ANNESS III

FORMOLI FINREP GĦAL IFRS
NUMRU TAL-FORMOLA	KODIĊI TAL-FORMOLA	ISEM TAL-FORMOLA JEW TAL-GRUPP TA’ FORMOLI
		PARTI 1 [FREKWENZA TRIMESTRALI]
		Rapport tal-Karta Bilanċjali [Rapport tal-Pożizzjoni Finanzjarja]:
1,1	F 01.01	Rapport tal-Karta Bilanċjali: assi
1,2	F 01.02	Rapport tal-Karta Bilanċjali: obbligazzjonijiet
1,3	F 01.03	Rapport tal-Karta Bilanċjali: ekwità
2	F 02.00	Rapport ta’ profitt jew telf
3	F 03.00	Rapport tal-introjtu komprensiv
		Diżaggregazzjoni tal-assi finanzjarji skont l-istrument u skont is-settur tal-kontroparti
4,1	F 04.01	Diżaggregazzjoni tal-assi finanzjarji skont l-istrument u skont is-settur tal-kontroparti: assi finanzjarji miżmuma għan-negozju
4.2.1	F 04.02.1	Diżaggregazzjoni tal-assi finanzjarji skont l-istrument u skont is-settur tal-kontroparti: assi finanzjarji mhux tan-negozjar b’mod obbligatorju fil-valur ġust permezz tal-profitt jew telf
4.2.2	F 04.02.2	Diżaggregazzjoni tal-assi finanzjarji skont l-istrument u skont is-settur tal-kontroparti: assi finanzjarji speċifikati fil-valur ġust permezz ta’ profitt jew telf
4.3.1	F 04.03.1	Diżaggregazzjoni tal-assi finanzjarji skont l-istrument u skont is-settur tal-kontroparti: assi finanzjarji fil-valur ġust permezz ta’ introjtu komprensiv ieħor
4.4.1	F 04.04.1	Diżaggregazzjoni tal-assi finanzjarji skont l-istrument u skont is-settur tal-kontroparti: assi finanzjarji b’kost amortizzat
4,5	F 04.05	Assi finanzjarji subordinati
5,1	F 05.01	Self u avvanzi minbarra dawk miżmumin għan-negozjar, assi għan-negozjar jew miżmumin għall-bejgħ skont il-prodott
6,1	F 06.01	Diżaggregazzjoni ta’ self u avvanzi minbarra dawk miżmumin għan-negozjar, assi għan-negozjar jew miżmumin għall-bejgħ lil korporazzjonijiet mhux finanzjarji skont il-kodiċijiet tan-NACE
		Assi finanzjarji soġġetti għal indeboliment li huma skaduti
7,1	F 07.01	Assi finanzjarji soġġetti għal indeboliment li huma skaduti
		Diżaggregazzjoni tal-obbligazzjonijiet finanzjarji
8,1	F 08.01	Diżaggregazzjoni ta’ obbligazzjonijiet finanzjarji skont il-prodott u skont is-settur tal-kontroparti
8,2	F 08.02	Obbligazzjonijiet finanzjarji subordinati
		Impenji ta’ self, garanziji finanzjarji u impenji oħrajn
9.1.1	F 09.01.1	Skoperturi li ma jidhrux fil-karta bilanċjali: impenji ta’ self, garanziji finanzjarji u impenji oħrajn mogħtija
9,2	F 09.02	Impenji ta’ self, garanziji finanzjarji u impenji oħrajn irċevuti
10	F 10.00	Derivattivi - Ħeġġijiet għan-negozju jew ekonomiċi
		Kontabilità għall-iħħeġġjar
11,1	F 11.01	Derivattivi - Kontabilità għall-iħħeġġjar: Diżaggregazzjoni skont it-tip ta’ riskju u t-tip ta’ ħeġġjar
11,3	F 11.03	Strumenti ta’ ħeġġjar mhux derivattivi Diżaggregazzjoni skont il-portafoll kontabilistiku u t-tip ta’ ħeġġjar
11,4	F 11.04	Entrati ħħeġġati f’ħeġġijiet fuq il-valur ġust
		Movimenti fil-koperturi u fil-provvedimenti għal telf ta’ kreditu
12,1	F 12.01	Movimenti fil-koperturi u fil-provvedimenti għal telf ta’ kreditu
12,2	F 12.02	Trasferimenti bejn stadji ta’ indeboliment (preżentazzjoni fuq bażi grossa)
		Kollateral u garanziji riċevuti
13,1	F 13.01	Diżaggregazzjoni tal-kollateral u garanziji skont self u avvanzi għajr miżmumin għan-negozjar
13.2.1	F 13.02.1	Kollateral miksub bit-teħid f’pussess matul il-perjodu [miżmum fid-data ta’ referenza]
13.3.1	F 13.03.1	Kollateral miksub bit-teħid f'pussess akkumulat
14	F 14.00	Ġerarkija tal-valur ġust: strumenti finanzjarji bil-valur ġust
15	F 15.00	Irtirar tar-rikonoxximent u obligazzjonijiet finanzjarji assoċjati ma’ assi finanzjarji trasferiti
		Diżaggregazzjoni ta’ entrati magħżula tar-rapport tal-introjtu
16,1	F 16.01	Introjtu u spejjeż mill-imgħax skont l-istrument u s-settur tal-kontroparti
16,2	F 16.02	Qligħ jew telf fuq l-irtirar tar-rikonoxximent ta’ assi u obbligazzjonijiet finanzjarji mhux imkejla b’valur ġust permezz tal-profitt jew telf skont l-istrument
16,3	F 16.03	Qligħ jew telf fuq assi u obbligazzjonijiet finanzjarji miżmuma għan-negozju u assi finanzjarji tan-negozjar u obbligazzjonijiet finanzjarji tan-negozjar skont l-istrument
16,4	F 16.04	Qligħ jew telf fuq assi u obbligazzjonijiet finanzjarji miżmuma għan-negozju u assi finanzjarji tan-negozjar u obbligazzjonijiet finanzjarji tan-negozjar skont ir-riskju
16.4.1	F 16.04.1	Qligħ jew telf fuq assi finanzjarji mhux tan-negozjar b’mod obbligatorju bil-valur ġust permezz tal-profitt jew telf skont l-istrument
16,5	F 16.05	Qligħ jew telf fuq assi finanzjarji u obbligazzjonijiet speċifikati fil-valur ġust permezz tal-profitt jew telf skont l-istrument
16,6	F 16.06	Qligħ jew telf mill-kontabilità għall-iħħeġġjar
16,7	F 16.07	Indeboliment fuq assi mhux finanzjarji
16,8	F 16.08	Spejjeż amministrattivi oħrajn
		Rikonċiljazzjoni bejn il-kontabilità u l-kamp ta’ applikazzjoni ta’ konsolidazzjoni tas-CRR: Karta Bilanċjali
17,1	F 17.01	Rikonċiljazzjoni bejn il-kontabilità u l-kamp ta’ applikazzjoni ta’ konsolidazzjoni tas-CRR: Assi
17,2	F 17.02	Rikonċiljazzjoni bejn il-kontabilità u l-kamp ta’ applikazzjoni ta’ konsolidazzjoni tas-CRR: Skoperturi barra l-karta bilanċjali - impenji ta’ self, garanziji finanzjarji u impenji oħrajn mogħtija
17,3	F 17.03	Rikonċiljazzjoni bejn il-kontabilità u l-kamp ta’ applikazzjoni ta’ konsolidazzjoni tas-CRR: Obbligazzjonijiet
		Informazzjoni fuq skoperturi produttivi u mhux produttivi
18	F 18.00	Informazzjoni fuq skoperturi produttivi u mhux produttivi
18,1	F 18.01	Influssi u flussi ta’ ħruġ ta’ skoperturi improduttivi - self u avvanzi skont is-settur tal-kontroparti
18,2	F 18.02	Self fuq Proprjetà Immobbli Kummerċjali (CRE, Commercial Real Estate) u informazzjoni addizzjonali dwar self garantit bi proprjetà immobbli
19	F 19.00	Skoperturi tollerati
		PARTI 2 [TRIMESTRALI B’LIVELL MINIMU: FREKWENZA TA’ RAPPURTAR TRIMESTRALI JEW BLA RAPPORTAR]
		Diżaggregazzjoni ġeografika
20,1	F 20.01	Disaggregazzjoni ġeografika ta’ assi skont il-post tal-attivitajiet
20,2	F 20.02	Diżaggregazzjoni ġeografika ta’ obbligazzjonijiet skont il-post tal-attivitajiet
20,3	F 20.03	Diżaggregazzjoni ġeografika tar-rapport prinċipali tal-entrati tal-profitt jew telf skont il-post tal-attivitajiet
20,4	F 20.04	Diżaggregazzjoni ġeografika ta’ assi skont ir-residenza tal-kontroparti
20,5	F 20.05	Diżaggregazzjoni ġeografika ta’ skoperturi barra mill-karta bilanċjali skont ir-residenza tal-kontroparti
20,6	F 20.06	Diżaggregazzjoni ġeografika ta’ obbligazzjonijiet skont ir-residenza tal-kontroparti
20.7.1	F 20.07.1	Diżaggregazzjoni ġeografika skont ir-residenza tal-kontroparti ta’ self u avvanzi minbarra dawk miżmumin għan-negozjar lil korporazzjonijiet mhux finanzjarji skont il-kodiċijiet tan-NACE
21	F 21.00	Assi tanġibbli u intanġibbli: assi soġġetti għal lokazzjoni operatorja
		Immaniġġjar ta’ assi, kustodja u funzjonijiet ta’ servizzi oħrajn
22,1	F 22.01	Introjtu u spejjeż minn tariffi u kummissjonijiet skont l-attività
22,2	F 22.02	Assi involuti fis-servizzi provduti
		Self u avvanzi: informazzjoni addizzjonali
23,1	F 23.01	Self u avvanzi: Għadd ta’ strumenti
23,2	F 23.02	Self u avvanzi: Informazzjoni addizzjonali dwar l-ammonti riportati grossi
23,3	F 23.03	Self u avvanzi kollateralizzati permezz ta’ proprjetà immobbli: Diżaggregazzjoni skont il-proporzjonijiet tal-LTV
23,4	F 23.04	Self u avvanzi: Informazzjoni addizzjonali dwar indebolimenti akkumulati u tibdiliet negattivi akkumulati fil-valur ġust minħabba r-riskju ta’ kreditu
23,5	F 23.05	Self u avvanzi: Kollateral riċevut u garanziji finanzjarji riċevuti
23,6	F 23.06	Self u avvanzi: Tħassir parzjali akkumulat
		Self u avvanzi: Flussi ta’ skoperturi improduttivi, indeboliment u tħassir mit-tmiem tal-aħħar sena finanzjarja
24,1	F 24.01	Self u avvanzi: Influssi u flussi ta’ ħruġ ta’ skoperturi improduttivi
24,2	F 24.02	Self u avvanzi: Fluss ta’ indebolimenti u tibdiliet negattivi akkumulati fil-valur ġust minħabba r-riskju ta’ kreditu fuq skoperturi improduttivi
24,3	F 24.03	Self u avvanzi: Influssi ta’ tħassir ta’ skoperturi improduttivi
		Kollateral miksub bit-teħid f'pussess u proċessi ta’ eżekuzzjoni
25,1	F 25.01	Kollateral miksub billi jittieħed pussess minbarra kollateral ikklassifikat bħala Proprjetà, Impjanti u Tagħmir (PP&E): Influssi u Flussi ta’ ħruġ
25,2	F 25.02	Kollateral miksub billi jittieħed pussess minbarra kollateral ikklassifikat bħala Proprjetà, Impjanti u Tagħmir (PP&E): Tip ta’ kollateral miksub
25,3	F 25.03	Kollateral miksub billi jittieħed pussess ikklassifikat bħala Proprjetà, Impjanti u Tagħmir (PP&E)
26	F 26.00	Ġestjoni tat-tolleranza u kwalità tat-tolleranza
		PARTI 3 [SEMIANNWALI]
		Attivitajiet barra l-karta bilanċjali: imgħaxijiet f’entitajiet strutturati mhux konsolidati
30,1	F 30.01	Imgħaxijiet f’entitajiet strutturati mhux konsolidati
30,2	F 30.02	Diżaggregazzjoni ta’ mgħaxijiet f’entitajiet strutturati mhux konsolidati skont in-natura tal-attivitajiet
		Partijiet relatati
31,1	F 31.01	Partijiet relatati: ammonti pagabbli lil u ammonti riċevibbli minn
31,2	F 31.02	Partijiet relatati: spejjeż u introjtu iġġenerati minn tranżazzjonijiet ma’
		PARTI 4 [ANNWALI]
		Struttura tal-grupp
40,1	F 40.01	Struttura tal-grupp: “entità b’entità”
40,2	F 40.02	Struttura tal-grupp: “strument b’strument”
		Valur ġust
41,1	F 41.01	Ġerarkija tal-valur ġust: strumenti finanzjarji bil-kost amortizzat
41,2	F 41.02	Użu tal-Opzjoni tal-Valur Ġust
42	F 42.00	Assi tanġibbli u intanġibbli: ammont riportat skont il-metodu ta’ kejl
43	F 43.00	Provvedimenti
		Pjanijiet definiti ta’ benefiċċju u benefiċċji tal-impjegati
44,1	F 44.01	Komponenti tal-assi u tal-obbligazzjonijiet netti tal-pjan ta’ benefiċċju definit
44,2	F 44.02	Ċaqliq fl-obbligi tal-pjan ta’ benefiċċju definit
44,3	F 44.03	Spejjeż tal-persunal skont it-tip ta’ benefiċċji
44,4	F 44.04	Spejjeż tal-persunal skont l-istruttura u l-kategorija tal-persunal
		Diżaggregazzjoni ta’ entrati magħżula tar-rapport tal-profitt u t-telf
45,1	F 45.01	Qligħ jew telf fuq assi u obbligazzjonijiet finanzjarji speċifikati fil-valur ġust għall-profitt jew telf skont il-portafoll kontabilistiku
45,2	F 45.02	Qligħ jew telf fuq l-irtirar tar-rikonoxximent ta’ assi mhux finanzjarji minbarra dawk miżmuma għall-bejgħ u investimenti f’sussidjarji, impriżi konġunti u kumpaniji assoċjati
45,3	F 45.03	Introjtu u spejjeż operatorji oħrajn
46	F 46.00	Rapport tat-tibdiliet fl-ekwità
47	F 47.00	Durata medja u perjodi ta’ rkupru

		Referenzi	Diżaggregazzjoni fit-tabella	Ammont riportat
				Anness V.Parti 1.27
				0010
0010	Flus, bilanċi ta’ flus f’banek ċentrali u depożiti ta’ domanda	IAS 1.54 (i)
0020	Flus fl-idejn	Anness V.Parti 2.1
0030	Bilanċi ta’ flus fil-banek ċentrali	Anness V.Parti 2.2
0040	Depożiti ta’ domanda oħrajn	Anness V.Parti 2.3	5
0050	Assi finanzjarji miżmuma għan-negozju	IFRS 9.Appendiċi A
0060	Derivattivi	IFRS 9.Appendiċi A	10
0070	Strumenti ta’ ekwità	IAS 32.11	4
0080	Titoli ta’ dejn	Anness V.Parti 1.31	4
0090	Self u avvanzi	Anness V.Parti 1.32	4
0096	Assi finanzjarji mhux tan-negozjar b’mod obbligatorju fil-valur ġust permezz tal-profitt jew telf	IFRS 7.8(a)(ii); IFRS 9.4.1.4	4
0097	Strumenti ta’ ekwità	IAS 32.11	4
0098	Titoli ta’ dejn	Anness V.Parti 1.31	4
0099	Self u avvanzi	Anness V.Parti 1.32	4
0100	Assi finanzjarji speċifikati fil-valur ġust permezz tal-profitt jew telf	IFRS 7.8(a)(i); IFRS 9.4.1.5	4
0120	Titoli ta’ dejn	Anness V.Parti 1.31	4
0130	Self u avvanzi	Anness V.Parti 1.32	4
0141	Assi finanzjarji fil-valur ġust permezz ta’ introjtu komprensiv ieħor	IFRS 7.8(h); IFRS 9.4.1.2A	4
0142	Strumenti ta’ ekwità	IAS 32.11	4
0143	Titoli ta’ dejn	Anness V.Parti 1.31	4
0144	Self u avvanzi	Anness V.Parti 1.32	4
0181	Assi finanzjarji b’kost amortizzat	IFRS 7.8(f); IFRS 9.4.1.2	4
0182	Titoli ta’ dejn	Anness V.Parti 1.31	4
0183	Self u avvanzi	Anness V.Parti 1.32	4
0240	Derivattivi - Kontabilità għall-iħħeġġjar	IFRS 9.6.2.1; Anness V.Parti 1.22	11
0250	Tibdiliet fil-valur ġust tal-entrati ħħeġġati fil-ħeġġ tal-portafoll tar-riskju tar-rata tal-imgħax	IAS 39.89A(a); IFRS 9.6.5.8
0260	Investimenti f’sussidjarji, impriżi konġunti u kumpaniji assoċjati	IAS 1.54(e); Anness V.Parti 1.21, Parti 2.4	40
0270	Assi tanġibbli
0280	Proprjetà, Impjanti u Tagħmir	IAS 16.6; IAS 1.54(a); IFRS 16.47(a)	21, 42
0290	Proprjetà għall-investiment	IAS 40.5; IAS 1.54(b); IFRS 16.48	21, 42
0300	Assi intanġibbli	IAS 1.54(c); CRR art 4(1)(115)
0310	Avvjament	IFRS 3.B67(d); CRR art 4(1)(113)
0320	Assi intanġibbli oħrajn	IAS 38.8,118; IFRS 16.47 (a)	21, 42
0330	Assi ta’ taxxa	IAS 1.54(n-o)
0340	Assi ta’ taxxa kurrenti	IAS 1.54(n); IAS 12.5
0350	Assi ta’ taxxa differita	IAS 1.54(o); IAS 12.5; CRR art 4(1)(106)
0360	Assi oħrajn	Anness V.Parti 2.5
0370	Assi mhux kurrenti u gruppi ta’ disponiment klassifikati bħala miżmuma għall-bejgħ	IAS 1.54(j); IFRS 5.38, Anness V. Parti 2.7
0380	ASSI TOTALI	IAS 1.9(a), IG 6

