РЕГЛАМЕНТ ЗА ИЗПЪЛНЕНИЕ (ЕС) № 710/2014 НА КОМИСИЯТА от 23 юни 2014 година за определяне на технически стандарти за изпълнение по отношение на условията за прилагане на процеса на постигане на съвместно решение относно пруденциалните изисквания съгласно Директива 2013/36/ЕС на Европейския парламент и на Съвета (текст от значение за ЕИП)
РЕГЛАМЕНТ ЗА ИЗПЪЛНЕНИЕ (ЕС) № 710/2014 НА КОМИСИЯТА
от 23 юни 2014 година
за определяне на технически стандарти за изпълнение по отношение на условията за прилагане на процеса на постигане на съвместно решение относно пруденциалните изисквания съгласно Директива 2013/36/ЕС на Европейския парламент и на Съвета
като взе предвид Договора за функционирането на Европейския съюз,
като взе предвид Директива 2013/36/ЕС на Европейския парламент и на Съвета от 26 юни 2013 година относно достъпа до осъществяването на дейност от кредитните институции и относно пруденциалния надзор върху кредитните институции и инвестиционните посредници, за изменение на Директива 2002/87/ЕО и за отмяна на директиви 2006/48/ЕО и 2006/49/ЕО (1), и по-специално член 113, параграф 5, трета алинея от нея,
като има предвид, че:
(1)
Ефикасният обмен на необходимата информация е от основно значение за постигането на съвместно решение относно адекватността на собствения капитал, надзорните мерки, свързани с надзора върху ликвидността, равнището на ликвидност и капиталовите изисквания, прилагани за всяка институция от дадена група и за групата като цяло.
(2)
С цел да се гарантира последователно прилагане на процеса на постигане на съвместно решение, е важно всяка стъпка да бъде добре определена. Ясният процес също така улеснява обмена на информация, насърчава взаимното разбирателство, развива отношенията между надзорните органи и насърчава ефективния надзор.
(3)
С цел да извърши оценката на риска и оценката на профила на ликвидния риск на група институции, консолидиращият надзорник следва да има общ поглед върху дейностите, извършвани от всички институции в групата, включително от институциите, които извършват дейност извън Съюза. Ето защо следва да бъде насърчавано взаимодействието между компетентните органи в Съюза и надзорните органи на трети държави, с цел да се даде възможност на първите да оценяват рисковете в световен мащаб, пред които е изправена групата.
(4)
От съществено значение е навременното и реалистично планиране на процеса на постигане на съвместно решение. Всеки компетентен орган, който участва в процеса, следва да предоставя навреме необходимата информация на консолидиращия надзорник. С цел да могат индивидуалните оценки да бъдат представени и тълкувани по последователен и единен начин, е необходимо да се въведе общ образец за резултатите от процесите на надзорен преглед и оценка, които са специфични за всяка институция.
(5)
За да се осигурят еднакви условия за прилагане, следва да бъдат определени стъпките, които да се следват при извършването на съвместната оценка на риска и при постигането на съвместното решение, като се отчита фактът, че някои задачи, свързани със съвместната оценка на риска и с процеса на постигане на съвместно решение, може да се провеждат паралелно, а други — последователно.
(6)
За да се улесни постигането на съвместни решения, е важно компетентните органи, които участват в процеса на вземане на решения, да поддържат диалог помежду си, по-специално преди финализирането на докладите за оценка на риска и на съвместните решения.
(7)
Консолидиращият надзорник следва да предоставя на компетентните органи, които участват в процеса, цялата съответна информация, необходима за изготвянето на тяхната индивидуална оценка на риска и за постигането на съвместните решения относно капитала и ликвидността.
(8)
Докладът, съдържащ оценката на риска на групата, е основен документ за компетентните органи, който им позволява да разбират и документират оценката на общия рисков профил на банковата група за целите на постигане на съвместно решение относно адекватността на собствения капитал и нивото на собствения капитал, който групата е длъжна да притежава. Докладът, съдържащ оценката на профила на ликвидния риск на групата, е важен документ за компетентните органи, който им позволява да разбират и документират оценката на общия ликвиден профил на групата. С цел общата оценка на риска и оценката на ликвидния риск на групата да се представят по последователен начин, да се насърчат ползотворните обсъждания между компетентните органи и да се позволи надеждно оценяване на рисковете, свързани с трансгранични банкови групи, за тези доклади следва да бъдат съставени общи образци.
(9)
Като се има предвид, че резултатите от процеса на надзорен преглед и оценка, посочен в член 97 от Директива 2013/36/ЕС, могат да бъдат документирани по различен начин в отделните държави членки в зависимост от прилагането на посочения член в националното законодателство, като същевременно се вземат предвид насоките, издавани от Европейския надзорен орган (Европейския банков орган — ЕБО) в съответствие с член 107, параграф 2 от Директива 2013/36/ЕС, стандартните образци следва да осигурят подходящи формати за съобщаване на констатациите и резултатите от процеса на надзорен преглед за целите на постигането на съвместни решения.
(10)
Нито докладът за оценката на риска на групата, нито докладът, съдържащ оценката на ликвидния риск на групата, следва да бъде ограничен до съвкупността от оценките на отделните компетентни органи. И двата доклада следва да се използват като инструмент за извършване на съвместните оценки на риска на цялата група, като се анализира връзката между елементите в рамките на групата.
(11)
Установяването на ясни процеси по отношение на съдържанието и формулировката на съвместното решение следва да гарантира, че съвместните решения са напълно обосновани и да улесни наблюдението на съвместните решения и тяхното правоприлагане.
(12)
С цел да се изяснят процесите, които трябва да бъдат следвани след постигането на съвместното решение, да се осигури прозрачност във връзка с третирането на резултата от решението и да се улеснят подходящите последващи действия в случай на необходимост, следва да бъдат определени стандарти относно съобщаването на напълно обоснованото съвместно решение и наблюдението на прилагането му.
(13)
Следва да се установи процесът, който да бъде следван при актуализиране на съвместните решения, с цел да се гарантира последователен и прозрачен подход, както и подходящо участие на компетентните органи и съобщаването на резултатите.
(14)
Процесът на постигане на съвместно решение по силата на член 113 от Директива 2013/36/ЕС включва процеса, който да бъде следван, в случай че не е постигнато съвместно решение. С цел да се осигурят еднакви условия на прилагане на този аспект на процеса, формулирането на напълно мотивирани решения и третирането на мненията и резервите, изразени от надзорните органи в приемащата държава, следва да се определят стандарти, включващи графика на вземане на решения при липса на съвместно решение и съобщаването на подробностите във връзка с такива решения.
