta’ entrati ta’ riskju għoli li ma jidhrux fil-karta tal-bilanċ li jkunu assenjati fattur ta’ konverżjoni tal-kreditu ta’ 100 % kif imsemmi fil-punti 1(a) sa (k) tal-Anness I CRR (bħala tfakkira, il-valur tal-iskopertura hawnhekk għandu jkun ta’ 100 % tal-valur nominali).

Bħala tfakkira, il-valur nominali ma għandux jitnaqqas bl-aġġustamenti speċifiċi tar-riskju ta’ kreditu. Minflok, kif indikat fl-Artikolu 429f(2) l-istituzzjonijiet jistgħu jnaqqsu l-ammont ekwivalenti tal-iskopertura ta’ kreditu ta’ entrata li ma tidhirx fil-karta tal-bilanċ bl-ammont korrispondenti ta’ aġġustamenti speċifiċi għar-riskju ta’ kreditu. Dan il-kalkolu huwa soġġett għal minimu ta’ żero.

Din iċ-ċellola tinkludi faċilitajiet ta’ likwidità u impenji oħra għal titolizzazzjonijiet.

Meta impenn jirreferi għall-estensjoni ta’ impenn ieħor, għandu jintuża l-iktar fattur ta’ konverżjoni baxx mit-tnejn assoċjati mal-impenn individwali skont l-Artikolu 166(9) CRR.

L-istituzzjonijiet ma għandhomx jikkunsidraw f’din iċ-ċellola kuntratti elenkati fl-Anness II CRR, derivattivi ta’ kreditu, SFTs u pożizzjonijiet imsemmija fl-Artikolu 429d skont l-Artikolu 429f CRR.

{0181;0010}

(-) Aġġustamenti ġenerali għar-riskju ta’ kreditu għal entrati li ma jidhrux fil-karta tal-bilanċ

L-Artikolu 429(4) CRR

L-ammont ta’ aġġustamenti ġenerali għar-riskju ta’ kreditu li jikkorrispondi għal entrati barra l-karta tal-bilanċ imsemmijin fil-punt (d) tal-Artikolu 429(4), li l-istituzzjonijiet inaqqsu skont l-aħħar paragrafu tal-Artikolu 429(4) CRR.

L-ammont irrapportat ma għandux jitqies bħala tnaqqis fil-kalkolu tal-entrati li ma jidhrux fil-karta tal-bilanċ irrapportati fir-ringieli minn {0150;0010} sa {0180;0010}.

{0185;0010}

Xiri u bejgħ fi żmien regolari li qed jistennew saldu: Valur kontabilistiku skont il-kontabbiltà tad-data tan-negozju

L-Artikolu 429 g(1) CRR

It-total ta’:

L-istituzzjonijiet li jsegwu l-kontabbiltà tad-data tan-negozju għandhom jirrapportaw is-somma msemmija hawn fuq f’din iċ-ċellola minflok fir-ringiela 0190 “assi oħrajn”, filwaqt li għandhom jirrapportaw it-titoli relatati max-xiri fi żmien regolari fir-ringiela 0190.

{0186;0010}

Bejgħ fi żmien regolari li qed jistenna saldu: Treġġigħ lura ta’ tpaċija kontabilistika skont il-kontabbiltà tad-data tan-negozju

L-Artikolu 429 g(2) CRR

L-ammont paċut bejn flus riċevibbli għal bejgħ fi żmien regolari li jistenna saldu u ammonti pagabbli fi flus għal xiri fi żmien regolari li jistenna saldu permess skont il-qafas tal-kontabbiltà.

{0187;0010}

(-) Bejgħ fi żmien regolari li qed jistenna saldu: tpaċija b’konformità ma’ 429 g(2) CRR

L-Artikolu 429 g(2) CRR

L-ammont paċut bejn riċevibbli fi flus u pagabbli fi flus meta kemm il-bejgħ kif ukoll ix-xiri fi żmien regolari relatati jiġu saldati fuq bażi ta’ konsenja kontra ħlas b’konformità mal-Artikolu 429 g(2) CRR.

{0188;0010}

Xiri fi żmien regolari li qed jistenna saldu: Rikonoxximent sħiħ tal-impenji li jridu jitħallsu skont il-kontabbiltà tad-data tas-saldu

L-Artikolu 429 g(3) CRR

Il-valur nominali sħiħ tal-impenji li jridu jitħallsu relatati max-xiri fi żmien regolari, għall-istituzzjonijiet li, skont il-qafas tal-kontabbiltà applikabbli, japplikaw kontabbiltà tad-data tas-saldu għal xiri u bejgħ fi żmien regolari.

Titoli relatati ma’ bejgħ fi żmien regolari għandhom jiġu rrapportati fir-ringiela 0190 “assi oħrajn”.

{0189;0010}

(-) Xiri fi żmien regolari li qed jistenna saldu: tpaċija għal impenji ta’ ħlas skont il-kontabbiltà tad-data tas-saldu skont 429 g(3) CRR

L-Artikolu 429 g(3) CRR

Il-parti tal-ammont irrapportat fir-ringiela 0188 paċuta mill-valur nominali sħiħ ta’ riċevibbli fi flus relatati ma’ bejgħ fi żmien regolari li jistenna saldu skont l-Artikolu 429 g(3) CRR.

{0190;0010}

Assi oħrajn

Il-punt (a) tal-Artikolu 429(4) CRR

L-assi kollha minbarra l-kuntratti tad-derivattivi elenkati fl-Anness II CRR, derivattivi ta’ kreditu u SFTs (pereż. fost l-oħrajn assi li jridu jiġu rrapportati f’din iċ-ċellola huma kontijiet riċevibbli għall-marġni ta’ varjazzjoni tal-flus fejn rikonoxxut fil-qafas kontabilistiku operattiv, assi likwidi kif definiti skont il-proporzjon tal-kopertura tal-likwidità, tranżazzjonijiet li fallew jew mhux saldati). L-istituzzjonijiet għandhom jibbażaw il-valwazzjoni fuq il-prinċipji stabbiliti fl-Artikolu 429b(1) u 429(7) CRR.

F’din iċ-ċellola, l-istituzzjonijiet għandhom jinkludu flus riċevuti jew kwalunkwe titolu li jingħata lil kontroparti permezz ta’ SFTs u li jinżamm fuq il-karta tal-bilanċ (jiġifieri l-kriterji ta’ kontabbiltà għad-dekontabilizzar ma jkunux issodisfati). Barra minn hekk, l-istituzzjonijiet għandhom jirrikonoxxu entrati li huma mnaqqsin minn entrati tas-CET1 u tal-Grad 1 Addizzjonali (pereż. intanġibbli, assi ta’ taxxa differita eċċ.) hawnhekk.

L-ammont irrapportat fir-ringiela {0191;0010} ma għandux jitqies bħala tnaqqis fil-kalkolu ta’ din ir-ringiela.

L-arranġamenti ta’ ppuljar ta’ flus għandhom jiġu rrapportati fir-ringieli {0193;0010}, {0194;0010}, {0195;0010}, {0196;0010}, {0197;0010} u {0198;0010} u mhux hawn.

{0191;0010}

(-) Aġġustamenti ġenerali għar-riskju ta’ kreditu għal entrati fil-karta tal-bilanċ

L-Artikolu 429(4) CRR

L-ammont ta’ aġġustamenti ġenerali għar-riskju ta’ kreditu li jikkorrispondi għal entrati tal-karta tal-bilanċ imsemmija fil-punt (a) tal-Artikolu 429(4) CRR, li l-istituzzjonijiet inaqqsu skont l-aħħar paragrafu tal-Artikolu 429(4) CRR.

L-ammont irrapportat ma għandux jitqies bħala tnaqqis fil-kalkolu ta’ assi oħrajn irrapportati f’{0190;0010}.

{0193;0010}

Arranġamenti ta’ ppuljar ta’ flus li ma jistgħux jiġu nnettjati b’mod prudenti: valur fil-qafas kontabilistiku

Il-paragrafi (2) u (3) tal-Artikolu 429b CRR

Il-valur kontabilistiku tal-arranġamenti ta’ ppuljar ta’ flus, jiġifieri ta’ arranġamenti li bihom il-bilanċi ta’ kreditu jew ta’ debitu ta’ bosta kontijiet individwali huma kkombinati għall-finijiet ta’ ġestjoni tal-flus jew tal-likwidità, li ma jistgħux jiġu nnettjati skont il-paragrafi (2) u (3) tal-Artikolu 429b CRR.

{0194;0010}

Arranġamenti ta’ ppuljar ta’ flus li ma jistgħux jiġu nnettjati b’mod prudenti: l-effett tal-aggregazzjoni tan-netting applikat fil-qafas kontabilistiku

L-Artikolu 429(7)(b) u l-paragrafi (2) u (3) ta’ 429b CRR

L-ammont innettjat skont il-qafas kontabilistiku applikabbli fuq l-arranġamenti ta’ ppuljar ta’ flus li ma jistgħux jiġu nnettjati b’mod prudenti, irrapportat f’{0193;0010}.

{0195;0010}

Arranġamenti ta’ ppuljar ta’ flus li jistgħu jiġu nnettjati b’mod prudenti: valur fil-qafas kontabilistiku

Il-paragrafi (2) u (3) tal-Artikolu 429b CRR

Il-valur kontabilistiku tal-arranġamenti ta’ ppuljar ta’ flus, jiġifieri ta’ arranġamenti li bihom il-bilanċi ta’ kreditu jew ta’ debitu ta’ bosta kontijiet individwali huma kkombinati għall-finijiet ta’ ġestjoni tal-flus jew tal-likwidità, li jistgħu jiġu nnettjati skont il-paragrafi (2) u (3) tal-Artikolu 429b CRR.

{0196;0010}

Arranġamenti ta’ ppuljar ta’ flus li jistgħu jiġu nnettjati b’mod prudenti: l-effett tal-aggregazzjoni tan-netting applikat fil-qafas kontabilistiku

Il-paragrafi (2) u (3) tal-Artikolu 429b CRR

L-ammont innettjat skont il-qafas kontabilistiku applikabbli fuq l-arranġamenti ta’ ppuljar ta’ flus li jistgħu jiġu nnettjati b’mod prudenti, irrapportat f’{0195;0010}.

Meta l-istituzzjoni tissodisfa l-punt (b) tal-Artikolu 429b(2), ma għandhomx japplikaw il-gross-up f’din ir-ringiela għal bilanċi mitmuma fuq il-bażi tal-proċess stabbilit fil-punt (a) tal-Artikolu 429b(2).

{0197;0010}

(-) Arranġamenti ta’ ppuljar ta’ flus li jistgħu jiġu nnettjati b’mod prudenti: Rikonoxximent tan-netting skont l-Artikolu 429b(2) CRR

L-Artikolu 429b(2) CRR

L-ammont innettjat mill-iskopertura grossa relatata mal-arranġamenti ta’ ppuljar ta’ flus (is-somma tar-ringieli 0195 u 0196) f’konformità mal-Artikolu 429b(2).

{0198;0010}

(-) Arranġamenti ta’ ppuljar ta’ flus li jistgħu jiġu nnettjati b’mod prudenti: Rikonoxximent tal-innettjar skont l-Artikolu 429b(3) CRR

L-Artikolu 429b(3) CRR

L-ammont innettjat mill-iskopertura grossa relatata mal-arranġamenti ta’ ppuljar ta’ flus (is-somma tar-ringieli 0195 u 0196) f’konformità mal-Artikolu 429b(3).

{0200;0010}

Ammont gross għall-kollateral tad-derivattivi pprovdut

L-Artikolu 429c(2) CRR

L-ammont ta’ kwalunkwe kollateral tad-derivattivi pprovdut meta l-provvediment ta’ dak il-kollateral inaqqas l-ammont tal-assi fil-qafas applikabbli tal-kontabbiltà, kif stabbilit fl-Artikolu 429c(2) CRR.

L-istituzzjonijiet ma għandhomx jinkludu f’din iċ-ċellola l-marġni inizjali għal tranżazzjonijiet derivattivi kklirjati għall-klijent b’CCP kwalifikanti (QCCP) jew marġni ta’ varjazzjoni eliġibbli fi flus, kif definit fl-Artikolu 429c(3) CRR.

{0210;0010}

(-) Riċevibbli għall-marġni ta’ varjazzjoni fil-flus ipprovduti fi tranżazjonijiet ta’ derivattivi

Il-punt (c) tal-Artikolu 429c(3) CRR

Ir-riċevibbli għall-marġni ta’ varjazzjoni mħallas fi flus lill-kontroparti fi tranżazzjonijiet derivattivi jekk l-istituzzjoni tkun meħtieġa, fil-qafas kontabilistiku applikabbli, li tirrikonoxxi dawn ir-riċevibbli bħala assi, diment li jkunu ssodisfati l-kundizzjonijiet fil-punti (a) sa (e) tal-Artikolu 429c(3) CRR.

L-ammont irrapportat għandu jkun inkluż ukoll fl-assi l-oħrajn irrapportati f’{0190;0010}.

{0220;0010}

(-) Komponent eżentat tas-CCP tal-iskoperturi ta’ negozju kklirjati għall-klijent (marġni inizjali)

Il-punt (g) tal-Artikolu 429a(1) CRR

Is-sehem tal-marġni inizjali (imdaħħal) tal-iskoperturi ta’ negozju eżentati għal QCCP minn tranżazzjonijiet derivattivi kklirjati għall-klijent, diment li dawk l-entrati jissodisfaw il-kundizzjonijiet stabbiliti fil-punt (c) tal-Artikolu 306(1) CRR.

L-ammont irrapportat għandu jkun inkluż ukoll fl-assi l-oħrajn irrapportati f’{0190;0010}.

{0230;0010}

Aġġustamenti għal tranżazzjonijiet kontabilistiċi ta’ bejgħ bħala SFT

L-Artikolu 429e(6) CRR

Il-valur tat-titoli msellfa fi tranżazzjoni ta’ riakkwist li huma dekontabilizzati minħabba tranżazzjoni ta’ kontabbiltà tal-bejgħ fil-qafas kontabilistiku applikabbli.

{0235;0010}

(-) Tnaqqis tal-valur tal-iskopertura ta’ prefinanzjament jew self intermedju

L-Artikolu 429(8) CRR

L-ammont imnaqqas mill-valur tal-iskopertura ta’ self ta’ prefinanzjament jew self intermedju, skont l-Artikolu 429(8) CRR.

L-ammont irrapportat għandu jkun inkluż fl-assi l-oħrajn irrapportati f’{0190;0010}.

{0240;0010}

(-) Assi fiduċjarji

Il-punt (i) tal-Artikolu 429a(1) CRR

Il-valur tal-assi fiduċjarji li huma rikonoxxuti fuq il-karta tal-bilanċ tal-istituzzjoni skont il-prinċipji tal-kontabbiltà ġeneralment aċċettati, jissodisfaw il-kriterji tal-IFRS 9 għad-dekontabilizzar u, fejn applikabbli, l-IFRS 10 għad-dekonsolidazzjoni, skont l-Artikolu 429a(1) CRR, meta ma jiġi supponut ebda effett ta’ netting kontabilistiku jew effett CRM ieħor (jiġifieri kull effett li jirriżulta min-netting kontabilistiku jew CRM li kellu impatt fuq il-valur kontabilistiku għandu jitreġġa’ lura).

L-ammont irrapportat għandu jkun inkluż ukoll fl-assi l-oħrajn irrapportati f’{0190;0010}.

{0250;0010}

(-) Skoperturi intragrupp (bażi individwali) eżentati skont il-punt (c) tal-Artikolu 429a(1) CRR

Il-punt (c) tal-Artikolu 429a(1) u l-Artikolu 113(6) CRR

Skoperturi li ma kinux konsolidati fil-livell applikabbli ta’ konsolidazzjoni, li jistgħu jibbenefikaw mit-trattament stipulat fl-Artikolu 113(6) CRR, diment li jkunu ssodisfati l-kundizzjonijiet kollha stipulati fil-punti (a) sa (e) tal-Artikolu 113(6) CRR u meta l-awtoritajiet kompetenti jkunu taw l-approvazzjoni tagħhom.

L-ammont irrapportat għandu jkun inkluż ukoll fiċ-ċelloli applikabbli hawn fuq daqslikieku ma tapplika l-ebda eżenzjoni.

{0251;0010}

(-) Skoperturi IPS eżentati skont il-punt (c) tal-Artikolu 429a(1) CRR

Il-punt (c) tal-Artikolu 429a(1) u l-Artikolu 113(7) CRR

Skoperturi li jistgħu jibbenefikaw mit-trattament stipulat fl-Artikolu 113(7) CRR, diment li jkunu ssodisfati l-kundizzjonijiet kollha stipulati fil-punti (a) sa (i) tal-Artikolu 113(7) CRR u meta l-awtoritajiet kompetenti jkunu taw l-approvazzjoni tagħhom.

L-ammont irrapportat għandu jkun inkluż ukoll fiċ-ċelloli applikabbli hawn fuq daqslikieku ma tapplika l-ebda eżenzjoni.

{0252;0010}

(-) Partijiet garantiti ta’ skoperturi esklużi li jirriżultaw minn krediti għall-esportazzjoni

Il-punt (f) tal-Artikolu 429a(1) CRR

Il-partijiet garantiti tal-iskoperturi li jirriżultaw minn krediti għall-esportazzjoni li jistgħu jiġu esklużi meta jiġu ssodisfati l-kundizzjonijiet tal-punt (f) tal-Artikolu 429a(1) CRR.

L-ammont irrapportat għandu jkun inkluż ukoll fiċ-ċelloli applikabbli hawn fuq daqslikieku ma tapplika l-ebda eżenzjoni.

{0253;0010}

(-) Kollateral eċċessiv eskluż depożitat ma’ aġenti tripartitiċi

Il-punt (k) tal-Artikolu 429a(1) CRR

Il-kollateral eċċessiv depożitat ma’ aġenti tripartitiċi li ma jkunx ingħata b’self, li jista’ jiġi eskluż skont il-punt (k) tal-Artikolu 429a(1).