		Referenzi	Diżaggregazzjoni fit-tabella	Ammont riportat
				Anness V.Parti 1.27
				0010
0010	Obbligazzjonijiet finanzjarji miżmumin għan-negozjar	IFRS 7.8 (e) (ii); IFRS 9.BA.6	8
0020	Derivattivi	IFRS 9.Appendiċi A; IFRS 9.4.2.1(a); IFRS 9.BA.7(a)	10
0030	Pożizzjonijiet qosra	IFRS 9.BA7(b)	8
0040	Depożiti	BĊE/2013/33 Anness 2.Parti 2.9; Anness V.Parti 1.36	8
0050	Titoli ta’ dejn maħruġin	Anness V.Parti 1.37	8
0060	Obbligazzjonijiet finanzjarji oħra	Anness V.Parti 1.38-41	8
0070	Obbligazzjonijiet finanzjarji speċifikati fil-valur ġust permezz ta’ profitt jew telf	IFRS 7.8 (e)(i); IFRS 9.4.2.2	8
0080	Depożiti	BĊE/2013/33 Anness 2.Parti 2.9; Anness V.Parti 1.36	8
0090	Titoli ta’ dejn maħruġin	Anness V.Parti 1.37	8
0100	Obbligazzjonijiet finanzjarji oħra	Anness V.Parti 1.38-41	8
0110	Obbligazzjonijiet finanzjarji mkejlin bil-kost amortizzat	IFRS 7.8(g); IFRS 9.4.2.1	8
0120	Depożiti	BĊE/2013/33 Anness 2.Parti 2.9; Anness V.Parti 1.36	8
0130	Titoli ta’ dejn maħruġin	Anness V.Parti 1.37	8
0140	Obbligazzjonijiet finanzjarji oħra	Anness V.Parti 1.38-41	8
0150	Derivattivi - Kontabilità għall-iħħeġġjar	IFRS 9.6.2.1; Anness V.Parti 1.26	11
0160	Tibdiliet fil-valur ġust tal-entrati ħħeġġati fil-ħeġġ tal-portafoll tar-riskju tar-rata tal-imgħax	IAS 39.89A(b), IFRS 9.6.5.8
0170	Provvedimenti	IAS 37.10; IAS 1.54(l)	43
0180	Pensjonijiet u obbligi ta’ benefiċċji definiti oħrajn ta’ wara l-impjieg	IAS 19.63; IAS 1.78(d); Anness V.Parti 2.9	43
0190	Benefiċċji fit-tul oħrajn għall-impjegati	IAS 19.153; IAS 1.78(d); Anness V.Parti 2.10	43
0200	Ristrutturar	IAS 37.71	43
0210	Kwistjonijiet legali u litigazzjoni dwar it-taxxa pendenti	IAS 37.14, Appendiċi C. Eżempji 6 u 10	43
0220	Impenji u garanziji mogħtija	IFRS 9.4.2.1(c),(d), 9.5.5, 9.B2.5; IAS 37, IFRS 4, Anness V. Parti 2.11	91243
0230	Dispożizzjonijiet oħrajn	IAS 37.14	43
0240	Obbligazzjonijiet ta’ taxxa	IAS 1.54(n-o)
0250	Obbligazzjonijiet ta’ taxxa kurrenti	IAS 1.54(n); IAS 12.5
0260	Obbligazzjonijiet ta’ taxxa differita	IAS 1.54(o); IAS 12.5; CRR art 4(1)(108)
0270	Kapital azzjonarju ripagabbli meta mitlub	IAS 32 IE 33; IFRIC 2; Anness V.Parti 2.12
0280	Obbligazzjonijiet oħrajn	Anness V.Parti 2.13
0290	Obbligazzjonijiet inklużi fi gruppi ta’ disponiment ikklassifikati bħala miżmuma għall-bejgħ	IAS 1.54 (p); IFRS 5.38, Anness V. Parti 2.14
0300	OBBLIGAZZJONIJIET TOTALI	IAS 1.9(b);IG 6

		Referenzi	Diżaggregazzjoni fit-tabella	Ammont riportat
		Referenzi	Diżaggregazzjoni fit-tabella	0010
0010	Kapital	IAS 1.54(r), BAD art 22	46
0020	Kapital imħallas	IAS 1.78(e)
0030	Kapital mhux imħallas eżerċitat	Anness V.Parti 2.14
0040	Primjum azzjonarju	IAS 1.78(e); CRR art 4(1)(124)	46
0050	Strumenti ta’ ekwità maħruġa għajr kapital	Anness V.Parti 2.18-19	46
0060	Komponent ta’ ekwità ta’ strumenti finanzjarji komposti	IAS 32.28-29; Anness V.Parti 2.18
0070	Strumenti ta’ ekwità oħrajn maħruġin	Anness V.Parti 2.19
0080	Ekwità oħra	IFRS 2.10; Anness V.Parti 2.20
0090	Introjtu komprensiv ieħor akkumulat	CRR art 4(1)(100)	46
0095	Entrati li mhumiex se jiġu riklassifikati għal profitt jew telf	IAS 1.82A(a)
0100	Assi tanġibbli	IAS 16.39-41
0110	Assi intanġibbli	IAS 38.85-87
0120	Qligħ jew (-) telf attwarju fuq pjanijiet tal-pensjoni ta’ benefiċċju definiti	IAS 1.7, IG6; IAS 19.120(c)
0122	Assi mhux kurrenti u gruppi ta’ disponiment klassifikati bħala miżmuma għall-bejgħ	IFRS 5.38, IG Eżempju 12
0124	Sehem ta’ introjtu u spejjeż rikonoxxuti oħrajn ta’ investimenti f’sussidjarji, impriżi konġunti u assoċjati	IAS 1.IG6; IAS 28.10
0320	Bidliet fil-valur ġust ta’ strumenti ta’ ekwità mkejlin fil-valur ġust permezz ta’ introjtu ieħor komprensiv	IAS 1.7(d); IFRS 9 5.7.5, B5.7.1; Anness V.Parti 2.21
0330	Ineffettività tal-ħeġġ tal-ħeġġijiet bil-valur ġust għal strumenti ta’ ekwità mkejlin fil-valur ġust permezz ta’ introjtu ieħor komprensiv	IAS 1.7(e);IFRS 9.5.7.5;.6.5.3; IFRS 7.24C; Anness V.Parti 2.22
0340	Bidliet fil-valur ġust ta’ strumenti ta’ ekwità mkejlin fil-valur ġust permezz ta’ introjtu ieħor komprensiv [entrata iħħeġġata]	IFRS 9.5.7.5;.6.5.8(b); Anness V.Parti 2.22
0350	Bidliet fil-valur ġust ta’ strumenti ta’ ekwità mkejlin fil-valur ġust permezz ta’ introjtu ieħor komprensiv [strument għall-iħħeġġjar]	IAS 1.7(e);IFRS 9.5.7.5;.6.5.8(a);Anness V.Parti 2.57
0360	Bidliet fil-valur ġust ta’ obbligazzjonijiet finanzjarji fil-valur ġust permezz tal-profitt jew telf attribwibbli għal bidliet fir-riskju ta’ kreditu tagħhom	IAS 1.7(f); IFRS 9 5.7.7;Anness V.Parti 2.23
0128	Entrati li jistgħu jiġu riklassifikati għal profitt jew telf	IAS 1.82A(a) (ii)
0130	Iħħeġġjar ta’ investimenti netti f’operazzjonijiet barranin [porzjon effettiv]	IFRS9.6.5.13(a); IFRS7.24B(b)(ii)(iii); IFRS 7.24C(b)(i)(iv),.24E(a); Anness V.Parti 2.24
0140	Tradotta f’munita barranija	IAS 21.52(b); IAS 21.32, 38-49
0150	Derivattivi għall-iħħeġġjar. Riżerva ta’ ħeġġijiet tal-flussi tal-flus [porzjon effettiv]	IAS 1.7 (e); IFRS 7.24B(b)(ii)(iii); IFRS 7.24C(b)(i);.24E; IFRS 9.6.5.11(b); Anness V.Parti 2.25
0155	Bidliet fil-valur ġust ta’ strumenti ta’ dejn imkejlin fil-valur ġust permezz ta’ introjtu ieħor komprensiv	IAS 1.7(da); IFRS 9.4.1.2A; 5.7.10; Anness V.Parti 2.26
0165	Strument għall-iħħeġġjar [mhux elementi indikati]	IAS 1.7(g)(h);IFRS 9.6.5.15,.6.5.16;IFRS 7.24 E (b)(c); Anness V.Parti 2.60
0170	Assi mhux kurrenti u gruppi ta’ disponiment klassifikati bħala miżmuma għall-bejgħ	IFRS 5.38, IG Eżempju 12
0180	Sehem ta’ introjtu u spejjeż rikonoxxuti oħrajn ta’ investimenti f’sussidjarji, impriżi konġunti u assoċjati	IAS 1.IG6; IAS 28.10
0190	Qligħ imfaddal	CRR art 4(1)(123)
0200	Riżervi ta’ rivalutazzjoni	IFRS 1.30, D5-D8; Anness V.Parti 2.28
0210	Riżervi oħrajn	IAS 1.54; IAS 1.78(e)
0220	Riżervi jew telf akkumulat ta’ investimenti f’sussidjarji, impriżi konġunti u assoċjati kontabbilizzati bil-metodu tal-ekwità	IAS 28.11; Anness V.Parti 2.29
0230	Oħrajn	Anness V.Parti 2.29
0240	(-) Ishma tat-teżor	IAS 1.79(a)(vi); IAS 32.33-34, AG 14, AG 36; Anness V.Parti 2.30	46
0250	Profitt jew telf attribwibbli lil sidien tal-kumpanija prinċipali	IAS 1.81B (b)(ii)	2
0260	(-) Dividendi interim	IAS 32.35
0270	Interessi minoritarji [Interessi nonkontrollanti]	IAS 1.54(q)
0280	Introjtu Komprensiv Ieħor Akkumulat	CRR art 4(1)(100)	46
0290	Entrati oħra		46
0300	EKWITÀ TOTALI	IAS 1.9(c), IG 6	46
0310	EKWITÀ TOTALI U OBBLIGAZZJONIJIET TOTALI	IAS 1.IG6