(15)
Настоящият регламент е изготвен въз основа на проектите на технически стандарти за изпълнение, предадени на Комисията от ЕБО;
(16)
ЕБО проведе открити обществени консултации по проектите на технически стандарти за изпълнение, въз основа на които е изготвен настоящият регламент, анализира свързаните с тях потенциални разходи и ползи и поиска становище от Групата на участниците в банковия сектор, създадена съгласно член 37 от Регламент (ЕС) № 1093/2010 на Европейския парламент и на Съвета (2);
ПРИЕ НАСТОЯЩИЯ РЕГЛАМЕНТ:
Настоящият регламент е задължителен в своята цялост и се прилага пряко във всички държави членки.
ОБРАЗЕЦ НА ДОКЛАДА ЗА ПРОЦЕСА НА НАДЗОРЕН ПРЕГЛЕД И ОЦЕНКА
В допълнение към доклада за процеса на надзорен преглед и оценка са представени кратки обобщения на резултатите (таблица 1) и оценката на капиталова адекватност (таблица 2).
[въз основа на националната класификация, приложима до въвеждането на общ категоризационен подход съгласно насоките на ЕБО за общите методологии и процедури за процеса на надзорен преглед и оценка; категорията на институцията отразява и нейното системно значение]
Референтна дата:
Общо активи (в млн. евро) към референтната дата:
Компетентен орган:
Обща оценка по процеса на надзорен преглед и оценка
Общ резултат по процеса на надзорен преглед и оценка (след оценката на адекватността на капитала и на ликвидността):
Този раздел следва да съдържа обобщение на оценките, представени в разделите по-долу.
Оценка на капиталовата адекватност
В този раздел се представя следната информация: 1) обобщение на оценката на капиталовата адекватност 2) предварителното предложение за съвместно решение, включително декларация относно адекватността на собствения капитал на нивото на съответния субект и изискваното ниво на собствения капитал в допълнение към изискванията, установени в дял VII, глава четвърта от Директива 2013/36/ЕС (ДКИ) и Регламент (ЕС) № 575/2013 (РКИ); 3) прогнозата за следващия период на оценка; и 4) описание на всякакви други надзорни мерки, свързани с капитала (1).
В този раздел се описва и това как са получени оценките на капитала по процеса на надзорен преглед и оценка и как са взети под внимание оценките на капитала съгласно вътрешния анализ на адекватността на капитала, ако те се смятат за надеждни.
Оценка на адекватността на ликвидността
Във връзка с този раздел моля, представете: 1) обобщение на оценката на адекватността на ликвидността; 2) предложението за съвместно решение, включително декларация за адекватността на ликвидността на нивото на съответния субект и всякакви други изисквани надзорни мерки, когато е приложимо; 3) прогнозата за следващия период на оценка; и 4) описание на всякакви други надзорни мерки за отстраняване на констатираните пропуски, когато е приложимо.
В зависимост от момента на постигане на съвместното решение относно ликвидността, тази оценка следва да отразява заключенията, обобщени в доклада за процеса на надзорен преглед и оценка на ликвидността (вж. образеца в приложение 5), или да представя актуализирана оценка.
A. Анализ на бизнес модела (жизнеспособност и устойчивост)
Резултат
Във връзка с този раздел моля, представете: 1) описание на развитието на бизнес модела, стратегията и финансовата позиция през наблюдавания период; 2) надзорната оценка на жизнеспособността на актуалния бизнес модел и устойчивостта на стратегията; и 3) всякакви други необходими надзорни мерки, включително капиталови и некапиталови надзорни мерки.
B. Вътрешни механизми за управление
Резултат
Във връзка с този раздел моля, представете: 1) описание на развитието на вътрешната рамка за управление през наблюдавания период; 2) констатираните пропуски; 3) проблеми с неспазването на разпоредбите на ДКИ и РКИ във връзка с вътрешните изисквания към управлението; 4) прогнозата за следващия период на оценка; 5) действия, които да се предприемат от институцията и 6) всякакви други необходими надзорни мерки, включително капиталови и некапиталови надзорни мерки за преодоляване на пропуските и проблемите с неспазването.
C. Рискове по отношение на платежоспособността
В.1 Кредитен риск и риск от контрагента
Резултат
Във връзка с този раздел моля, представете: 1) описание на динамиката на риска през наблюдавания период; 2) констатираните пропуски в контрола; 3) проблеми с неспазването на разпоредбите на ДКИ и РКИ във връзка с риска; 4) прогнозата за следващия период на оценка; 5) действия за ограничаване на риска, които да бъдат предприети от институцията; и 6) всякакви други необходими надзорни мерки, включително капиталови и некапиталови надзорни мерки за преодоляване на пропуските и проблемите с неспазването.
В.2 Сетълмент риск/риск при доставка
Резултат
Във връзка с този раздел моля, представете: 1) описание на промяната на риска през наблюдавания период; 2) констатираните пропуски в контрола; 3) проблеми с неспазването на разпоредбите на ДКИ и РКИ във връзка с риска; 4) прогнозата за следващия период на оценка; 5) действия за ограничаване на риска, които ще бъдат предприети от институцията; и 6) всякакви други необходими надзорни мерки, включително капиталови и некапиталови надзорни мерки за преодоляване на пропуските и проблемите с неспазването.
В. 3 Междурискова концентрация
Резултат
Във връзка с този раздел моля, представете: 1) описание на промяната на риска през наблюдавания период; 2) установени пропуски в контрола; 3) проблеми с неспазването на разпоредбите на ДКИ и РКИ във връзка с риска; 4) прогнозата за следващия период на оценка; 5) действия за ограничаване на риска, които ще бъдат предприети от институцията; и 6) всякакви други необходими надзорни мерки, включително капиталови и некапиталови надзорни мерки за преодоляване на пропуските и проблемите с неспазването.
Във връзка с този раздел моля, представете: 1) описание на промяната на риска през наблюдавания период; 2) установени пропуски в контрола; 3) проблеми с неспазването на разпоредбите на ДКИ и РКИ във връзка с риска; 4) прогнозата за следващия период на оценка; 5) действия за ограничаване на риска, които ще бъдат предприети от институцията; и 6) всякакви други необходими надзорни мерки, включително капиталови и некапиталови надзорни мерки за преодоляване на пропуските и проблемите с неспазването.
В. 5 Лихвен риск в банковия портфейл (ЛРБП)
Резултат
Във връзка с този раздел моля, представете: 1) описание на промяната на риска през наблюдавания период; 2) установени пропуски в контрола; 3) проблеми с неспазването на разпоредбите на ДКИ и РКИ във връзка с риска; 4) прогнозата за следващия период на оценка; 5) действия за ограничаване на риска, които ще бъдат предприети от институцията; и 6) всякакви други необходими надзорни мерки, включително капиталови и некапиталови надзорни мерки за преодоляване на пропуските и проблемите с неспазването.