L-ammont irrapportat għandu jkun inkluż ukoll fiċ-ċelloli applikabbli hawn fuq daqslikieku ma tapplika l-ebda eżenzjoni.

{0254;0010}

(-) Skoperturi titolizzati esklużi li jirrappreżentaw trasferiment ta’ riskju sinifikanti

Il-punt (m) tal-Artikolu 429a(1) CRR

L-iskoperturi titolizzati minn titolizzazzjonijiet tradizzjonali li jissodisfaw il-kondizzjonijiet għat-trasferiment ta’ riskju sinifikanti stipulati fl-Artikolu 244(2).

L-ammont irrapportat għandu jkun inkluż ukoll fiċ-ċelloli applikabbli hawn fuq daqslikieku ma tapplika l-ebda eżenzjoni.

{0255;0010}

(-) Skoperturi għall-bank ċentrali eżentati skont il-punt (n) tal-Artikolu 429a(1) CRR

Il-punt (n) tal-Artikolu 429a(1) CRR

L-ammont irrapportat għandu jkun inkluż ukoll fiċ-ċelloli applikabbli hawn fuq daqslikieku ma tapplika l-ebda eżenzjoni.

{0256;0010}

(-) Servizzi anċillari ta’ tip bankarju ta’ CSD/istituzzjonijiet esklużi skont il-punt (o) tal-Artikolu 429a(1) CRR

Il-punt (o) tal-Artikolu 429a(1) CRR

L-ammont irrapportat għandu jkun inkluż ukoll fiċ-ċelloli applikabbli hawn fuq daqslikieku ma tapplika l-ebda eżenzjoni.

{0257;0010}

(-) Servizzi anċillari ta’ tip bankarju ta’ istituzzjonijiet magħżula esklużi skont il-punt (p) tal-Artikolu 429a(1) CRR

Il-punt (p) tal-Artikolu 429a(1) CRR

L-ammont irrapportat għandu jkun inkluż ukoll fiċ-ċelloli applikabbli hawn fuq daqslikieku ma tapplika l-ebda eżenzjoni.

{0260;0010}

(-) Skoperturi eżentati skont il-punt (j) tal-Artikolu 429a(1) CRR

Il-punt (j) tal-Artikolu 429a(1) CRR

Skoperturi eżentati skont il-punt (j) ta’ 429a(1) CRR sakemm il-kundizzjonijiet imsemmija fih jiġu ssodisfati.

L-ammont irrapportat għandu jkun inkluż ukoll fiċ-ċelloli applikabbli hawn fuq daqslikieku ma tapplika l-ebda eżenzjoni.

{0261;0010}

(-) Skoperturi esklużi ta’ istituzzjonijiet ta’ kreditu għall-iżvilupp pubbliku - Investimenti fis-settur pubbliku

Il-punt (d) tal-paragrafu (1) u l-paragrafu (2) tal-Artikolu 429a CRR

L-iskoperturi li jirriżultaw minn assi li jikkostitwixxu pretensjonijiet fuq gvernijiet ċentrali, gvernijiet reġjonali, awtoritajiet lokali jew entitajiet tas-settur pubbliku fir-rigward ta’ investimenti fis-settur pubbliku, li jistgħu jiġu esklużi skont il-punt (d) tal-Artikolu 429a(1) CRR.

Fejn il-pretensjoni tikkwalifika wkoll bħala self promozzjonali skont l-Artikolu 429a(3), din ma għandhiex tiġi rrapportata f’din iċ-ċellola iżda taħt ir-ringieli 0262-0264 kif applikabbli.

L-ammont irrapportat għandu jkun inkluż ukoll fiċ-ċelloli applikabbli hawn fuq daqslikieku ma tapplika l-ebda eżenzjoni.

{0262;0010}

(-) Skoperturi esklużi ta’ istituzzjonijiet ta’ kreditu għall-iżvilupp pubbliku - Self Promozzjonali mogħti minn istituzzjoni ta’ kreditu għall-iżvilupp pubbliku

Il-punt (d) tal-paragrafu (1) u l-paragrafi (2) u (3) tal-Artikolu 429a CRR

L-iskoperturi li jirriżultaw minn self promozzjonali, inkluż self promozzjonali ta’ trasferiment, mogħti minn istituzzjoni ta’ kreditu għall-iżvilupp pubbliku, li jistgħu jiġu esklużi skont il-punt (d) tal-Artikolu 429a(1) CRR. L-iskoperturi tal-unità ta’ istituzzjoni li hija ttrattata bħala istituzzjoni ta’ kreditu għall-iżvilupp pubbliku minn awtorità kompetenti skont l-aħħar paragrafu tal-Artikolu 429a(2) CRR, għandhom jiġu kkunsidrati wkoll.

L-ammont irrapportat għandu jkun inkluż ukoll fiċ-ċelloli applikabbli hawn fuq daqslikieku ma tapplika l-ebda eżenzjoni.

{0263;0010}

(-) Skoperturi esklużi ta’ istituzzjonijiet ta’ kreditu għall-iżvilupp pubbliku - Self promozzjonali mogħti minn entità stabbilita direttament mill-gvern ċentrali, gvernijiet reġjonali jew awtoritajiet lokali ta’ Stat Membru

Il-punt (d) tal-paragrafu (1) u l-paragrafi (2) u (3) tal-Artikolu 429a CRR.

L-iskoperturi li jirriżultaw minn self promozzjonali, inkluż self promozzjonali ta’ trasferiment, mogħti minn entità stabbilita direttament mill-gvern ċentrali, gvernijiet reġjonali jew awtoritajiet lokali ta’ Stat Membru, li jistgħu jiġu esklużi skont il-punt (d) tal-Artikolu 429a(1). L-iskoperturi tal-unità ta’ istituzzjoni li hija ttrattata bħala istituzzjoni ta’ kreditu għall-iżvilupp pubbliku minn awtorità kompetenti skont l-aħħar paragrafu tal-Artikolu 429a(2), għandhom jiġu kkunsidrati wkoll.

L-ammont irrapportat għandu jkun inkluż ukoll fiċ-ċelloli applikabbli hawn fuq daqslikieku ma tapplika l-ebda eżenzjoni.

{0264;0010}

(-) Skoperturi esklużi ta’ istituzzjonijiet ta’ kreditu għall-iżvilupp pubbliku - Self promozzjonali mogħti minn entità stabbilita mill-gvern ċentrali, gvernijiet reġjonali jew awtoritajiet lokali ta’ Stat Membru permezz ta’ istituzzjoni ta’ kreditu intermedjarja

Il-punt (d) tal-paragrafu (1) u l-paragrafi (2) u (3) tal-Artikolu 429a CRR.

L-iskoperturi li jirriżultaw minn self promozzjonali, inkluż self promozzjonali ta’ trasferiment, mogħti minn entità stabbilita mill-gvern ċentrali, gvernijiet reġjonali jew awtoritajiet lokali ta’ Stat Membru permezz ta’ istituzzjoni ta’ kreditu intermedjarja, li jistgħu jiġu esklużi skont il-punt (d) tal-Artikolu 429a(1). L-iskoperturi tal-unità ta’ istituzzjoni li hija ttrattata bħala istituzzjoni ta’ kreditu għall-iżvilupp pubbliku minn awtorità kompetenti skont l-aħħar paragrafu tal-Artikolu 429a(2), għandhom jiġu kkunsidrati wkoll.

L-ammont irrapportat għandu jkun inkluż ukoll fiċ-ċelloli applikabbli hawn fuq daqslikieku ma tapplika l-ebda eżenzjoni.

{0265;0010}

(-) Esklużi l-iskoperturi ta’ self promozzjonali ttrasferit minn istituzzjonijiet (jew unitajiet) ta’ kreditu għall-iżvilupp mhux pubbliku - Self promozzjonali mogħti minn istituzzjoni ta’ kreditu għall-iżvilupp pubbliku

Il-punt (e) tal-paragrafu (1) u l-paragrafi (2) u (3) tal-Artikolu 429a CRR

Il-partijiet tal-iskoperturi li jirriżultaw minn self promozzjonali ttrasferit lil istituzzjonijiet ta’ kreditu oħrajn, meta s-self promozzjonali jkun ingħata minn istituzzjoni ta’ kreditu għall-iżvilupp pubbliku. Il-partijiet tal-iskoperturi tal-unitajiet ta’ istituzzjoni li mhumiex trattati bħala istituzzjoni ta’ kreditu għall-iżvilupp pubbliku minn awtorità kompetenti skont l-aħħar paragrafu tal-Artikolu 429a(2), għandhom jiġu kkunsidrati wkoll.

L-ammont irrapportat għandu jkun inkluż ukoll fiċ-ċelloli applikabbli hawn fuq daqslikieku ma tapplika l-ebda eżenzjoni.

{0266;0010}

(-) Esklużi l-iskoperturi ta’ self promozzjonali ttrasferit minn istituzzjonijiet (jew unitajiet) ta’ kreditu għall-iżvilupp mhux pubbliku - Self promozzjonali mogħti minn entità stabbilita direttament mill-gvern ċentrali, gvernijiet reġjonali jew awtoritajiet lokali ta’ Stat Membru

Il-punt (e) tal-paragrafu (1) u l-paragrafi (2) u (3) tal-Artikolu 429a CRR

Il-partijiet tal-iskoperturi li jirriżultaw minn self promozzjonali ttrasferit lil istituzzjonijiet ta’ kreditu oħrajn, meta s-self promozzjonali jkun ingħata minn entità stabbilita direttament mill-gvern ċentrali, il-gvernijiet reġjonali jew l-awtoritajiet lokali ta’ Stat Membru. Il-partijiet tal-iskoperturi tal-unitajiet ta’ istituzzjoni li mhumiex trattati bħala istituzzjoni ta’ kreditu għall-iżvilupp pubbliku minn awtorità kompetenti skont l-aħħar paragrafu tal-Artikolu 429a(2), għandhom jiġu kkunsidrati wkoll.

L-ammont irrapportat għandu jkun inkluż ukoll fiċ-ċelloli applikabbli hawn fuq daqslikieku ma tapplika l-ebda eżenzjoni.

{0267;0010}

(-) Esklużi l-iskoperturi ta’ self promozzjonali ttrasferit minn istituzzjonijiet (jew unitajiet) ta’ kreditu għall-iżvilupp mhux pubbliku - Self promozzjonali mogħti minn entità stabbilita mill-gvern ċentrali, gvernijiet reġjonali jew awtoritajiet lokali ta’ Stat Membru permezz ta’ istituzzjoni ta’ kreditu intermedjarja

Il-punt (e) tal-paragrafu (1) u l-paragrafi (2) u (3) tal-Artikolu 429a CRR

Il-partijiet ta’ skoperturi li jirriżultaw minn self promozzjonali ttrasferit lil istituzzjonijiet ta’ kreditu oħrajn, meta s-self promozzjonali jkun ingħata minn entità stabbilita mill-gvern ċentrali, gvernijiet reġjonali jew awtoritajiet lokali ta’ Stat Membru permezz ta’ istituzzjoni ta’ kreditu intermedjarja. Il-partijiet tal-iskoperturi tal-unitajiet ta’ istituzzjoni li mhumiex trattati bħala istituzzjoni ta’ kreditu għall-iżvilupp pubbliku minn awtorità kompetenti skont l-aħħar paragrafu tal-Artikolu 429a(2), għandhom jiġu kkunsidrati wkoll.

L-ammont irrapportat għandu jkun inkluż ukoll fiċ-ċelloli applikabbli hawn fuq daqslikieku ma tapplika l-ebda eżenzjoni.

{0270;0010}

(-) Ammont ta’ assi mnaqqas - Kapital tal-Grad 1 - definizzjoni stabbilita

Il-punt (b) tal-Artikolu 429a(1) u l-punt (a) tal-Artikolu 499(1) CRR

Dan jinkludi l-aġġustamenti kollha mmirati lejn il-valur ta’ assi u li huma meħtieġa minn:

kif japplika.

L-istituzzjonijiet għandhom iqisu l-eżenzjonijiet, l-alternattivi u r-rinunzji għal dan it-tnaqqis stabbiliti fl-Artikoli 48, 49 u 79 CRR, mingħajr ma jqisu d-deroga stabbilita fil-Kapitoli 1, 2 u 4 tat-Titolu I tal-Parti Għaxra CRR. Sabiex jiġi evitat għadd doppju, l-istituzzjonijiet ma għandhomx jirrapportaw aġġustamenti diġà applikati skont l-Artikolu 111 CRR meta jikkalkulaw il-valur tal-iskopertura f’{0010;0010} sa {0267;0010}, u lanqas ma għandhom jirrapportaw xi aġġustament li ma jnaqqasx il-valur ta’ assi speċifiċi.

Minħabba li dawn l-ammonti huma diġà mnaqqsin mill-kejl kapitali, dawn inaqqsu l-iskopertura tal-proporzjon tal-ingranaġġ u għandhom ikunu rrapportati bħala ċifra negattiva.

{0280;0010}

Ammont tal-assi mnaqqas (-) jew miżjud (+) - Kapital tal-Grad 1 - definizzjoni tranżitorja

Il-punt (b) tal-Artikolu 429a(1) u l-punt (a) tal-Artikolu 499(1) CRR

Dan jinkludi l-aġġustamenti kollha li jaġġustaw il-valur ta’ assi u li huma meħtieġa minn:

kif japplika.

L-istituzzjonijiet għandhom iqisu l-eżenzjonijiet, l-alternattivi u r-rinunzji għal tali tnaqqis kif stabbiliti fl-Artikoli 48, 49 u 79 CRR, apparti li jqisu d-derogi stabbiliti fil-Kapitoli 1, 2 u 4 tat-Titolu I tal-Parti Għaxra CRR. Sabiex jevitaw għadd doppju, l-istituzzjonijiet ma għandhomx jirrapportaw aġġustamenti diġà applikati skont l-Artikolu 111 CRR meta jikkalkolaw il-valur tal-iskopertura f’{0010;0010} sa {0267;0010} u lanqas ma għandhom jirrapportaw xi aġġustament li ma jnaqqasx il-valur ta’ assi speċifiċi.

Minħabba li dawn l-ammonti huma diġà mnaqqsin mill-kejl kapitali, dawn inaqqsu l-iskopertura tal-proporzjon tal-ingranaġġ u għandhom ikunu rrapportati bħala ċifra negattiva.

Barra minn hekk, l-istituzzjonijiet jirrapportaw f’din ir-ringiela bħala valur pożittiv l-ammonti li għandhom jingħaddu lura mal-kejl tal-iskopertura tal-proporzjon ta’ ingranaġġ skont l-Artikolu 473a(7) CRR u 473a(7a) CRR.

{0290;0010}

Kejl tal-iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ totali - bl-użu ta’ definizzjoni stabbilita ta’ kapital tal-Grad 1

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw is-somma tar-ringieli kollha minn 0010 sa 0267 u r-ringiela 0270.

{0300;0010}

Kejl tal-iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ totali - bl-użu ta’ definizzjoni tranżitorja ta’ kapital tal-Grad 1

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw is-somma tar-ringieli kollha minn 0010 sa 0267 u r-ringiela 0280.

Ringiela u kolonna

Kapital

{0310;0010}

Kapital tal-Grad 1 - definizzjoni stabbilita

L-Artikolu 429(3) u l-punt (a) tal-Artikolu 499(1) CRR

Dan huwa l-ammont ta’ kapital tal-Grad 1 kif ikkalkolat skont l-Artikolu 25 CRR, mingħajr ma titqies id-deroga stabbilita fil-Kapitoli 1, 2 u 4 tat-Titolu I tal-Parti Għaxra CRR.

{0320;0010}

Kapital tal-Grad 1 - definizzjoni tranżitorja

L-Artikolu 429(3) u l-punt (b) tal-Artikolu 499(1) CRR

Dan għandu jkun l-ammont ta’ kapital tal-Grad 1 kif ikkalkolat skont l-Artikolu 25 CRR, wara li tqieset id-deroga stabbilita fil-Kapitoli 1, 2 u 4 tat-Titolu I tal-Parti Għaxra CRR.

Ringiela u kolonna

Proporzjon ta’ Ingranaġġ

{0330;0010}

Proporzjon ta’ Ingranaġġ – bl-użu ta’ definizzjoni stabbilita ta’ kapital tal-Grad 1

L-Artikolu 429(2) u 499(1) CRR

Dan għandu jkun il-proporzjon ta’ ingranaġġ kif ikkalkolat skont il-paragrafu 4 tal-Parti II ta’ dan l-Anness.

{0340;0010}

Proporzjon ta’ Ingranaġġ – bl-użu ta’ definizzjoni tranżitorja ta’ kapital tal-Grad 1

L-Artikolu 429(2) u 499(1) CRR

Dan għandu jkun il-proporzjon ta’ ingranaġġ kif ikkalkolat skont il-paragrafu 5 tal-Parti II ta’ dan l-Anness.

Ringiela u kolonna

Rekwiżiti: ammonti

{0350;0010}

Rekwiżit tal-Pilastru 2 (P2R) biex jiġu indirizzati r-riskji ta’ ingranaġġ eċċessiv

L-Artikolu 104 u 104a CRD; fondi proprji addizzjonali meħtieġa mill-awtorità kompetenti biex jindirizzaw ir-riskji ta’ ingranaġġ eċċessiv, kif imsemmi fl-Artikolu 104 CRD

{0360;0010}

li minnhom: irid ikun magħmul minn kapital tal-Grad 1 ta’ ekwità komuni (CET1)

Il-parti tal-P2R, imsemmi fir-ringiela 0350, li hija meħtieġa mill-awtorità kompetenti li tinżamm fil-forma ta’ kapital CET1.

{0370;0010}

Bafer tal-proporzjon ta’ ingranaġġ tal-G-SII

L-Artikolu 92(1a) CRR

Il-G-SIIs għandhom jirrapportaw il-valur tas-suppliment ta’ G-SII għall-proporzjon ta’ ingranaġġ determinat skont l-Artikolu 92(1a) CRR.

Il-G-SIIs għandhom jirrapportaw dan l-ammont mid-data tal-applikazzjoni tal-bafer wara s-CRR.