		Referenzi	Diżaggregazzjoni fit-tabella	Perjodu kurrenti
		Referenzi	Diżaggregazzjoni fit-tabella	0010
0010	Introjtu mill-imgħax	IAS 1.97; Anness V.Parti 2.31	16
0020	Assi finanzjarji miżmuma għan-negozju	IFRS 7.20(a)(i), B5(e); Anness V.Parti 2.33, 34
0025	Assi finanzjarji mhux tan-negozjar b’mod obbligatorju fil-valur ġust permezz tal-profitt jew telf	IFRS 7.20(a)(i), B5(e), IFRS 9.5.7.1
0030	Assi finanzjarji speċifikati fil-valur ġust permezz tal-profitt jew telf	IFRS 7.20(a)(i), B5(e)
0041	Assi finanzjarji fil-valur ġust permezz ta’ introjtu komprensiv ieħor	IFRS 7.20(b); IFRS 9.5.7.10-11; IFRS 9.4.1.2A
0051	Assi finanzjarji b’kost amortizzat	IFRS 7.20(b);IFRS 9.4.1.2; IFRS 9.5.7.2
0070	Derivattivi - Kontabilità għall-iħħeġġjar, riskju tar-rata tal-imgħax	IFRS 9.Appendiċi A; .B6.6.16; Anness V.Parti 2.35
0080	Assi oħrajn	Anness V.Parti 2.36
0085	Introjtu mill-imgħax fuq l-obbligazzjonijiet	IFRS 9.5.7.1, Anness V.Parti 2.37
0090	(Spejjeż ta’ imgħax)	IAS 1.97; Anness V.Parti 2.31	16
0100	(Obbligazzjonijiet finanzjarji miżmuma għan-negozju)	IFRS 7.20(a)(i), B5(e); Anness V.Parti 2.33, 34
0110	(Obbligazzjonijiet finanzjarji speċifikati fil-valur ġust permezz ta’ profitt jew telf)	IFRS 7.20(a)(i), B5(e)
0120	(Obbligazzjonijiet finanzjarji mkejlin bil-kost amortizzat)	IFRS 7.20(b); IFRS 9.5.7.2
0130	(Derivattivi - Kontabilità għall-iħħeġġjar, riskju tar-rata tal-imgħax)	IAS 39.9; Anness V.Parti 2.35
0140	(Obbligazzjonijiet oħrajn)	Anness V.Parti 2.38
0145	(Spiża tal-imgħax fuq l-assi)	IFRS 9.5.7.1, Anness V.Parti 2.39
0150	(Spejjeż fuq kapital azzjonarju ripagabbli meta mitlub)	IFRIC 2.11
0160	Introjtu mid-dividendi	Anness V.Parti 2.40	31
0170	Assi finanzjarji miżmuma għall-kummerċ	IFRS 7.20(a)(i), B5(e); Anness V.Parti 2.40
0175	Assi finanzjarji mhux tan-negozjar b’mod obbligatorju fil-valur ġust permezz tal-profitt jew telf	IFRS 7.20(a)(i), B5(e),IFRS 9.5.7.1A; Anness V.Parti 2.40
0191	Assi finanzjarji fil-valur ġust permezz ta’ introjtu komprensiv ieħor	IFRS 7.20(a)(ii); IFRS 9.4.1.2A; IFRS 9.5.7.1A; Anness V.Parti 2.41
0192	Investimenti f’sussidjarji, impriżi konġunti u kumpaniji assoċjati li ma jitqisux bil-metodu tal-ekwità	Annex V Part 2 .42
0200	Introjtu minn tariffi u kummissjonijiet	IFRS 7.20(c)	22
0210	(Spejjeż ta’ tariffi u kummissjonijiet)	IFRS 7.20(c)	22
0220	Qligħ jew (-) telf fuq l-irtirar tar-rikonoxximent tal-assi u obbligazzjonijiet finanzjarji mhux imkejlin bil-valur ġust permezz tal-profitt jew telf, nett	Anness V.Parti 2.45	16
0231	Assi finanzjarji fil-valur ġust permezz ta’ introjtu komprensiv ieħor	IFRS 9.4.12A; IFRS 9.5.7.10-11
0241	Assi finanzjarji b’kost amortizzat	IFRS 7.20(a)(v);IFRS 9.4.1.2; IFRS 9.5.7.2
0260	Obbligazzjonijiet finanzjarji mkejlin bil-kost amortizzat	IFRS 7.20(a)(v); IFRS 9.5.7.2
0270	Oħrajn
0280	Qligħ jew (-) telf fuq assi u obbligazzjonijiet finanzjarji miżmumin għan-negozjar, nett	IFRS 7.20(a)(i); IFRS 9.5.7.1; Anness V.Parti 2.43, 46	16
0287	Qligħ jew (-) telf fuq assi finanzjarji mhux tan-negozjar b’mod obbligatorju bil-valur ġust permezz tal-profitt jew telf, nett	IFRS 7.20(a)(i); IFRS 9.5.7.1; Anness V.Parti 2.46
0290	Qligħ jew (-) telf fuq assi u obbligazzjonijiet finanzjarji speċifikati bil-valur ġust permezz tal-qligħ jew telf, nett	IFRS 7.20(a)(i); IFRS 9.5.7.1; Anness V.Parti 2.44	16, 45
0300	Qligħ jew (-) telf mill-kontabilità tal-iħħeġġjar, nett	Anness V.Parti 2.47	16
0310	Differenzi fil-kambju [qligħ jew (-) telf ], nett	IAS 21.28, 52 (a)
0320	Qligħ jew (-) telf fuq l-irtirar tar-rikonoxximent ta’ investimenti f’sussidjarji, impriżi konġunti u kumpaniji assoċjati, nett	Anness V.Parti 2.56
0330	Qligħ jew (-) telf fuq l-irtirar tar-rikonoxximent ta’ assi mhux finanzjarji, nett	IAS 1.34; Anness V. Parti 2.48	45
0340	Introjtu operatorju ieħor	Anness V.Parti 2.314-316	45
0350	(Spejjeż operatorji oħrajn)	Anness V.Parti 2.314-316	45
0355	INTROJTU OPERATORJU TOTALI, NETT
0360	(Spejjeż amministrattivi)
0370	(Spejjeż tal-persunal)	IAS 19.7; IAS 1.102, IG 6	44
0380	(Spejjeż amministrattivi oħrajn)		16
0385	(Kontribuzzjonijiet fi flus għal fondi ta’ riżoluzzjoni u skemi ta’ garanzija tad-depożiti)	Anness V.Parti 2.48i
0390	(Deprezzament)	IAS 1.102, 104
0400	(Proprjetà, Impjant u Tagħmir)	IAS 1.104; IAS 16.73(e)(vii)
0410	(Proprjetajiet ta’ Investiment)	IAS 1.104; IAS 40.79(d)(iv)
0420	(Assi intanġibbli oħrajn)	IAS 1.104; IAS 38.118(e)(vi)
0425	Qligħ jew (-) telf ta’ modifika, nett	IFRS 9.5.4.3, IFRS 9 Appendiċi A; Anness V Parti 2.49
0426	Assi finanzjarji fil-valur ġust permezz ta’ introjtu komprensiv ieħor	IFRS 7.35J
0427	Assi finanzjarji b’kost amortizzat	IFRS 7.35J
0430	(Provvedimenti jew (-) treġġigħ lura tal-provvedimenti)	IAS 37.59, 84; IAS 1.98(b)(f)(g)	91243
0435	(impenji ta’ pagament għal fondi ta’ riżoluzzjoni u skemi ta’ garanzija tad-depożiti)	Anness V.Parti 2.48i
0440	(Impenji u garanziji mogħtija)	IFRS 9.4.2.1(c),(d),9.B2.5; IAS 37, IFRS 4, Anness V. Parti 2.50
0450	(Provvedimenti oħrajn)
0460	(Indeboliment jew (-) treġġigħ lura tal-indeboliment fuq assi finanzjarji mhux imkejla fil-valur ġust permezz ta’ profitt jew telf)	IFRS 7.20(a)(viii); IFRS 9.5.4.4; Anness V Parti 2.51, 53	12
0481	(Assi finanzjarji fil-valur ġust permezz ta’ introjtu ieħor komprensiv)	IFRS 9.5.4.4, 9.5.5.1, 9.5.5.2, 9.5.5.8	12
0491	(Assi finanzjarji b’kost amortizzat)	IFRS 9.5.4.4, 9.5.5.1, 9.5.5.8	12
0510	(Indeboliment jew (-) treġġigħ lura tal-indeboliment ta’ investiment f’sussidjarji, impriżi konġunti u kumpaniji assoċjati)	IAS 28.40-43	16
0520	(Indeboliment jew (-) treġġigħ lura tal-indeboliment fuq assi mhux finanzjarji)	IAS 36.126(a)(b)	16
0530	(Proprjetà, impjant u tagħmir)	IAS 16.73(e)(v-vi)
0540	(Proprjetajiet ta’ investiment)	IAS 40.79(d)(v)
0550	(Avvjament)	IFRS 3.Appendiċi B67(d)(v); IAS 36.124
0560	(Assi intanġibbli oħrajn)	IAS 38.118 (e)(iv)(v)
0570	(Oħrajn)	IAS 36.126 (a)(b)
0580	Avvjament negattiv rikonoxxut fil-profitt jew telf	IFRS 3.Appendiċi B64(n)(i)
0590	Sehem tal-profitt jew (-) telf ta’ investimenti f’sussidjarji, impriżi konġunti u kumpaniji assoċjati kontabbilizzat bil-metodu tal-ekwità	Anness V.Parti 2.54
0600	Qligħ jew (-) telf minn assi mhux kurrenti u gruppi ta’ disponiment kklassifikati bħala miżmuma għall-bejgħ li ma jikkwalifikawx bħala operazzjonijiet li ma tkomplewx	IFRS 5.37; Anness V.Parti 2.55
0610	PROFITT JEW (-) TELF QABEL IT-TAXXA MINN OPERAZZJONIJIET KONTINWI	IAS 1.102, IG 6; IFRS 5.33 A
0620	(Spejjeż tat-taxxa jew (-) introjtu relatat mal-profitt jew telf minn operazzjonijiet kontinwi)	IAS 1.82(d); IAS 12.77
0630	PROFITT JEW (-) TELF WARA T-TAXXA MINN OPERAZZJONIJIET KONTINWI	IAS 1, IG 6
0640	Profitt jew (-) telf wara t-taxxa minn operazzjonijiet li ma tkomplewx	IAS 1.82(ea); IFRS 5.33(a), 5.33 A; Anness V Parti 2.56
0650	Profitt jew (-) telf qabel it-taxxa minn operazzjonijiet li ma tkomplewx	IFRS 5.33(b)(i)
0660	(Spejjeż tat-taxxa jew (-) dħul relatat ma’ operazzjonijiet li ma tkomplewx)	IFRS 5.33 (b)(ii),(iv)
0670	PROFITT JEW (-) TELF GĦAS-SENA	IAS 1.81 A(a)
0680	Attribwibbli għal interess minoritarju [interess nonkontrollanti]	IAS 1.81B (b)(i)
0690	Attribwibbli lil sidien tal-kumpanija prinċipali	IAS 1.81B (b)(ii)

		Referenzi	Perjodu kurrenti
		Referenzi	0010
0010	Profitt jew (-) telf għas-sena	IAS 1.7, IG6
0020	Introjtu komprensiv ieħor	IAS 1.7, IG6
0030	Entrati li mhumiex se jiġu riklassifikati għal profitt jew telf	IAS 1.82A(a)(i)
0040	Assi tanġibbli	IAS 1.7, IG6; IAS 16.39-40
0050	Assi intanġibbli	IAS 1.7; IAS 38.85-86
0060	Qligħ jew (-) telf attwarju fuq pjanijiet tal-pensjoni ta’ benefiċċju definiti	IAS 1.7, IG6; IAS 19.120(c)
0070	Assi mhux kurrenti u gruppi ta’ disponiment miżmumin għall-bejgħ	IFRS 5.38
0080	Sehem mill-introjtu u mill-ispejjeż rikonoxxuti oħrajn ta’ entitajiet kontabbilizzat bil-metodu tal-ekwità	IAS 1.IG6; IAS 28.10
0081	Bidliet fil-valur ġust ta’ strumenti ta’ ekwità mkejlin fil-valur ġust permezz ta’ introjtu ieħor komprensiv	IAS 1.7(d)
0083	Qligħ jew (-) telf mill-kontabilità għall-iħħeġġjar ta’ strument ta’ ekwità fil-valur ġust permezz ta’ introjtu ieħor komprensiv, nett	IFRS 9.5.7.5;.6.5.3; IFRS 7.24C; Anness V.Parti 2.57
0084	Bidliet fil-valur ġust ta’ strumenti ta’ ekwità mkejlin fil-valur ġust permezz ta’ introjtu ieħor komprensiv [entrata iħħeġġata]	IFRS 9.5.7.5;.6.5.8(b); Anness V.Parti 2.57
0085	Bidliet fil-valur ġust ta’ strumenti ta’ ekwità mkejlin fil-valur ġust permezz ta’ introjtu ieħor komprensiv [strument għall-iħħeġġjar]	IFRS 9.5.7.5;.6.5.8(a); Anness V.Parti 2.57
0086	Bidliet fil-valur ġust ta’ obbligazzjonijiet finanzjarji fil-valur ġust permezz tal-profitt jew telf attribwibbli għal bidliet fir-riskju ta’ kreditu tagħhom	IAS 1.7(f)
0090	Taxxa fuq l-introjtu relatata ma’ entrati li mhumiex se jiġu riklassifikati	IAS 1.91(b); Anness V.Parti 2.66
0100	Entrati li jistgħu jiġu riklassifikati għal profitt jew telf	IAS 1.82A(a)(ii)
0110	Iħħeġġjar ta’ investimenti netti f’operazzjonijiet barranin [porzjon effettiv]	IFRS 9.6.5.13(a); IFRS 7.24C(b)(i)(iv),.24E(a); Anness V.Parti 2.58
0120	Qligħ jew (-) telf mill-valwazzjoni mressaq għall-ekwità	IAS 1.IG6;IFRS 9.6.5.13(a); IFRS 7.24C(b)(i);.24E(a); Anness V.Parti 2.58
0130	Trasferiti għal profitt jew telf	IAS 1.7, 92-95; IAS 21.48-49; IFRS 9.6.5.14; Anness V.Parti 2.59
0140	Riklassifikazzjonijiet oħrajn	Anness V.Parti 2.65
0150	Tradotta f’munita barranija	IAS 1.7, IG6; IAS 21.52(b)
0160	Qligħ jew (-) telf mill-qlib imressqin għall-ekwità	IAS 21.32, 38-47
0170	Trasferiti għal profitt jew telf	IAS 1.7, 92-95; IAS 21.48-49
0180	Riklassifikazzjonijiet oħrajn	Anness V.Parti 2.65
0190	Ħeġġijiet tal-fluss ta’ flus [porzjon effettiv]	IAS 1.7, IG6; IAS 39.95(a)-96 IFRS 9.6.5.11(b); IFRS 7.24C(b)(i);.24E(a);
0200	Qligħ jew (-) telf mill-valwazzjoni mressaq għall-ekwità	IAS 1.7(e),IG6; IFRS 9.6.5.11(a)(b)(d); IFRS 7.24C(b)(i), .24E(a)
0210	Trasferiti għal profitt jew telf	IAS 1.7, 92-95, IG6; IFRS 9.6.5.11(d)(ii)(iii);IFRS 7.24C(b)(iv),.24E(a) Anness V. Parti 2.59
0220	Trasferiti għall-ammont riportat inizjali tal-entrati ħħeġġjati	IAS 1.IG6;IFRS 9.6.5.11(d)(i)
0230	Riklassifikazzjonijiet oħrajn	Anness V.Parti 2.65
0231	Strument għall-iħħeġġjar [mhux elementi indikati]	IAS 1.7(g)(h);IFRS 9.6.5.15,.6.5.16;IFRS 7.24E(b)(c); Anness V.Parti 2.60
0232	Qligħ jew (-) telf mill-valwazzjoni mressaq għall-ekwità	IAS 1.7(g)(h);IFRS 9.6.5.15,.6.5.16;IFRS 7.24E (b)(c)
0233	Trasferiti għal profitt jew telf	IAS 1.7(g)(h);IFRS 9.6.5.15,.6.5.16;IFRS 7.24E(b)(c); Anness V.Parti 2.61
0234	Riklassifikazzjonijiet oħrajn	Anness V.Parti 2.65
0241	Strument ta’ dejn fil-valur ġust permezz ta’ introjtu komprensiv ieħor	IAS 1.7(da), IG 6; IAS 1.IG6; IFRS 9.5.6.4; Anness V.Parti 2.62-63
0251	Qligħ jew (-) telf mill-valwazzjoni mressaq għall-ekwità	IFRS 7.20(a)(ii); IAS 1.IG6; IFRS 9.5.6.4
0261	Trasferiti għal profitt jew telf	IAS 1.7, IAS 1.92-95, IAS 1.IG6; IFRS 9.5.6.7; Anness V.Parti 2.64
0270	Riklassifikazzjonijiet oħrajn	IFRS 5.IG Eżempju 12;IFRS 9.5.6.5; Anness V.Parti 2.64-65
0280	Assi mhux kurrenti u gruppi ta’ disponiment miżmumin għall-bejgħ	IFRS 5.38
0290	Qligħ jew (-) telf mill-valwazzjoni mressaq għall-ekwità	IFRS 5.38
0300	Trasferiti għal profitt jew telf	IAS 1.7, 92-95; IFRS 5.38
0310	Riklassifikazzjonijiet oħrajn	IFRS 5.IG Eżempju 12
0320	Sehem ta’ introjtu u spejjeż rikonoxxuti oħrajn ta’ investimenti f’sussidjarji, impriżi konġunti u assoċjati	IAS 1.IG6; IAS 28.10
0330	Taxxa fuq l-introjtu relatata ma’ entrati li jistgħu jiġu riklassifikati għal profitt jew (-) telf	IAS 1.91(b), IG6; Anness V.Parti 2.66
0340	Introjtu komprensiv totali għas-sena	IAS 1.7, 81A(a), IG6
0350	Attribwibbli għal interess minoritarju [Interess nonkontrollanti]	IAS 1.83(b)(i), IG6
0360	Attribwibbli lil sidien tal-kumpanija prinċipali	IAS 1.83(b)(ii), IG6

		Referenzi	Ammont riportat
			Anness V.Parti 1.27
			0010
0005	Derivattivi
0010	Strumenti ta’ ekwità	IAS 32.11, Anness V.Parti 1.44(b)
0030	li minnhom: istituzzjonijiet ta’ kreditu	Anness V.Parti 1.42(c)
0040	li minnhom: korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn	Anness V.Parti 1.42(d)
0050	li minnhom: korporazzjonijiet mhux finanzjarji	Anness V.Parti 1.42(e)
0060	Titoli ta’ dejn	Anness V.Parti 1.31, 44(b)
0070	Banek ċentrali	Anness V.Parti 1.42(a)
0080	Gvernijiet ġenerali	Anness V.Parti 1.42(b)
0090	Istituzzjonijiet ta’ kreditu	Anness V.Parti 1.42(c)
0100	Korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn	Anness V.Parti 1.42(d)
0110	Korporazzjonijiet mhux finanzjarji	Anness V.Parti 1.42(e)
0120	Self u avvanzi	Anness V.Parti 1.32, 44(a)
0130	Banek ċentrali	Anness V.Parti 1.42(a)
0140	Gvernijiet ġenerali	Anness V.Parti 1.42(b)
0150	Istituzzjonijiet ta’ kreditu	Anness V.Parti 1.42(c)
0160	Korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn	Anness V.Parti 1.42(d)
0170	Korporazzjonijiet mhux finanzjarji	Anness V.Parti 1.42(e)
0180	Unitajiet domestiċi	Anness V.Parti 1.42(f)
0190	ASSI FINANZJARJI MIŻMUMA GĦAN-NEGOZJU	IFRS 9.Appendiċi A

		Referenzi	Ammont riportat	Tibdil negattiv akkumulat fil-valur ġust minħabba r-riskju ta’ kreditu fuq skoperturi improduttivi
			Anness V.Parti 1.27	Anness V.Parti 2.69
			0010	0020
0010	Strumenti ta’ ekwità	IAS 32.11, Anness V.Parti 1.44(b)
0020	li minnhom: istituzzjonijiet ta’ kreditu	Anness V.Parti 1.42(c)
0030	li minnhom: korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn	Anness V.Parti 1.42(d)
0040	li minnhom: korporazzjonijiet mhux finanzjarji	Anness V.Parti 1.42(e)
0050	Titoli ta’ dejn	Anness V.Parti 1.31, 44(b)
0060	Banek ċentrali	Anness V.Parti 1.42(a)
0070	Gvernijiet ġenerali	Anness V.Parti 1.42(b)
0080	Istituzzjonijiet ta’ kreditu	Anness V.Parti 1.42(c)
0090	Korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn	Anness V.Parti 1.42(d)
0100	Korporazzjonijiet mhux finanzjarji	Anness V.Parti 1.42(e)
0110	Self u avvanzi	Anness V.Parti 1.32, 44(a)
0120	Banek ċentrali	Anness V.Parti 1.42(a)
0130	Gvernijiet ġenerali	Anness V.Parti 1.42(b)
0140	Istituzzjonijiet ta’ kreditu	Anness V.Parti 1.42(c)
0150	Korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn	Anness V.Parti 1.42(d)
0160	Korporazzjonijiet mhux finanzjarji	Anness V.Parti 1.42(e)
0170	Unitajiet domestiċi	Anness V.Parti 1.42(f)
0180	ASSI FINANZJARJI MHUX TAN-NEGOZJAR B’MOD OBBLIGATORJU FIL-VALUR ĠUST PERMEZZ TAL-PROFITT JEW TELF	IFRS 7.8(a)(ii); IFRS 9.4.1.4