В.6 Операционен риск
Резултат
Във връзка с този раздел моля, представете: 1) описание на промяната на риска през наблюдавания период; 2) установени пропуски в контрола; 3) проблеми с неспазването на разпоредбите на ДКИ и РКИ във връзка с риска; 4) прогнозата за следващия период на оценка; 5) действия за ограничаване на риска, които ще бъдат предприети от институцията; и 6) всякакви други необходими надзорни мерки, включително капиталови и некапиталови надзорни мерки за преодоляване на пропуските и проблемите с неспазването.
В.7 Риск от прекомерен ливъридж
Резултат
Във връзка с този раздел моля, представете: 1) описание на динамиката на риска през наблюдавания период; 2) установени пропуски в контрола; 3) проблеми с неспазването на разпоредбите на ДКИ и РКИ във връзка с риска; 4) прогнозата за следващия период на оценка; 5) действия за ограничаване на риска, които ще бъдат предприети от институцията; и 6) всякакви други необходими надзорни мерки, включително капиталови и некапиталови надзорни мерки за преодоляване на пропуските и проблемите с неспазването.
В.8 Други рискове от съществено значение за институцията, ако е приложимо (моля, уточнете)
Резултат:
Във връзка с този раздел моля, представете: 1) описание на динамиката на други рискове по отношение на платежоспособността през наблюдавания период; 2) установени пропуски в контрола; 3) проблеми с неспазването на разпоредбите на ДКИ и РКИ във връзка с риска; 4) прогнозата за следващия период на оценка; 5) действия за ограничаване на риска, които ще бъдат предприети от институцията; и 6) всякакви други необходими надзорни мерки, включително капиталови и некапиталови надзорни мерки за преодоляване на пропуските и проблемите с неспазването.
Във връзка с този раздел моля, представете: 1) описание на динамиката на ликвидния риск и на риска, свързан с финансирането, през наблюдавания период; 2) установени пропуски в контрола; 3) проблеми с неспазването на разпоредбите на ДКИ и РКИ във връзка с риска; 4) прогнозата за следващия период на оценка; 5) действия за ограничаване на риска, които ще бъдат предприети от институцията; и 6) всякакви други необходими надзорни мерки, включително капиталови и некапиталови надзорни мерки за преодоляване на пропуските и проблемите с неспазването.
В зависимост от приемането на съвместното решение за ликвидност тази оценка следва или да отразява заключенията, обобщени в ликвидността в доклада за ликвидността по ПНПО (вж. образеца в приложение 5), или да представя актуализирана оценка.
Ако при оценката на ликвидния риск и риска, свързан с финансирането, бъдат установени съществени проблеми по отношение на свързания с финансирането риск, изискващи заделянето на капитал за смекчаване на последиците от увеличените разходи за финансиране, моля, опишете как това е отразено в изискванията за допълнителния собствен капитал, ако е приложимо.
Д. Системен риск
Във връзка с този раздел моля, представете: 1) описание на промяната на риска през наблюдавания период; 2) прогнозата за следващия период на оценка; и 3) всякакви други надзорни мерки, включително капиталови и некапиталови надзорни мерки.
Е. Преглед на процеса на оценка на вътрешната капиталова адекватност (ПОВКА)
Във връзка с този раздел моля, представете: 1) обобщение на констатациите от оценката на надеждността на рамката за извършване на ПОВКА и собствена количествена оценка от страна на институцията на рисковете и последващото заделяне на подходящия вътрешен капитал; 2) описание на промяната на рамката за извършване на ПОВКА през наблюдавания период; 3) установени пропуски; 4) проблеми с неспазването на разпоредбите на ДКИ и РКИ във връзка с ПОВКА; 5) действия за смекчаване на неблагоприятните последици, които ще бъдат предприети от институцията; и 6) всякакви други необходими надзорни мерки, включително капиталови и некапиталови надзорни мерки за преодоляване на пропуските и проблемите с неспазването.
В този раздел следва да се включи и декларация относно надеждността на разчетите по ПОВКА и относно това дали те могат да послужат за целите на оценката на капиталовата адекватност.
Ж. Ефекти на междурисковата диверсификация
Като се вземат предвид резултатите от оценките по ПОВКА и вътрешните оценки за капитала и само в случай че действително са налице ефекти от диверсификацията, в този раздел следва да се включи описание на въздействието на тези ефекти и да се определи степента, до която ползите от тях могат да бъдат отчетени при определянето на капиталовата адекватност.
В тази точка следва да се представи обобщение на резултатите от проведените от институциите тестове за устойчивост и тяхното въздействие върху капиталовата им адекватност, както и тяхната съгласуваност с надзорните тестове за устойчивост, включително описание на начина, по който е получен буферът от тестовете за устойчивост, когато е приложимо.
Друга информация от значение
В този раздел следва да бъде включена всякаква друга информация, за която компетентните органи считат, че е от значение за оценката на риска на групата, и която не е включена в разделите по-горе.
Количествени показатели, договорени от консолидиращия надзорен орган и компетентните органи на приемащите държави от ЕИП (съгласно регулаторните технически стандарти/техническите стандарти за изпълнение за работата на колегиите на надзорните органи)
Следва да се изброят количествените показатели, за които е постигнато съгласие, че могат да бъдат споделяни при изготвянето на съвместния доклад за оценката на риска във връзка с постигането на съвместно решение.
[въз основа на националната класификация, приложима до въвеждането на общ категоризационен подход съгласно насоките на ЕБО за общите методологии и процедури за процеса на надзорен преглед и оценка; категорията на институцията отразява и нейното системно значение]
Референтна дата:
Общо активи (в млн. евро) към референтната дата:
Компетентен орган:
Елементи от процеса на надзорен преглед и оценка
Резултат
А.
Бизнес модел (жизнеспособност и устойчивост)
Б.
Вътрешни механизми за управление
В.
Вътрешни механизми за управление
В.1
Кредитен риск и риск от контрагента
В.2
Сетълмент риск / риск при доставка
В.3
Междурискова коцентрация
В.4
Пазарен риск
В.5
Лихвен риск в банковия портфейл
В.6
Операционен риск
В.7
Риск от прекомерен ливъридж
В.8
Други рискове от съществено значение за институцията, ако е приложимо (моля, уточнете)
В.9
Други рискове от съществено значение за институцията, ако е приложимо (моля, уточнете)
Г.
Рискове по отношение на ликвидността
[съгласно резултатите от доклада за процеса на надзорен преглед и оценка на ликвидността]
Тези резултати следва да са съгласувани със съответните оценки в съвместното решение относно ликвидността. В зависимост от момента на постигане на съвместното решение относно ликвидността, тази оценка следва да отразява заключенията, обобщени в доклада за процеса на надзорен преглед и оценка на ликвидността, или да представя актуализирана оценка.
Д.