{0380;0010}

Gwida tal-Pilastru 2 (P2G) biex jiġu indirizzati r-riskji ta’ ingranaġġ eċċessiv

L-Artikolu 104b tas-CRD; fondi proprji addizzjonali kkomunikati mill-awtorità kompetenti biex jiġu indirizzati r-riskji ta’ ingranaġġ eċċessiv, kif imsemmi fl-Artikolu 104b tas-CRD

{0390;0010}

li minnhom: irid ikun magħmul minn kapital tal-Grad 1 ta’ ekwità komuni (CET1)

Il-parti tal-P2G, imsemmija fir-ringiela 0380, li l-awtorità kompetenti titlob li tinżamm fil-forma ta’ kapital CET1

{0400;0010}

li minnhom: irid ikun magħmul minn kapital tal-Grad 1

Il-parti tal-P2G, imsemmija fir-ringiela 0380, li l-awtorità kompetenti titlob li tinżamm fil-forma ta’ kapital tal-Grad 1

Ringiela u kolonna

Rekwiżiti: proporzjonijiet

{0410;0010}

Rekwiżit tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ tal-Pilastru 1

Il-punt (d) tal-Artikolu 92(1), l-Artikolu 429a(7) u l-punt (n) tal-Artikolu 429a(1) CRR; il-proporzjon ta’ ingranaġġ meħtieġ biex jindirizza r-riskji ta’ ingranaġġ eċċessiv, kif imsemmi fil-punt (d) tal-Artikolu 92(1) CRR

L-istituzzjonijiet li jeskludu skoperturi għall-bank ċentrali tal-istituzzjoni kif imsemmi fil-punt (n) tal-paragrafu 1 tal-Artikolu 429a għandhom jirrapportaw ir-rekwiżit tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ Aġġustat skont l-Artikolu 429a(7) CRR.

{0420;0010}

Rekwiżit totali tal-proporzjon ta’ ingranaġġ SREP (TSLRR)

L-Artikolu 104 u 104a CRD

It-total ta’ (i) u (ii) kif ġej:

(i)  ir-Rekwiżit tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ tal-Pilastru 1 kif irrapportat fir-ringiela 0410;

(ii)  il-proporzjon ta’ fondi proprji addizzjonali meħtieġ mill-awtorità kompetenti (P2R) biex jiġu indirizzati r-riskji ta’ ingranaġġ eċċessiv, kif imsemmi fl-Artikolu 104 CRD.

L-istituzzjonijiet għandhom jikkalkulaw il-punt (ii) billi jiddividu l-valur f’{0350;0010} b’dak f’{0300;0010}.

Jekk l-ebda rekwiżit ta’ fondi proprji addizzjonali ma jkun ġie kkomunikat mill-awtorità kompetenti, f’dak il-każ għandu jiġi rrapportat biss il-punt (i).

{0430;0010}

TSLRR: irid ikun magħmul minn kapital tal-Grad 1 ta’ ekwità komuni (CET1)

Il-parti tal-proporzjon ta’ fondi proprji addizzjonali, imsemmi fil-punt (ii) tar-ringiela 0420, li l-awtorità kompetenti titlob li tinżamm fil-forma ta’ kapital CET1

L-istituzzjonijiet għandhom jikkalkulaw dan il-valur billi jiddividu l-valur f’{0360;0010} b’dak f’{0300;0010}.

{0440;0010}

Rekwiżit ġenerali tal-proporzjon ta’ ingranaġġ (OLRR)

L-Artikolu 92(1a) CRR

It-total ta’ (i) u (ii) kif ġej:

(i)  it-TSLRR imsemmi fir-ringiela 0420;

(ii)  il-bafer tal-proporzjon ta’ ingranaġġ G-SII skont l-Artikolu 92(1a) CRR, espress bħala perċentwal tal-iskopertura totali tal-proporzjon ta’ ingranaġġ.

L-istituzzjonijiet għandhom jikkalkulaw il-punt (ii) billi jiddividu l-valur f’{0370;0010} b’dak f’{0300;0010}.

Il-punt (ii) għandu jittieħed f’kunsiderazzjoni biss minn G-SIIs mid-data tal-applikazzjoni tal-bafer wara s-CRR.

Jekk l-ebda suppliment ta’ G-SII ma jkun applikabbli, għandu jiġi rrapportat biss il-punt (i).

{0450;0010}

Rekwiżit ġenerali tal-proporzjon ta’ ingranaġġ (OLRR) u proporzjon tal-Gwida tal-Pilastru 2 (P2G)

L-Artikolu 104b CRD

It-total ta’ (i) u (ii) kif ġej:

(i)  l-OLRR imsemmi fir-ringiela 0440;

(ii)  fondi proprji addizzjonali kkomunikati mill-awtorità kompetenti biex jiġu indirizzati r-riskji ta’ ingranaġġ eċċessiv, kif imsemmi fl-Artikolu 104b CRD, espressi bħala perċentwal tal-iskopertura totali tal-proporzjon ta’ ingranaġġ.

L-istituzzjonijiet għandhom jikkalkulaw il-punt (ii) billi jiddividu l-valur f’{0380;0010} b’dak f’{0300;0010}.

Jekk l-ebda P2G ma tkun ġiet ikkomunikata mill-awtorità kompetenti, f’dak il-każ għandu jiġi rrapportat biss il-punt (i).

{0460;0010}

OLRR u P2G: irid ikun magħmul minn kapital tal-Grad 1 ta’ ekwità komuni (CET1)

It-total ta’ (i) u (ii) kif ġej:

(i)  il-parti tal-proporzjon tal-fondi proprji addizzjonali li hija meħtieġa mill-awtorità kompetenti li tinżamm fil-forma ta’ kapital CET1, kif imsemmi fir-ringiela 0430;

(ii)  il-parti tal-proporzjon P2G, imsemmija fil-punt (ii) tar-ringiela 0450, li l-awtorità kompetenti tkun avżat li għandha tinżamm fil-forma ta’ kapital CET1.

L-istituzzjonijiet għandhom jikkalkulaw il-punt (ii) billi jiddividu l-valur f’{0390;0010} b’dak f’{0300;0010}.

Jekk l-ebda P2G ma tkun ġiet ikkomunikata mill-awtorità kompetenti, f’dak il-każ għandu jiġi rrapportat biss il-punt (i).

{0470;0010}

OLRR u P2G: irid ikun magħmul minn kapital tal-Grad 1

It-total ta’ (i), (ii) u (iii) kif ġej:

(i)  ir-rekwiżit totali tal-proporzjon ta’ ingranaġġ SREP, kif imsemmi fir-ringiela 0420;

(ii)  il-bafer tal-proporzjon ta’ ingranaġġ G-SII skont l-Artikolu 92(1a) CRR, espress bħala perċentwal tal-iskopertura totali tal-proporzjon ta’ ingranaġġ.

(iii)  il-parti tal-proporzjon P2G, imsemmija fil-punt (ii) tar-ringiela 0450, li l-awtorità kompetenti titlob li tinżamm fil-forma ta’ kapital tal-Grad 1.

L-istituzzjonijiet għandhom jikkalkulaw il-punt (ii) billi jiddividu l-valur f’{0370;0010} b’dak f’{0300;0010}.

L-istituzzjonijiet għandhom jikkalkulaw il-punt (iii) billi jiddividu l-valur f’{0400;0010} b’dak f’{0300;0010}.

Jekk ma jkun applikabbli l-ebda suppliment ta’ G-SII, għandhom jiġu rrapportati biss il-punti (i) u (iii).

Jekk l-ebda P2G ma tkun ġiet ikkomunikata mill-awtorità kompetenti, f’dak il-każ għandhom jiġu rrapportati biss il-punti (i) u (ii).

Ringiela u kolonna

Entrati ta’ memorandum

{0480;0010}

Proporzjon ta’ ingranaġġ daqslikieku l-IFRS 9 jew arranġamenti tranżitorji analogi tal-ECL ma kinux ġew applikati

L-Artikolu 473a(8) CRR

L-istituzzjonijiet li ddeċidew li japplikaw l-arranġamenti tranżitorji stabbiliti fl-Artikolu 473a CRR għandhom jirrapportaw il-proporzjon ta’ ingranaġġ li kien ikollhom f’każ li ma kellhomx japplikaw dan l-Artikolu.

{0490;0010}

Proporzjon ta’ ingranaġġ daqslikieku t-trattament temporanju ta’ qligħ u telf mhux realizzati mkejjel bil-valur ġust permezz ta’ introjtu komprensiv ieħor ma ġiex applikat

L-Artikolu 468(5) CRR

L-istituzzjonijiet li ddeċidew li japplikaw it-trattament temporanju stabbilit fil-paragrafu 1 tal-Artikolu 468 CRR għandhom jirrapportaw il-proporzjon ta’ ingranaġġ li kien ikollhom f’każ li ma kellhomx japplikaw dak it-trattament.

Ringiela u kolonna

Referenzi legali u struzzjonijiet

{0010;0010}

Id-derivattivi – Il-valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ

Din għandha tkun is-somma ta’ {0020;010}, {0050;0010} u {0060;0010}.

{0010;0020}

Id-derivattivi – Il-valur kontabilistiku jekk ma jiġu supponuti ebda netting jew CRM oħra

Din għandha tkun is-somma ta’ {0020;0020}, {0050;0020} u {0060;0020}.

{0010;0070}

Id-derivattivi – L-ammont nozzjonali

Din għandha tkun is-somma ta’ {0020;0070}, {0050;0070} u {0060;0070}.

{0020;0010}

Id-derivattivi ta’ kreditu (protezzjoni mibjugħa) – Il-valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ

Il-punt (77) tal-Artikolu 4(1) CRR; il-valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ skont il-qafas kontabilistiku applikabbli tad-derivattivi ta’ kreditu meta l-istituzzjoni tkun qed tbigħ protezzjoni ta’ kreditu lil kontroparti u l-kuntratt ikun rikonoxxut bħala assi fuq il-karta tal-bilanċ

{0020;0020}

Id-derivattivi ta’ kreditu (protezzjoni mibjugħa) – Il-valur kontabilistiku jekk ma jiġu supponuti ebda netting jew CRM oħra

Il-punt (77) tal-Artikolu 4(1) CRR; il-valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ skont il-qafas kontabilistiku applikabbli tad-derivattivi ta’ kreditu meta l-istituzzjoni tkun qed tbigħ protezzjoni ta’ kreditu lil kontroparti u l-kuntratt ikun rikonoxxut bħala assi fuq il-karta tal-bilanċ jekk ma jiġu supponuti ebda effett prudenzjali jew ta’ netting kontabilistiku jew ta’ CRM oħra (jiġifieri kull effett ta’ netting kontabilistiku jew CRM li kellu effett fuq il-valur kontabilistiku għandu jitreġġa’ lura)

{0020;0070}

Id-derivattivi ta’ kreditu (protezzjoni mibjugħa) – L-ammont nozzjonali

Din għandha tkun is-somma taċ-ċelloli {0030;0070} u {0040;0070}

{0020;0075}

Id-derivattivi ta’ kreditu (protezzjoni mibjugħa) – L-ammont nozzjonali limitat

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw l-ammont nozzjonali referenzjat mid-derivattivi tal-kreditu (protezzjoni mibjugħa) bħal f’{0020; 0070} wara tnaqqis bi kwalunkwe tibdil negattiv fil-valur ġust li kien inkorporat fil-kapital tal-Grad 1 fir-rigward tad-derivattiv ta’ kreditu sottoskritt.

{0030;0070}

Id-derivattivi ta’ kreditu (protezzjoni mibjugħa), li huma soġġetti għal klawżola ta’ għeluq – L-ammont nozzjonali

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw l-ammont nozzjonali referenzjat minn derivattivi tal-kreditu meta l-istituzzjoni tkun qed tbigħ protezzjoni tal-kreditu lil kontroparti soġġetta għal klawżola ta’ għeluq.

Il-klawżola ta’ għeluq għandha tiġi ddefinita bħala klawżola li tipprovdi lill-parti mhux inadempjenti d-dritt li ttemm u tagħlaq fil-ħin kull tranżazzjoni skont il-ftehim f’każ ta’ inadempjenza, anki fil-każ ta’ insolvenza jew falliment tal-kontroparti.

L-istituzzjonijiet għandhom iqisu d-derivattivi ta’ kreditu kollha, u mhux biss dawk assenjati lill-portafoll tan-negozjar.

{0040;0070}

Id-derivattivi ta’ kreditu (protezzjoni mibjugħa), li mhumiex soġġetti għal klawżola ta’ għeluq – L-ammont nozzjonali

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw l-ammont nozzjonali referenzjat minn derivattivi ta’ kreditu meta l-istituzzjoni tkun qed tbigħ protezzjoni ta’ kreditu lil kontroparti mhux soġġetta għal “klawżola ta’ għeluq”.

Il-klawżola ta’ għeluq għandha tiġi ddefinita bħala klawżola li tipprovdi lill-parti mhux inadempjenti d-dritt li ttemm u tagħlaq fil-ħin kull tranżazzjoni skont il-ftehim f’każ ta’ inadempjenza, anki fil-każ ta’ insolvenza jew falliment tal-kontroparti.

L-istituzzjonijiet għandhom iqisu d-derivattivi ta’ kreditu kollha, u mhux biss dawk assenjati lill-portafoll tan-negozjar.

{0050;0010}

Id-derivattivi ta’ kreditu (protezzjoni mixtrija) – Valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ

Il-punt (77) tal-Artikolu 4(1) CRR; il-valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ skont il-qafas kontabilistiku applikabbli ta’ derivattivi ta’ kreditu meta l-istituzzjoni tkun qed tixtri protezzjoni ta’ kreditu minn kontroparti u l-kuntratt ikun rikonoxxut bħala assi fil-karta tal-bilanċ.

L-istituzzjonijiet għandhom iqisu d-derivattivi ta’ kreditu kollha, u mhux biss dawk assenjati lill-portafoll tan-negozjar.

{0050;0020}

Id-derivattivi ta’ kreditu (protezzjoni mixtrija) – Il-valur kontabilistiku filwaqt li ma jiġu supponuti ebda netting jew CRM oħra

Il-punt (77) tal-Artikolu 4(1) CRR; il-valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ skont il-qafas kontabilistiku applikabbli ta’ derivattivi ta’ kreditu meta l-istituzzjoni tkun qed tixtri protezzjoni ta’ kreditu minn kontroparti u l-kuntratt ikun rikonoxxut bħala assi fuq il-karta tal-bilanċ jekk ma jiġi supponut l-ebda effett prudenzjali jew netting kontabilistiku jew CRM (jiġifieri kull effett tan-netting kontabilistiku jew ta’ CRM li kellu effett fuq il-valur kontabilistiku għandu jitreġġa’ lura).

L-istituzzjonijiet għandhom iqisu d-derivattivi ta’ kreditu kollha, u mhux biss dawk assenjati lill-portafoll tan-negozjar.

{0050;0070}

Id-derivattivi ta’ kreditu (protezzjoni mixtrija) – L-ammont nozzjonali

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw l-ammont nozzjonali referenzjat mid-derivattivi ta’ kreditu meta l-istituzzjoni tkun qed tixtri protezzjoni tal-kreditu mingħand kontroparti.

L-istituzzjonijiet għandhom iqisu d-derivattivi ta’ kreditu kollha, u mhux biss dawk assenjati lill-portafoll tan-negozjar.

{0050;0075}

Id-derivattivi ta’ kreditu (protezzjoni mixtrija) – L-ammont nozzjonali limitat

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw l-ammont nozzjonali referenzjat mid-derivattivi ta’ kreditu (protezzjoni mixtrija) bħal f’{0050;0070} wara t-tnaqqis minn kwalunkwe tibdil pożittiv fil-valur ġust li kien inkorporat fil-kapital tal-Grad 1 fir-rigward tad-derivattiva ta’ kreditu mixtrija.

{0050;0085}

Id-derivattivi ta’ kreditu (protezzjoni mixtrija) – L-ammont nozzjonali limitat (l-istess isem ta’ referenza)

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw l-ammont nozzjonali referenzjat mid-derivattivi ta’ kreditu meta l-istituzzjoni tkun qed tixtri protezzjoni tal-kreditu bl-istess isem ta’ referenza sottostanti bħal dawk id-derivattivi ta’ kreditu sottoskritti mill-istituzzjoni tar-rapportar.

Għall-finijiet tar-rapportar tal-valur ta’ din iċ-ċellola, l-ismijiet ta’ referenza sottostanti jitqiesu l-istess jekk jirreferu għall-istess entità ġuridika u livell ta’ superjorità.

Il-protezzjoni tal-kreditu mixtrija fuq pula ta’ entitajiet referenzjarji għandha titqies l-istess jekk din il-protezzjoni tkun ekonomikament ekwivalenti għax-xiri tal-protezzjoni b’mod separat fuq kull wieħed mill-ismijiet individwali fil-pula.

Jekk istituzzjoni qed tixtri protezzjoni tal-kreditu fuq pula ta’ ismijiet ta’ referenza, f’dak il-każ din il-protezzjoni tal-kreditu titqies l-istess biss jekk il-protezzjoni tal-kreditu mixtrija tkopri kull subsett tal-pula li fuqu nbiegħet il-protezzjoni tal-kreditu. Fi kliem ieħor, it-tpaċija tista’ tiġi rikonoxxuta biss meta l-pula ta’ entitajiet referenzjarji u l-livell ta’ subordinazzjoni fiż-żewġ tranżazzjonijiet ikunu identiċi.

Għal kull isem ta’ referenza, l-ammonti nozzjonali ta’ protezzjoni tal-kreditu li jitqiesu f’din iċ-ċellola għal skopijiet ta’ rapportar ma għandhomx jaqbżu l-ammonti rrapportati f’{0020;0075} u {0050;0075}.

{0060;0010}

Id-derivattivi finanzjarji – Il-valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ

Il-punt (77) tal-Artikolu 4(1) CRR

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw il-valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ skont il-qafas kontabilistiku applikabbli tal-kuntratti elenkati fl-Anness II CRR meta l-kuntratti jkunu rikonoxxuti bħala assi fuq il-karta tal-bilanċ.