		Referenzi	Ammont riportat	Tibdil negattiv akkumulat fil-valur ġust minħabba r-riskju ta’ kreditu fuq skoperturi improduttivi
			Anness V.Parti 1.27	Anness V.Parti 2.69
			0010	0020
0060	Titoli ta’ dejn	Anness V.Parti 1.31, 44(b)
0070	Banek ċentrali	Anness V.Parti 1.42(a)
0080	Gvernijiet ġenerali	Anness V.Parti 1.42(b)
0090	Istituzzjonijiet ta’ kreditu	Anness V.Parti 1.42(c)
0100	Korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn	Anness V.Parti 1.42(d)
0110	Korporazzjonijiet mhux finanzjarji	Anness V.Parti 1.42(e)
0120	Self u avvanzi	Anness V.Parti 1.32, 44(a)
0130	Banek ċentrali	Anness V.Parti 1.42(a)
0140	Gvernijiet ġenerali	Anness V.Parti 1.42(b)
0150	Istituzzjonijiet ta’ kreditu	Anness V.Parti 1.42(c)
0160	Korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn	Anness V.Parti 1.42(d)
0170	Korporazzjonijiet mhux finanzjarji	Anness V.Parti 1.42(e)
0180	Unitajiet domestiċi	Anness V.Parti 1.42(f)
0190	ASSI FINANZJARJI SPEĊIFIKATI FIL-VALUR ĠUST PERMEZZ TA’ PROFITT JEW TELF	IFRS 7.8(a)(i); IFRS 9.4.1.5

Referenzi

Ammont riportat

Ammont riportat gross Anness V.Parti 1.34(b)

Indeboliment akkumulat Anness V.Parti 2.70(b), 71

Tħassir parzjali akkumulat

Tħassir totali akkumulat

Assi mingħajr żieda sinifikanti fir-riskju tal-kreditu mir-rikonoxximent inizjali (Stadju 1)

Assi b’żieda sinifikanti fir-riskju tal-kreditu mir-rikonoxximent inizjali iżda mhux bi kreditu indebolit (Stadju 2)

Assi bi kreditu indebolit (Stadju 3)

Assi finanzjarji b’indeboliment fil-kreditu mixtrija jew oriġinati

Assi mingħajr żieda sinifikanti fir-riskju tal-kreditu mir-rikonoxximent inizjali (Stadju 1)

Assi b’żieda sinifikanti fir-riskju tal-kreditu mir-rikonoxximent inizjali iżda mhux bi kreditu indebolit (Stadju 2)

Assi bi kreditu indebolit (Stadju 3)

Assi finanzjarji b’indeboliment fil-kreditu mixtrija jew oriġinati

li minnhom: strumenti b’riskju tal-kreditu baxx

Anness V.Parti 1.27

IFRS 9.5.5.5; IFRS 7.35M(a)

IFRS 9.B5.5.22-24; Anness V.Parti 2.75

IFRS 9.5.5.3, IFRS 7.35M(b)(i)

IFRS 9.5.5.1, 7.35M(b)(ii)

IFRS 9.5.5.13; IFRS 7.35M(c); Anness V.Parti 2.67

IFRS 9.5.5.5; IFRS7.35H(a); IFRS 7.16 A

IFRS 9.5.5.3; IFRS 9.5.5.15; IFRS 7.35H(b)(i); IFRS 7.16 A

IFRS 9.5.5.1; IFRS 9.5.5.15; IFRS 7.35H(b)(ii), IFRS 7.16A

IFRS 9.5.5.13; IFRS 7.35M(c); Anness V.Parti 2.67, 70(d)

IFRS 9.5.4.4 u B5.4.9 ; Anness V.Parti 2.72-74

IFRS 9.5.4.4 u B5.4.9; Anness V.Parti 2.72-74

0010

0015

0020

0030

0040

0041

0050

0060

0070

0071

0080

0090

0010

Strumenti ta’ ekwità

IAS 32.11; Anness V.Parti 1.44(b)

0020

li minnhom: istituzzjonijiet ta’ kreditu

Anness V.Parti 1.42(c)

0030

li minnhom: korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn

Anness V.Parti 1.42(d)

0040

li minnhom: korporazzjonijiet mhux finanzjarji

Anness V.Parti 1.42(e)

0050

Titoli ta’ dejn

Anness V.Parti 1.31, 44(b)

0060

Banek ċentrali

Anness V.Parti 1.42(a)

0070

Gvernijiet ġenerali

Anness V.Parti 1.42(b)

0080

Istituzzjonijiet ta’ kreditu

Anness V.Parti 1.42(c)

0090

Korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn

Anness V.Parti 1.42(d)

0100

Korporazzjonijiet mhux finanzjarji

Anness V.Parti 1.42(e)

0110

Self u avvanzi

Anness V.Parti 1.32, 44(a)

0120

Banek ċentrali

Anness V.Parti 1.42(a)

0130

Gvernijiet ġenerali

Anness V.Parti 1.42(b)

0140

Istituzzjonijiet ta’ kreditu

Anness V.Parti 1.42(c)

0150

Korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn

Anness V.Parti 1.42(d)

0160

Korporazzjonijiet mhux finanzjarji

Anness V.Parti 1.42(e)

0165

Li minnhom: Intrapriżi Żgħar u Medji

SME Art 1 2(a)

0170

Unitajiet domestiċi

Anness V.Parti 1.42(f)

0180

ASSI FINANZJARJI FIL-VALUR ĠUST PERMEZZ TA’ INTROJTU KOMPRENSIV IEĦOR

IFRS 7.8(h); IFRS 9.4.1.2A

Referenzi

Ammont riportat

Ammont riportat gross Anness V.Parti 1.34(b)

Indeboliment akkumulat Anness V.Parti 2.70(a), 71

Tħassir parzjali akkumulat

Tħassir totali akkumulat

Assi mingħajr żieda sinifikanti fir-riskju tal-kreditu mir-rikonoxximent inizjali (Stadju 1)

Assi b’żieda sinifikanti fir-riskju tal-kreditu mir-rikonoxximent inizjali iżda mhux bi kreditu indebolit (Stadju 2)

Assi bi kreditu indebolit (Stadju 3)

Assi finanzjarji b’indeboliment fil-kreditu mixtrija jew oriġinati

Assi mingħajr żieda sinifikanti fir-riskju tal-kreditu mir-rikonoxximent inizjali (Stadju 1)

Assi b’żieda sinifikanti fir-riskju tal-kreditu mir-rikonoxximent inizjali iżda mhux bi kreditu indebolit (Stadju 2)

Assi bi kreditu indebolit (Stadju 3)

Assi finanzjarji b’indeboliment fil-kreditu mixtrija jew oriġinati

li minnhom: strumenti b’riskju tal-kreditu baxx

Anness V.Parti 1.27

IFRS 9.5.5.5; IFRS 7.35M(a)

IFRS 9.B5.5.22-24; Anness V.Parti 2.75

IFRS 9.5.5.3, IFRS 7.35M(b)(i)

IFRS 9.5.5.1, 7.35M(b)(ii)

IFRS 9.5.5.13; IFRS 7.35M(c); Anness V.Parti 2.67

IFRS 9.5.5.5; IFRS7.35H(a)

IFRS 9.5.5.3; IFRS 9.5.5.15; IFRS 7.35H(b)(i)

IFRS 5.5.1; IFRS 9.5.5.15; IFRS 7.35H(b)(ii)

IFRS 9.5.5.13; IFRS 7.35M(c); Anness V.Parti 2.67, 70(d)

IFRS 9.5.4.4 u B5.4.9 ; Anness V.Parti 2.72-74

IFRS 9.5.4.4 u B5.4.9; Anness V.Parti 2.72-74

0010

0015

0020

0030

0040

0041

0050

0060

0070

0071

0080

0090

0010

Titoli ta’ dejn

Anness V.Parti 1.31, 44(b)

0020

Banek ċentrali

Anness V.Parti 1.42(a)

0030

Gvernijiet ġenerali

Anness V.Parti 1.42(b)

0040

Istituzzjonijiet ta’ kreditu

Anness V.Parti 1.42(c)

0050

Korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn

Anness V.Parti 1.42(d)

0060

Korporazzjonijiet mhux finanzjarji

Anness V.Parti 1.42(e)

0070

Self u avvanzi

Anness V.Parti 1.32, 44(a)

0080

Banek ċentrali

Anness V.Parti 1.42(a)

0090

Gvernijiet ġenerali

Anness V.Parti 1.42(b)

0100

Istituzzjonijiet ta’ kreditu

Anness V.Parti 1.42(c)

0110

Korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn

Anness V.Parti 1.42(d)

0120

Korporazzjonijiet mhux finanzjarji

Anness V.Parti 1.42(e)

0125

Li minnhom: Intrapriżi Żgħar u Medji

SME Art 1 2(a)

0130

Unitajiet domestiċi

Anness V.Parti 1.42(f)

0140

ASSI FINANZJARJI B’KOST AMORTIZZAT

IFRS 7.8(f); IFRS 9.4.1.2

		Referenzi	Ammont riportat
			Anness V.Parti 1.27
			0010
0010	Self u avvanzi	Anness V.Parti 1.32
0020	Titoli ta’ dejn	Anness V.Parti 1.31
0030	ASSI FINANZJARJI SUBORDINATI [GĦALL-EMITTENT]	Anness V.Parti 2.78, 100

			Referenzi	Ammont riportat gross	Ammont riportat Anness V.Parti 1.27
				Ammont riportat gross	Banek ċentrali	Gvernijiet ġenerali	Istituzzjonijiet ta’ kreditu	Korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn	Korporazzjonijiet mhux finanzjarji	Unitajiet domestiċi
				Anness V.Parti 1.34	Anness V.Parti 1.42(a)	Anness V.Parti 1.42(b)	Anness V.Parti 1.42(c)	Anness V.Parti 1.42(d)	Anness V.Parti 1.42(e)	Anness V.Parti 1.42(f)
				0005	0010	0020	0030	0040	0050	0060
Skont il-prodott	0010	Fuq talba [sejħa] u notifika qasira [kont kurrenti]	Anness V.Parti 2.85(a)
	0020	Dejn fuq karti ta’ kreditu	Anness V.Parti 2.85(b)
	0030	Riċevibbli tan-negozju	Anness V.Parti 2.85(c)
	0040	Lokazzjonijiet finanzjarji	Anness V.Parti 2.85(d)
	0050	Self ta’ retroriakkwist	Anness V.Parti 2.85(e)
	0060	Self ieħor b’terminu fiss	Anness V.Parti 2.85(f)
	0070	Avvanzi li mhumiex self	Anness V. Parti 2.85(g)
	0080	SELF U AVVANZI	Anness V.Parti 1.32, 44(a)
Skont il-kollateral	0090	li minnhom: Self ikkollateralizzat bi proprjetà immobbli	Anness V.Parti 2.86(a), 87
Skont il-kollateral	0100	li minnhom: self kollateralizzat ieħor	Anness V.Parti 2.86(b), 87
Skont l-għan	0110	li minnhom: kreditu għall-konsum	Anness V.Parti 2.88(a)
Skont l-għan	0120	li minnhom: self għax-xiri ta’ djar	Anness V.Parti 2.88(b)
Skont is-subordinazzjoni	0130	li minnhom: self għall-finanzjament ta’ proġetti	Anness V.Parti 2.89; CRR Art 147(8)

		Referenzi	Korporazzjonijiet mhux finanzjarji Anness V.Parti 1.42(e), Parti 2.91
			Ammont riportat gross				Indeboliment akkumulat	Tibdil negattiv akkumulat fil-valur ġust minħabba r-riskju ta’ kreditu fuq skoperturi improduttivi
				li minnhom: self u avvanzi soġġetti għal indeboliment	Li minnhom: improduttivi		Indeboliment akkumulat
				li minnhom: self u avvanzi soġġetti għal indeboliment	Li minnhom: improduttivi	li minnhom: inadempjenti
			Anness V.Parti 1.34	Anness V.Parti 2.93	Anness V. Parti 2. 213-232	CRR art 178; Anness V.Parti 2.237(b)	Anness V.Parti 2.70-71	Anness V.Parti 2.69
			0010	0011	0012	0013	0021	0022
0010	A Agrikoltura, forestrija u sajd	Regolament tan-NACE
0020	B Minjeri u barrieri	Regolament tan-NACE
0030	C Manifattura	Regolament tan-NACE
0040	D Provvista ta’ elettriku, gass, fwar u arja kkondizzjonata	Regolament tan-NACE
0050	E Provvista tal-ilma	Regolament tan-NACE
0060	F Kostruzzjoni	Regolament tan-NACE
0070	G Negozju bl-ingrossa u bl-imnut	Regolament tan-NACE
0080	H Trasport u ħażna	Regolament tan-NACE
0090	I Attivitajiet ta’ servizzi ta’ akkomodazzjoni u ikel	Regolament tan-NACE
0100	J Informatika u komunikazzjoni	Regolament tan-NACE
0105	K Attivitajiet finanzjarji u tal-assigurazzjoni	Regolament tan-NACE, Anness V. Parti 2.92
0110	L Attivitajiet marbuta ma’ proprjetà immobbli	Regolament tan-NACE
0120	M Attivitajiet professjonali, xjentifiċi u tekniċi	Regolament tan-NACE
0130	N Attivitajiet ta’ servizzi amministrattivi u ta’ appoġġ	Regolament tan-NACE
0140	O Amministrazzjoni pubblika u difiża, sigurtà soċjali obbligatorja	Regolament tan-NACE
0150	P Edukazzjoni	Regolament tan-NACE
0160	Q Servizzi marbuta mas-saħħa tal-bniedem u attivitajiet ta’ xogħol soċjali	Regolament tan-NACE
0170	R Arti, divertiment u rikreazzjoni	Regolament tan-NACE
0180	S Servizzi oħra	Regolament tan-NACE
0190	SELF U AVVANZI	Anness V.Parti 1.32, Parti 2.90

Referenzi

Ammont riportat

Anness V.Parti 1.27

Assi mingħajr żieda sinifikanti fir-riskju tal-kreditu mir-rikonoxximent inizjali (Stadju 1)

Assi b’żieda sinifikanti fir-riskju tal-kreditu mir-rikonoxximent inizjali iżda mhux bi kreditu indebolit (Stadju 2)

Assi bi kreditu indebolit (Stadju 3)

Assi finanzjarji b’indeboliment fil-kreditu mixtrija jew oriġinati

≤ 30 jum

> 30 jum ≤ 90 jum

> 90 jum

≤ 30 jum

> 30 jum ≤ 90 jum

> 90 jum

≤ 30 jum

> 30 jum ≤ 90 jum

> 90 jum

≤ 30 jum

> 30 jum ≤ 90 jum

> 90 jum

IFRS 9.5.5.11;B5.5.37; IFRS 7.B8I, Anness V. Parti 2.96

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0060

Titoli ta’ dejn

Anness V.Parti 1.31, 44(b)

0070

Banek ċentrali

Anness V.Parti 1.42(a)

0080

Gvernijiet ġenerali

Anness V.Parti 1.42(b)

0090

Istituzzjonijiet ta’ kreditu

Anness V.Parti 1.42(c)

0100

Korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn

Anness V.Parti 1.42(d)

0110

Korporazzjonijiet mhux finanzjarji

Anness V.Parti 1.42(e)

0120

Self u avvanzi

Anness V.Parti 1.32, 44(a)

0130

Banek ċentrali

Anness V.Parti 1.42(a)

0140

Gvernijiet ġenerali

Anness V.Parti 1.42(b)

0150

Istituzzjonijiet ta’ kreditu

Anness V.Parti 1.42(c)

0160

Korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn

Anness V.Parti 1.42(d)

0170

Korporazzjonijiet mhux finanzjarji

Anness V.Parti 1.42(e)

0180

Unitajiet domestiċi

Anness V.Parti 1.42(f)

0190

STRUMENTI TA’ DEJN TOTALI

Anness V Parti 2.94-95

Self u avvanzi skont il-prodott, skont il-kollateral u skont is-subordinazzjoni

0200

Fuq talba [sejħa] u notifika qasira [kont kurrenti]

Anness V.Parti 2.85(a)

0210

Dejn fuq karti ta’ kreditu

Anness V.Parti 2.85(b)

0220

Riċevibbli tan-negozju

Anness V.Parti 2.85(c)

0230

Lokazzjonijiet finanzjarji

Anness V.Parti 2.85(d)

0240

Self ta’ retroriakkwist

Anness V.Parti 2.85(e)

0250

Self ieħor b’terminu fiss

Anness V.Parti 2.85(f)

0260

Avvanzi li mhumiex self

Anness V. Parti 2.85(g)

0270

li minnhom: Self ikkollateralizzat bi proprjetà immobbli

Anness V.Parti 2.86(a), 87

0280

li minnhom: self kollateralizzat ieħor

Anness V.Parti 2.86(b), 87

0290

li minnhom: kreditu għall-konsum

Anness V.Parti 2.88(a)

0300

li minnhom: self għax-xiri ta’ djar

Anness V.Parti 2.88(b)

0310

li minnhom: self għall-finanzjament ta’ proġetti

Anness V.Parti 2.89; CRR Art 147(8)