Системен риск (риск, на който тази институция излага финансовата система)
Общ резултат по процеса на надзорен преглед и оценка
[въз основа на националната класификация, приложима до въвеждането на общ категоризационен подход съгласно насоките на ЕБО за общите методологии и процедури за процеса на надзорен преглед и оценка; категорията на институцията отразява и нейното системно значение]
Референтна дата:
Общо активи (в млн. евро) към референтната дата:
Компетентен орган:
Елементи от процеса на надзорен преглед и оценка
Меморандумни позиции
Общо капиталово изискване/разчети на процеса на надзорен преглед и оценка
(включително надзорен пълномощник, когато е приложимо)
(в млн. евро)
Стълб 1 Капиталови изисквания,
когато е приложимо
(в млн. евро)
Оценка на вътрешната капиталова адекватност
(в млн. евро)
А.
Бизнес модел (жизнеспособност и устойчивост)
Б.
Вътрешни механизми за управление
В.
Рискове по отношение на платежоспособността (рискове и контрол)
В.1
Кредитен риск и риск от контрагента
В.2
Сетълмент риск / риск при доставка
В.3
Междурискова коцентрация
В.4
Пазарен риск
В.5
Лихвен риск в банковия портфейл
В.6
Операционен риск
В.7
Риск от прекомерен ливъридж
В.8
Други рискове от съществено значение за институцията, ако е приложимо (моля, уточнете)
В.9
Други рискове от съществено значение за институцията, ако е приложимо (моля, уточнете)
Г.
Рискове по отношение на ликвидността
— Риск, свързан с финансирането (по отношение на разходите за финансиране)
Д.
Системен риск (риск, на който тази институция излага финансовата система)
Г.
Ефект от диверсификацията между рисковете
Е.
Планиране на капитала / буфер на тестовете за устойчивост (когато е приложимо)
Планиране на капитала / буфер на тестовете за устойчивост въз основа на резултатите от тестовете за устойчивост на процеса на оценка на вътрешната капиталова адекватност, когато е приложимо
Съгласуване на тестовете за устойчивост на процеса на оценка на вътрешната капиталова адекватност и тестовете за устойчивост на надзора с последващото планиране на капитала / буфер на тестовете за устойчивост, когато е приложимо
Системен риск (риск, на който тази институция излага финансовата система)
Общо капиталово изискване/разчети
Общо капиталово изискване по стълб 1
Общо разчети за капитала по процеса на оценка на вътрешната капиталова адекватност
Общо разчети за капитала по процеса на надзорен преглед и оценка
Оценка на капиталовата адекватност (капиталът се оценява като адекватен/неадекватен)
Адекватен/неадекватен
Изискване за допълнителен собствен капитал
Сбор от елементите или цялостен подход
(изразени като сума или отношение или като комбинация от двете)
Меморандумни позиции (стойности към референтната дата)
Общо собствен капитал (в млн. евро) към референтната дата
Общо собствен капитал от първи ред (в млн. евро) към референтната дата
Общо базов собствен капитал от първи ред (в млн. евро) към референтната дата
Общо рисково претеглени активи (в млн. евро) към референтната дата
Изискванията към собствения капитал, приложими в държавата членка по произход в съответствие с член 92 от Регламент (ЕС) № 575/2013, като се вземат предвид всички мерки, приети или признати в съответствие с член 458 от същия регламент, и преходните разпоредби, съдържащи се в част X от същия регламент
Равнището на предпазния капиталов буфер, който институцията е длъжна да поддържа съгласно член 129 от Директива 2013/36/ЕС
Равнището на специфичния за институцията антицикличен капиталов буфер, който трябва да се поддържа от институцията съгласно член 130 от Директива 2013/36/ЕС
Равнището на буфера за системен риск, който институцията е длъжна да поддържа съгласно член 133 от Директива 2013/36/ЕС
Равнището на буфера за Г-СЗИ или буфера за Д-СЗИ, който институцията е длъжна да поддържа съгласно член 128, параграфи 3 и 4 от Директива 2013/36/ЕС
Всякакви други пруденциални изисквания, приложими за институцията, включително по член 103 от Директива 2013/36/ЕС, макропруденциални мерки и препоръки на ЕБО и ЕССР
В допълнение към доклада за оценка на ликвидния риск са представени кратки обобщения на резултатите (таблица 1) и общата оценка за ликвидността (таблица 2).
[въз основа на националната класификация, приложима до въвеждането на общ категоризационен подход съгласно насоките на ЕБО за общите методологии и процедури за процеса на надзорен преглед и оценка; категорията на институцията отразява и нейното системно значение]
Референтна дата:
Общо активи (в млн. евро) към референтната дата:
Обща оценка на групата в процеса на надзорен преглед и оценка
Общ резултат по процеса на надзорен преглед и оценка (след оценката на адекватността на капитала и на ликвидността):
Този раздел следва да съдържа обобщение на оценките, представени в разделите по-долу.
Оценка на капиталовата адекватност
В този раздел се представя следната информация: (1) обобщение на оценката на капиталовата адекватност; (2) предложението за съвместно решение, включително декларация относно адекватността на собствения капитал на ниво група и относно изискваното ниво на собствения капитал в допълнение към изискванията, установени в дял VII, глава четвърта от Директива 2013/36/ЕС (ДКИ) и в Регламент (ЕС) № 575/2013 (РКИ); (3) прогнозата за следващия период на оценка и (4) описание на всякакви други капиталови надзорни мерки (1).
В този раздел се описва и това как са получени разчетите за капитала по процеса на надзорен преглед и оценка и как са взети под внимание оценките на капитала съгласно процеса на оценка на вътрешната капиталова адекватност, ако те се смятат за надеждни.
Оценка на адекватността на ликвидността
В този раздел се представя следната информация: (1) обобщение на оценката на адекватността на ликвидността; (2) предложението за съвместно решение, включително декларация относно адекватността на ликвидността на ниво група и всякакви други изисквани надзорни мерки, когато е приложимо; (3) прогнозата за следващия период на оценка и (4) описание на всякакви други надзорни мерки за преодоляване на констатираните пропуски, когато е приложимо.
В зависимост от момента на постигане на съвместното решение относно ликвидността, тази оценка следва да отразява заключенията, обобщени в доклада за оценка на ликвидния риск на групата (вж. образеца в приложение 7), или да представя актуализирана оценка.
A. Анализ на бизнес модела (жизнеспособност и устойчивост)
Резултат:
В този раздел се представя следната информация: (1) описание на развитието на бизнес модела, стратегията и финансовото състояние през наблюдавания период; (2) надзорната оценка на жизнеспособността на актуалния бизнес модел и устойчивостта на стратегията и (3) всякакви други необходими надзорни мерки, включително капиталови и некапиталови надзорни мерки.
