+Άρθρο 91α Επικεφαλής κρίσιμων λειτουργιών και αξιολόγηση καταλληλότητας
---+Άρθρο 91α 1.
---+Άρθρο 91α 2.
---+Άρθρο 91α 3.
---+Άρθρο 91α 4.
---+Άρθρο 91α 5.
---+Άρθρο 91α 6.
---+Άρθρο 91α 7.
---+Άρθρο 91α 8.
|
Άρθρο 91α Επικεφαλής κρίσιμων λειτουργιών και αξιολόγηση καταλληλότητας
1. Επισκόπηση
| Τίτλος |
Κανονισμός |
|
Άρθρο 91α 1.
|
Οι οντότητες που αναφέρονται στο άρθρο 91 παράγραφος 1 έχουν την πρωταρχική ευθύνη να διασφαλίζουν ότι οι επικεφαλής κρίσιμων λειτουργιών έχουν ανά πάσα στιγμή επαρκώς καλή φήμη, ενεργούν με ειλικρίνεια και ακεραιότητα και διαθέτουν επαρκείς γνώσεις, δεξιότητες και την απαιτούμενη εμπειρία για την εκτέλεση των καθηκόντων τους. Η απουσία ποινικής καταδίκης ή εν εξελίξει διώξεων για ποινικό αδίκημα δεν αρκεί αφ’ εαυτής για την εκπλήρωση της απαίτησης περί καλής φήμης, ειλικρίνειας και ακεραιότητας.
|
|
Άρθρο 91α 2.
|
Οι οντότητες διασφαλίζουν ότι οι επικεφαλής κρίσιμων λειτουργιών εκπληρώνουν ανά πάσα στιγμή τα κριτήρια και τις απαιτήσεις που ορίζονται στην παράγραφο 1 και αξιολογούν την καταλληλότητα των επικεφαλής κρίσιμων λειτουργιών πριν αναλάβουν τις θέσεις τους και περιοδικά, λαμβάνοντας υπόψη τις εποπτικές προσδοκίες, όπως ορίζονται στους ισχύοντες νόμους και κανονισμούς, στις κατευθυντήριες γραμμές και στις εσωτερικές πολιτικές καταλληλότητας.
|
|
Άρθρο 91α 3.
|
Όταν οι οντότητες, με βάση την εσωτερική αξιολόγηση καταλληλότητας που αναφέρεται στην παράγραφο 2, καταλήγουν στο συμπέρασμα ότι ένα πρόσωπο δεν πληροί τα κριτήρια και τις απαιτήσεις που ορίζονται στην παράγραφο 1, τότε οι οντότητες,
α)
δεν διορίζουν το εν λόγω πρόσωπο ως επικεφαλής κρίσιμων λειτουργιών, όταν η εν λόγω αξιολόγηση ολοκληρώνεται πριν το πρόσωπο αναλάβει τη θέση·
β)
απομακρύνουν το εν λόγω πρόσωπο από τη θέση του επικεφαλής κρίσιμων λειτουργιών εγκαίρως, ή
γ)
λαμβάνουν τα πρόσθετα μέτρα, εγκαίρως, τα οποία είναι αναγκαία για να εξασφαλίσουν ότι το εν λόγω πρόσωπο είναι ή θα καταστεί κατάλληλο για τη συγκεκριμένη θέση.
Οι οντότητες λαμβάνουν όλα τα αναγκαία μέτρα για να διασφαλίσουν την ορθή λειτουργία της θέσης ενός επικεφαλής κρίσιμων λειτουργιών, μεταξύ άλλων με την αντικατάσταση του επικεφαλής κρίσιμων λειτουργιών, εάν το εν λόγω πρόσωπο δεν πληροί πλέον τα κριτήρια και τις απαιτήσεις καταλληλότητας.
|
|
Άρθρο 91α 4.
|
Οι οντότητες διασφαλίζουν ότι οι πληροφορίες σχετικά με την καταλληλότητα των επικεφαλής κρίσιμων λειτουργιών παραμένουν επικαιροποιημένες. Οι οντότητες παρέχουν, κατόπιν αιτήματος, τις πληροφορίες αυτές στην αρμόδια αρχή με τα μέσα που καθορίζονται από την αρμόδια αρχή.