		Referenzi tal-GAAP Nazzjonali kompatibbli mal-IFRS	Ammont riportat Anness V.Parti 1.27				Tibdil akkumulat f’valur ġust minħabba r-riskju ta’ kreditu
			Miżmumin għan-negozjar	Indikati bil-valur ġust permezz tal-profitt jew telf	Kost amortizzat	Kontabilità għall-iħħeġġjar	Tibdil akkumulat f’valur ġust minħabba r-riskju ta’ kreditu
			IFRS 7.8(e)(ii); IFRS 9 Appendiċi A, IFRS 9.BA.6-BA.7, IFRS 9.6.7	IFRS 7.8(e)(i); IFRS 9.4.2.2, IFRS 9.4.3.5	IFRS 7.8(g); IFRS 9.4.2.1	IFRS 7.24A(a); IFRS 9.6	CRR art 33(1)(b), art 33(1)(c); Anness V.Parti 2.101
			0010	0020	0030	0037	0040
0010	Derivattivi	IFRS 9.BA.7(a)
0020	Pożizzjonijiet qosra	FRS 9.BA.7(b)
0030	Strumenti ta’ ekwità	IAS 32.11
0040	Titoli ta’ dejn	Anness V.Parti 1.31
0050	Depożiti	BĊE/2013/33 Anness 2.Parti 2.9; Anness V.Parti 1.36
0060	Banek ċentrali	Anness V.Parti 1.42(a), 44(c)
0070	Kontijiet kurrenti / depożiti ta’ matul il-lejl	BĊE/2013/33 Anness 2.Parti 2.9.1
0080	Depożiti b’maturità miftiehma	BĊE/2013/33 Anness 2.Parti 2.9.2
0090	Depożiti mifdija b’notifika	BĊE/2013/33 Anness 2.Parti 2.9.3; Anness V.Parti 2.97
0100	Ftehimiet ta’ riakkwist	BĊE/2013/33 Anness 2.Parti 2.9.4
0110	Gvernijiet ġenerali	Anness V.Parti 1.42(b), 44(c)
0120	Kontijiet kurrenti / depożiti ta’ matul il-lejl	BĊE/2013/33 Anness 2.Parti 2.9.1
0130	Depożiti b’maturità miftiehma	BĊE/2013/33 Anness 2.Parti 2.9.2
0140	Depożiti mifdija b’notifika	BĊE/2013/33 Anness 2.Parti 2.9.3; Anness V.Parti 2.97
0150	Ftehimiet ta’ riakkwist	BĊE/2013/33 Anness 2.Parti 2.9.4
0160	Istituzzjonijiet ta’ kreditu	Anness V.Parti 1.42(c),44(c)
0170	Kontijiet kurrenti / depożiti ta’ matul il-lejl	BĊE/2013/33 Anness 2.Parti 2.9.1
0180	Depożiti b’maturità miftiehma	BĊE/2013/33 Anness 2.Parti 2.9.2
0190	Depożiti mifdija b’notifika	BĊE/2013/33 Anness 2.Parti 2.9.3; Anness V.Parti 2.97
0200	Ftehimiet ta’ riakkwist	BĊE/2013/33 Anness 2.Parti 2.9.4
0210	Korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn	Anness V.Parti 1.42(d),44(c)
0220	Kontijiet kurrenti / depożiti ta’ matul il-lejl	BĊE/2013/33 Anness 2.Parti 2.9.1
0230	Depożiti b’maturità miftiehma	BĊE/2013/33 Anness 2.Parti 2.9.2
0240	Depożiti mifdija b’notifika	BĊE/2013/33 Anness 2.Parti 2.9.3; Anness V.Parti 2.97
0250	Ftehimiet ta’ riakkwist	BĊE/2013/33 Anness 2.Parti 2.9.4
0260	Korporazzjonijiet mhux finanzjarji	Anness V.Parti 1.42(e), 44(c)
0270	Kontijiet kurrenti / depożiti ta’ matul il-lejl	BĊE/2013/33 Anness 2.Parti 2.9.1
0280	Depożiti b’maturità miftiehma	BĊE/2013/33 Anness 2.Parti 2.9.2
0290	Depożiti mifdija b’notifika	BĊE/2013/33 Anness 2.Parti 2.9.3; Anness V.Parti 2.97
0300	Ftehimiet ta’ riakkwist	BĊE/2013/33 Anness 2.Parti 2.9.4
0310	Unitajiet domestiċi	Anness V.Parti 1.42(f), 44(c)
0320	Kontijiet kurrenti / depożiti ta’ matul il-lejl	BĊE/2013/33 Anness 2.Parti 2.9.1
0330	Depożiti b’maturità miftiehma	BĊE/2013/33 Anness 2.Parti 2.9.2
0340	Depożiti mifdija b’notifika	BĊE/2013/33 Anness 2.Parti 2.9.3; Anness V.Parti 2.97
0350	Ftehimiet ta’ riakkwist	BĊE/2013/33 Anness 2.Parti 2.9.4
0360	Titoli ta’ dejn maħruġin	Anness V.Parti 1.37, Parti 2.98
0370	Ċertifikati ta’ depożiti	Anness V.Parti 2.98(a)
0380	Titoli garantiti b’assi	CRR art 4(1)(61)
0390	Bonds koperti	CRR art 129
0400	Kuntratti ibridi	Anness V.Parti 2.98(d)
0410	Titoli ta’ dejn oħrajn maħruġin	Anness V.Parti 2.98(e)
0420	Strumenti finanzjarji komposti konvertibbli	IAS 32.AG 31
0430	Mhux konvertibbli
0440	Obbligazzjonijiet finanzjarji oħra	Anness V.Parti 1.38-41
0445	li minnhom: obbligazzjonijiet ta’ lokazzjoni	IFRS 16.22, 26-28, 47(b)
0450	OBBLIGAZZJONIJIET FINANZJARJI

		Referenzi	Ammont riportat
			Indikati bil-valur ġust permezz tal-profitt jew telf	Bil-kost amortizzat
			IFRS 7.8(e)(i); IFRS 9.4.2.2, IFRS 9.4.3.5	IFRS 7.8(g); IFRS 9.4.2.1
			0010	0020
0010	Depożiti	BĊE/2013/33 Anness 2.Parti 2.9; Anness V.Parti 1.36
0020	Titoli ta’ dejn maħruġin	Anness V.Parti 1.37
0030	OBBLIGAZZJONIJIET FINANZJARJI SUBORDINATI	Anness V.Parti 2.99-100

Referenzi tal-GAAP Nazzjonali kompatibbli mal-IFRS

Ammont nominali ta’ impenji u garanziji finanzjarji barra mill-karta bilanċjali taħt l-indeboliment tal-IFRS 9

Anness V. Parti 2.107-108, 118

Provvedimenti għal impenji u garanziji finanzjarji li ma jidhrux fil-karta bilanċjali taħt l-indeboliment tal-IFRS 9 Anness V Parti 2.106-109

Impenji oħra mkejlin taħt IAS 37 u garanziji finanzjarji mkejlin taħt IFRS 4

Impenji u garanziji finanzjarji mkejla fil-valur ġust

Strumenti mingħajr żieda sinifikanti fir-riskju ta’ kreditu mir-rikonoxximent inizjali (Stadju 1)

Strumenti b’żieda sinifikattiva fir-riskju tal-kreditu mir-rikonoxximent inizjali iżda li mhumiex bi kreditu indebolit

(Stadju 2)

Strumenti bi kreditu indebolit

(Stadju 3)

Strumenti mixtrija jew oriġinati bi kreditu indebolit

Strumenti mingħajr żieda sinifikanti fir-riskju ta’ kreditu mir-rikonoxximent inizjali

(Stadju 1)

Strumenti b’żieda sinifikattiva fir-riskju tal-kreditu mir-rikonoxximent inizjali iżda li mhumiex bi kreditu indebolit

(Stadju 2)

Strumenti bi kreditu indebolit (Stadju 3)

Strumenti mixtrija jew oriġinati bi kreditu indebolit

Ammont nominali

Provvediment

Ammont nominali

Tibdil negattiv akkumulat fil-valur ġust minħabba r-riskju tal-kreditu fuq impenji improduttivi

IFRS 9.2.1(e),(g), IFRS 9.4.2.(c), IFRS 9.5.5, IFRS 9.B2.5; IFRS 7.35M

IFRS 9.2.1(e),(g), IFRS 9.4.2.(c), IFRS 9.5.5, IFRS9.B2.5; IFRS 7.35M

IFRS 7.35M; Anness V.Parti 2.107

IFRS 9.2.1(e),(g), IFRS 9.4.2.(c), IFRS9.5.5, IFRS 9.B2.5; IFRS 7.35H(a)

IFRS 9.2.1(e),(g), IFRS 9.4.2.(c),IFRS9.5.5, IFRS 9.B2.5; IFRS 7.35H(b)(i)

IFRS 9.2.1(e),(g), IFRS 9.4.2.(c),IFRS9.5.5, IFRS 9.B2.5; IFRS 7.35H(b)(ii)

IFRS 7.35M; Anness V.Parti 2.107

IAS 37, IFRS 9.2.1(e), IFRS 9.B2.5; IFRS 4; Anness V.Parti 2.111, 118

IAS 37, IFRS 9.2.1(e), IFRS 9.B2.5; IFRS 4; Anness V.Parti 2.106, 111

IFRS 9.2.3(a), 9.B2.5; Anness V Parti 2.110, 118

Anness V Parti 2.69

0010

0020

0030

0035

0040

0050

0060

0065

0100

0110

0120

0130

0010

Impenji ta’ self mogħtija

CRR Anness I; Anness V.Parti 1.44(g), Parti 2.102-105, 113, 116

0021

li minnhom: improduttivi

Anness V.Parti 2.117

0030

Banek ċentrali

Anness V.Parti 1.42(a)

0040

Gvernijiet ġenerali

Anness V.Parti 1.42(b)

0050

Istituzzjonijiet ta’ kreditu

Anness V.Parti 1.42(c)

0060

Korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn

Anness V.Parti 1.42(d)

0070

Korporazzjonijiet mhux finanzjarji

Anness V.Parti 1.42(e)

0080

Unitajiet domestiċi

Anness V.Parti 1.42(f)

0090

Garanziji finanzjarji mogħtija

IFRS 4 Anness A; CRR Anness I; Anness V.Parti 1.44(f), Parti 2.102-105, 114, 116

0101

li minnhom: improduttivi

Anness V.Parti 2.117

0110

Banek ċentrali

Anness V.Parti 1.42(a)

0120

Gvernijiet ġenerali

Anness V.Parti 1.42(b)

0130

Istituzzjonijiet ta’ kreditu

Anness V.Parti 1.42(c)

0140

Korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn

Anness V.Parti 1.42(d)

0150

Korporazzjonijiet mhux finanzjarji

Anness V.Parti 1.42(e)

0160

Unitajiet domestiċi

Anness V.Parti 1.42(f)

0170

Impenji oħrajn mogħtija

CRR Anness I; Anness V.Parti 1.44(g), Parti 2.102-105, 115, 116

0181

li minnhom: improduttivi

Anness V.Parti 2.117

0190

Banek ċentrali

Anness V.Parti 1.42(a)

0200

Gvernijiet ġenerali

Anness V.Parti 1.42(b)

0210

Istituzzjonijiet ta’ kreditu

Anness V.Parti 1.42(c)

0220

Korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn

Anness V.Parti 1.42(d)

0230

Korporazzjonijiet mhux finanzjarji

Anness V.Parti 1.42(e)

0240

Unitajiet domestiċi

Anness V.Parti 1.42(f)

		Referenzi	Ammont massimu tal-garanzija li jista’ jiġi kkunsidrat	Ammont nominali
			IFRS 7.36 (b); Anness V.Parti 2.119	Anness V.Parti 2.119
			0010	0020
0010	Impenji ta’ self riċevuti	IFRS 9.2.1(g), .BCZ2.2; Anness V.Parti 1.44(h), Parti 2.102-103, 113
0020	Banek ċentrali	Anness V.Parti 1.42(a)
0030	Gvernijiet ġenerali	Anness V.Parti 1.42(b)
0040	Istituzzjonijiet ta’ kreditu	Anness V.Parti 1.42(c)
0050	Korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn	Anness V.Parti 1.42(d)
0060	Korporazzjonijiet mhux finanzjarji	Anness V.Parti 1.42(e)
0070	Unitajiet domestiċi	Anness V.Parti 1.42(f)
0080	Garanziji finanzjarji riċevuti	IFRS 9.2.1(e ), .B2.5, .BC2.17, IFRS 8.Appendiċi A; IFRS 4 Anness A; Anness V.Parti 1.44(h), Parti 2.102-103, 114
0090	Banek ċentrali	Anness V.Parti 1.42(a)
0100	Gvernijiet ġenerali	Anness V.Parti 1.42(b)
0110	Istituzzjonijiet ta’ kreditu	Anness V.Parti 1.42(c)
0120	Korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn	Anness V.Parti 1.42(d)
0130	Korporazzjonijiet mhux finanzjarji	Anness V.Parti 1.42(e)
0140	Unitajiet domestiċi	Anness V.Parti 1.42(f)
0150	Impenji oħrajn riċevuti	Anness V.Parti 1.44(h), Parti 2.102-103, 115
0160	Banek ċentrali	Anness V.Parti 1.42(a)
0170	Gvernijiet ġenerali	Anness V.Parti 1.42(b)
0180	Istituzzjonijiet ta’ kreditu	Anness V.Parti 1.42(c)
0190	Korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn	Anness V.Parti 1.42(d)
0200	Korporazzjonijiet mhux finanzjarji	Anness V.Parti 1.42(e)
0210	Unitajiet domestiċi	Anness V.Parti 1.42(f)

Skont it-tip ta’ riskju / Skont il-prodott jew skont it-tip ta’ suq		Referenzi	Ammont riportat		Ammont nozzjonali
			Assi finanzjarji Miżmumin għan-negozjar u n-negozjar	Obbligazzjonijiet finanzjarji Miżmumin għan-negozjar u n-negozjar	Negozjar Totali	li minnhom: mibjugħa
			Anness V.Parti 2.120, 131	IFRS 9.BA.7 (a); Anness V.Parti 2.120, 131	Anness V.Parti 2.133-135	Anness V.Parti 2.133-135
			0010	0020	0030	0040
0010	Rata tal-imgħax	Anness V.Parti 2.129(a)
0020	li minnhom: ħeġġijiet ekonomiċi	Anness V.Parti 2.137-139
0030	Opzjonijiet OTC	Anness V.Parti 2.136
0040	OTC oħrajn	Anness V.Parti 2.136
0050	Opzjonijiet tas-suq regolat	Anness V.Parti 2.136
0060	Suq organizzat ieħor	Anness V.Parti 2.136
0070	Ekwità	Anness V.Parti 2.129(b)
0080	li minnhom: ħeġġijiet ekonomiċi	Anness V.Parti 2.137-139
0090	Opzjonijiet OTC	Anness V.Parti 2.136
0100	OTC oħrajn	Anness V.Parti 2.136
0110	Opzjonijiet tas-suq regolat	Anness V.Parti 2.136
0120	Suq organizzat ieħor	Anness V.Parti 2.136
0130	Kambju u deheb	Anness V.Parti 2.129(c)
0140	li minnhom: ħeġġijiet ekonomiċi	Anness V.Parti 2.137-139
0150	Opzjonijiet OTC	Anness V.Parti 2.136
0160	OTC oħrajn	Anness V.Parti 2.136
0170	Opzjonijiet tas-suq regolat	Anness V.Parti 2.136
0180	Suq organizzat ieħor	Anness V.Parti 2.136
0190	Kreditu	Anness V.Parti 2.129(d)
0195	li minnhom: ħeġġijiet ekonomiċi bl-użu tal-opzjoni tal-valur ġust	IFRS 9.6.7.1; Anness V.Parti 2.140
0201	li minnhom: ħeġġijiet ekonomiċi oħrajn	Anness V.Parti 2.137-140
0210	Swap ta’ inadempjenza tal-kreditu
0220	Opzjoni tal-firxa tal-kreditu
0230	Swap tar-redditu totali
0240	Oħrajn
0250	Komodità	Anness V.Parti 2.129(e)
0260	li minnhom: ħeġġijiet ekonomiċi	Anness V.Parti 2.137-139
0270	Oħrajn	Anness V.Parti 2.129(f)
0280	li minnhom: ħeġġijiet ekonomiċi	Anness V.Parti 2.137-139
0290	DERIVATTIVI	IFRS 9.Appendiċi A
0300	li minnhom: OTC - istituzzjonijiet ta’ kreditu	Anness V.Parti 1.42(c), 44(e), Parti 2.141(a), 142
0310	li minnhom: OTC - korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn	Anness V.Parti 1.42(d), 44(e), Parti 2.141(b)
0320	li minnhom: OTC - il-bqija	Anness V.Parti 1.44(e), Parti 2.141(c)