{0060;0020}

Id-derivattivi finanzjarji – Il-valur kontabilistiku filwaqt li ma jiġu supponuti ebda netting jew CRM oħra

Il-punt (77) tal-Artikolu 4(1) CRR; il-valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ skont il-qafas kontabilistiku applikabbli tal-kuntratti elenkati fl-Anness II CRR meta l-kuntratti jkunu rikonoxxuti bħala assi fuq il-karta tal-bilanċ jekk ma jiġi supponut l-ebda effett ta’ netting prudenzjali jew kontabilistiku jew CRM ieħor (jiġifieri kwalunkwe effett ta’ netting kontabilistiku jew ta’ CRM li kellu effett fuq il-valur kontabilistiku għandu jitreġġa’ lura).

{0060;0070}

Id-derivattivi finanzjarji – L-ammont nozzjonali

Din iċ-ċellola għandha tinkludi l-ammont nozzjonali referenzjat mill-kuntratti elenkati fl-Anness II CRR.

{0071;0010}

Tranżazzjonijiet ta’ Finanzjament tat-Titoli - Il-valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ

Il-punt (77) tal-Artikolu 4(1) CRR; il-valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ tal-SFTs skont il-qafas kontabilistiku applikabbli fejn il-kuntratti huma rikonoxxuti bħala assi fil-karta tal-bilanċ

F’din iċ-ċellola, l-istituzzjonijiet ma għandhomx jinkludu flus riċevuti jew xi titolu li huwa pprovdut lil kontroparti permezz tat-tranżazzjonijiet imsemmijin iktar ’il fuq u li jinżamm fil-karta tal-bilanċ (jiġifieri ma jintlaħqux il-kriterji tal-kontabbiltà għad-dekontabilizzar). Minflok, l-istituzzjonijiet għandhom jinkludu dan f’{0090,0010}.

{0071;0020}

Tranżazzjonijiet ta’ Finanzjament tat-Titoli - Il-valur kontabilistiku filwaqt li ma jiġu supponuti ebda netting jew CRM oħra

Il-punt (77) tal-Artikolu 4(1) CRR; il-valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ skont il-qafas kontabilistiku applikabbli meta l-kuntratti jkunu rikonoxxuti bħala assi fuq il-karta tal-bilanċ jekk ma jiġi supponut l-ebda effett ta’ netting prudenzjali jew kontabilistiku jew CRM ieħor (jiġifieri kwalunkwe effett ta’ netting kontabilistiku jew ta’ CRM li kellu effett fuq il-valur kontabilistiku għandu jitreġġa’ lura).

Meta tinkiseb kontabbiltà tal-bejgħ għal SFT skont il-qafas applikabbli tal-kontabbiltà, l-istituzzjonijiet għandhom ireġġgħu lura kull entrata tal-kontabbiltà relatata mal-bejgħ.

F’din iċ-ċellola, l-istituzzjonijiet ma għandhomx jinkludu flus riċevuti jew xi titolu li huwa pprovdut lil kontroparti permezz tat-tranżazzjonijiet imsemmijin iktar ’il fuq u li jinżamm fil-karta tal-bilanċ (jiġifieri ma jintlaħqux il-kriterji tal-kontabbiltà għad-dekontabilizzar). Minflok, l-istituzzjonijiet għandhom jinkludu dan f’{0090,0020}.

{0090;0010}

Assi oħra – Il-valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ

Il-punt (77) tal-Artikolu 4(1) CRR; il-valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ skont il-qafas kontabilistiku applikabbli tal-assi kollha minbarra l-kuntratti elenkati fl-Anness II CRR, derivattivi ta’ kreditu, u SFTs.

{0090;0020}

Assi oħra – Il-valur kontabilistiku filwaqt li ma jiġu supponuti ebda netting jew CRM oħra

Il-punt (77) tal-Artikolu 4(1) CRR; il-valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ skont il-qafas kontabilistiku applikabbli tal-assi kollha għajr il-kuntratti elenkati fl-Anness II CRR, derivattivi ta’ kreditu u SFTs jekk ma jiġi supponut l-ebda effett ta’ netting kontabilistiku jew ta’ CRM ieħor (jiġifieri kwalunkwe effett tan-netting kontabilistiku jew CRM li kellu effett fuq il-valur kontabilistiku għandu jitreġġa’ lura)

{0095;0070}

Entrati li ma jidhrux fil-karta tal-bilanċ

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw il-valur nominali tal-entrati li ma jidhrux fil-karta tal-bilanċ. Dan il-valur ma għandux jiġi mnaqqas bl-aġġustamenti speċifiċi għar-riskju ta’ kreditu.

L-istituzzjonijiet ma għandhomx iqisu f’din iċ-ċellola l-kuntratti elenkati fl-Anness II CRR, derivattivi ta’ kreditu u SFTs skont l-Artikolu 429f(1) CRR.

{0210;0020}

Kollateral fi flus riċevut fi tranżazzjonijiet ta’ derivattivi – Valur kontabilistiku jekk ma jiġu supponuti ebda netting jew CRM oħra

Il-valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ skont il-qafas kontabilistiku applikabbli ta’ kollateral fi flus riċevut fi tranżazzjonijiet ta’ derivattivi jekk ma jiġi supponut l-ebda effett ta’ netting kontabilistiku jew ta’ CRM ieħor (jiġifieri kull effett li jirriżulta min-netting kontabilistiku jew CRM li kellu impatt fuq il-valur kontabilistiku għandu jitreġġa’ lura)

Għall-finijiet ta’ din iċ-ċellola, il-flus huma ddefiniti bħala l-ammont totali ta’ flus inklużi muniti u karti tal-flus/valuta. L-ammont totali ta’ depożiti fil-banek ċentrali għandu jiġi inkluż sakemm dawn id-depożiti jkunu jistgħu jiġu prelevati fi żminijiet ta’ stress. L-istituzzjonijiet ma għandhomx jirrapportaw flus depożitati ma’ istituzzjonijiet oħra f’din iċ-ċellola.

{0220;0020}

Riċevibbli għal kollateral fi flus imdaħħlin fi tranżazzjonijiet ta’ derivattivi – Valur kontabilistiku jekk ma jiġu supponuti ebda netting jew CRM oħra

Il-valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ skont il-qafas kontabilistiku applikabbli ta’ riċevibbli għal kollateral fi flus iddepożitat kontra tranżazzjonijiet ta’ derivattivi jekk ma jiġi supponut l-ebda effett ta’ netting kontabilistiku jew ta’ CRM (jiġifieri kull effett li jirriżulta minn netting kontabilistiku jew CRM li kellu impatt fuq il-valur kontabilistiku għandu jitreġġa’ lura)

L-istituzzjonijiet li huma awtorizzati skont il-qafas kontabilistiku applikabbli biex jinnettjaw ir-riċevibbli għal kollateral fi flus iddepożitat kontra l-obbligazzjoni derivattiva relatata (valur ġust negattiv) u li jagħżlu li jagħmlu dan għandhom ireġġgħu lura n-netting u jirrapportaw ir-riċevibbli fi flus netti.

{0230;0020}

Titoli riċevuti f’SFT li huma rikonoxxuti bħala assi – Valur kontabilistiku jekk ma jiġu supponuti ebda netting jew CRM oħra

Il-valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ skont il-qafas kontabilistiku applikabbli tat-titoli riċevuti f’SFT li huma rikonoxxuti bħala assi skont il-qafas kontabilitstiku applikabbli jekk ma jiġi supponut l-ebda effett ta’ netting kontabilistiku jew ta’ CRM ieħor (jiġifieri kwalunkwe effett tan-netting kontabilistiku jew ta’ CRM li kellu effett fuq il-valur kontabilistiku għandu jitreġġa’ lura)

{0240;0020}

Self b’veikolu ta’ flus SFT (flus riċevibbli) – Valur kontabilistiku filwaqt li ma jiġu supponuti ebda netting jew CRM oħra

Il-valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ skont il-qafas kontabilistiku applikabbli tar-riċevibbli fi flus għall-flus mogħtijin b’self lill-proprjetarju tat-titoli fi tranżazzjoni kwalifikattiva ta’ self b’veikolu fi flus (cash conduit lending transaction, CCLT) jekk ma jiġi supponut l-ebda effett ta’ netting kontabilistiku jew ta’ CRM ieħor (jiġifieri kull effett li jirriżulta min-netting kontabilistiku jew CRM li kellu impatt fuq il-valur kontabilistiku għandu jitreġġa’ lura)

Għall-finijiet ta’ din iċ-ċellola, il-flus huma ddefiniti bħala l-ammont totali ta’ flus inklużi muniti u karti tal-flus/valuta. L-ammont totali ta’ depożiti fil-banek ċentrali għandu jiġi inkluż sakemm dawn id-depożiti jkunu jistgħu jiġu prelevati fi żminijiet ta’ stress. L-istituzzjonijiet ma għandhomx jirrapportaw flus depożitati ma’ istituzzjonijiet oħrajn f’din iċ-ċellola.

Is-CCLT gandha tiġi ddefinita bħala taħlita ta’ żewġ tranżazzjonijiet li fihom istituzzjoni tieħu b’self titoli mill-proprjeatrju tat-titoli u terġa’ tislef it-titoli lill-mutwatarju tat-titoli. Fl-istess waqt, l-istituzzjoni tirċievi kollateral fi flus mill-mutwatarju tat-titoli u terġa’ tislef il-flus riċevuti lill-proprjetarju tat-titoli. CCLT kwalifikattiva għandha tikkonforma mal-kundizzjonijiet li ġejjin:

(a)  iż-żewġ tranżazzjonijiet individwali li jinkludu s-CCLT kwalifikanti għandhom isiru fl-istess data tan-negozju, jew għal tranżazzjonijiet internazzjonali f’jiem ta’ negozju li jaħbtu wara xulxin;

(b)  meta t-tranżazzjonijiet involuti fiha ma jispeċifikawx maturità, l-istituzzjoni għandu jkollha d-dritt ġuridiku li tagħlaq kwalunkwe naħa tas-CCLT, jiġifieri ż-żewġ tranżazzjonijiet involuti fiha, fi kwalunkwe waqt u mingħajr avviż minn qabel;

(c)  fejn it-tranżazzjonijiet involuti tagħha jispeċifikaw maturità, is-CCLT ma għandhiex twassal għal spariġġ fil-maturità għall-istituzzjoni; l-istituzzjoni għandu jkollha d-dritt ġuridiku li tagħlaq kwalunkwe naħa tas-CCLT, jiġifieri ż-żewġ tranżazzjonijiet involuti fiha, fi kwalunkwe waqt u mingħajr avviż minn qabel;

(d)  hija ma twassalx għal xi skopertura inkrementali oħra.

{0270;0010}

Investimenti fis-settur pubbliku- Pretensjonijiet fuq gvernijiet ċentrali - Valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ

Meta l-istituzzjoni tkun istituzzjoni ta’ kreditu għall-iżvilupp pubbliku, il-valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ skont il-qafas kontabilistiku applikabbli tal-assi li jikkostitwixxu pretensjonijiet fuq gvernijiet ċentrali fir-rigward tal-investimenti tas-settur pubbliku

Il-valuri kontabilistiċi tal-karta tal-bilanċ ta’ istituzzjoni li hija ttrattata bħala istituzzjoni ta’ kreditu għall-iżvilupp pubbliku minn awtorità kompetenti skont l-aħħar paragrafu tal-Artikolu 429a(2) għandhom jiġu kkunsidrati wkoll.

{0280;0010}

Investimenti fis-settur pubbliku- Pretensjonijiet fuq gvernijiet reġjonali – Valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ

Meta l-istituzzjoni tkun istituzzjoni ta’ kreditu għall-iżvilupp pubbliku, il-valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ skont il-qafas kontabilistiku applikabbli tal-assi li jikkostitwixxu pretensjonijiet fuq il-gvernijiet reġjonali fir-rigward tal-investimenti tas-settur pubbliku

Il-valuri kontabilistiċi tal-karta tal-bilanċ ta’ istituzzjoni li hija ttrattata bħala istituzzjoni ta’ kreditu għall-iżvilupp pubbliku minn awtorità kompetenti skont l-aħħar paragrafu tal-Artikolu 429a(2) għandhom jiġu kkunsidrati wkoll.

{0290;0010}

Investimenti fis-settur pubbliku – Pretensjonijiet fuq l-awtoritajiet lokali – Valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ

Meta l-istituzzjoni tkun istituzzjoni ta’ kreditu għall-iżvilupp pubbliku, il-valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ skont il-qafas kontabilistiku applikabbli tal-assi li jikkostitwixxu pretensjonijiet fuq l-awtoritajiet lokali fir-rigward tal-investimenti tas-settur pubbliku

Il-valuri kontabilistiċi tal-karta tal-bilanċ ta’ istituzzjoni li hija ttrattata bħala istituzzjoni ta’ kreditu għall-iżvilupp pubbliku minn awtorità kompetenti skont l-aħħar paragrafu tal-Artikolu 429a(2) għandhom jiġu kkunsidrati wkoll.

{0300;0010}

Investimenti fis-settur pubbliku- Pretensjonijiet fuq entitajiet tas-settur pubbliku – Valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ

Meta l-istituzzjoni tkun istituzzjoni ta’ kreditu għall-iżvilupp pubbliku, il-valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ skont il-qafas kontabilistiku applikabbli tal-assi li jikkostitwixxu pretensjonijiet fuq entitajiet tas-settur pubbliku fir-rigward tal-investimenti tas-settur pubbliku

Il-valuri kontabilistiċi tal-karta tal-bilanċ tal-unità ta’ istituzzjoni li hija ttrattata bħala istituzzjoni ta’ kreditu għall-iżvilupp pubbliku minn awtorità kompetenti skont l-aħħar paragrafu tal-Artikolu 429a(2) għandhom jiġu kkunsidrati wkoll.

{0310;0010}

Self promozzjonali – Pretensjonijiet fuq gvernijiet ċentrali – Valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ

Meta l-istituzzjoni tkun istituzzjoni ta’ kreditu għall-iżvilupp pubbliku, il-valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ skont il-qafas kontabilistiku applikabbli tal-assi li jikkostitwixxu pretensjonijiet fuq gvernijiet ċentrali fir-rigward ta’ self promozzjonali

Il-valuri kontabilistiċi tal-karta tal-bilanċ tal-unità ta’ istituzzjoni li hija ttrattata bħala istituzzjoni ta’ kreditu għall-iżvilupp pubbliku minn awtorità kompetenti skont l-aħħar paragrafu tal-Artikolu 429a(2) għandhom jiġu kkunsidrati wkoll.

{0310;0070}

Self promozzjonali – Pretensjonijiet fuq il-gvernijiet ċentrali – Ammont nozzjonali/valur nominali

Meta l-istituzzjoni tkun istituzzjoni ta’ kreditu għall-iżvilupp pubbliku, l-ammont nominali ta’ entraturi li ma jidhrux fil-karta tal-bilanċ fir-rigward tal-parti mhux prelevata tas-self promozzjonali mogħti lill-gvernijiet ċentrali

L-ammonti nominali tal-unità ta’ istituzzjoni li hija ttrattata bħala istituzzjoni ta’ kreditu għall-iżvilupp pubbliku minn awtorità kompetenti skont l-aħħar paragrafu tal-Artikolu 429a(2) għandhom jiġu kkunsidrati wkoll.

{0320;0010}

Self promozzjonali - Pretensjonijiet fuq gvernijiet reġjonali - Valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ

Meta l-istituzzjoni tkun istituzzjoni ta’ kreditu għall-iżvilupp pubbliku, il-valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ skont il-qafas kontabilistiku applikabbli tal-assi li jikkostitwixxu pretensjonijiet fuq gvernijiet reġjonali fir-rigward ta’ self promozzjonali

Il-valuri kontabilistiċi tal-karta tal-bilanċ tal-unità ta’ istituzzjoni li hija ttrattata bħala istituzzjoni ta’ kreditu għall-iżvilupp pubbliku minn awtorità kompetenti skont l-aħħar paragrafu tal-Artikolu 429a(2) għandhom jiġu kkunsidrati wkoll.

{0320;0070}

Self promozzjonali - Pretensjonijiet fuq gvernijiet reġjonali - Ammont nozzjonali/valur nominali

Meta l-istituzzjoni tkun istituzzjoni ta’ kreditu għall-iżvilupp pubbliku, l-ammont nominali ta’ entrati li ma jidhrux fil-karta tal-bilanċ fir-rigward tal-parti mhux prelevata tas-self promozzjonali mogħti lill-gvernijiet reġjonali

L-ammonti nominali tal-unità ta’ istituzzjoni li hija ttrattata bħala istituzzjoni ta’ kreditu għall-iżvilupp pubbliku minn awtorità kompetenti skont l-aħħar paragrafu tal-Artikolu 429a(2) għandhom jiġu kkunsidrati wkoll.

{0330;0010}

Self promozzjonali - Pretensjonijiet fuq awtoritajiet lokali - Valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ

Meta l-istituzzjoni tkun istituzzjoni ta’ kreditu għall-iżvilupp pubbliku, il-valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ skont il-qafas kontabilistiku applikabbli tal-assi li jikkostitwixxu pretensjonijiet fuq l-awtoritajiet lokali fir-rigward ta’ self promozzjonali

Il-valuri kontabilistiċi tal-karta tal-bilanċ tal-unità ta’ istituzzjoni li hija ttrattata bħala istituzzjoni ta’ kreditu għall-iżvilupp pubbliku minn awtorità kompetenti skont l-aħħar paragrafu tal-Artikolu 429a(2) għandhom jiġu kkunsidrati wkoll.

{0330;0070}

Self promozzjonali - Pretensjonijiet fuq l-awtoritajiet lokali - Ammont nozzjonali/valur nominali

Meta l-istituzzjoni tkun istituzzjoni ta’ kreditu għall-iżvilupp pubbliku, l-ammont nominali ta’ entrati li ma jidhrux fil-karta tal-bilanċ fir-rigward tal-parti mhux prelevata tas-self promozzjonali mogħti lill-awtoritajiet lokali

L-ammonti nominali tal-unità ta’ istituzzjoni li hija ttrattata bħala istituzzjoni ta’ kreditu għall-iżvilupp pubbliku minn awtorità kompetenti skont l-aħħar paragrafu tal-Artikolu 429a(2), għandhom jiġu kkunsidrati wkoll.