Б. Вътрешни механизми за управление
Резултат:
В този раздел се представя следната информация: (1) описание на развитието на вътрешната рамка за управление през наблюдавания период; (2) констатираните пропуски; (3) проблеми с неспазването на разпоредбите на РКИ и ДКИ във връзка с вътрешните изисквания към управлението; (4) прогнозата за следващия период на оценка; (5) действия, които да бъдат предприети от институцията и (6) всякакви други необходими надзорни мерки, включително капиталови и некапиталови надзорни мерки за преодоляване на пропуските и проблемите с неспазването на изискванията.
B. Рискове по отношение на платежоспособността
В.1. Кредитен риск и риск от контрагента
Резултат:
В този раздел се представя следната информация: (1) описание на динамиката на риска през наблюдавания период; (2) констатираните пропуски, свързани с контрола; (3) проблеми с неспазването на РКИ и ДКИ във връзка с риска; (4) прогнозата за следващия период на оценка; (5) действия за ограничаване на риска, които да бъдат предприети от институцията и (6) всякакви други необходими надзорни мерки, включително капиталови и некапиталови надзорни мерки за преодоляване на пропуските и проблемите с неспазването на изискванията.
В.2 Сетълмент риск/риск при доставка
Резултат:
В този раздел се представя следната информация: (1) описание на динамиката на риска през наблюдавания период; (2) констатираните пропуски, свързани с контрола; (3) проблеми с неспазването на РКИ и ДКИ във връзка с риска; (4) прогнозата за следващия период на оценка; (5) действия за ограничаване на риска, които да бъдат предприети от институцията и (6) всякакви други необходими надзорни мерки, включително капиталови и некапиталови надзорни мерки за преодоляване на пропуските и проблемите с неспазването на изискванията.
В.3 Междурискова концентрация
Резултат:
В този раздел се представя следната информация: (1) описание на динамиката на риска през наблюдавания период; (2) констатираните пропуски, свързани с контрола; (3) проблеми с неспазването на РКИ и ДКИ във връзка с риска; (4) прогнозата за следващия период на оценка; (5) действия за ограничаване на риска, които да бъдат предприети от институцията и (6) всякакви други необходими надзорни мерки, включително капиталови и некапиталови надзорни мерки за преодоляване на пропуските и проблемите с неспазването на изискванията.
В този раздел се представя следната информация: (1) описание на динамиката на риска през наблюдавания период; (2) констатираните пропуски, свързани с контрола; (3) проблеми с неспазването на РКИ и ДКИ във връзка с риска; (4) прогнозата за следващия период на оценка; (5) действия за ограничаване на риска, които да бъдат предприети от институцията и (6) всякакви други необходими надзорни мерки, включително капиталови и некапиталови надзорни мерки за преодоляване на пропуските и проблемите с неспазването на изискванията.
В.5 Лихвен риск в банковия портфейл
Резултат:
В този раздел се представя следната информация: (1) описание на динамиката на риска през наблюдавания период; (2) констатираните пропуски, свързани с контрола; (3) проблеми с неспазването на РКИ и ДКИ във връзка с риска; (4) прогнозата за следващия период на оценка; (5) действия за ограничаване на риска, които да бъдат предприети от институцията и (6) всякакви други необходими надзорни мерки, включително капиталови и некапиталови надзорни мерки за преодоляване на пропуските и проблемите с неспазването на изискванията.
В.6 Операционен риск
Резултат:
В този раздел се представя следната информация: (1) описание на динамиката на риска през наблюдавания период; (2) констатираните пропуски, свързани с контрола; (3) проблеми с неспазването на РКИ и ДКИ във връзка с риска; (4) прогнозата за следващия период на оценка; (5) действия за ограничаване на риска, които да бъдат предприети от институцията и (6) всякакви други необходими надзорни мерки, включително капиталови и некапиталови надзорни мерки за преодоляване на пропуските и проблемите с неспазването на изискванията.
В.7 Риск от прекомерен ливъридж
Резултат:
В този раздел се представя следната информация: (1) описание на динамиката на риска през наблюдавания период; (2) констатираните пропуски, свързани с контрола; (3) проблеми с неспазването на РКИ и ДКИ във връзка с риска; (4) прогнозата за следващия период на оценка; (5) действия за ограничаване на риска, които да бъдат предприети от институцията и (6) всякакви други необходими надзорни мерки, включително капиталови и некапиталови надзорни мерки за преодоляване на пропуските и проблемите с неспазването на изискванията.
В.8 Други рискове от съществено значение за институцията, когато е приложимо (моля, уточнете)
Резултат:
В този раздел се представя следната информация: (1) описание на динамиката на други рискове по отношение на платежоспособността през наблюдавания период; (2) констатираните пропуски, свързани с контрола; (3) проблеми с неспазването на РКИ и ДКИ във връзка с риска; (4) прогнозата за следващия период на оценка; (5) действия за ограничаване на риска, които да бъдат предприети от институцията и (6) всякакви други необходими надзорни мерки, включително капиталови и некапиталови надзорни мерки за преодоляване на пропуските и проблемите с неспазването на изискванията..
В този раздел се представя следната информация: (1) описание на динамиката на ликвидния риск и на риска, свързан с финансирането, през наблюдавания период; (2) констатираните пропуски, свързани с контрола; (3) проблеми с неспазването на РКИ и ДКИ във връзка с риска; (4) прогнозата за следващия период на оценка; (5) действия за ограничаване на риска, които да бъдат предприети от институцията и (6) всякакви други необходими надзорни мерки, включително капиталови и некапиталови надзорни мерки за преодоляване на пропуските и проблемите с неспазването на изискванията.
В зависимост от момента на постигане на съвместното решение за ликвидността, тази оценка следва да отразява заключенията, обобщени в доклада за оценка на ликвидния риск на групата (вж. образеца в приложение 7), или да представя актуализирана оценка.
Ако при оценката на ликвидния риск и на риска, свързан с финансирането, бъдат установени съществени проблеми по отношение на свързания с финансирането риск, изискващи заделянето на капитал за смекчаване на последиците от увеличените разходи за финансиране, следва да се опише как това е отразено в изискванията за допълнителен собствен капитал, ако е приложимо.
Д. Системен риск
В този раздел се представя следната информация: (1) описание на динамиката на риска през наблюдавания период; (2) прогнозата за следващия период на оценка и (3) други капиталови и некапиталови надзорни мерки.
Е. Преглед на процеса на оценка на вътрешната капиталова адекватност
В този раздел се представя следната информация: (1) обобщение на констатациите от оценката на надеждността на рамката за процеса на оценка на вътрешната капиталова адекватност и собствената количествена оценка на рисковете от страна на институцията и последващото заделяне на подходящия вътрешен капитал; (2) описание на развитието на рамката за процеса на оценка на вътрешната капиталова адекватност през наблюдавания период; (3) констатираните пропуски; (4) проблеми с неспазването на РКИ и ДКИ във връзка с процеса на оценка на вътрешната капиталова адекватност; (5) действия за ограничаване на риска, които да бъдат предприети от институцията и (6) всякакви други необходими надзорни мерки, включително капиталови и некапиталови надзорни мерки за преодоляване на пропуските и проблемите с неспазването на изискванията.