Skont il-prodott jew skont it-tip ta’ suq		Referenzi	Ammont riportat		Ammont nozzjonali
			Assi	Obbligazzjonijiet	Ħeġġijiet Totali	li minnhom: mibjugħa
			IFRS 7.24A; Anness V.Parti 2.120, 131	IFRS 7.24A; Anness V.Parti 2.120, 131	Anness V.Parti 2.133-135	Anness V.Parti 2.133-135
			0010	0020	0030	0040
0010	Rata tal-imgħax	Anness V.Parti 2.129(a)
0020	Opzjonijiet OTC	Anness V.Parti 2.136
0030	OTC oħrajn	Anness V.Parti 2.136
0040	Opzjonijiet tas-suq regolat	Anness V.Parti 2.136
0050	Suq organizzat ieħor	Anness V.Parti 2.136
0060	Ekwità	Anness V.Parti 2.129(b)
0070	Opzjonijiet OTC	Anness V.Parti 2.136
0080	OTC oħrajn	Anness V.Parti 2.136
0090	Opzjonijiet tas-suq regolat	Anness V.Parti 2.136
0100	Suq organizzat ieħor	Anness V.Parti 2.136
0110	Kambju u deheb	Anness V.Parti 2.129(c)
0120	Opzjonijiet OTC	Anness V.Parti 2.136
0130	OTC oħrajn	Anness V.Parti 2.136
0140	Opzjonijiet tas-suq regolat	Anness V.Parti 2.136
0150	Suq organizzat ieħor	Anness V.Parti 2.136
0160	Kreditu	Anness V.Parti 2.129(d)
0170	Swap ta’ inadempjenza tal-kreditu	Anness V.Parti 2.136
0180	Opzjoni tal-firxa tal-kreditu	Anness V.Parti 2.136
0190	Swap tar-redditu totali	Anness V.Parti 2.136
0200	Oħrajn	Anness V.Parti 2.136
0210	Komodità	Anness V.Parti 2.129(e)
0220	Oħrajn	Anness V.Parti 2.129(f)
0230	ĦEĠĠIJIET FUQ IL-VALUR ĠUST	IFRS 7.24A; IAS 39.86(a); IFRS 9.6.5.2(a)
0240	Rata tal-imgħax	Anness V.Parti 2.129(a)
0250	Opzjonijiet OTC	Anness V.Parti 2.136
0260	OTC oħrajn	Anness V.Parti 2.136
0270	Opzjonijiet tas-suq regolat	Anness V.Parti 2.136
0280	Suq organizzat ieħor	Anness V.Parti 2.136
0290	Ekwità	Anness V.Parti 2.129(b)
0300	Opzjonijiet OTC	Anness V.Parti 2.136
0310	OTC oħrajn	Anness V.Parti 2.136
0320	Opzjonijiet tas-suq regolat	Anness V.Parti 2.136
0330	Suq organizzat ieħor	Anness V.Parti 2.136
0340	Kambju u deheb	Anness V.Parti 2.129(c)
0350	Opzjonijiet OTC	Anness V.Parti 2.136
0360	OTC oħrajn	Anness V.Parti 2.136
0370	Opzjonijiet tas-suq regolat	Anness V.Parti 2.136
0380	Suq organizzat ieħor	Anness V.Parti 2.136
0390	Kreditu	Anness V.Parti 2.129(d)
0400	Swap ta’ inadempjenza tal-kreditu	Anness V.Parti 2.136
0410	Opzjoni tal-firxa tal-kreditu	Anness V.Parti 2.136
0420	Swap tar-redditu totali	Anness V.Parti 2.136
0430	Oħrajn	Anness V.Parti 2.136
0440	Komodità	Anness V.Parti 2.129(e)
0450	Oħrajn	Anness V.Parti 2.129(f)
0460	ĦEĠĠIJIET TAL-FLUSS TAL-FLUS	IFRS 7.24A; IAS 39.86(b); IFRS 9.6.5.2(b)
0470	ĦEĠĠ TA’ INVESTIMENTI NETTI F’OPERAT BARRANI	IFRS 7.24A; IAS 39.86(c); IFRS 9.6.5.2(c)
0480	PORTAFOLL TAL-ĦEĠĠIJIET FUQ IL-VALUR ĠUST TAR-RISKJU TAR-RATA TAL-IMGĦAX	IAS 39.71, 81A, 89A, AG 114-132
0490	PORTAFOLL TAL-ĦEĠĠIJIET TAL-FLUSS TA’ FLUS TAR-RISKJU TAR-RATA TAL-IMGĦAX	IAS 39.71
0500	DERIVATTIVI-KONTABILITÀ GĦALL-IĦĦEĠĠJAR	IFRS 7.24A; IAS 39.9; IFRS 9.6.1
0510	li minnhom: OTC - istituzzjonijiet ta’ kreditu	Anness V.Parti 1.42(c), 44(e), Parti 2.141(a), 142
0520	li minnhom: OTC - korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn	Anness V.Parti 1.42(d), 44(e), Parti 2.141(b)
0530	li minnhom: OTC - il-bqija	Anness V.Parti 1.44(e), Parti 2.141(c)

		Referenzi	Ammont riportat
			Ħeġġ fuq il-valur ġust	Ħeġġ tal-flussi tal-flus	Ħeġġ ta’ investiment nett f’operat barrani
			Anness V.Parti 2.145	Anness V.Parti 2.145	Anness V.Parti 2.145
			0010	0020	0030
0010	Assi finanzjarji mhux derivattivi	IFRS 7.24A; IFRS 9.6.1; IFRS 9.6.2.2
0020	li minnhom: Assi finanzjarji miżmuma għan-negozju	IFRS 9.Appendiċi A
0030	li minnhom: Assi finanzjarji mhux tan-negozjar b’mod obbligatorju fil-valur ġust permezz tal-profitt jew telf	IFRS 9.4.1.4; IFRS 7.8(a)(ii)
0040	li minnhom: Assi finanzjarji speċifikati fil-valur ġust permezz tal-profitt jew telf	IFRS 9.4.1.5; IFRS 7.8(a)(i)
0050	Obbligazzjonijiet finanzjarji mhux derivattivi	IFRS 7.24A; IFRS 9.6.1; IFRS 9.6.2.2
0060	Obbligazzjonijiet finanzjarji miżmumin għan-negozjar	IFRS 9.Appendiċi A
0070	Obbligazzjonijiet finanzjarji speċifikati fil-valur ġust permezz ta’ profitt jew telf	IFRS 9.4.2.1; IFRS 9.6.2.2
0080	Assi finanzjarji b’kost amortizzat	IFRS 9.4.2.1; IFRS 9.6.2.2

		Referenzi	Mikroħeġġijiet	Mikroħeġġijiet - pożizzjoni netta tal-ħeġġ	Aġġustamenti tal-ħeġġ fuq mikroħeġġijiet		Makroħeġġijiet
			Ammont riportat	Assi u obbligazzjonijiet inklużi fil-ħeġġ ta’ pożizzjoni netta (qabel l-innettjar)	Aġġustamenti tal-ħeġġ inklużi fl-ammont riportat ta’ assi/obbligazzjonijiet	Aġġustamenti li jifdal għal mikroħeġġijiet li ma tkomplewx inkluż ħeġġijiet tal-pożizzjonijiet netti	Entrati ħħeġġjati fil-ħeġġ tal-portafoll tar-riskju tar-rata tal-imgħax
			IFRS 7.24B(a), Anness V.Part 2.146, 147	IFRS 9.6.6.1; IFRS 9.6.6.6; Anness V.Parti 2.147, 151	IFRS 7.24B(a)(ii); Anness V.Parti 2.148, 149	IFRS 7.24B(a)(v); Anness V.Parti 2.148, 150	IFRS 9.6.1.3; IFRS 9.6.6.1; Anness V.Parti 2.152
			0010	0020	0030	0040	0050
	ASSI
0010	Assi finanzjarji mkejla fil-valur ġust permezz ta’ introjtu komprensiv ieħor	IFRS 9.4.1.2A; IFRS 7.8(h); Anness V. Parti 2.146, 151
0020	Rata tal-imgħax	Anness V.Parti 2.129(a)
0030	Ekwità	Anness V.Parti 2.129(b)
0040	Kambju u deheb	Anness V.Parti 2.129(c)
0050	Kreditu	Anness V.Parti 2.129(d)
0060	Komodità	Anness V.Parti 2.129(e)
0070	Oħrajn	Anness V.Parti 2.129(f)
0080	Assi finanzjarji mkejlin bil-kost amortizzat	IFRS 9.4.1.2A; IFRS 7.8(f); Anness V. Parti 2.146, 151
0090	Rata tal-imgħax	Anness V.Parti 2.129(a)
0100	Ekwità	Anness V.Parti 2.129(b)
0110	Kambju u deheb	Anness V.Parti 2.129(c)
0120	Kreditu	Anness V.Parti 2.129(d)
0130	Komodità	Anness V.Parti 2.129(e)
0140	Oħrajn	Anness V.Parti 2.129(f)
	OBBLIGAZZJONIJIET
0150	Obbligazzjonijiet finanzjarji mkejlin bil-kost amortizzat	IFRS 9.4.2.1; IFRS 7.8(g); Anness V. Parti 2.146, 151
0160	Rata tal-imgħax	Anness V.Parti 2.129(a)
0170	Ekwità	Anness V.Parti 2.129(b)
0180	Kambju u deheb	Anness V.Parti 2.129(c)
0190	Kreditu	Anness V.Parti 2.129(d)
0200	Komodità	Anness V.Parti 2.129(e)
0210	Oħrajn	Anness V.Parti 2.129(f)

Referenzi

Bilanċ tal-ftuħ

Żidiet minħabba l-oriġinazzjoni u l-akkwist

Tnaqqisiet minħabba l-irtirar tar-rikonoxximent

Tibdiliet dovuti għall-bidliet fir-riskju ta’ kreditu (nett)

Tibdiliet minħabba modifiki mingħajr l-irtirar tar-rikonoxximent (nett)

Tibdiliet minħabba aġġornament fil-metodoloġija tal-istima tal-istituzzjoni (nett)

Tnaqqis fil-kont tal-kopertura minħabba tħassir

Aġġustamenti oħra

Bilanċ tal-għeluq

Irkupri ta’ ammonti preċedentement imħassrin irreġistrati direttament fir-rapport tal-profitt u telf

Ammonti mħassrin direttament fir-rapport tal-profitt u telf

Qligħ jew telf fuq l-irtirar tar-rikonoxximent ta’ strumenti ta’ dejn

IFRS 7.35I; Anness V.Parti 2.159, 164(b)

IFRS 7.35I; Anness V.Parti 2.160, 164(b)

IFRS 7.35I; IFRS 7.35B(b); Anness V.Parti 2.161-162

IFRS 7.35I; IFRS 7.35J; IFRS 9.5.5.12, B5.5.25, B5.5.27; Anness V.Parti 2.164(c)

IFRS 7.35I; IFRS 7.35B(b); Anness V.Parti 2.163

IFRS 7.35I; IFRS 9.5.4.4;IFRS 7.35L; Anness V.Parti 2.72, 74, 164(a), 165

IFRS 7.35I; IFRS 7.35B(b); Anness V.Parti 2.166

IFRS 9.5.4.4; Anness V.Parti 2.165

Anness V.Parti 2.166i

0010

0020

0030

0040

0050

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0125

0010

Provvedimenti għal assi finanzjarji mingħajr żieda fir-riskju ta’ kreditu mir-rikonoxximent inizjali (Stadju 1)

IFRS 9.5.5.5

0015

Bilanċi ta’ flus f’banek ċentrali u depożiti ta’ domanda oħrajn

Anness V.Parti 2.2, 3

0020

Titoli ta’ dejn

Anness V.Parti 1.31, 44(b)

0030

Banek ċentrali

Anness V.Parti 1.42(a)

0040

Gvernijiet ġenerali

Anness V.Parti 1.42(b)

0050

Istituzzjonijiet ta’ kreditu

Anness V.Parti 1.42(c)

0060

Korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn

Anness V.Parti 1.42(d)

0070

Korporazzjonijiet mhux finanzjarji

Anness V.Parti 1.42(e)

0080

Self u avvanzi

Anness V.Parti 1.32, 44(a)

0090

Banek ċentrali

Anness V.Parti 1.42(a)

0100

Gvernijiet ġenerali

Anness V.Parti 1.42(b)

0110

Istituzzjonijiet ta’ kreditu

Anness V.Parti 1.42(c)

0120

Korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn

Anness V.Parti 1.42(d)

0130

Korporazzjonijiet mhux finanzjarji

Anness V.Parti 1.42(e)

0140

Unitajiet domestiċi

Anness V.Parti 1.42(f)

0160

li minnhom: koperturi mkejlin kollettivament

IFRS 9.B5.5.1 - B5.5.6; Anness V.Parti 2.158

0170

li minnhom: koperturi mkejlin individwalment

IFRS 9.B5.5.1 - B5.5.6; Anness V.Parti 2.158

0180

Koperturi għal strumenti ta’ dejn b’żieda sinifikanti fir-riskju ta’ kreditu mir-rikonoxximent inizjali iżda mhux bi kreditu indebolit (Stadju 2)

IFRS 9.5.5.3

0185

Bilanċi ta’ flus f’banek ċentrali u depożiti ta’ domanda oħrajn

Anness V.Parti 2.2, 3

0190

Titoli ta’ dejn

Anness V.Parti 1.31, 44(b)

0200

Banek ċentrali

Anness V.Parti 1.42(a)

0210

Gvernijiet ġenerali

Anness V.Parti 1.42(b)

0220

Istituzzjonijiet ta’ kreditu

Anness V.Parti 1.42(c)

0230

Korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn

Anness V.Parti 1.42(d)

0240

Korporazzjonijiet mhux finanzjarji

Anness V.Parti 1.42(e)

0250

Self u avvanzi

Anness V.Parti 1.32, 44(a)

0260

Banek ċentrali

Anness V.Parti 1.42(a)

0270

Gvernijiet ġenerali

Anness V.Parti 1.42(b)

0280

Istituzzjonijiet ta’ kreditu

Anness V.Parti 1.42(c)

0290

Korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn

Anness V.Parti 1.42(d)

0300

Korporazzjonijiet mhux finanzjarji

Anness V.Parti 1.42(e)

0310

Unitajiet domestiċi

Anness V.Parti 1.42(f)

0330

li minnhom: koperturi mkejlin kollettivament

IFRS 9.B5.5.1 - B5.5.6; Anness V.Parti 2.158

0340

li minnhom: koperturi mkejlin individwalment

IFRS 9.B5.5.1 - B5.5.6; Anness V.Parti 2.158

0350

li minnhom: improduttivi

Anness V.Parti 2.213-232

0360

Koperturi għal strumenti ta’ dejn bi kreditu indebolit (Stadju 3)

IFRS 9.5.5.1, 9. Appendiċi A

0365

Bilanċi ta’ flus f’banek ċentrali u depożiti ta’ domanda oħrajn

Anness V.Parti 2.2, 3

0370

Titoli ta’ dejn

Anness V.Parti 1.31, 44(b)

0380

Banek ċentrali

Anness V.Parti 1.42(a)

0390

Gvernijiet ġenerali

Anness V.Parti 1.42(b)

0400

Istituzzjonijiet ta’ kreditu

Anness V.Parti 1.42(c)

0410

Korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn

Anness V.Parti 1.42(d)

0420

Korporazzjonijiet mhux finanzjarji

Anness V.Parti 1.42(e)

0430

Self u avvanzi

Anness V.Parti 1.32, 44(a)

0440

Banek ċentrali

Anness V.Parti 1.42(a)

0450

Gvernijiet ġenerali

Anness V.Parti 1.42(b)

0460

Istituzzjonijiet ta’ kreditu

Anness V.Parti 1.42(c)

0470

Korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn

Anness V.Parti 1.42(d)

0480

Korporazzjonijiet mhux finanzjarji

Anness V.Parti 1.42(e)

0490

Unitajiet domestiċi

Anness V.Parti 1.42(f)

0500

li minnhom: koperturi mkejlin kollettivament

IFRS 9.B5.5.1 - B5.5.6; Anness V.Parti 2.158

0510

li minnhom: koperturi mkejlin individwalment

IFRS 9.B5.5.1 - B5.5.6; Anness V.Parti 2.158

0600

Allowances għal assi finanzjarji bil-kreditu indebolit mixtrija jew oriġinati

Anness V.Parti 2.156

0610

Titoli ta’ dejn

Anness V.Parti 1.31, 44(b)

0620

Banek ċentrali

Anness V.Parti 1.42(a)

0630

Gvernijiet ġenerali

Anness V.Parti 1.42(b)

0640

Istituzzjonijiet ta’ kreditu

Anness V.Parti 1.42(c)

0650

Korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn

Anness V.Parti 1.42(d)

0660

Korporazzjonijiet mhux finanzjarji

Anness V.Parti 1.42(e)

0670

Self u avvanzi

Anness V.Parti 1.32, 44(a)

0680

Banek ċentrali

Anness V.Parti 1.42(a)

0690

Gvernijiet ġenerali

Anness V.Parti 1.42(b)

0700

Istituzzjonijiet ta’ kreditu

Anness V.Parti 1.42(c)

0710

Korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn

Anness V.Parti 1.42(d)

0720

Korporazzjonijiet mhux finanzjarji

Anness V.Parti 1.42(e)