{0340;0010}

Self promozzjonali - Pretensjonijiet fuq entitajiet tas-settur pubbliku - Valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ

Meta l-istituzzjoni tkun istituzzjoni ta’ kreditu għall-iżvilupp pubbliku, il-valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ skont il-qafas kontabilistiku applikabbli tal-assi li jikkostitwixxu pretensjonijiet fuq entitajiet tas-settur pubbliku fir-rigward ta’ self promozzjonali

Il-valuri kontabilistiċi tal-karta tal-bilanċ tal-unità ta’ istituzzjoni li hija ttrattata bħala istituzzjoni ta’ kreditu għall-iżvilupp pubbliku minn awtorità kompetenti skont l-aħħar paragrafu tal-Artikolu 429a(2) għandhom jiġu kkunsidrati wkoll.

{0340;0070}

Self promozzjonali - Pretensjonijiet fuq entitajiet tas-settur pubbliku - Ammont nozzjonali/valur nominali

Meta l-istituzzjoni tkun istituzzjoni ta’ kreditu għall-iżvilupp pubbliku, l-ammont nominali ta’ entrati li ma jidhrux fil-karta tal-bilanċ fir-rigward tal-parti mhux prelevata ta’ self promozzjonali mogħti lil entitajiet tas-settur pubbliku

L-ammonti nominali tal-unità ta’ istituzzjoni li hija ttrattata bħala istituzzjoni ta’ kreditu għall-iżvilupp pubbliku minn awtorità kompetenti skont l-aħħar paragrafu tal-Artikolu 429a(2) għandhom jiġu kkunsidrati wkoll.

{0350;0010}

Self promozzjonali - Pretensjonijiet fuq korporazzjonijiet mhux finanzjarji - Valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ

Meta l-istituzzjoni tkun istituzzjoni ta’ kreditu għall-iżvilupp pubbliku, il-valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ skont il-qafas kontabilistiku applikabbli tal-assi li jikkostitwixxu pretensjonijiet fuq korporazzjonijiet mhux finanzjarji fir-rigward ta’ self promozzjonali

Il-valuri kontabilistiċi tal-karta tal-bilanċ tal-unità ta’ istituzzjoni li hija ttrattata bħala istituzzjoni ta’ kreditu għall-iżvilupp pubbliku minn awtorità kompetenti skont l-aħħar paragrafu tal-Artikolu 429a(2) għandhom jiġu kkunsidrati wkoll.

{0350;0070}

Self promozzjonali - Pretensjonijiet fuq korporazzjonijiet mhux finanzjarji - Ammont nozzjonali/valur nominali

Meta l-istituzzjoni tkun istituzzjoni ta’ kreditu għall-iżvilupp pubbliku, l-ammont nominali ta’ entrati barra l-karta tal-bilanċ fir-rigward tal-parti mhux prelevata ta’ self promozzjonali mogħti lil korporazzjonijiet mhux finanzjarji

L-ammonti nominali tal-unità ta’ istituzzjoni li hija ttrattata bħala istituzzjoni ta’ kreditu għall-iżvilupp pubbliku minn awtorità kompetenti skont l-aħħar paragrafu tal-Artikolu 429a(2) għandhom jiġu kkunsidrati wkoll.

{0360;0010}

Self promozzjonali - Pretensjonijiet fuq unitajiet domestiċi - Valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ

Meta l-istituzzjoni tkun istituzzjoni ta’ kreditu għall-iżvilupp pubbliku, il-valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ skont il-qafas kontabilistiku applikabbli tal-assi li jikkostitwixxu pretensjonijiet fuq unitajiet domestiċi fir-rigward ta’ self promozzjonali

Il-valuri kontabilistiċi tal-karta tal-bilanċ tal-unità ta’ istituzzjoni li hija ttrattata bħala istituzzjoni ta’ kreditu għall-iżvilupp pubbliku minn awtorità kompetenti skont l-aħħar paragrafu tal-Artikolu 429a(2) għandhom jiġu kkunsidrati wkoll.

{0360;0070}

Self promozzjonali - Pretensjonijiet fuq unitajiet domestiċi - Ammont nozzjonali/valur nominali

Meta l-istituzzjoni tkun istituzzjoni ta’ kreditu għall-iżvilupp pubbliku, l-ammont nominali ta’ entrati li ma jidhrux fil-karta tal-bilanċ fir-rigward tal-parti mhux prelevata tas-self promozzjonali mogħti lill-unitajiet domestiċi

L-ammonti nominali tal-unità ta’ istituzzjoni li hija ttrattata bħala istituzzjoni ta’ kreditu għall-iżvilupp pubbliku minn awtorità kompetenti skont l-aħħar paragrafu tal-Artikolu 429a(2) għandhom jiġu kkunsidrati wkoll.

{0370;0010}

Self promozzjonali – Ittrasferit- Valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ

Meta l-istituzzjoni tkun istituzzjoni ta’ kreditu għall-iżvilupp pubbliku, il-valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ skont il-qafas kontabilistiku applikabbli tas-self promozzjonali ttrasferit, meta s-self promozzjonali ma jkunx ingħata mill-istituzzjoni nnifisha

Il-valuri kontabilistiċi tal-karta tal-bilanċ tal-unità ta’ istituzzjoni li hija ttrattata bħala istituzzjoni ta’ kreditu għall-iżvilupp pubbliku minn awtorità kompetenti skont l-aħħar paragrafu tal-Artikolu 429a(2) għandhom jiġu kkunsidrati wkoll.

{0370;0070}

Self promozzjonali – Ittrasferit- Ammont nozzjonali/valur nominali

Meta l-istituzzjoni tkun istituzzjoni ta’ kreditu għall-iżvilupp pubbliku, l-ammont nominali ta’ entrati li ma jidhrux fil-karta tal-bilanċ fir-rigward tal-parti mhux prelevata tas-self promozzjonali ttrasferit, meta s-self promozzjonali ma jkunx ingħata mill-istituzzjoni nnifisha

L-ammonti nominali tal-unità ta’ istituzzjoni li hija ttrattata bħala istituzzjoni ta’ kreditu għall-iżvilupp pubbliku minn awtorità kompetenti skont l-aħħar paragrafu tal-Artikolu 429a(2) għandhom jiġu kkunsidrati wkoll.

{0380;0010}

Skoperturi tal-bank ċentrali - Valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw, f’konformità mal-qafas kontabilistiku applikabbli, il-valur tal-iskoperturi li ġejjin lill-bank ċentrali tal-istituzzjoni: (i) muniti u karti tal-flus li jikkostitwixxu munita legali fil-ġurisdizzjoni tal-bank ċentrali; (ii) assi li jirrappreżentaw pretensjonijiet fuq il-bank ċentrali, inkluż riżervi miżmuma fil-bank ċentrali.

L-istituzzjonijiet għandhom jinkludu biss skoperturi li jissodisfaw iż-żewġ kundizzjonijiet li ġejjin: (a) huma denominati fl-istess munita bħad-depożiti meħuda mill-istituzzjoni; (b) il-maturità medja tagħhom ma taqbiżx b’mod sinifikanti l-maturità medja tad-depożiti meħuda mill-istituzzjoni.

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw dawn l-iskoperturi irrispettivament minn jekk humiex eżentati mill-miżura tal-iskopertura totali skont l-Artikolu 429a(5) u (6) CRR.

{0390;0140}

Il-valur tal-iskoperturi tal-bank ċentrali użat għall-kalkolu tar-rekwiżit tal-proporzjon ta’ ingranaġġ aġġustat imsemmi fl-Artikolu 429a(7) CRR - Ammont tal-iskopertura tal-proporzjon ta’ ingranaġġ

Il-valur totali medju ta’ kuljum tal-iskoperturi tal-istituzzjoni għall-bank ċentrali tagħha, ikkalkulat tul il-perijodu sħiħ ta’ żamma ta’ riservi tal-bank ċentrali immedjatament qabel id-data msemmija fil-punt (c) tal-Artikolu 429a(5) CRR, li huma eliġibbli li jiġu esklużi skont il-punt (n) tal-Artikolu 429a(1) CRR.

{0400;0140}

Kejl tal-iskopertura tal-proporzjon ta’ ingranaġġ użat għall-kalkolu tar-rekwiżit tal-proporzjon ta’ ingranaġġ aġġustat imsemmi fl-Artikolu 429a(7) CRR - Ammont tal-iskopertura tal-proporzjon ta’ ingranaġġ

Il-kejl tal-iskopertura totali tal-istituzzjoni kif definita fl-Artikolu 429(4) CRR, inkluża kwalunkwe skopertura eskluża skont il-punt (n) tal-Artikolu 429(1) CRR, fid-data msemmija fil-punt (c) tal-Artikolu 429a(5) CRR

{0410;0010}

Assi totali

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw f’din l-entrata l-assi totali skont l-ambitu użat fir-rapporti finanzjarji ppubblikati.

Ringiela u kolonna

Referenzi legali u struzzjonijiet

{0010;0010}

Entrati li ma jidhrux fil-karta tal-bilanċ– Valur tal-Iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ

Il-valur tal-iskopertura tal-proporzjon ta’ ingranaġġ ikkalkolat bħala s-somma ta’ {LRCalc;0150;0010}, {LRCalc;0160;0010}, {LRCalc;0170;0010} u {LRCalc;0180;0010} esklużi l-iskoperturi intragrupp rispettivi (fuq bażi individwali) eżentati skont il-punt (c) tal-Artikolu 429a(1) CRR.

{0010;0020}

Entrati li ma jidhrux fil-karta tal-bilanċ– RWEA

L-ammont tal-iskopertura ponderat għar-riskju ta’ entrati li ma jidhrux fil-karta tal-bilanċ – esklużi l-SFTs u d-derivattivi – bħal fl-Approċċ Standardizzat u l-Approċċ IRB. Għal skoperturi skont l-Approċċ Standardizzat, l-istituzzjonijiet għandhom jiddeterminaw l-ammont tal-iskopertura ponderat għar-riskju skont il-Kapitolu 2 tat-Titolu II tal-Parti Tlieta CRR. Għal skoperturi skont l-Approċċ IRB, l-istituzzjonijiet għandhom jiddeterminaw l-ammont tal-iskopertura ponderat għar-riskju skont il-Kapitolu 3 tat-Titolu II tal-Parti Tlieta CRR.

{0020;0010}

li minnhom: Finanzjament tal-Kummerċ;– Valur tal-Iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ

Il-valur tal-iskopertura tal-proporzjon ta’ ingranaġġ tal-entrati li ma jidhrux fil-karta tal-bilanċ relatati ma’ finanzjament tal-kummerċ

Għall-finijiet tar-rapportar f’LR4, entrati li ma jidhrux fil-karta tal-bilanċ relatati ma’ finanzjament ta’ kummerċ għandhom ikunu relatati ma’ ittri ta’ kreditu ta’ importazzjoni u esportazzjoni maħruġin u kkonfermati ta’ terminu qasir u awtolikwidanti, u ma’ tranżazzjonijiet simili.

{0020;0020}

li minnhom: Finanzjament tal-Kummerċ– RWEA

Il-valur tal-iskopertura ponderat għar-riskju ta’ entrati li ma jidhrux fil-karta tal-bilanċ – esklużi l-SFTs u d-derivattivi – relatati mal-finanzjament tal-kummerċ

Għall-finijiet tar-rapportar f’LR4, entrati li ma jidhrux fil-karta tal-bilanċ relatati ma’ finanzjament ta’ kummerċ għandhom ikunu relatati ma’ ittri ta’ kreditu ta’ importazzjoni u esportazzjoni maħruġin u kkonfermati ta’ terminu qasir u awtolikwidanti, u ma’ tranżazzjonijiet simili.

{0030;0010}

li minnhom: Skont l-iskema uffiċjali tal-assigurazzjoni ta’ kreditu għall-esportazzjoni – Valur tal-Iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ

Il-valur tal-iskopertura tal-proporzjon ta’ ingranaġġ ta’ entrati li ma jidhrux fuq il-karta tal-bilanċ relatati mal-finanzjament tal-kummerċ taħt l-iskema uffiċjali tal-assigurazzjoni ta’ kreditu għall-esportazzjoni

Għall-finijiet tar-rapportar f’LR4, skema uffiċjali ta’ assigurazzjoni tal-kreditu għall-esportazzjoni għandha tkun relatata ma’ appoġġ uffiċjali pprovdut mill-gvern jew entità oħra bħal aġenzija ta’ kreditu għall-esportazzjoni fil-forma ta’, fost l-oħrajn, krediti diretti/finanzjament, rifinanzjament, appoġġ tar-rata tal-imgħax (fejn tkun iggarantita rata tal-imgħax fissa għal kemm idum il-kreditu), finanzjament ta’ għajnuna (krediti u sovvenzjonijiet), assigurazzjoni tal-kreditu u garanziji għall-esportazzjoni.

{0030;0020}

li minnhom: Taħt l-iskema uffiċjali tal-assigurazzjoni ta’ kreditu għall-esportazzjoni – RWEA

Il-valur tal-iskopertura ponderat għar-riskju ta’ entrati li ma jidhrux fil-karta tal-bilanċ – bl-esklużjoni tal-SFTs u d-derivattivi – relatati mal-finanzjament tal-kummerċ skont skema uffiċjali tal-assigurazzjoni ta’ kreditu għall-esportazzjoni

Għall-finijiet tar-rapportar f’LR4, skema uffiċjali ta’ assigurazzjoni tal-kreditu għall-esportazzjoni għandha tkun relatata ma’ appoġġ uffiċjali pprovdut mill-gvern jew entità oħra bħal aġenzija ta’ kreditu għall-esportazzjoni fil-forma ta’, fost l-oħrajn, krediti diretti/finanzjament, rifinanzjament, appoġġ tar-rata tal-imgħax (fejn tkun iggarantita rata tal-imgħax fissa għal kemm idum il-kreditu), finanzjament ta’ għajnuna (krediti u sovvenzjonijiet), assigurazzjoni tal-kreditu u garanziji għall-esportazzjoni.

{0040;0010}

Derivattivi u SFTs soġġetti għal ftehim ta’ netting bejn prodotti differenti – Valur tal-Iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ

Il-valur tal-iskopertura tal-proporzjon ta’ ingranaġġ ta’ derivattivi u SFTs jekk ikunu soġġetti għal ftehim ta’ netting bejn prodotti differenti kif definit fl-Artikolu 272(25) CRR

{0040;0020}

Derivattivi u SFTs soġġetti għal ftehim ta’ netting bejn prodotti differenti – RWEA

L-ammonti tal-iskopertura ponderata għar-riskju, għar-riskju ta’ kreditu u ta’ kreditu tal-kontroparti kif ikkalkolati skont it-Titolu II tal-Parti Tlieta CRR tad-derivattivi u tal-SFTs, inklużi dawk li ma jidhrux fil-karta tal-bilanċ, jekk soġġetti għal ftehim ta’ netting bejn prodotti differenti kif definit fl-Artikolu 272(25) CRR

{0050;0010}

Derivattivi mhux soġġetti għal ftehim ta’ netting bejn prodotti differenti – Valur tal-Iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ

Il-valur tal-iskopertura tal-proporzjon ta’ ingranaġġ ta’ derivattivi jekk mhumiex soġġetti għal ftehim ta’ netting bejn prodotti differenti kif definit fl-Artikolu 272(25) CRR

{0050;0020}

Derivattivi mhux soġġetti għal ftehim ta’ netting bejn prodotti differenti – RWEA

L-ammonti tal-iskopertura ponderata għar-riskju għal riskju ta’ kreditu u ta’ kreditu tal-kontroparti kif ikkalkolati skont it-Titolu II tal-Parti Tlieta CRR, inklużi dawk li ma jidhrux fil-karta tal-bilanċ, jekk mhumiex soġġetti għal ftehim ta’ netting bejn prodotti differenti kif definit fl-Artikolu 272(25) CRR

{0060;0010}

SFTs mhux soġġetti għal ftehim ta’ netting bejn prodotti differenti – Valur tal-Iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ

Il-valur tal-iskopertura tal-proporzjon ta’ ingranaġġ ta’ skoperturi ta’ SFTs jekk mhumiex soġġetti għal ftehim ta’ netting bejn prodotti differenti kif definit fl-Artikolu 272(25) CRR

{0060;0020}

SFTs mhux soġġetti għal ftehim ta’ netting bejn prodotti differenti – RWEA

L-ammonti tal-iskopertura ponderata għar-riskju għal riskju ta’ kreditu u ta’ kreditu tal-kontroparti ta’ SFTs, kif ikkalkolati skont it-Titolu II tal-Parti Tlieta CRR, inklużi dawk li ma jidhrux fil-karta tal-bilanċ, jekk mhumiex soġġetti għal ftehim ta’ netting bejn prodotti differenti kif definit fl-Artikolu 272(25) CRR

{0065;0010}

Ammonti ta’ skopertura li jirriżultaw mit-trattament addizzjonali għad-derivattivi ta’ kreditu – Valur tal-Iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ

Din iċ-ċellola għandha tkun daqs id-differenza bejn {LRCalc;0130;0010} u {LRCalc;0140;0010} bl-esklużjoni tal-iskoperturi intragrupp rispettivi (fuq bażi individwali) eżentati skont il-punt (c) tal-Artikolu 429a(1) CRR.

{0070;0010}

Assi oħrajn li jappartjenu għall-portafoll tan-negozjar – Valur tal-Iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ

Il-valur tal-iskopertura tal-proporzjon ta’ ingranaġġ tal-entrati rrapportati f’{LRCalc;0190;0010} bl-esklużjoni tal-entrati fil-portafoll mhux tan-negozjar.

{0070;0020}

Assi oħrajn li jappartjenu għall-portafoll tan-negozjar – RWEA

Ir-rekwiżiti ta’ fondi proprji multiplikati bi 12.5 tal-entrati soġġetti għat-Titolu IV tal-Parti Tlieta CRR

{0080;0010}

Bonds koperti – Valur tal-Iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ – Skoperturi SA

Il-valur tal-iskopertura tal-proporzjon ta’ ingranaġġ ta’ assi li huma skoperturi SA fil-forma ta’ bonds koperti kif definiti fl-Artikolu 129 CRR.