В този раздел следва да се включи декларация относно надеждността на разчетите съгласно процеса на оценка на вътрешната капиталова адекватност и относно това дали те могат да послужат за целите на оценката на капиталовата адекватност.
Ж. Ефекти от диверсификацията на риска
Като се вземат предвид резултатите от оценките при процеса на оценка на вътрешната капиталова адекватност и вътрешните разчети за капитала, и само в случай че действително са налице ефекти от диверсификацията, в този раздел следва да се включи описание на въздействието от тези ефекти и да се определи степента, до която ползите от тях могат да бъдат отчетени при определянето на капиталовата адекватност.
В тази точка следва да се представи обобщение на резултатите от проведените от институциите тестове за устойчивост и тяхното въздействие върху капиталовата им адекватност, както и тяхната съгласуваност с надзорните тестове за устойчивост, включително описание на начина, по който е получен буферът от тестовете за устойчивост, когато е приложимо.
Друга информация от значение
В този раздел следва да бъде включена всякаква друга информация, която според компетентните органи е от значение за оценката на риска на групата и която не е включена в разделите по-горе (напр. информация, необходима за спазването на изискванията по член 6, параграф 5 от настоящия регламент за изпълнение.
Количествени показатели, договорени от консолидиращия надзорник и компетентните органи на приемащите държави от ЕИП (съгласно регулаторните технически стандарти/техническите стандарти за изпълнение за работата на колегиите на надзорните органи)
Следва да се изброят количествените показатели, за които е постигнато съгласие, че могат да бъдат споделяни при изготвянето на съвместния доклад за оценка на риска във връзка с постигането на съвместно решение.
Други рискове от съществено значение за институцията, ако е приложимо (моля, уточнете)
В.9
Други рискове от съществено значение за институцията, ако е приложимо (моля, уточнете)
Г.
Рискове по отношение на ликвидността
— Риск, свързан с финансирането (по отношение на разходите за финансиране)
Д.
Системен риск (риск, на който тази институция излага финансовата система)
Е.
Ефекти от диверсификацията на риска
Ж.
Планиране на капитала / буфер на тестовете за устойчивост (когато е приложимо)
Планиране на капитала / буфер на тестовете за устойчивост въз основа на резултатите от тестовете за устойчивост на процеса на оценка на вътрешната капиталова адекватност, когато е приложимо
Съгласуване на тестовете за устойчивост на процеса на оценка на вътрешната капиталова адекватност и тестовете за устойчивост на надзора с последващото планиране на капитала / буфер на тестовете за устойчивост, когато е приложимо
Планиране на капитала / буфер на тестовете за устойчивост въз основа на резултатите от тестовете за устойчивост на процеса на оценка на вътрешната капиталова адекватност, когато е приложимо
Съгласуване на тестовете за устойчивост на процеса на оценка на вътрешната капиталова адекватност и тестовете за устойчивост на надзора с последващото планиране на капитала / буфер на тестовете за устойчивост, когато е приложимо
Планиране на капитала / буфер на тестовете за устойчивост въз основа на резултатите от тестовете за устойчивост на процеса на оценка на вътрешната капиталова адекватност, когато е приложимо
Съгласуване на тестовете за устойчивост на процеса на оценка на вътрешната капиталова адекватност и тестовете за устойчивост на надзора с последващото планиране на капитала / буфер на тестовете за устойчивост, когато е приложимо
Резултати от процеса на надзорен преглед и оценка на капитала (предварително предложение за обсъждане на съвместното решение)
Общо капиталово изискване/разчети
Общо капи-талово изиск-ване по стълб 1
Общо разчети за капитала по процеса на оценка на вътрешната капиталова адекватност
Общо разчети за капитала по процеса на надзорен преглед и оценка
Общо капи-талово изиск-ване по стълб 1
Общо разчети за капитала по процеса на оценка на вътрешната капиталова адекватност
Общо разчети за капитала по процеса на надзорен преглед и оценка
Общо капи-талово изискване по стълб 1
Общо разчети за капитала по процеса на оценка на вътрешната капиталова адекватност
Общо разчети за капитала по процеса на надзорен преглед и оценка
Оценка на капиталовата адекватност (капиталът се оценява като адекватен/неадекватен)
Адекватен/неадекватен
Адекватен/неадекватен
Адекватен/неадекватен
Изискване за допълнителен собствен капитал
Сбор от елементите или цялостен подход
(изразени като сума или отношение или като комбинация от двете)
Сбор от елементите или цялостен подход
(изразени като сума или отношение или като комбинация от двете)
Сбор от елементите или цялостен подход
(изразени като сума или отношение или като комбинация от двете)
И.
Ефекти от диверсификацията, включително в рамките на групата (-)
Концентрация в рамките на групата (+)
Споразумения за подпомагане в рамките на групата (-)
Други позиции в рамките на групата (+/-)
Й.
Резултати от съвместното решение (предварително предложение (H), отразяващо въздействието от позициите в рамките на групата, и резултати от диалога между компетентните органи)
Общо капиталово изискване/разчети
Общо разчети за капитала по процеса на надзорен преглед и оценка
Общо разчети за капитала по процеса на надзорен преглед и оценка
Общо разчети за капитала по процеса на надзорен преглед и оценка
Оценка на капиталовата адекватност (капиталът се оценява като адекватен/неадекватен)
Адекватен/ неадекватен
Адекватен/ неадекватен
Адекватен/ неадекватен
Изискване за допълнителен собствен капитал
Сбор от елементите или цялостен подход
(изразени като сума или отношение или като комбинация от двете)
Сбор от елементите или цялостен подход
(изразени като сума или отношение или като комбинация от двете)
Сбор от елементите или цялостен подход
(изразени като сума или отношение или като комбинация от двете)
Меморандумни позиции (стойности към референтната дата)
Общо собствен капитал (в млн. евро) към референтната дата
Общо собствен капитал от първи ред (в млн. евро) към референтната дата
Общо базов собствен капитал от първи ред (в млн. евро) към референтната дата
Общо рисково претеглени активи (в млн. евро) към референтната дата
Изискванията към собствения капитал, приложими в държавата членка по произход в съответствие с член 92 от Регламент (ЕС) № 575/2013, като се вземат предвид всички мерки, приети или признати съгласно член 458 от същия регламент, и преходните разпоредби по част X от същия регламент
Равнището на предпазния капиталов буфер, който трябва да се поддържа от институцията съгласно член 129 от Директива 2013/36/ЕС
Равнището на специфичния за институцията антицикличен капиталов буфер, който трябва да се поддържа от институцията съгласно член 130 от Директива 2013/36/ЕС
Равнището на буфера за системен риск, който трябва да се поддържа от институцията, ако е приложимо, съгласно член 133 от Директива 2013/36/ЕС
Равнището на буфера за Г-СЗИ или буфера за Д-СЗИ, определен съответно в член 128, параграф 3 и в член 128, параграф 4 от Директива 2013/36/ЕС, който институцията е длъжна да поддържа
Всякакви други пруденциални изисквания, приложими за институцията, включително по член 103 от Директива 2013/36/ЕС, макропруденциални мерки и препоръки на ЕБО и ЕССР
В допълнение към доклада за оценка на ликвидния риск са представени кратки обобщения на резултатите (таблица 1) и общата оценка за ликвидността (таблица 2).
