Artikolu 24 1

(a)

jeħtieġu li l-istituzzjoni tipprovdi lista tal-muniti kollha li l-portafoll tal-istituzzjoni huwa sensittiv għalihom u, għal kull waħda minn dawk il-muniti, il-kurvi kollha tar-rendiment li l-portafoll tal-istituzzjoni huwa sensittiv għalihom;

(b)

jeħtieġu li l-istituzzjoni, għal kull waħda mill-kurvi tar-rendiment imsemmijin fil-punt (a), tispeċifika jekk kurva tkunx immudellata fl-intier tagħha direttament, jew jekk tkunx immudellata bħala somma ta’ kurva bażi u ta’ kurva ta’ bażi;

(c)

jirrikjedu li l-istituzzjoni tipprovdi analiżi tas-sensittività tal-portafoll tagħha lejn kull waħda mill-kurvi tar-rendiment imsemmijin fil-punt (a);

(d)

jivverifikaw, billi jużaw l-informazzjoni msemmija fil-punti (a), (b) u (c), li r-riskju ta’ bażi bejn kwalunkwe żewġ kurvi ta’ rendiment partikolari jew jinqabad b’mod impliċitu mill-fatt li żewġ kurvi ta’ rendiment ikunu mmudellati direttament, jew mill-fatt li kurva tar-rendiment ta’ bażi li tirrappreżenta d-differenza bejn dawk iż-żewġ kurvi tar-rendiment hija inkluża fil-mudell intern tal-kejl tar-riskji;

(e)

iwettqu, fir-rigward tal-kurvi tar-rendiment li fihom il-fatturi tar-riskju huma punti fil-kurva, valutazzjoni addizzjonali f’konformità mal-Artikolu 29 ta’ dan ir-Regolament u, meta l-buckets ikunu stabbiliti mill-istituzzjoni f’konformità mal-Artikolu 5(4) tar-Regolament Delegat tal-Kummissjoni (UE) 2022/2060 (11), jivverifikaw jekk l-istituzzjoni tużax tal-anqas sitt fatturi tar-riskju meta jiġu ssodisfati ż-żewġ kundizzjonijiet li ġejjin:

(f)

iwettqu, fir-rigward tal-kurvi li jkunu ġew immudellati permezz ta’ parametri tal-funzjoni kif imsemmi fl-Artikolu 6 tar-Regolament Delegat (UE) 2022/2060, valutazzjoni addizzjonali tal-konformità f’konformità mal-Artikolu 29 ta’ dan ir-Regolament;

(g)

jivvalutaw jekk ir-riskju vega relatat mar-riskju taċ-ċaqliq fir-rata tal-imgħax huwiex kopert kif meħtieġ mill-Artikolu 30 ta’ dan ir-Regolament.