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi SA inadempjenti.

{0080;0020}

Bonds koperti – Valur tal-Iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ – Skoperturi IRB

Il-valur tal-iskopertura tal-proporzjon ta’ ingranaġġ ta’ assi li huma skoperturi IRB fil-forma ta’ bonds koperti kif definiti fil-punt (d) tal-Artikolu 161(1) CRR

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi IRB inadempjenti.

{0080;0030}

Bonds koperti – RWEA – Skoperturi SA

L-ammont tal-iskopertura ponderat għar-riskju ta’ assi li huma skoperturi SA fil-forma ta’ bonds koperti kif definiti fl-Artikolu 129 CRR

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi SA inadempjenti.

{0080;0040}

Bonds koperti – RWEA – Skoperturi IRB

L-ammont tal-iskopertura ponderat għar-riskju ta’ assi li huma skoperturi IRB fil-forma ta’ bonds koperti kif definiti fil-punt (d) tal-Artikolu 161(1) CRR

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi IRB inadempjenti.

{0090,0010}

Skoperturi ttrattati bħala sovrani – Valur tal-Iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ – Skoperturi SA

Din għandha tkun is-somma taċ-ċelloli minn {0100,0010} sa {0130,0010}.

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi SA inadempjenti.

{0090;0020}

Skoperturi ttrattati bħala sovrani – Valur tal-Iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ – Skoperturi IRB

Din għandha tkun is-somma taċ-ċelloli minn {0100,0020} sa {0130,0020}.

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi IRB inadempjenti.

{0090;0030}

Skoperturi ttrattati bħala sovrani – RWEA – Skoperturi SA

Din għandha tkun is-somma taċ-ċelloli minn {0100,0030} sa {0130,0030}.

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi SA inadempjenti.

{0090;0040}

Skoperturi ttrattati bħala sovrani – RWEA – Skoperturi IRB

Din għandha tkun is-somma taċ-ċelloli minn {0100,0040} sa {0130,0040}.

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi IRB inadempjenti.

{0100;0010}

Gvernijiet ċentrali u banek ċentrali – Valur tal-Iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ – Skoperturi SA

Il-valur tal-iskopertura tal-proporzjon ta’ ingranaġġ ta’ assi li huma skoperturi SA għal gvernijiet ċentrali jew banek ċentrali kif definit fl-Artikolu 114 CRR.

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi SA inadempjenti.

{0100;0020}

Gvernijiet ċentrali u banek ċentrali – Valur tal-Iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ – Skoperturi IRB

Il-valur tal-iskopertura tal-proporzjon ta’ ingranaġġ ta’ assi li huma skoperturi IRB għal gvernijiet ċentrali jew banek ċentrali kif definit fil-punt (a) tal-Artikolu 147(2) CRR

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi IRB inadempjenti.

{0100;0030}

Gvernijiet ċentrali u banek ċentrali – RWEA – Skoperturi SA

L-ammont tal-iskopertura ponderat għar-riskju ta’ assi li huma skoperturi SA għal gvernijiet ċentrali jew banek ċentrali kif definit fl-Artikolu 114 CRR

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi SA inadempjenti.

{0100;0040}

Gvernijiet ċentrali u banek ċentrali – RWEA – Skoperturi IRB

L-ammont tal-iskopertura ponderat għar-riskju ta’ assi li huma skoperturi IRB għal gvernijiet ċentrali jew banek ċentrali kif definit fil-punt (a) tal-Artikolu 147(2) CRR

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi IRB inadempjenti.

{0110;0010}

Gvernijiet reġjonali u awtoritajiet lokali ttrattati bħala sovrani – Valur tal-Iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ – Skoperturi SA

Il-valur tal-iskopertura tal-proporzjon ta’ ingranaġġ ta’ assi li huma skoperturi SA għal gvernijiet reġjonali u awtoritajiet lokali ttrattati bħala sovrani li jaqgħu taħt il-paragrafu (2) u (4) tal-Artikolu 115 CRR

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi SA inadempjenti.

{0110;0020}

Gvernijiet reġjonali u awtoritajiet lokali ttrattati bħala sovrani – Valur tal-Iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ – Skoperturi IRB

Il-valur tal-iskopertura tal-proporzjon ta’ ingranaġġ ta’ assi li huma skoperturi IRB għal gvernijiet reġjonali u awtoritajiet lokali li jaqgħu taħt il-punt (a) tal-Artikolu 147(3) CRR.

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi IRB inadempjenti.

{0110;0030}

Gvernijiet reġjonali u awtoritajiet lokali ttrattati bħala sovrani – RWEA – Skoperturi SA

L-ammont tal-iskopertura ponderat għar-riskju ta’ assi li huma skoperturi SA għal gvernijiet reġjonali u awtoritajiet lokali ttrattati bħala sovrani li jaqgħu taħt il-paragrafi (2) u (4) tal-Artikolu 115 CRR

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi SA inadempjenti.

{0110;0040}

Gvernijiet reġjonali u awtoritajiet lokali ttrattati bħala sovrani – RWEA – Skoperturi IRB

L-ammont tal-iskopertura ponderat għar-riskju ta’ assi li huma skoperturi IRB għal gvernijiet reġjonali u awtoritajiet lokali li jaqgħu taħt il-punt (a) tal-Artikolu 147(3) CRR

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi IRB inadempjenti.

{0120;0010}

MDBs u organizzazzjonijiet internazzjonali ttrattati bħala sovrani – Valur tal-Iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ – Skoperturi SA

Il-valur tal-iskopertura tal-proporzjon ta’ ingranaġġ ta’ assi li huma skoperturi SA għal banek multilaterali tal-iżvilupp u organizzazzjonijiet internazzjonali li jaqgħu taħt l-Artikoli 117(2) u 118 CRR

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi SA inadempjenti.

{0120;0020}

MDBs u organizzazzjonijiet internazzjonali ttrattati bħala sovrani – Valur tal-Iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ – Skoperturi IRB

Il-valur tal-iskopertura tal-proporzjon ta’ ingranaġġ ta’ assi li huma skoperturi IRB għal banek multilaterali tal-iżvilupp u organizzazzjonijiet internazzjonali li jaqgħu taħt il-punt (b) u (c) tal-Artikolu 147(3) CRR

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi IRB inadempjenti.

{0120;0030}

MDBs u organizzazzjonijiet internazzjonali ttrattati bħala sovrani – RWEA – Skoperturi SA

L-ammont tal-iskopertura ponderat għar-riskju ta’ assi li huma skoperturi SA għal banek multilaterali tal-iżvilupp u organizzazzjonijiet internazzjonali li jaqgħu taħt l-Artikoli 117(2) u 118 CRR

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi SA inadempjenti.

{1020;0040}

MDBs u organizzazzjonijiet internazzjonali ttrattati bħala sovrani – RWEA – Skoperturi IRB

L-ammont tal-iskopertura ponderat għar-riskju ta’ assi li huma skoperturi IRB għal banek multilaterali tal-iżvilupp u organizzazzjonijiet internazzjonali li jaqgħu taħt il-punt (b) u (c) tal-Artikolu 147(3) CRR

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi IRB inadempjenti.

{0130;0010}

PSEs ittrattati bħala sovrani – Valur tal-Iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ – Skoperturi SA

Il-valur tal-iskopertura tal-proporzjon ta’ ingranaġġ ta’ assi li huma skoperturi SA għal entitajiet tas-settur pubbliku li jaqgħu taħt l-Artikolu 116(4) CRR

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi SA inadempjenti.

{0130;0020}

PSEs ittrattati bħala sovrani – Valur tal-Iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ – Skoperturi IRB

L-ammont tal-iskopertura tal-proporzjon ta’ ingranaġġ ta’ assi li huma skoperturi IRB għal entitajiet tas-settur pubbliku li jaqgħu taħt il-punt (a) tal-Artikolu 147(3) CRR

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi IRB inadempjenti.

{0130;0030}

PSEs ittrattati bħala sovrani – RWEA – Skoperturi SA

L-ammont tal-iskopertura ponderat għar-riskju ta’ assi li huma skoperturi SA għal entitajiet tas-settur pubbliku li jaqgħu taħt l-Artikolu 116(4) CRR

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi SA inadempjenti.

{0130;0040}

PSEs ittrattati bħala sovrani – RWEA – Skoperturi IRB

L-ammont tal-iskopertura ponderat għar-riskju ta’ assi li huma skoperturi IRB għal entitajiet tas-settur pubbliku li jaqgħu taħt il-punt (a) tal-Artikolu 147(3) CRR

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi IRB inadempjenti.

{0140;0010}

Skoperturi għal gvernijiet reġjonali, MDBs, organizzazzjonijiet internazzjonali u PSEs mhux ittrattati bħala sovrani – Valur tal-Iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ – Skoperturi SA

Din għandha tkun is-somma taċ-ċelloli minn {0150,0010} sa {0170,0010}.

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi SA inadempjenti.

{0140;0020}

Skoperturi għal gvernijiet reġjonali, MDBs, organizzazzjonijiet internazzjonali u PSE mhux ittrattati bħala sovrani – Valur tal-Iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ – Skoperturi IRB

Din għandha tkun is-somma taċ-ċelloli minn {0150,0020} sa {0170,0020}.

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi IRB inadempjenti.

{0140;0030}

L-iskoperturi għal gvernijiet reġjonali, MDBs, organizzazzjonijiet internazzjonali u PSEs mhux ittrattati bħala sovrani – RWEA – Skoperturi SA

Din għandha tkun is-somma taċ-ċelloli minn {0150,0030} sa {0170,0030}.

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi SA inadempjenti.

{0140;0040}

L-iskoperturi għal gvernijiet reġjonali, MDBs, organizzazzjonijiet internazzjonali u PSEs mhux ittrattati bħala sovrani – RWEA – Skoperturi IRB

Din għandha tkun is-somma taċ-ċelloli minn {0150,0040} sa {0170,0040}.

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi IRB inadempjenti.

{0150;0010}

Gvernijiet reġjonali u awtoritajiet lokali mhux ittrattati bħala sovrani – Valur tal-Iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ – Skoperturi SA

Il-valur tal-iskopertura tal-proporzjon ta’ ingranaġġ ta’ assi li huma skoperturi SA għal gvernijiet reġjonali u awtoritajiet lokali mhux ittrattati bħala sovrani li jaqgħu taħt il-paragrafi (1), (3) u (5) tal-Artikolu 115 CRR

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi SA inadempjenti.

{0150;0020}

Gvernijiet reġjonali u awtoritajiet lokali mhux ittrattati bħala sovrani – Valur tal-Iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ – Skoperturi IRB

Il-valur tal-iskopertura tal-proporzjon ta’ ingranaġġ ta’ assi li huma skoperturi IRB għal gvernijiet reġjonali u awtoritajiet lokali mhux ittrattati bħala sovrani li jaqgħu taħt il-punt (a) tal-Artikolu 147(4) CRR

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi IRB inadempjenti.

{0150;0030}

Gvernijiet reġjonali u awtoritajiet lokali mhux ittrattati bħala sovrani – RWEA – Skoperturi SA

L-ammont tal-iskopertura ponderat għar-riskju ta’ assi li huma skoperturi SA għal gvernijiet reġjonali u awtoritajiet lokali mhux ittrattati bħala sovrani li jaqgħu taħt il-paragrafi (1), (3) u (5) tal-Artikolu 115 CRR

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi SA inadempjenti.

{0150;0040}

Gvernijiet reġjonali u awtoritajiet lokali mhux ittrattati bħala sovrani – RWEA – Skoperturi IRB

L-ammont tal-iskopertura ponderat għar-riskju ta’ assi li huma skoperturi IRB għal gvernijiet reġjonali u awtoritajiet lokali mhux ittrattati bħala sovrani li jaqgħu taħt il-punt (a) tal-Artikolu 147(4) CRR

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi IRB inadempjenti.

{0160;0010}

MDBs mhux ittrattati bħala sovrani – Valur tal-Iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ – Skoperturi SA

Il-valur tal-iskopertura tal-proporzjon ta’ ingranaġġ ta’ assi li huma skoperturi SA għal banek multilaterali tal-iżvilupp li jaqgħu taħt il-paragrafi (1) u (3) tal-Artikolu 117 CRR

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi SA inadempjenti.

{0160;0020}

MDBs mhux ittrattati bħala sovrani – Valur tal-Iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ – Skoperturi IRB

Il-valur tal-iskopertura tal-proporzjon ta’ ingranaġġ ta’ assi li huma skoperturi IRB għal banek multilaterali tal-iżvilupp mhux ittrattati bħala sovrani li jaqgħu taħt il-punt (c) tal-Artikolu 147(4) CRR

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi IRB inadempjenti.

{0160;0030}

MDBs mhux ittrattati bħala sovrani – RWEA – Skoperturi SA

L-ammont ta’ skopertura ponderat għar-riskju ta’ assi li huma skoperturi SA għal banek multilaterali tal-iżvilupp li jaqgħu taħt il-paragrafi (1) u (3) tal-Artikolu 117 CRR

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi SA inadempjenti.

{0160;0040}

MDBs mhux ittrattati bħala sovrani – RWEA – Skoperturi IRB

L-ammont tal-iskopertura ponderata għar-riskju ta’ assi li huma skoperturi IRB għal banek multilaterali tal-iżvilupp mhux ittrattati bħala sovrani li jaqgħu taħt il-punt (c) tal-Artikolu 147(4) CRR

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi IRB inadempjenti.

{0170;0010}

PSEs mhux ittrattati bħala sovrani – Valur tal-Iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ – Skoperturi SA

Il-valur tal-iskopertura tal-proporzjon ta’ ingranaġġ ta’ assi li huma skoperturi SA għal entitajiet tas-settur pubbliku li jaqgħu taħt il-paragrafi (1), (2), (3) u (5) tal-Artikolu 116 CRR

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi SA inadempjenti.

{0170;0020}

PSEs mhux ittrattati bħala sovrani – Valur tal-Iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ – Skoperturi IRB

Il-valur tal-iskopertura tal-proporzjon ta’ ingranaġġ ta’ assi li huma skoperturi IRB għal entitajiet tas-settur pubbliku mhux ittrattati bħala sovrani li jaqgħu taħt il-punt (b) tal-Artikolu 147(4) CRR

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi IRB inadempjenti.

{0170;0030}

PSEs mhux ittrattati bħala sovrani – RWEA – Skoperturi SA

L-ammont tal-iskopertura ponderat għar-riskju ta’ assi li huma skoperturi SA għal entitajiet tas-settur pubbliku li jaqgħu taħt il-paragrafi (1), (2), (3) u (5) tal-Artikolu 116 CRR

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi SA inadempjenti.

{0170;0040}

PSEs mhux ittrattati bħala sovrani – RWEA – Skoperturi IRB

L-ammont tal-iskopertura ponderat għar-riskju ta’ assi li huma skoperturi IRB għal entitajiet tas-settur pubbliku mhux ittrattati bħala sovrani li jaqgħu taħt il-punt (b) tal-Artikolu 147(4) CRR

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi IRB inadempjenti.

{0180;0010}

Istituzzjonijiet – Valur tal-Iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ – Skoperturi SA

Il-valur tal-iskopertura tal-proporzjon ta’ ingranaġġ ta’ assi li huma skoperturi Sa għal istituzzjonijiet li jaqgħu taħt l-Artikoli 119 sa 121 CRR

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi SA inadempjenti.

{0180;0020}

Istituzzjonijiet – Valur tal-Iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ – Skoperturi IRB

Il-valur tal-iskopertura tal-proporzjon ta’ ingranaġġ ta’ assi li huma skoperturi IRB għal istituzzjonijiet li jaqgħu taħt il-punt (b) tal-Artikolu 147(2) CRR u li mhumiex skoperturi fil-forma ta’ bonds koperti skont il-punt (d) tal-Artikolu 161(1) CRR u li ma jaqgħux taħt il-punti (a) sa (c) tal-Artikolu 147(4) CRR

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi IRB inadempjenti.

{0180;0030}

Istituzzjonijiet – RWEA – Skoperturi SA

L-ammont tal-iskopertura ponderat għar-riskju ta’ assi li huma skoperturi SA għal istituzzjonijiet li jaqgħu taħt l-Artikoli 119 sa 121 CRR

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi SA inadempjenti.

{0180;0040}

Istituzzjonijiet – RWEA – Skoperturi IRB

L-ammont tal-iskopertura ponderat għar-riskju ta’ assi li huma skoperturi IRB għal istituzzjonijiet li jaqgħu taħt il-punt (b) tal-Artikolu 147(2) CRR u li mhumiex skoperturi fil-forma ta’ bonds koperti skont il-punt (d) tal-Artikolu 161(1) CRR u li ma jaqgħux taħt il-punti (a) sa (c) tal-Artikolu 147(4) CRR

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi IRB inadempjenti.

{0190;0010}

Iggarantiti b’ipoteki fuq proprjetajiet immobbli – Valur tal-Iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ – Skoperturi SA

Il-valur tal-iskopertura tal-proporzjon ta’ ingranaġġ ta’ assi li huma skoperturi SA ggarantiti b’ipoteki fuq proprjetà immobbli li jaqgħu taħt l-Artikolu 124 CRR

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi SA inadempjenti.

{0190;0020}

Iggarantiti b’ipoteki fuq proprjetajiet immobbli – Valur tal-Iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ – Skoperturi IRB

Il-valur tal-iskopertura tal-proporzjon ta’ ingranaġġ ta’ assi li huma skoperturi IRB għal korporattivi skont il-punt (c) tal-Artikolu 147(2) jew skoperturi fil-livell tal-konsumatur skont il-punt (d) tal-Artikolu 147(2) CRR jekk dawn l-iskoperturi huma ggarantiti b’ipoteki fuq proprjetà immobbli b’konformità mal-punt (a) tal-Artikolu 199(1) CRR

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi IRB inadempjenti.