0730

Unitajiet domestiċi

Anness V.Parti 1.42(f)

0740

li minnhom: koperturi mkejlin kollettivament

IFRS 9.B5.5.1 - B5.5.6; Anness V.Parti 2.158

0750

li minnhom: koperturi mkejlin individwalment

IFRS 9.B5.5.1 - B5.5.6; Anness V.Parti 2.158

0520

Kopertura totali għal strumenti ta’ dejn

IFRS 7.B8E

0530

Impenji u garanziji finanzjarji mogħtija (Stadju 1)

IFRS 9.2.1|(g); 2.3(c); 5.5, B2.5; Anness V.Parti 2.157

0540

Impenji u garanziji finanzjarji mogħtija (Stadju 2)

IFRS 9.2.1|(g); 2.3(c); 5.5.3, B2.5; Anness V.Parti 2.157

0550

li minnhom: improduttivi

Anness V.Parti 2.117

0560

Impenji u garanziji finanzjarji mogħtija (Stadju 3)

IFRS 9.2.1|(g); 2.3(c); 5.5.1, B2.5; Anness V.Parti 2.157

0565

Impenji u garanziji finanzjarji mogħtija (Mixtrija jew oriġinati bi kreditu indebolit)

Anness V.Parti 2.156

0570

Provvedimenti totali għal impenji u garanziji finanzjarji mogħtija

IFRS 7.B8E; Anness V.Parti 2.157

		Referenzi	Ammont riportat gross / ammont nominali Anness V.Parti 1.34, Parti 2.118, 167, 170
			Trasferimenti bejn Stadju 1 u Stadju 2		Trasferimenti bejn Stadju 2 u Stadju 3		Trasferimenti bejn Stadju 1 u Stadju 3
			Għal Stadju 2 minn Stadju 1	Għal Stadju 1 minn Stadju 2	Għal Stadju 3 minn Stadju 2	Għal Stadju 2 minn Stadju 3	Għal Stadju 3 minn Stadju 1	Għal Stadju 1 minn Stadju 3
			Anness V.Parti 2.168-169
			0010	0020	0030	0040	0050	0060
0010	Titoli ta’ dejn	Anness V.Parti 1.31, 44(b)
0020	Banek ċentrali	Anness V.Parti 1.42(a)
0030	Gvernijiet ġenerali	Anness V.Parti 1.42(b)
0040	Istituzzjonijiet ta’ kreditu	Anness V.Parti 1.42(c)
0050	Korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn	Anness V.Parti 1.42(d)
0060	Korporazzjonijiet mhux finanzjarji	Anness V.Parti 1.42(e)
0070	Self u avvanzi	Anness V.Parti 1.32, 44(a)
0080	Banek ċentrali	Anness V.Parti 1.42(a)
0090	Gvernijiet ġenerali	Anness V.Parti 1.42(b)
0100	Istituzzjonijiet ta’ kreditu	Anness V.Parti 1.42(c)
0110	Korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn	Anness V.Parti 1.42(d)
0120	Korporazzjonijiet mhux finanzjarji	Anness V.Parti 1.42(e)
0130	Unitajiet domestiċi	Anness V.Parti 1.42(f)
0140	Strumenti ta’ dejn totali
0150	Impenji u garanziji finanzjarji mogħtija	IFRS 9.2.1\|(g); 2.3(c); 5.5.1, 5.5.3, 5.5.5

Garanziji u kollateral		Referenzi	Ammont massimu tal-kollateral jew garanzija li jista’ jiġi kkunsidrat Anness V. Parti 2.171-172, 174
			Self ikkollateralizzat bi proprjetà immobbli		Self kollateralizzat ieħor				Garanziji finanzjarji riċevuti
			Proprjetà immobbli residenzjali	Proprjetà immobbli kummerċjali	Flus, depożiti, [titoli ta’ dejn maħruġin]	Proprjetà mobbli	Ekwità u titoli ta’ dejn	Fdal	Garanziji finanzjarji riċevuti	li minnhom: derivattivi tal-kreditu.
		IFRS 7.36(b)	Anness V.Parti 2.173(a)	Anness V.Parti 2.173(a)	Anness V.Parti 2.173(b)(i)	Anness V.Parti 2.173(b)(ii)	Anness V.Parti 2.173(b)(iii)	Anness V.Parti 2.173(b)(iv)	Anness V.Parti 2.173(c)	Anness V.Parti 2.114(b)
			0010	0020	0030	0031	0032	0041	0050	0055
0010	Self u avvanzi	Anness V.Parti 1.32, 44(a)
0015	li minnhom: improduttivi	CRR Art. 47a (3); Anness V. Parti 2. 213-239, 260
0020	li minnhom: Korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn	Anness V.Parti 1.42(d)
0030	li minnhom: Korporazzjonijiet mhux finanzjarji	Anness V.Parti 1.42(e)
0035	li minnhom: Intrapriżi Żgħar u Medji (SMEs)	SME Art 1 2(a)
0036	li minnhom: Self għal proprjetà immobbli kummerċjali (CRE) lil intrapriżi żgħar u medji	SME Art 1 2(a); Anness V.Parti 2.239ix
0037	li minnhom: Self għal proprjetà immobbli kummerċjali (CRE) lil korporazzjonijiet mhux finanzjarji minbarra SMEs	Anness V.Parti 2.239ix
0040	li minnhom: Unitajiet domestiċi	Anness V.Parti 1.42(f)
0050	li minnhom: Self għal xiri ta’ djar	Anness V.Parti 2.88(b)
0060	li minnhom: Kreditu għall-konsum	Anness V.Parti 2.88(a)

		Referenzi	Kollateral miksub bit-teħid f’pussess matul il-perjodu [miżmum fid-data ta’ referenza] (Anness V.Parti 2.175)
						Li minnhom: Assi mhux kurrenti miżmumin għall-bejgħ (IFRS 5.38, Anness V.Parti 2.7)
			Valur fir-rikonoxximent inizjali	Ammont riportat	Tibdiliet negattivi akkumulati	Valur fir-rikonoxximent inizjali	Ammont riportat
			Anness V.Parti 2.175i	Anness V.Parti 1.27-28	Anness V.Parti 2.175ii	Anness V.Parti 2.175i	Anness V.Parti 1.27-28
			0010	0020	0030	0040	0050
0010	Proprjetà, Impjanti u Tagħmir	IAS 16.6
0020	Minbarra Proprjetà, Impjanti u Tagħmir	IFRS 7.38(a)
0030	Proprjetà immobbli residenzjali	IFRS 7.38(a), Anness V.Parti 2.173(a)
0040	Proprjetà immobbli kummerċjali	IFRS 7.38(a), Anness V.Parti 2.173(a)
0050	Proprjetà mobbli	IFRS 7.38(a), Anness V.Parti 2.173(b)(ii)
0060	Ekwità u titoli ta’ dejn	IFRS 7.38(a), Anness V.Parti 2.173(b)(iii)
0070	Oħrajn	IFRS 7.38(a), Anness V.Parti 2.173(b)(iv)
0080	Total

		Referenzi	Kollateral miksub bit-teħid f'pussess akkumulat (Anness V.Parti 2.176)
						Li minnhom: Assi mhux kurrenti miżmumin għall-bejgħ (IFRS 5.38, Anness V.Parti 2.7)
			Valur fir-rikonoxximent inizjali	Ammont riportat	Tibdiliet negattivi akkumulati	Valur fir-rikonoxximent inizjali	Ammont riportat
			Anness V.Parti 2.175i	Anness V.Parti 1.27-28	Anness V.Parti 2.175ii	Anness V.Parti 2.175i	Anness V.Parti 1.27-28
			0010	0020	0030	0040	0050
0010	Proprjetà, Impjanti u Tagħmir	IAS 16.6
0020	Minbarra Proprjetà, Impjanti u Tagħmir	IFRS 7.38(a)
0030	Proprjetà immobbli residenzjali	IFRS 7.38(a), Anness V.Parti 2.173(a)
0040	Proprjetà immobbli kummerċjali	IFRS 7.38(a), Anness V.Parti 2.173(a)
0050	Proprjetà mobbli	IFRS 7.38(a), Anness V.Parti 2.173(b)(ii)
0060	Ekwità u titoli ta’ dejn	IFRS 7.38(a), Anness V.Parti 2.173(b)(iii)
0070	Oħrajn	IFRS 7.38(a), Anness V.Parti 2.173(b)(iv)
0080	Total

		Referenzi	Ġerarkija tal-valur ġust: IFRS 13.93 (b)			Bidla fil-valur ġust għall-perjodu Anness V.Parti 2.178		Bidla akkumulata fil-valur ġust qabel it-taxxa Anness V.Parti 2.179
			Livell 1	Livell 2	Livell 3	Livell 2	Livell 3	Livell 1	Livell 2	Livell 3
			IFRS 13.76	IFRS 13.81	IFRS 13.86	IFRS 13.81	IFRS 13.86, 93(f)	IFRS 13.76	IFRS 13.81	IFRS 13.86
			0010	0020	0030	0040	0050	0060	0070	0080
ASSI
0010	Assi finanzjarji miżmuma għan-negozju	IFRS 7.8(a)(ii);IFRS 9.Appendiċi A
0020	Derivattivi	IFRS 9.Appendiċi A
0030	Strumenti ta’ ekwità	IAS 32.11,
0040	Titoli ta’ dejn	Anness V.Parti 1.31
0050	Self u avvanzi	Anness V.Parti 1.32
0056	Assi finanzjarji mhux tan-negozjar b’mod obbligatorju fil-valur ġust permezz tal-profitt jew telf	IFRS 9.4.1.4; IFRS 7.8(a)(ii)
0057	Strumenti ta’ ekwità	IAS 32.11
0058	Titoli ta’ dejn	Anness V.Parti 1.31
0059	Self u avvanzi	Anness V.Parti 1.32
0060	Assi finanzjarji speċifikati fil-valur ġust permezz tal-profitt jew telf	IFRS 7.8(a)(i); IFRS 9.4.1.5
0080	Titoli ta’ dejn	Anness V.Parti 1.31
0090	Self u avvanzi	Anness V.Parti 1.32
0101	Assi finanzjarji fil-valur ġust permezz ta’ introjtu komprensiv ieħor	IFRS 7.8 (h); IFRS 9.4.1.2A
0102	Strumenti ta’ ekwità	IAS 32.11
0103	Titoli ta’ dejn	Anness V.Parti 1.31
0104	Self u avvanzi	Anness V.Parti 1.32
0140	Derivattivi - Kontabilità għall-iħħeġġjar	IFRS 9.6.2.1; Anness V.Parti 1.22
OBBLIGAZZJONIJIET
0150	Obbligazzjonijiet finanzjarji miżmumin għan-negozjar	IFRS 7.8 (e) (ii); IFRS 9.BA.6
0160	Derivattivi	IFRS 9.BA.7(a)
0170	Pożizzjonijiet qosra	IFRS 9.BA.7(b)
0180	Depożiti	BĊE/2013/33 Anness 2.Parti 2.9; Anness V.Parti 1.36
0190	Titoli ta’ dejn maħruġin	Anness V.Parti 1.37
0200	Obbligazzjonijiet finanzjarji oħra	Anness V.Parti 1.38-41
0210	Obbligazzjonijiet finanzjarji speċifikati fil-valur ġust permezz ta’ profitt jew telf	IFRS 7.8 (e) (i); IFRS 9.4.1.5
0220	Depożiti	BĊE/2013/33 Anness 2.Parti 2.9; Anness V.Parti 1.36
0230	Titoli ta’ dejn maħruġin	Anness V.Parti 1.37
0240	Obbligazzjonijiet finanzjarji oħra	Anness V.Parti 1.38-41
0250	Derivattivi - Kontabilità għall-iħħeġġjar	IFRS 9.6.2.1; Anness V.Parti 1.26

Referenzi

Assi finanzjarji trasferiti rikonoxxuti għalkollox

Assi finanzjarji trasferiti rikonoxxuti sal-punt tal-involviment kontinwu tal-istituzzjoni

Ammont prinċipali pendenti tal-assi finanzjarji trasferiti mhux rikonoxxuti għal kollox li għalihom l-istituzzjoni żżomm id-drittijiet ta’ servizzjar

Ammonti mhux rikonoxxuti għal finijiet kapitali

Assi trasferiti

Obbligazzjonijiet assoċjati ITS V.Parti 2.181

Ammont prinċipali pendenti tal-assi oriġinali

Ammont riportat ta’ assi li għadhom rikonoxxuti [involviment kontinwu]

Ammont riportat ta’ obbligazzjonijiet assoċjati

Ammont riportat

Li minnhom: titolizzazzjonijiet

Li minnhom: ftehimiet ta’ riakkwist

Ammont riportat

Li minnhom: titolizzazzjonijiet

Li minnhom: ftehimiet ta’ riakkwist

IFRS 7.42D.(e), Anness V.Parti 1.27

IFRS 7.42D(e); CRR art 4(1)(61)

IFRS 7.42D(e); Anness V.Parti 2.183-184

IFRS 7.42D(e)

IFRS 7.42D.(e)

IFRS 7.42D(e); Anness V.Parti 2.183-184

IFRS 7.42D(f)

IFRS 7.42D(f); Anness V.Parti 1.27, Parti 2.181

CRR art 109; Anness V.Parti 2.182

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0010

Assi finanzjarji miżmuma għan-negozju

IFRS 7.8(a)(ii);IFRS 9.Appendiċi A

0020

Strumenti ta’ ekwità

IAS 32.11

0030

Titoli ta’ dejn

Anness V.Parti 1.31

0040

Self u avvanzi

Anness V.Parti 1.32

0045

Assi finanzjarji mhux tan-negozjar b’mod obbligatorju fil-valur ġust permezz tal-profitt jew telf

IFRS 9.4.1.4

0046

Strumenti ta’ ekwità

IAS 32.11

0047

Titoli ta’ dejn

Anness V.Parti 1.31

0048

Self u avvanzi

Anness V.Parti 1.32

0050

Assi finanzjarji speċifikati fil-valur ġust permezz tal-profitt jew telf

IFRS 7.8(a)(i); IFRS 9.4.1.5

0070

Titoli ta’ dejn

Anness V.Parti 1.31

0080

Self u avvanzi

Anness V.Parti 1.32

0091

Assi finanzjarji fil-valur ġust permezz ta’ introjtu komprensiv ieħor

IFRS 7.8(h); IFRS 9.4.1.2A

0092

Strumenti ta’ ekwità

IAS 32.11

0093

Titoli ta’ dejn

Anness V.Parti 1.31

0094

Self u avvanzi

Anness V.Parti 1.32

0131

Assi finanzjarji b’kost amortizzat

IFRS 7.8 (f); IFRS 9.4.1.2

0132

Titoli ta’ dejn

Anness V.Parti 1.31

0133

Self u avvanzi

Anness V.Parti 1.32

0190

Total

		Referenzi	Perjodu kurrenti
			Introjtu	Spejjeż
			Anness V.Parti 2.187, 189	Anness V.Parti 2.188, 190
			0010	0020
0010	Derivattivi -Negozjar	IFRS 9.Appendiċi A, .BA.1, .BA.6; Anness V.Parti 2.193
0015	li minnhom: introjtu mill-imgħax minn derivattivi f’ħeġġijiet ekonomiċi	Anness V.Parti 2.193
0020	Titoli ta’ dejn	Anness V.Parti 1.31, 44(b)
0030	Banek ċentrali	Anness V.Parti 1.42(a)
0040	Gvernijiet ġenerali	Anness V.Parti 1.42(b)
0050	Istituzzjonijiet ta’ kreditu	Anness V.Parti 1.42(c)
0060	Korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn	Anness V.Parti 1.42(d)
0070	Korporazzjonijiet mhux finanzjarji	Anness V.Parti 1.42(e)
0080	Self u avvanzi	Anness V.Parti 1.32, 44(a)
0090	Banek ċentrali	Anness V.Parti 1.42(a)
0100	Gvernijiet ġenerali	Anness V.Parti 1.42(b)
0110	Istituzzjonijiet ta’ kreditu	Anness V.Parti 1.42(c)
0120	Korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn	Anness V.Parti 1.42(d)
0130	Korporazzjonijiet mhux finanzjarji	Anness V.Parti 1.42(e)
0140	Unitajiet domestiċi	Anness V.Parti 1.42(f)
0141	li minnhom: self għax-xiri ta’ djar	Anness V.Parti 2.88(b), 194i
0142	li minnhom: kreditu għall-konsum	Anness V.Parti 2.88(a), 194i
0150	Assi oħrajn	Anness V.Parti 2.5
0160	Depożiti	BĊE/2013/33 Anness 2.Parti 2.9; Anness V.Parti 1.36
0170	Banek ċentrali	Anness V.Parti 1.42(a)
0180	Gvernijiet ġenerali	Anness V.Parti 1.42(b)
0190	Istituzzjonijiet ta’ kreditu	Anness V.Parti 1.42(c)
0200	Korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn	Anness V.Parti 1.42(d)
0210	Korporazzjonijiet mhux finanzjarji	Anness V.Parti 1.42(e)
0220	Unitajiet domestiċi	Anness V.Parti 1.42(f)
0230	Titoli ta’ dejn maħruġin	Anness V.Parti 1.37
0240	Obbligazzjonijiet finanzjarji oħra	Anness V.Parti 1.32-34, Parti 2.191
0250	Derivattivi - Kontabilità għall-iħħeġġjar, riskju tar-rata tal-imgħax	Anness V.Parti 2.192
0260	Obbligazzjonijiet Oħrajn	Anness V.Parti 1.38-41
0270	IMGĦAX	IAS 1.97
0280	li minnhom: introjtu mill-imgħax fuq assi finanzjarji bi kreditu indebolit	IFRS 9.5.4.1; .B5.4.7; Anness V.Parti 2.194
0290	li minnhom: imgħax minn lokazzjonijiet	IFRS 16.38 (a), 49, Anness V.Parti 2.194ii