[въз основа на националната класификация, приложима до въвеждането на общ категоризационен подход съгласно насоките на ЕБО за общите методологии и процедури за процеса на надзорен преглед и оценка; категорията на институцията отразява и нейното системно значение]
Референтна дата:
Общо активи (в млн. евро) към референтната дата:
Компетентен орган:
Обща оценка на ликвидния риск в процеса на надзорен преглед и оценка
Общ резултат по отношение на ликвидния риск:
Този раздел следва да съдържа обобщение на оценките, представени в разделите по-долу.
Оценка на адекватността на ликвидността
В този раздел се представя следната информация: (1) обобщение на оценката на адекватността на ликвидността; (2) предложението за съвместно решение, включително декларация относно адекватността на собствения капитал на съответното ниво на институцията, както и, ако е приложимо — надзорните мерки за преодоляване на проблемите и констатациите, които са от съществено значение и (3) прогнозата за следващия период на оценка.
A. Оценка на ликвидния риск
Резултат:
В този раздел се представя следната информация: (1) описание на динамиката на ликвидния риск и на риска, свързан с финансирането, през наблюдавания период; (2) констатираните пропуски, свързани с контрола; (3) проблеми с неспазването на РКИ и ДКИ във връзка с риска; (4) прогнозата за следващия период на оценка; (5) действия за ограничаване на риска, които да бъдат предприети от институцията и (6) всякакви други необходими надзорни мерки, включително капиталови и некапиталови надзорни мерки за преодоляване на пропуските и проблемите с неспазването на изискванията.
Б. Оценка на риска, свързан с финансирането
Резултат:
В този раздел се представя следната информация: (1) описание на динамиката на свързания с финансирането риск през наблюдавания период; (2) констатираните пропуски, свързани с контрола; (3) проблеми с неспазването на РКИ и ДКИ във връзка с риска; (4) прогнозата за следващия период на оценка; (5) действия за ограничаване на риска, които да бъдат предприети от институцията и (6) всякакви други необходими надзорни мерки, включително капиталови и некапиталови надзорни мерки за преодоляване на пропуските и проблемите с неспазването на изискванията.
B. Оценка на управлението на ликвидния риск и на риска, свързан с финансирането
Резултат:
В този раздел се представя следната информация: (1) описание на динамиката в управлението на ликвидния риск и на риска, свързан с финансирането, през наблюдавания период; (2) констатираните пропуски, свързани с контрола; (3) проблеми с неспазването на РКИ и ДКИ във връзка с риска; (4) прогнозата за следващия период на оценка; (5) действия за ограничаване на риска, които да бъдат предприети от институцията и (6) всякакви други необходими надзорни мерки, включително капиталови и некапиталови надзорни мерки за преодоляване на пропуските и проблемите с неспазването на изискванията.
Друга информация от значение
В този раздел следва да бъде включена всякаква друга информация, за която компетентните органи считат, че е от значение за оценката на риска на групата, и която не е предоставена в разделите по-горе.
[въз основа на националната класификация, приложима до въвеждането на общ категоризационен подход съгласно насоките на ЕБО за общите методологии и процедури за процеса на надзорен преглед и оценка; категорията на институцията отразява и нейното системно значение]
Референтна дата:
Общо активи (в млн. евро) към референтната дата:
Компетентен орган:
Елементи, свързани с ликвидността, в процеса на надзорен преглед и оценка
Резултат
А.
Ликвиден риск
Б.
Риск, свързан с финансирането
В.
Управление на ликвидния риск и на риска, свързан с финансирането
[въз основа на националната класификация, приложима до въвеждането на общ категоризационен подход съгласно насоките на ЕБО за общите методологии и процедури за процеса на надзорен преглед и оценка; категорията на институцията отразява и нейното системно значение]
Референтна дата:
Общо активи (в млн. евро) към референтната дата:
Компетентен орган:
Елементи, свързани с ликвидността, в процеса на надзорен преглед и оценка
Резултат
(в млн. евро или в отношение или като описателна информация за мерките)
A.
Риск, свързан с финансирането
Адекватна/неадекватна
В.
Управление на ликвидния риск и на риска, свързан с финансирането
Специфични изисквания по отношение на ликвидния буфер [да се уточнят във връзка с допустимите активи по коефициента на краткосрочно ликвидно покритие след въвеждането му като стандарт (преди той се е прилагал по избор)]
Специфични изисквания за стабилно финансиране [да се посочат при определянето на коефициента на стабилност на нетното финансиране след въвеждането му като като стандарт (преди той се е прилагал по избор)]
Други количествени ограничения и изисквания
Г
Предложение за съвместно решение — качествени мерки (членове 104 и 105)
Меморандумни позиции (стойности към референтната дата)
Действителен коефициент на краткосрочно ликвидно покритие или всякакви други равностойни вътрешнодържавни коефициенти (до въвеждането на коефициента на краткосрочно ликвидно покритие в РКИ)
Действителен коефициент на стабилност на нетното финансиране или всякакви други равностойни вътрешнодържавни коефициенти (до въвеждането на коефициента на стабилност на нетното финансиране в РКИ)
Изискване по отношение на буфера на коефициента на краткосрочно ликвидно покритие, ако има такова („Стълб 1“)
Изискване по отношение на буфера на коефициента на стабилност на нетното финансиране, ако има такова („Стълб 1“)
Всякакви други пруденциални изисквания, приложими за институцията, включително по член 103 от Директива 2013/36/ЕС, макропруденциални мерки и препоръки на ЕБО и ЕССР
ОБРАЗЕЦ НА ДОКЛАДА ЗА ОЦЕНКА НА ЛИКВИДНИЯ РИСК НА ГРУПАТА
Докладът за оценка на ликвидния риск на групата включва под формата на приложения всички доклади за оценка на ликвидния риск, представени от съответните компетентни органи. В допълнение към доклада за оценка на ликвидния риск на групата е представено кратко обобщение на резултатите (таблица 1) и оценката на адекватността на ликвидността (таблица 2).