{0190;0030}

Iggarantiti b’ipoteki fuq proprjetajiet immobbli – RWEA – Skoperturi SA

L-ammont tal-iskopertura ponderat għar-riskju ta’ assi li huma skoperturi SA ggarantiti b’ipoteki fuq proprjetà immobbli li jaqgħu taħt l-Artikolu 124 CRR

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi SA inadempjenti.

{0190;0040}

Iggarantiti b’ipoteki fuq proprjetajiet immobbli – RWEA – Skoperturi IRB

L-ammont tal-iskopertura ponderat għar-riskju ta’ assi li huma skoperturi IRB għal korporattivi skont il-punt (c) tal-Artikolu 147(2) jew skoperturi fil-livell tal-konsumatur skont il-punt (d) tal-Artikolu 147(2) CRR jekk dawn l-iskoperturi jkunu ggarantiti b’ipoteki fuq proprjetà immobbli b’konformità mal-punt (a) tal-Artikolu 199(1) CRR

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi IRB inadempjenti.

{0200;0010}

li minnhom: Iggarantiti b’ipoteki fuq proprjetajiet residenzjali – Valur tal-Iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ – Skoperturi SA

Il-valur tal-iskopertura tal-proporzjon ta’ ingranaġġ ta’ assi li huma skoperturi SA ggarantiti bis-sħiħ u kompletament b’ipoteki fuq proprjetà residenzjali li jaqgħu taħt l-Artikolu 125 CRR

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi SA inadempjenti.

{0200;0020}

li minnhom: Iggarantiti b’ipoteki fuq proprjetajiet residenzjali – Valur tal-Iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ – Skoperturi IRB

Il-valur tal-iskopertura tal-proporzjon ta’ ingranaġġ ta’ assi li huma skoperturi IRB għal korporattivi skont il-punt (c) tal-Artikolu 147(2) jew skoperturi fil-livell tal-konsumatur skont il-punt (d) tal-Artikolu 147(2) CRR jekk dawn l-iskoperturi huma ggarantiti b’ipoteki fuq proprjetà residenzjali b’konformità mal-punt (a) tal-Artikolu 199(1) CRR

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi IRB inadempjenti.

{0200;0030}

li minnhom: Iggarantiti b’ipoteki fuq proprjetajiet residenzjali – RWEA – Skoperturi SA

L-ammont tal-iskopertura ponderat għar-riskju ta’ assi li huma skoperturi SA ggarantiti bis-sħiħ u kompletament b’ipoteki fuq proprjetà residenzjali li jaqgħu taħt l-Artikolu 125 CRR

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi SA inadempjenti.

{0200;0040}

li minnhom: Iggarantiti b’ipoteki fuq proprjetajiet residenzjali – RWEA – Skoperturi IRB

L-ammont tal-iskopertura ponderat għar-riskju ta’ assi li huma skoperturi IRB għal korporattivi skont il-punt (c) tal-Artikolu 147(2) jew skoperturi fil-livell tal-konsumatur skont il-punt (d) tal-Artikolu 147(2) CRR jekk dawn l-iskoperturi huma ggarantiti b’ipoteki fuq proprjetà residenzjali b’konformità mal-punt (a) tal-Artikolu 199(1) CRR

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi IRB inadempjenti.

{0210;0010}

Skoperturi fil-livell tal-konsumatur – Valur tal-Iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ – Skoperturi SA

Il-valur tal-iskopertura tal-proporzjon ta’ ingranaġġ ta’ assi li huma skoperturi SA fil-livell tal-konsumatur li jaqgħu taħt l-Artikolu 123 CRR

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi SA inadempjenti.

{0210;0020}

Skoperturi fil-livell tal-konsumatur – Valur tal-Iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ – Skoperturi IRB

Il-valur tal-iskopertura tal-proporzjon ta’ ingranaġġ ta’ assi li huma skoperturi IRB fil-livell tal-konsumatur skont il-punt (d) tal-Artikolu 147(2) CRR jekk dawn l-iskoperturi ma jkunux iggarantiti b’ipoteki fuq proprjetà immobbli b’konformità mal-punt (a) tal-Artikolu 199(1) CRR

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi IRB inadempjenti.

{0210;0030}

Skoperturi fil-livell tal-konsumatur – RWEA – Skoperturi SA

L-ammont tal-iskopertura ponderat għar-riskju ta’ assi li huma skoperturi SA fil-livell tal-konsumatur li jaqgħu taħt l-Artikolu 123 CRR

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi SA inadempjenti.

{0210;0040}

Skoperturi fil-livell tal-konsumatur – RWEA – Skoperturi IRB

L-ammont tal-iskopertura ponderat għar-riskju ta’ assi li huma skoperturi IRB fil-livell tal-konsumatur skont il-punt (d) tal-Artikolu 147(2) CRR jekk dawn l-iskoperturi ma jkunux iggarantiti b’ipoteki fuq proprjetà immobbli b’konformità mal-punt (a) tal-Artikolu 199(1) CRR

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi IRB inadempjenti.

{0220;0010}

li minnhom: SMEs fil-livell tal-konsumatur – Valur tal-Iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ – Skoperturi SA

Il-valur tal-iskopertura tal-proporzjon ta’ ingranaġġ ta’ assi li huma skoperturi SA fil-livell tal-konsumatur għal intrapriżi żgħar u medji li jaqgħu taħt l-Artikolu 123 CRR

Għall-finijiet ta’ din iċ-ċellola, l-istituzzjonijiet għandhom jużaw it-terminu “intrapriża żgħira u medja” kif definit fil-punt (b) tal-Artikolu 501(2) CRR.

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi SA inadempjenti.

{0220;0020}

li minnhom: SMEs fil-livell tal-konsumatur – Valur tal-Iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ – Skoperturi IRB

Il-valur tal-iskopertura tal-proporzjon ta’ ingranaġġ ta’ assi li huma skoperturi IRB fil-livell tal-konsumatur skont il-punt (d) tal-Artikolu 147(2) CRR jekk dawn l-iskoperturi huma skoperturi għal intrapriżi żgħar u medji u mhumiex iggarantiti b’ipoteki fuq proprjetà immobbli b’konformità mal-punt (a) tal-Artikolu 199(1) CRR

Għall-finijiet ta’ din iċ-ċellola, l-istituzzjonijiet għandhom jużaw it-terminu “intrapriża żgħira u medja” kif definit fil-punt (b) tal-Artikolu 501(2) CRR.

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi IRB inadempjenti.

{0220;0030}

li minnhom: SMEs fil-livell tal-konsumatur – RWEA – Skoperturi SA

L-ammont tal-iskopertura ponderat għar-riskju ta’ assi li huma skoperturi SA fil-livell tal-konsumatur għal intrapriżi żgħar u medji li jaqgħu taħt l-Artikolu 123 CRR

Għall-finijiet ta’ din iċ-ċellola, l-istituzzjonijiet għandhom jużaw it-terminu “intrapriża żgħira u medja” kif definit fil-punt (b) tal-Artikolu 501(2) CRR.

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi SA inadempjenti.

{0220;0040}

li minnhom: SME fil-livell tal-konsumatur – RWEA – Skoperturi IRB

L-ammont tal-iskopertura ponderat għar-riskju ta’ assi li huma skoperturi IRB fil-livell tal-konsumatur skont il-punt (d) tal-Artikolu 147(2) CRR jekk dawn l-iskoperturi huma skoperturi għal intrapriżi żgħar u medji u mhumiex iggarantiti b’ipoteki fuq proprjetà immobbli b’konformità mal-punt (a) tal-Artikolu 199(1) CRR

Għall-finijiet ta’ din iċ-ċellola, l-istituzzjonijiet għandhom jużaw it-terminu “intrapriża żgħira u medja” kif definit fil-punt (b) tal-Artikolu 501(2) CRR.

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi IRB inadempjenti.

{0230;0010}

Korporattivi – Valur tal-Iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ – Skoperturi SA

Din għandha tkun is-somma ta’ {0240,0010} u {0250,0010}.

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi SA inadempjenti.

{0230;0020}

Korporattivi – Valur tal-Iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ – Skoperturi IRB

Din għandha tkun is-somma ta’ {0240,0020} u {0250,0020}.

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi IRB inadempjenti.

{0230;0030}

Korporattivi – RWEA – Skoperturi SA

Din għandha tkun is-somma ta’ {0240,0030} u {0250,0030}.

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi SA inadempjenti.

{0230;0040}

Korporattivi– RWEA – Skoperturi IRB

Din għandha tkun is-somma ta’ {0240,0040} u {0250,0040}.

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi IRB inadempjenti.

{0240;0010}

Finanzjarji – Valur tal-Iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ – Skoperturi SA

Il-valur tal-iskopertura tal-proporzjon ta’ ingranaġġ ta’ assi li huma skoperturi SA għal korporattivi finanzjarji li jaqgħu taħt l-Artikolu 122 CRR

Għall-finijiet tar-rapportar fl-LR4, il-korporazzjonijiet finanzjarji għandhom ifissru impriżi regolati u mhux regolati minbarra l-istituzzjonijiet imsemmijin f’{0180;0010}, li l-attività ewlenija tagħhom hija li jakkwistaw parteċipazzjonijiet jew li jwettqu attività waħda jew iktar minn fost dawk imniżżlin fl-Anness I għad-Direttiva 2013/36/UE, kif ukoll l-impriżi kif definiti fil-punt (27) tal-Artikolu 4(1) CRR minbarra l-istituzzjonijiet imsemmijin f’{0180;0010}.

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi SA inadempjenti.

{0240;0020}

Finanzjarji – Valur tal-Iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ – Skoperturi IRB

Il-valur tal-iskopertura tal-proporzjon ta’ ingranaġġ ta’ assi li huma skoperturi IRB għal korporattivi finanzjarji skont il-punt (c) tal-Artikolu 147(2) CRR jekk dawn l-iskoperturi mhumiex iggarantiti b’ipoteki fuq proprjetà immobbli b’konformità mal-punt (a) tal-Artikolu 199(1) CRR

Għall-finijiet tar-rapportar fl-LR4, il-korporazzjonijiet finanzjarji għandhom ifissru impriżi regolati u mhux regolati minbarra l-istituzzjonijiet imsemmijin f’{0180;0010}, li l-attività ewlenija tagħhom hija li jakkwistaw parteċipazzjonijiet jew li jwettqu attività waħda jew iktar minn fost dawk imniżżlin fl-Anness I għad-Direttiva 2013/36/UE, kif ukoll l-impriżi kif definit fil-punt (27) tal-Artikolu 4(1) CRR minbarra l-istituzzjonijiet imsemmijin f’{0180;0010}.

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi IRB inadempjenti.

{0240;0030}

Finanzjarji – RWEA – Skoperturi SA

L-ammont tal-iskopertura ponderat għar-riskju ta’ assi li huma skoperturi SA għal korporattivi finanzjarji li jaqgħu taħt l-Artikolu 122 CRR

Għall-finijiet tar-rapportar fl-LR4, il-korporazzjonijiet finanzjarji għandhom ifissru impriżi regolati u mhux regolati minbarra l-istituzzjonijiet imsemmijin f’{0180;0010}, li l-attività ewlenija tagħhom hija li jakkwistaw parteċipazzjonijiet jew li jwettqu attività waħda jew iktar minn fost dawk imniżżlin fl-Anness I għad-Direttiva 2013/36/UE, kif ukoll l-impriżi kif definit fil-punt (27) tal-Artikolu 4(1) CRR minbarra l-istituzzjonijiet imsemmijin f’{0180;0010}.

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi SA inadempjenti.

{0240;0040}

Finanzjarji – RWEA – Skoperturi IRB

L-ammont tal-iskopertura ponderat għar-riskju ta’ assi li huma skoperturi IRB għal korporattivi finanzjarji skont il-punt (c) tal-Artikolu 147(2) CRR jekk dawn l-iskoperturi mhumiex iggarantiti b’ipoteki fuq proprjetà immobbli b’konformità mal-punt (a) tal-Artikolu 199(1) CRR

Għall-finijiet tar-rapportar fl-LR4, il-korporazzjonijiet finanzjarji għandhom ifissru impriżi regolati u mhux regolati minbarra l-istituzzjonijiet imsemmijin f’{0180;0010}, li l-attività ewlenija tagħhom hija li jakkwistaw parteċipazzjonijiet jew li jwettqu attività waħda jew iktar minn fost dawk imniżżlin fl-Anness I għad-Direttiva 2013/36/UE, kif ukoll l-impriżi kif definit fil-punt (27) tal-Artikolu 4(1) CRR minbarra l-istituzzjonijiet imsemmijin f’{0180;0010}.

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi IRB inadempjenti.

{0250;0010}

Mhux finanzjarji – Valur tal-Iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ – Skoperturi SA

Il-valur tal-iskopertura tal-proporzjon ta’ ingranaġġ ta’ assi li huma skoperturi SA għal korporattivi mhux finanzjarji li jaqgħu taħt l-Artikolu 122 CRR

Din għandha tkun is-somma ta’ {0260,0010} u {0270,0010}.

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi SA inadempjenti.

{0250;0020}

Mhux finanzjarji – Valur tal-Iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ – Skoperturi IRB

Il-valur tal-iskopertura tal-proporzjon ta’ ingranaġġ ta’ assi li huma skoperturi IRB għal korporattivi mhux finanzjarji skont il-punt (c) tal-Artikolu 147(2) CRR jekk dawn l-iskoperturi mhumiex iggarantiti b’ipoteki fuq proprjetà immobbli b’konformità mal-punt (a) tal-Artikolu 199(1) CRR

Din għandha tkun is-somma ta’ {0260,0020} u {0270,0020}.

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi IRB inadempjenti.

{0250;0030}

Mhux finanzjarji – RWEA – Skoperturi SA

L-ammont tal-iskopertura ponderat għar-riskju ta’ assi li huma skoperturi SA għal korporattivi mhux finanzjarji li jaqgħu taħt l-Artikolu 122 CRR

Din għandha tkun is-somma ta’ {0260,0030} u {0270,0030}.

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi SA inadempjenti.

{0250;0040}

Mhux finanzjarji – RWEA – Skoperturi IRB

L-ammont tal-iskopertura ponderat għar-riskju ta’ assi li huma skoperturi IRB għal korporattivi mhux finanzjarji skont il-punt (c) tal-Artikolu 147(2) CRR jekk dawn l-iskoperturi mhumiex iggarantiti b’ipoteki fuq proprjetà immobbli b’konformità mal-punt (a) tal-Artikolu 199(1) CRR

Din għandha tkun is-somma ta’ {0260,0040} u {0270,0040}.

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi IRB inadempjenti.

{0260;0010}

Skoperturi għall-SMEs – Valur tal-Iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ – Skoperturi SA

Il-valur tal-iskopertura tal-proporzjon ta’ ingranaġġ ta’ assi li huma skoperturi SA għal korporattivi fil-forma ta’ intrapriżi żgħar u medji li jaqgħu taħt l-Artikolu 122 CRR

Għall-finijiet ta’ din iċ-ċellola, l-istituzzjonijiet għandhom jużaw it-terminu “intrapriża żgħira u medja” kif definit fil-punt (b) tal-Artikolu 501(2) CRR.

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi SA inadempjenti.

{0260;0020}

Skoperturi għall-SMEs – Valur tal-Iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ – Skoperturi IRB

Il-valur tal-iskopertura tal-proporzjon ta’ ingranaġġ ta’ assi li huma skoperturi IRB għal korporattivi skont il-punt (c) tal-Artikolu 147(2) CRR jekk dawn l-iskoperturi huma skoperturi għal intrapriżi żgħar u ta’ daqs medju u mhumiex iggarantiti b’ipoteki fuq proprjetà immobbli b’konformità mal-punt (a) tal-Artikolu 199(1) CRR

Għall-finijiet ta’ din iċ-ċellola, l-istituzzjonijiet għandhom jużaw it-terminu “intrapriża żgħira u medja” kif definit fil-punt (b) tal-Artikolu 501(2) CRR.

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi IRB inadempjenti.

{0260;0030}

Skoperturi għall-SMEs – RWEA – Skoperturi SA

L-ammont tal-iskopertura ponderat għar-riskju ta’ assi li huma skoperturi SA għal korporattivi fil-forma ta’ intrapriżi żgħar u ta’ daqs medju li jaqgħu taħt l-Artikolu 122 CRR

Għall-finijiet ta’ din iċ-ċellola, l-istituzzjonijiet għandhom jużaw it-terminu “intrapriża żgħira u medja” kif definit fil-punt (b) tal-Artikolu 501(2) CRR.

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi SA inadempjenti.

{0260;0040}

Skoperturi għall-SMEs – RWEA – Skoperturi IRB

L-ammont tal-iskopertura ponderat għar-riskju ta’ assi li huma skoperturi IRB għal korporattivi skont il-punt (c) tal-Artikolu 147(2) CRR jekk dawn l-iskoperturi huma skoperturi għal intrapriżi żgħar u ta’ daqs medju u li mhumiex iggarantiti b’ipoteki fuq proprjetà immobbli b’konformità mal-punt (a) tal-Artikolu 199(1) CRR

Għall-finijiet ta’ din iċ-ċellola, l-istituzzjonijiet għandhom jużaw it-terminu “intrapriża żgħira u medja” kif definit fil-punt (b) tal-Artikolu 501(2) CRR.

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi IRB inadempjenti.

{0270;0010}

Skoperturi minbarra skoperturi għall-SMEs – Valur tal-Iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ – Skoperturi SA

Il-valur tal-iskopertura tal-proporzjon ta’ ingranaġġ ta’ assi li huma skoperturi SA għal korporattivi li jaqgħu taħt l-Artikolu 122 CRR u li mhumiex irrapportati f’{0230;0040} u {0250;0040}

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi SA inadempjenti.

{0270;0020}

Skoperturi minbarra skoperturi għall-SMEs – Valur tal-Iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ – Skoperturi IRB

Il-valur tal-iskopertura tal-proporzjon ta’ ingranaġġ ta’ assi li huma skoperturi IRB għal korporattivi skont il-punt (c) tal-Artikolu 147(2) CRR jekk dawn l-iskoperturi mhumiex iggarantiti b’ipoteki fuq proprjetà immobbli skont il-punt (a) tal-Artikolu 199(1) CRR u li mhumiex irrapportati f’{0230;0040} u {0250;0040}

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi IRB inadempjenti.