|
|
Άρθρο 91α 5.
|
Τα κράτη μέλη διασφαλίζουν ότι οι αρμόδιες αρχές αξιολογούν ότι οι επικεφαλής των λειτουργιών εσωτερικού ελέγχου και ο ανώτερος οικονομικός διευθυντής πληρούν ανά πάσα στιγμή τα κριτήρια και τις απαιτήσεις που ορίζονται στην παράγραφο 1, όταν οι εν λόγω επικεφαλής ή ο διευθυντής διορίζονται για ρόλους τουλάχιστον στις ακόλουθες οντότητες:
α)
μητρικά ιδρύματα εγκατεστημένα στην ΕΕ που θεωρούνται μεγάλα ιδρύματα·
β)
μητρικά ιδρύματα εγκατεστημένα σε κράτος μέλος που θεωρούνται μεγάλα ιδρύματα, εκτός εάν είναι συνδεδεμένα με κεντρικό οργανισμό·
γ)
κεντρικούς οργανισμούς που θεωρούνται μεγάλα ιδρύματα ή εποπτεύουν μεγάλα ιδρύματα που συνδέονται με αυτούς·
δ)
αυτόνομα ιδρύματα εντός της Ένωσης που θεωρούνται μεγάλα ιδρύματα·
ε)
μεγάλες θυγατρικές όπως ορίζονται στο άρθρο 4 παράγραφος 1 σημείο 147) του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013·
στ)
μητρικές χρηματοδοτικές εταιρείες συμμετοχών εγκατεστημένες σε κράτος μέλος, μητρικές μικτές χρηματοοικονομικές εταιρείες συμμετοχών εγκατεστημένες σε κράτος μέλος, εγκατεστημένες στην ΕΕ μητρικές χρηματοδοτικές εταιρείες συμμετοχών και εγκατεστημένες στην ΕΕ μητρικές μικτές χρηματοοικονομικές εταιρείες συμμετοχών που διαθέτουν μεγάλα ιδρύματα εντός του ομίλου τους, εκτός από εκείνες που εμπίπτουν στο πεδίο εφαρμογής του άρθρου 21α παράγραφος 4 της παρούσας οδηγίας.
|
|
Άρθρο 91α 6.
|
Όταν οι επικεφαλής των λειτουργιών εσωτερικού ελέγχου και ο ανώτερος οικονομικός διευθυντής δεν πληρούν ανά πάσα στιγμή τα κριτήρια και τις απαιτήσεις που ορίζονται στην παράγραφο 1, τα κράτη μέλη διασφαλίζουν ότι οι αρμόδιες αρχές διαθέτουν τις αναγκαίες εξουσίες ώστε:
α)
σε περίπτωση εκ των προτέρων αξιολόγησης, να εμποδίζουν τους εν λόγω επικεφαλής ή τον εν λόγω διευθυντή από το να αναλαμβάνουν τη θέση ή να τους απομακρύνουν από τη θέση·
β)
σε περίπτωση εκ των υστέρων αξιολόγησης, να απομακρύνουν τους εν λόγω επικεφαλής ή τον εν λόγω διευθυντή ή να απαιτούν από την οντότητα να τους απομακρύνει από τη θέση·
γ)
να απαιτούν από τις οικείες οντότητες να λαμβάνουν επιπρόσθετα κατάλληλα μέτρα για να διασφαλίσουν ότι οι εν λόγω επικεφαλής ή ο εν λόγω διευθυντής είναι ή θα καταστούν κατάλληλοι για τη συγκεκριμένη θέση.