[въз основа на националната класификация, приложима до въвеждането на общ категоризационен подход съгласно насоките на ЕБО за общите методологии и процедури за процеса на надзорен преглед и оценка; категорията на институцията отразява и нейното системно значение]
Референтна дата:
Общо активи (в млн. евро) към референтната
дата:
Обща оценка на ликвидния риск на групата в процеса на надзорен преглед и оценка
Общ резултат по отношение на ликвидния риск:
Този раздел следва да съдържа обобщение на оценките, представени в разделите по-долу.
Оценка на адекватността на ликвидността
В този раздел се представя следната информация: (1) обобщение на оценката на адекватността на ликвидността; (2) предложението за съвместно решение, включително декларация относно адекватността на ликвидността на нивото на групата, както и, ако е приложимо — надзорните мерки за преодоляване на проблемите и констатациите, които са от съществено значение и (3) прогнозата за следващия период на оценка.
A. Оценка на ликвидния риск
Резултат:
В този раздел се представя следната информация: (1) описание на динамиката на ликвидния риск през наблюдавания период; (2) констатираните пропуски, свързани с контрола; (3) проблеми с неспазването на РКИ и ДКИ във връзка с риска; (4) прогнозата за следващия период на оценка; (5) действия за ограничаване на риска, които да бъдат предприети от институцията и (6) всякакви други надзорни мерки за преодоляване на пропуските и проблемите с неспазването на изискванията.
Б. Оценка на риска, свързан с финансирането
Резултат:
В този раздел се представя следната информация: (1) описание на динамиката на свързания с финансирането риска през наблюдавания период; (2) констатираните пропуски, свързани с контрола; (3) проблеми с неспазването на РКИ и ДКИ във връзка с риска; (4) прогнозата за следващия период на оценка; (5) действия за ограничаване на риска, които да бъдат предприети от институцията и (6) всякакви други надзорни мерки за преодоляване на пропуските и проблемите с неспазването на изискванията.
B. Оценка на управлението на ликвидния риск и на риска, свързан с финансирането
Резултат:
В този раздел се представя следната информация: (1) описание на динамиката в управлението на ликвидния риск и на риска, свързан с финансирането, през наблюдавания период; (2) констатираните пропуски, свързани с контрола; (3) проблеми с неспазването на РКИ и ДКИ във връзка с риска; (4) прогнозата за следващия период на оценка; (5) действия за ограничаване на риска, които да бъдат предприети от институцията и (6) всякакви други надзорни мерки за преодоляване на пропуските и проблемите с неспазването на изискванията.
Друга информация от значение
В този раздел следва да бъде включена всякаква друга информация, за която компетентните органи считат, че е от значение за оценката на риска на групата и която не е включена в разделите по-горе (напр. информация, необходима за спазването на изискванията по член 6, параграф 5 от настоящия регламент за изпълнение.
[въз основа на националната класификация, приложима до въвеждането на общ категоризационен подход съгласно насоките на ЕБО за общите методологии и процедури за процеса на надзорен преглед и оценка; категорията на институцията отразява и нейното системно значение]
[въз основа на националната класификация, приложима до въвеждането на общ категоризационен подход съгласно насоките на ЕБО за общите методологии и процедури за процеса на надзорен преглед и оценка; категорията на институцията отразява и нейното системно значение]
[въз основа на националната класификация, приложима до въвеждането на общ категоризационен подход съгласно насоките на ЕБО за общите методологии и процедури за процеса на надзорен преглед и оценка; категорията на институцията отразява и нейното системно значение]
Референтна дата:
Общо активи (в млн. евро) към референтната дата:
Компетентен орган:
Елементи, свързани с ликвидността, в процеса на надзорен преглед и и оценка
Резултат
Резултат
Резултат
А.
Ликвиден риск
Б.
Риск, свързан с финансирането
В.
Управление на ликвидния риск и на риска, свързан с финансирането
[въз основа на националната класификация, приложима до въвеждането на общ категоризационен подход съгласно насоките на ЕБО за общите методологии и процедури за процеса на надзорен преглед и оценка; категорията на институцията отразява и нейното системно значение]
[въз основа на националната класификация, приложима до въвеждането на общ категоризационен подход съгласно насоките на ЕБО за общите методологии и процедури за процеса на надзорен преглед и оценка; категорията на институцията отразява и нейното системно значение]
[въз основа на националната класификация, приложима до въвеждането на общ категоризационен подход съгласно насоките на ЕБО за общите методологии и процедури за процеса на надзорен преглед и оценка; категорията на институцията отразява и нейното системно значение]
Референтна дата:
Общо активи (в млн. евро) към референтната дата:
Компетентен орган:
Елементи, свързани с ликвидността, в процеса на надзорен преглед и и оценка
Резултат от оценката на ликвидния риск
Резултат от оценката на ликвидния риск
Резултат от оценката на ликвидния риск
(в млн. евро или в отношение или като описателна информация за мерките)
(в млн. евро или в отношение или като описателна информация за мерките)
(в млн. евро или в отношение или като описателна информация за мерките)
А.
Оценка на адекватността на ликвидността
Адекватна/неадекватна
Адекватна/неадекватна
Адекватна/неадекватна
Б.
Предложение за съвместно решение — количествени мерки (членове 104 и 105)
Специфични изисквания по отношение на ликвидния буфер [да се уточнят във връзка с допустимите активи по коефициента на краткосрочно ликвидно покритие след въвеждането му като стандарт (преди той се е прилагал по избор)]
Специфични изисквания за стабилно финансиране [да се посочат при определянето на коефициента на стабилност на нетното финансиране след въвеждането му като като стандарт (преди той се е прилагал по избор)]
Други количествени ограничения и изисквания
Г
Предложение за съвместно решение — качествени мерки (членове 104 и 105)
Меморандумни позиции (стойности към референтната дата)
Действителен коефициент на краткосрочно ликвидно покритие или всякакви други равностойни вътрешнодържавни коефициенти (до въвеждането на коефициента на краткосрочно ликвидно покритие в РКИ)
Действителен коефициент на стабилност на нетното финансиране или всякакви други равностойни вътрешнодържавни коефициенти (до въвеждането на коефициента на стабилност на нетното финансиране в РКИ)
Изискване по отношение на буфера на коефициента на краткосрочно ликвидно покритие, ако има такова („Стълб 1“)
Изискване по отношение на буфера на коефициента на стабилност на нетното финансиране, ако има такова („Стълб 1“)
Всякакви други пруденциални изисквания, приложими за институцията, включително по член 103 от Директива 2013/36/ЕС, макропруденциални мерки и препоръки на ЕБО и ЕССР