{0270;0030}

Skoperturi minbarra skoperturi għall-SMEs – RWEA – Skoperturi SA

L-ammont tal-iskopertura ponderat għar-riskju ta’ assi li huma skoperturi SA għal korporattivi li jaqgħu taħt l-Artikolu 122 CRR u li mhumiex irrapportati f’{0230;0040} u {0250;0040}

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi SA inadempjenti.

{0270;0040}

Skoperturi minbarra skoperturi għall-SMEs – RWEA – Skoperturi IRB

L-ammont tal-iskopertura ponderat għar-riskju ta’ assi li huma skoperturi IRB għal korporattivi skont il-punt (c) tal-Artikolu 147(2) CRR jekk dawn l-iskoperturi mhumiex iggarantiti b’ipoteki fuq proprjetà immobbli skont il-punt (a) tal-Artikolu 199(1) CRR u li mhumiex irrapportati f’{0230;0040} u {0250;0040}

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi IRB inadempjenti.

{0280;0010}

Skoperturi f’inadempjenza – Valur tal-Iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ — Skoperturi SA

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw il-valur tal-iskopertura tal-proporzjon ta’ ingranaġġ ta’ assi li huma skoperturi SA f’inadempjenza u b’hekk jaqgħu taħt l-Artikolu 127 CRR.

{0280;0020}

Skoperturi f’inadempjenza – Valur tal-Iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ — Skoperturi IRB

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw il-valur tal-iskopertura tal-proporzjon ta’ ingranaġġ ta’ assi kategorizzati fil-klassijiet tal-iskoperturi elenkati fl-Artikolu 147(2) CRR jekk seħħet inadempjenza b’konformità mal-Artikolu 178 CRR.

{0280;0030}

Skoperturi f’inadempjenza – RWEA – Skoperturi SA

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw l-ammont tal-iskopertura ponderat għar-riskju ta’ assi li huma skoperturi f’inadempjenza u b’hekk jaqgħu taħt l-Artikolu 127 CRR.

{0280;0040}

Skoperturi f’inadempjenza – RWEA – Skoperturi IRB

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw l-ammont tal-iskopertura ponderat għar-riskju ta’ assi kategorizzati fil-klassijiet tal-iskoperturi elenkati fl-Artikolu 147(2) CRR jekk seħħet inadempjenza b’konformità mal-Artikolu 178 CRR.

{0290;0010}

Skoperturi oħrajn – Valur tal-Iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ – Skoperturi SA

Il-valur tal-iskopertura tal-proporzjon ta’ ingranaġġ ta’ assi kategorizzati fil-klassijiet tal-iskoperturi elenkati fil-paragrafi (k), (m), (n), (o), (p) u (q) tal-Artikolu 112 CRR

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw assi li huma mnaqqsin mill-fondi proprji (pereż. intanġibbli) iżda li ma jistgħux jiġu kkategorizzati hawn, anki jekk din il-kategorizzazzjoni mhijiex meħtieġa biex jiġu stabbiliti r-rekwiżiti ta’ fondi proprji bbażati fuq ir-riskju fil-kolonni {*; 0030} u {*; 0040}.

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi SA inadempjenti.

{0290;0020}

Skoperturi oħrajn – Valur tal-Iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ – Skoperturi IRB

L-ammont tal-iskopertura tal-proporzjon ta’ ingranaġġ ta’ assi kategorizzati fil-klassijiet tal-iskoperturi elenkati fil-punti (e), (f) u (g) tal-Artikolu 147(2) CRR

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw assi li huma mnaqqsin mill-fondi proprji (pereż. intanġibbli) iżda li ma jistgħux jiġu kkategorizzati hawn, anki jekk din il-kategorizzazzjoni mhijiex meħtieġa biex jiġu stabbiliti r-rekwiżiti ta’ fondi proprji bbażati fuq ir-riskju fil-kolonni {*; 0030} u {*; 0040}.

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi IRB inadempjenti.

{0290;0030}

Skoperturi oħrajn – RWEA – Skoperturi SA

Il-valur tal-iskopertura ponderat għar-riskju ta’ assi kkategorizzati fil-klassijiet tal-iskoperturi elenkati fil-paragrafi (k), (m), (n), (o), (p) u (q) tal-Artikolu 112 CRR

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi SA inadempjenti.

{0290;0040}

Skoperturi oħrajn – RWEA – Skoperturi IRB

Il-valur tal-iskopertura ponderata għar-riskju ta’ assi kategorizzati fil-klassijiet tal-iskoperturi elenkati fil-punti (e), (f) u (g) tal-Artikolu 147(2) CRR

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi IRB inadempjenti.

{0300;0010}

li minnhom: Skoperturi tat-titolizzazzjoni – Valur tal-Iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ – Skoperturi SA

Il-valur tal-iskopertura tal-proporzjon ta’ ingranaġġ ta’ assi li huma skoperturi SA għal titolizzazzjonijiet li jaqgħu taħt l-Artikolu 112(m) CRR.

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi SA inadempjenti.

{0300;0020}

li minnhom: Skoperturi tat-titolizzazzjoni – Valur tal-Iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ – Skoperturi IRB

Il-valur tal-iskopertura tal-proporzjon ta’ ingranaġġ ta’ assi li huma skoperturi IRB għal titolizzazzjonijiet u jaqgħu taħt il-punt (f) tal-Artikolu 147(2) CRR

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi IRB inadempjenti.

{0300;0030}

li minnhom: Skoperturi tat-titolizzazzjoni – RWEA – Skoperturi SA

L-ammont tal-iskopertura ponderat għar-riskju ta’ assi li huma skoperturi SA għal titolizzazzjonijiet li jaqgħu taħt l-Artikolu 112(m) CRR

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi SA inadempjenti.

{0300;0040}

li minnhom: Skoperturi tat-titolizzazzjoni – RWEA – Skoperturi IRB

L-ammont tal-iskopertura ponderat għar-riskju ta’ assi li huma skoperturi IRB għal titolizzazzjonijiet u jaqgħu taħt il-punt (f) tal-Artikolu 147(2) CRR

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi IRB inadempjenti.

{0310;0010}

Finanzjament tal-kummerċ (entrata ta’ memorandum)– Valur tal-Iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ – Skoperturi SA

Il-valur tal-iskopertura tal-proporzjon ta’ ingranaġġ ta’ entrati fil-karta tal-bilanċ relatati mal-għoti b’self lil esportatur jew importatur ta’ prodotti jew servizzi permezz ta’ krediti għall-importazzjoni u l-esportazzjoni u tranżazzjonijiet simili

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi SA inadempjenti.

{0310;0020}

Finanzjament tal-kummerċ (entrata ta’ memorandum) – Valur tal-Iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ – Skoperturi IRB

L-ammont tal-iskopertura tal-proporzjon ta’ ingranaġġ tal-entrati fil-karta tal-bilanċ relatati mal-għoti b’self lil esportatur jew importatur ta’ prodotti jew servizzi permezz ta’ krediti għall-importazzjoni u l-esportazzjoni u tranżazzjonijiet simili

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi IRB inadempjenti.

{0310;0030}

Finanzjament tal-kummerċ (entrata ta’ memorandum) – RWEA – Skoperturi SA

Il-valur tal-iskopertura ponderat għar-riskju ta’ entrati fil-karta tal-bilanċ relatati mal-għoti b’self lil esportatur jew importatur ta’ prodotti jew servizzi permezz ta’ krediti għall-importazzjoni u l-esportazzjoni u tranżazzjonijiet simili

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi SA inadempjenti.

{0310;0040}

Finanzjament tal-kummerċ (entrata ta’ memorandum) – RWEA – Skoperturi IRB

L-ammont tal-iskopertura ponderat għar-riskju ta’ entrati fil-karta tal-bilanċ relatati mal-għoti b’self lil esportatur jew importatur ta’ prodotti jew servizzi permezz ta’ krediti għall-importazzjoni u l-esportazzjoni u tranżazzjonijiet simili

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi IRB inadempjenti.

{0320;0010}

li minnhom: Taħt skema uffiċjali tal-assigurazzjoni ta’ kreditu għall-esportazzjoni – Valur tal-Iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ – Skoperturi SA

Il-valur tal-iskopertura tal-proporzjon ta’ ingranaġġ ta’ entrati fil-karta tal-bilanċ relatati mal-finanzjament tal-kummerċ taħt skema uffiċjali tal-assigurazzjoni ta’ kreditu għall-esportazzjoni

Għall-finijiet tar-rapportar f’LR4, skema uffiċjali ta’ assigurazzjoni tal-kreditu għall-esportazzjoni għandha tkun relatata ma’ appoġġ uffiċjali pprovdut mill-gvern jew entità oħra bħal aġenzija ta’ kreditu għall-esportazzjoni fil-forma ta’, fost l-oħrajn, krediti diretti/finanzjament, rifinanzjament, appoġġ tar-rata tal-imgħax (fejn tkun iggarantita rata tal-imgħax fissa għal kemm idum il-kreditu), finanzjament ta’ għajnuna (krediti u sovvenzjonijiet), assigurazzjoni tal-kreditu u garanziji għall-esportazzjoni.

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi SA inadempjenti.

{0320;0020}

li minnhom: Taħt skema uffiċjali tal-assigurazzjoni ta’ kreditu għall-esportazzjoni – Valur tal-Iskopertura tal-Proporzjon ta’ Ingranaġġ – Skoperturi IRB

L-ammont tal-iskopertura tal-proporzjon ta’ ingranaġġ ta’ entrati fil-karta tal-bilanċ relatati mal-finanzjament tal-kummerċ taħt skema uffiċjali ta’ assigurazzjoni ta’ kreditu għall-esportazzjoni

Għall-finijiet tar-rapportar f’LR4, skema uffiċjali ta’ assigurazzjoni tal-kreditu għall-esportazzjoni għandha tkun relatata ma’ appoġġ uffiċjali pprovdut mill-gvern jew entità oħra bħal aġenzija ta’ kreditu għall-esportazzjoni fil-forma ta’, fost l-oħrajn, krediti diretti/finanzjament, rifinanzjament, appoġġ tar-rata tal-imgħax (fejn tkun iggarantita rata tal-imgħax fissa għal kemm idum il-kreditu), finanzjament ta’ għajnuna (krediti u sovvenzjonijiet), assigurazzjoni tal-kreditu u garanziji għall-esportazzjoni.

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi IRB inadempjenti.

{0320;0030}

li minnhom: Taħt skema uffiċjali tal-assigurazzjoni ta’ kreditu għall-esportazzjoni – RWEA – Skoperturi SA

Il-valur tal-iskopertura ponderat għar-riskju ta’ entrati fil-karta tal-bilanċ relatati mal-finanzjament tal-kummerċ taħt skema uffiċjali ta’ assigurazzjoni ta’ kreditu għall-esportazzjoni

Għall-finijiet tar-rapportar f’LR4, skema uffiċjali ta’ assigurazzjoni tal-kreditu għall-esportazzjoni għandha tkun relatata ma’ appoġġ uffiċjali pprovdut mill-gvern jew entità oħra bħal aġenzija ta’ kreditu għall-esportazzjoni fil-forma ta’, fost l-oħrajn, krediti diretti/finanzjament, rifinanzjament, appoġġ tar-rata tal-imgħax (fejn tkun iggarantita rata tal-imgħax fissa għal kemm idum il-kreditu), finanzjament ta’ għajnuna (krediti u sovvenzjonijiet), assigurazzjoni tal-kreditu u garanziji għall-esportazzjoni.

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi SA inadempjenti.

{0320;0040}

li minnhom: Taħt skema uffiċjali tal-assigurazzjoni ta’ kreditu għall-esportazzjoni – RWEA – Skoperturi IRB

L-ammont tal-iskopertura ponderat għar-riskju ta’ entrati fil-karta tal-bilanċ relatati mal-finanzjament tal-kummerċ taħt skema uffiċjali ta’ assigurazzjoni ta’ kreditu għall-esportazzjoni

Għall-finijiet tar-rapportar f’LR4, skema uffiċjali ta’ assigurazzjoni tal-kreditu għall-esportazzjoni għandha tkun relatata ma’ appoġġ uffiċjali pprovdut mill-gvern jew entità oħra bħal aġenzija ta’ kreditu għall-esportazzjoni fil-forma ta’, fost l-oħrajn, krediti diretti/finanzjament, rifinanzjament, appoġġ tar-rata tal-imgħax (fejn tkun iggarantita rata tal-imgħax fissa għal kemm idum il-kreditu), finanzjament ta’ għajnuna (krediti u sovvenzjonijiet), assigurazzjoni tal-kreditu u garanziji għall-esportazzjoni.

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw in-nett tal-iskoperturi IRB inadempjenti.

Ringiela u kolonna

Struzzjonijiet

{0010;0010}

Struttura tal-kumpanija tal-istituzzjoni

L-istituzzjoni għandha tikklassifika l-istruttura tal-kumpanija tagħha skont il-kategoriji ta’ hawn taħt:

{0020;0010}

Trattament tad-derivattivi

L-istituzzjoni għandha tispeċifika t-trattament regolatorju tad-derivattivi skont il-kategoriji mogħtija hawn taħt:

{0040;0010}

Tip ta’ istituzzjoni

L-istituzzjoni għandha tikklassifika t-tip ta’ istituzzjoni tagħha skont il-kategoriji mogħtijin hawn taħt:

{0070;0010}

Istituzzjoni b’unità għall-iżvilupp pubbliku

L-istituzzjonijiet li mhumiex istituzzjonijiet ta’ kreditu għall-iżvilupp pubbliku għandhom jindikaw jekk għandhomx unità għall-iżvilupp pubbliku.

{0080;0010},

{00090;0010},

{0100;0010}

Entità li tiggarantixxi l-istituzzjoni/unità ta’ kreditu għall-iżvilupp pubbliku skont il-punt (d) tal-Artikolu 429a(2) CRR: Gvern ċentrali, Gvern reġjonali, Awtorità lokali

L-istituzzjonijiet li jew huma istituzzjoni ta’ kreditu għall-iżvilupp pubbliku jew li għandhom unità għall-iżvilupp pubbliku għandhom jirrapportaw jekk humiex garantiti minn gvern ċentrali, gvern reġjonali jew awtorità lokali

L-istituzzjonijiet għandhom jindikaw “VERU” fir-ringiela li tikkorrispondi għat-tip(i) applikabbli ta’ fornitur tal-protezzjoni jew inkella “FALZ”.

{0080;0010}

Gvern ċentrali li jiggarantixxi l-istituzzjonijiet/unità ta’ kreditu għall-iżvilupp pubbliku

{0090;0010}

Gvern reġjonali li jiggarantixxi l-istituzzjonijiet/unità ta’ kreditu għall-iżvilupp pubbliku

{0100;0010}

Awtorità lokali li tiggarantixxi l-istituzzjonijiet/unità ta’ kreditu għall-iżvilupp pubbliku

{0110;0010};

{0120;0010};

{0130;0010}

Tip ta’ garanzija riċevuta skont il-punt (d) tal-Artikolu 429a(2) CRR

L-istituzzjonijiet li jew huma istituzzjoni ta’ kreditu għall-iżvilupp pubbliku jew li għandhom unità għall-iżvilupp pubbliku għandhom jirrapportaw it-tip ta’ protezzjoni riċevuta

L-istituzzjonijiet għandhom jindikaw “VERU” fir-ringiela li tikkorrispondi għat-tip(i) ta’ protezzjoni applikabbli jew inkella “FALZ”.

{0110;0010}

Obbligu li tiġi protetta l-vijabbiltà tal-istituzzjonijiet ta’ kreditu

{0120;0010}

Garanzija diretta tar-rekwiżiti ta’ fondi proprji tal-istituzzjonijiet ta’ kreditu, rekwiżiti ta’ finanzjament jew self promozzjonali mogħti

{0130;0010}

Garanzija indiretta tar-rekwiżiti ta’ fondi proprji tal-istituzzjonijiet ta’ kreditu, rekwiżiti ta’ finanzjament jew self promozzjonali mogħti

Ringiela u kolonna

Struzzjonijiet

{0010;0010}

Valur medju għall-perjodu ta’ rapportar - Valur tal-iskopertura tal-SFTs

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw il-medja tal-valuri ta’ kuljum tat-trimestru tar-rapportar tal-valur tal-iskopertura tal-SFT nett tal-komponent eżentat tas-CCP tal-iskoperturi ta’ negozju kklirjati għall-klijent kif definit fir-ringieli 0010 u 0050 tal-formola C47.00.

{0010;0020}

Valur medju għall-perjodu ta’ rapportar – Aġġustamenti għal tranżazzjonijiet kontabilistiċi tal-bejgħ tal-SFT

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw il-medja tal-valuri ta’ kuljum tat-trimestru tar-rapportar tal-aġġustamenti għat-tranżazzjonijiet kontabilistiċi tal-bejgħ tal-SFT kif definit fir-ringiela 0230 tal-formola C47.00.

Ringiela u kolonna

Struzzjonijiet

{0010;0010}

Data ta’ referenza fil-perjodu ta’ rapportar

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw id-data li għaliha jirreferi l-valur irrapportat ta’ kuljum. Kull jum tat-trimestru tar-rapportar għandu jiġi rrapportat.

{0010;0020}

Valur tal-iskopertura tal-SFTs

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw il-valuri ta’ kuljum tat-trimestru tar-rapportar tal-valur tal-iskopertura tal-SFT nett mill-komponent eżentat tas-CCP tal-iskoperturi ta’ negozju kklirjati għall-klijent kif imsemmi fir-ringieli 0010 u 0050 tal-formola C47.00.

{0010;0030}

Aġġustamenti għal tranżazzjonijiet kontabilistiċi ta’ bejgħ bħala SFT

L-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw il-valuri ta’ kuljum tat-trimestru tar-rapportar tal-aġġustamenti għat-tranżazzjonijiet kontabilistiċi tal-bejgħ tal-SFT kif definit fir-ringiela 0230 tal-formola C 47.00.