Μόλις γίνουν γνωστά νέα γεγονότα ή άλλες περιστάσεις που ενδέχεται να επηρεάσουν την καταλληλότητα των επικεφαλής των λειτουργιών εσωτερικού ελέγχου και του ανώτερου οικονομικού διευθυντή, οι οντότητες που αναφέρονται στην παράγραφο 5 επαναξιολογούν την καταλληλότητα των εν λόγω επικεφαλής και του εν λόγω διευθυντή και ενημερώνουν σχετικά την αρμόδια αρχή χωρίς αδικαιολόγητη καθυστέρηση. Όταν η αρμόδια αρχή αντιληφθεί ότι οι σχετικές πληροφορίες όσον αφορά την καταλληλότητα των επικεφαλής των λειτουργιών εσωτερικού ελέγχου και του ανώτερου οικονομικού διευθυντή έχουν μεταβληθεί και ότι η μεταβολή αυτή θα μπορούσε να επηρεάσει την καταλληλότητα των οικείων επικεφαλής ή του οικείου διευθυντή, η αρμόδια αρχή επαναξιολογεί την καταλληλότητά τους. Οι αρμόδιες αρχές δεν υποχρεούνται να επαναξιολογούν την καταλληλότητα των εν λόγω επικεφαλής ή του εν λόγω διευθυντή κατά την ανανέωση ή την παράταση της θητείας τους, εκτός εάν έχουν μεταβληθεί σχετικές πληροφορίες που είναι γνωστές στις αρμόδιες αρχές και η εν λόγω μεταβολή ενδέχεται να επηρεάσει την καταλληλότητα των εν λόγω επικεφαλής ή του εν λόγω διευθυντή. Τουλάχιστον όσον αφορά τον διορισμό των εν λόγω επικεφαλής των λειτουργιών εσωτερικού ελέγχου και του εν λόγω ανώτερου οικονομικού διευθυντή σε θέσεις στις οντότητες που αναφέρονται στην παράγραφο 5, οι αρμόδιες αρχές εξετάζουν δεόντως το ενδεχόμενο καθορισμού μέγιστης περιόδου για την ολοκλήρωση της αξιολόγησης καταλληλότητας. Η εν λόγω μέγιστη περίοδος μπορεί να παραταθεί, εάν κριθεί σκόπιμο.
|
|
Άρθρο 91α 7.
|
Οι αρμόδιες αρχές μπορούν να ζητούν από την αρχή που είναι υπεύθυνη για την εποπτεία της καταπολέμησης της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες ή της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας σύμφωνα με την οδηγία (ΕΕ) 2015/849 να συμβουλεύονται, στο πλαίσιο των επαληθεύσεών τους και με γνώμονα τον κίνδυνο, τις σχετικές πληροφορίες όσον αφορά τους επικεφαλής των λειτουργιών εσωτερικού ελέγχου και τον ανώτερο οικονομικό διευθυντή. Οι αρμόδιες αρχές μπορούν επίσης να ζητήσουν πρόσβαση στην κεντρική βάση δεδομένων ΚΞΧ/ΧΤ που αναφέρεται στον κανονισμό (ΕΕ) 2024/1620. Η Αρχή για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας αποφασίζει εάν θα χορηγήσει την εν λόγω πρόσβαση.
|
|
Άρθρο 91α 8.
|
Έως τις 10 Ιουλίου 2026, η ΕΑΤ εκδίδει κατευθυντήριες γραμμές, σύμφωνα με το άρθρο 16 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 1093/2010, σχετικά με τα εξής:
α)
τις έννοιες της καλής φήμης, της ειλικρίνειας, και της ακεραιότητας που αναφέρονται στην παράγραφο 1·
β)
την έννοια των επαρκών γνώσεων, των δεξιοτήτων και της εμπειρίας σύμφωνα με την παράγραφο 1·
γ)
τα κριτήρια για να προσδιοριστεί κατά πόσον υπάρχουν βάσιμοι λόγοι υπόνοιας ότι διαπράττεται ή έχει διαπραχθεί, επιχειρείται ή έχει επιχειρηθεί να διαπραχθεί νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες ή χρηματοδότηση της τρομοκρατίας, κατά την έννοια του άρθρου 1 της οδηγίας (ΕΕ) 2015/849, ή υπάρχει αυξημένος τέτοιου είδους κίνδυνος σε σχέση με την οντότητα.
Για τους σκοπούς του πρώτου εδαφίου, στοιχείο γ), η ΕΑΤ συνεργάζεται στενά με την ΕΑΚΑΑ και με την Αρχή για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας.
|
,
1.1 Παραπομπές
1.2 Εντοπισμένες απαιτήσεις
1.3 Σχετικά πρότυπα
2. Εντοπισμένες απαιτήσεις
3. Σχετικά πρότυπα
|