		Referenzi	Perjodu kurrenti
			Anness V. Parti 2.195-196
			0010
0020	Titoli ta’ dejn	Anness V.Parti 1.31
0030	Self u avvanzi	Anness V.Parti 1.32
0040	Depożiti	BĊE/2013/33 Anness 2.Parti 2.9; Anness V.Parti 1.36
0050	Titoli ta’ dejn maħruġin	Anness V.Parti 1.37
0060	Obbligazzjonijiet finanzjarji oħra	Anness V.Parti 1.38-41
0070	QLIGĦ JEW (-) TELF FUQ L-IRTIRAR TAR-RIKONOXXIMENT TAL-ASSI U OBBLIGAZZJONIJIET FINANZJARJI MHUX IMKEJLIN BIL-VALUR ĠUST PERMEZZ TAL-PROFITT JEW TELF, NETT	Anness V.Parti 2.45

		Referenzi	Perjodu kurrenti
			Anness V. Parti 2.197-198
			0010
0010	Derivattivi	IFRS 9.Appendiċi A, .BA.1, .BA.7(a)
0015	li minnhom: Ħeġġijiet ekonomiċi bl-użu tal-opzjoni tal-valur ġust	IFRS 9.6.7.1; IFRS 7.9(d); Anness V.Parti 2.199
0020	Strumenti ta’ ekwità	IAS 32.11
0030	Titoli ta’ dejn	Anness V.Parti 1.31
0040	Self u avvanzi	Anness V.Parti 1.32
0050	Pożizzjonijiet qosra	IFRS 9.BA.7(b)
0060	Depożiti	BĊE/2013/33 Anness 2.Parti 2.9; Anness V.Parti 1.36
0070	Titoli ta’ dejn maħruġin	Anness V.Parti 1.37
0080	Obbligazzjonijiet finanzjarji oħra	Anness V.Parti 1.38-41
0090	QLIGĦ JEW (-) TELF FUQ ASSI U OBBLIGAZZJONIJIET FINANZJARJI MIŻMUMIN GĦAN-NEGOZJAR, NETT	IFRS 9.Appendiċi A, .BA.6;IFRS 7.20(a)(i)
0095	li minnhom: qligħ u telf minħabba r-riklassifikazzjoni ta’ assi b’kost amortizzat	IFRS 9.5.6.2; anness V.Parti 2.199

		Referenzi	Perjodu kurrenti
		Referenzi	0010
0010	Strumenti tar-rata tal-imgħax u derivattivi relatati	Anness V.Parti 2.200(a)
0020	Strumenti ta’ ekwità u derivattivi relatati	Anness V.Parti 2.200(b)
0030	Negozjar ta’ kambju barrani u derivattivi relatati mal-kambju barrani u d-deheb	Anness V.Parti 2.200(c)
0040	Strumenti tar-riskju ta’ kreditu u derivattivi relatati	Anness V.Parti 2.200(d)
0050	Derivattivi relatati mal-komoditajiet	Anness V.Parti 2.200(e)
0060	Oħrajn	Anness V.Parti 2.200(f)
0070	QLIGĦ JEW (-) TELF FUQ ASSI U OBBLIGAZZJONIJIET FINANZJARJI MIŻMUMIN GĦAN-NEGOZJAR, NETT	IFRS 7.20(a)(i)

		Referenzi	Perjodu kurrenti
			Anness V.Parti 2.201
			0010
0020	Strumenti ta’ ekwità	IAS 32.11
0030	Titoli ta’ dejn	Anness V.Parti 1.31
0040	Self u avvanzi	Anness V.Parti 1.32
0090	QLIGĦ JEW (-) TELF FUQ ASSI FINANZJARJI MHUX GĦAN-NEGOZJAR B’MOD OBBLIGATORJU BIL-VALUR ĠUST PERMEZZ TAL-PROFITT JEW TELF, NETT	IFRS 7.20(a)(i)
0100	li minnhom: qligħ u telf minħabba r-riklassifikazzjoni ta’ assi b’kost amortizzat	IFRS 9.6.5.2; Anness V.Parti 2.202

		Referenzi	Perjodu kurrenti	Bidliet fil-valur ġust minħabba riskju ta’ kreditu
			Anness V.Parti 2.203	Anness V.Parti 2.203
			0010	0020
0020	Titoli ta’ dejn	Anness V.Parti 1.31
0030	Self u avvanzi	Anness V.Parti 1.32
0040	Depożiti	BĊE/2013/33 Anness 2.Parti 2.9; Anness V.Parti 1.36
0050	Titoli ta’ dejn maħruġin	Anness V.Parti 1.37
0060	Obbligazzjonijiet finanzjarji oħra	Anness V.Parti 1.38-41
0070	QLIGĦ JEW (-) TELF FUQ ASSI U OBBLIGAZZJONIJIET FINANZJARJI SPEĊIFIKATI BIL-VALUR ĠUST PERMEZZ TA’ QLIGĦ JEW TELF, NETT	IFRS 7.20(a)(i)
0071	li minnhom: qligħ jew (-) telf meta ssir speċifikazzjoni ta’ assi finanzjarji u obbligazzjonijiet speċifikati fil-valur ġust permezz ta’ profitt jew għal skopijiet ta’ ħħeġġjar, nett.	IFRS 9.6.7;IFRS 7.24G(b); Anness V.Parti 2.204
0072	li minnhom: qligħ jew (-) telf wara indikazzjoni fuq assi u obbligazzjonijiet finanzjarji indikati bil-valur ġust permezz tal-profitt jew tat-telf għal għanijiet ta’ ħħeġġjar, nett	IFRS 9.6.7; IFRS 7.20(a)(i); Anness V.Parti 2.204

		Referenzi	Perjodu kurrenti
			Anness V.Parti 2.205
			0010
0010	Tibdiliet fil-valur ġust tal-istrument għall-iħħeġġjar [inkluż waqfien]	IFRS 7.24A(c);IFRS 7.24C(b)(vi)
0020	Tibdiliet fil-valur ġust tal-entrata ħħeġġjata attribwibbli għar-riskju ħħeġġjat	IFRS 9.6.3.7; .6.5.8; .B6.4.1; IFRS 7.24B(a)(iv); IFRS 7.24C(b)(vi); Anness V.Parti 2.206
0030	Ineffettività fil-profitt jew telf minn ħeġġijet tal-fluss tal-flus	IFRS 7.24C(b)ii; IFRS 7.24C(b)(vi)
0040	Ineffettività fil-profitt jew telf minn ħeġġijet ta’ investimenti netti f’operazzjonijiet barranin	IFRS 7.24C(b)(ii); IFRS 7.24C(b)(vi)
0050	QLIGĦ JEW (-) TELF MILL-KONTABILITÀ GĦALL-IĦĦEĠĠJAR, NETT

		Referenzi	Perjodu kurrenti
			Żidiet	Treġġigħ lura	Indeboliment akkumulat
			Anness V.Parti 2.208	Anness V.Parti 2.208
			0010	0020	0040
0060	Indeboliment jew (-) treġġigħ lura tal-indeboliment ta’ investimenti f’sussidjarji, impriżi konġunti u kumpaniji assoċjati	IAS 28.40-43
0070	Sussidjarji	IFRS 10 Appendiċi A
0080	Impriżi konġunti	IAS 28.3
0090	Kumpaniji assoċjati	IAS 28.3
0100	Indeboliment jew (-) treġġigħ lura tal-indeboliment fuq assi mhux finanzjarji	IAS 36.126(a),(b)
0110	Proprjetà, impjanti u tagħmir	IAS 16.73(e)(v-vi)
0120	Proprjetajiet ta’ investiment	IAS 40.79(d)(v)
0130	Avvjament	IAS 36.10b; IAS 36.88-99, 124; IFRS 3 Appendiċi B67(d)(v)
0140	Assi intanġibbli oħrajn	IAS 38.118(e)(iv)(v)
0145	Oħrajn	IAS 36.126(a),(b)
0150	TOTAL

		Referenzi tal-GAAP Nazzjonali kompatibbli mal-IFRS	Perjodu kurrenti
			Spejjeż
			0010
0010	Spejjeż tat-Teknoloġija tal-Informazzjoni	Anness V.Parti 2.208i
0020	Esternalizzazzjoni tal-IT	Anness V.Parti 2.208i-208ii
0030	Spejjeż tal-IT apparti l-ispejjeż tal-esternalizzazzjoni tal-IT	Anness V.Parti 2.208i
0040	Taxxi u dazji (oħrajn)	Anness V.Parti 2.208iii
0050	Servizzi ta’ konsulenza u professjonali	Anness V.Parti 2.208iv
0060	Reklamar, kummerċjalizzazzjoni u komunikazzjoni	Anness V.Parti 2.208v
0070	Spejjeż relatati mar-riskju ta’ kreditu	Anness V.Parti 2.208vi
0080	Spejjeż ta’ litigazzjoni mhux koperti minn provvedimenti	Anness V.Parti 2.208vii
0090	Spejjeż tal-propjetà immobbli	Anness V.Parti 2.208viii
0100	Spejjeż ta’ lokazzjoni	Anness V.Parti 2.208ix
0110	Spejjeż amministrattivi oħrajn - Bilanċ	Anness V.Parti 2.208x
0120	SPEJJEŻ AMMINISTRATTIVI OĦRAJN

		Referenzi	Kamp ta’ applikazzjoni kontabilistiku tal-konsolidazzjoni [Ammont riportat]
			Anness V.Parti 1.27, Parti 2.209
			0010
0010	Flus, bilanċi ta’ flus f’banek ċentrali u depożiti ta’ domanda	IAS 1.54 (i)
0020	Flus fl-idejn	Anness V.Parti 2.1
0030	Bilanċi ta’ flus fil-banek ċentrali	Anness V.Parti 2.2
0040	Depożiti ta’ domanda oħrajn	Anness V.Parti 2.3
0050	Assi finanzjarji miżmuma għan-negozju	IFRS 7.8(a)(ii);IFRS 9.Appendiċi A
0060	Derivattivi	IFRS 9.Appendiċi A
0070	Strumenti ta’ ekwità	IAS 32.11
0080	Titoli ta’ dejn	Anness V.Parti 1.31
0090	Self u avvanzi	Anness V.Parti 1.32
0096	Assi finanzjarji mhux tan-negozjar b’mod obbligatorju fil-valur ġust permezz tal-profitt jew telf	IFRS 9.4.1.4
0097	Strumenti ta’ ekwità	IAS 32.11
0098	Titoli ta’ dejn	Anness V.Parti 1.31
0099	Self u avvanzi	Anness V.Parti 1.32
0100	Assi finanzjarji speċifikati fil-valur ġust permezz tal-profitt jew telf	IFRS 7.8(a)(i); IFRS 9.4.1.5
0120	Titoli ta’ dejn	Anness V.Parti 1.31
0130	Self u avvanzi	Anness V.Parti 1.32
0141	Assi finanzjarji fil-valur ġust permezz ta’ introjtu komprensiv ieħor	IFRS 7.8(h); IFRS 9.4.1.2A
0142	Strumenti ta’ ekwità	IAS 32.11
0143	Titoli ta’ dejn	Anness V.Parti 1.31
0144	Self u avvanzi	Anness V.Parti 1.32
0181	Assi finanzjarji b’kost amortizzat	IFRS 7.8(f); IFRS 9.4.1.2
0182	Titoli ta’ dejn	Anness V.Parti 1.31
0183	Self u avvanzi	Anness V.Parti 1.32
0240	Derivattivi - Kontabilità għall-iħħeġġjar	IFRS 9.6.2.1; Anness V.Parti 1.22
0250	Tibdiliet fil-valur ġust tal-entrati ħħeġġati fil-ħeġġ tal-portafoll tar-riskju tar-rata tal-imgħax	IAS 39.89A(a); IFRS 9.6.5.8
0260	Investimenti f’sussidjarji, impriżi konġunti u kumpaniji assoċjati	IAS 1.54(e); Anness V.Parti 1.21, Parti 2.4, 210
0270	Assi taħt kuntratti ta’ riassigurazzjoni u assigurazzjoni	IFRS 4.IG20.(b)-(c); Anness V.Parti 2.211
0280	Assi tanġibbli
0290	Assi intanġibbli	IAS 1.54(c); CRR art 4(1)(115)
0300	Avvjament	IFRS 3.B67(d); CRR art 4(1)(113)
0310	Assi intanġibbli oħrajn	IAS 38.8,118
0320	Assi ta’ taxxa	IAS 1.54(n-o)
0330	Assi ta’ taxxa kurrenti	IAS 1.54(n); IAS 12.5
0340	Assi ta’ taxxa differita	IAS 1.54(o); IAS 12.5; CRR art 4(1)(106)
0350	Assi oħrajn	Anness V.Parti 2.5
0360	Assi mhux kurrenti u gruppi ta’ disponiment klassifikati bħala miżmuma għall-bejgħ	IAS 1.54(j); IFRS 5.38, Anness V. Parti 2.6
0370	ASSI TOTALI	IAS 1.9(a), IG 6

		Referenzi	Kamp ta’ applikazzjoni kontabilistiku tal-konsolidazzjoni [Ammont nominali]
			Anness V.Parti 2.118, 209
			0010
0010	Impenji ta’ self mogħtija	CRR Anness I; Anness V.Parti 1.44(g), Parti 2.102-105, 113, 116
0020	Garanziji finanzjarji mogħtija	IFRS 4 Anness A; CRR Anness I; Anness V.Parti 1.44(f), Parti 2.102-105, 114, 116
0030	Impenji oħrajn mogħtija	CRR Anness I; Anness V.Parti 1.44(g), Parti 2.102-105, 115, 116
0040	SKOPERTURI LI MA JIDHRUX FIL-KARTA BILANĊJALI

		Referenzi	Kamp ta’ applikazzjoni kontabilistiku tal-konsolidazzjoni [Ammont riportat]
			Anness V.Parti 1.27, Parti 2.209
			0010
0010	Obbligazzjonijiet finanzjarji miżmumin għan-negozjar	IFRS 7.8 (e) (ii); IFRS 9.BA.6
0020	Derivattivi	IFRS 9.Appendiċi A; IFRS 9.4.2.1(a); IFRS 9.BA.7(a)
0030	Pożizzjonijiet qosra	IFRS 9.BA7(b)
0040	Depożiti	BĊE/2013/33 Anness 2.Parti 2.9; Anness V.Parti 1.36
0050	Titoli ta’ dejn maħruġin	Anness V.Parti 1.37
0060	Obbligazzjonijiet finanzjarji oħra	Anness V.Parti 1.38-41
0070	Obbligazzjonijiet finanzjarji speċifikati fil-valur ġust permezz ta’ profitt jew telf	IFRS 7.8 (e)(i); IFRS 9.4.2.2
0080	Depożiti	BĊE/2013/33 Anness 2.Parti 2.9; Anness V.Parti 1.36
0090	Titoli ta’ dejn maħruġin	Anness V.Parti 1.37
0100	Obbligazzjonijiet finanzjarji oħra	Anness V.Parti 1.38-41
0110	Obbligazzjonijiet finanzjarji mkejlin bil-kost amortizzat	IFRS 7.8(g); IFRS 9.4.2.1
0120	Depożiti	BĊE/2013/33 Anness 2.Parti 2.9; Anness V.Parti 1.36
0130	Titoli ta’ dejn maħruġin	Anness V.Parti 1.37
0140	Obbligazzjonijiet finanzjarji oħra	Anness V.Parti 1.38-41
0150	Derivattivi - Kontabilità għall-iħħeġġjar	IFRS 9.6.2.1; Anness V.Parti 1.26
0160	Tibdiliet fil-valur ġust tal-entrati ħħeġġati fil-ħeġġ tal-portafoll tar-riskju tar-rata tal-imgħax	IAS 39.89A(b), IFRS 9.6.5.8
0170	Obbligazzjonijiet taħt kuntratti ta’ assigurazzjoni u ta’ riassigurazzjoni	IFRS 4.IG20(a); Anness V.Parti 2.212
0180	Provvedimenti	IAS 37.10; IAS 1.54(l)
0190	Obbligazzjonijiet ta’ taxxa	IAS 1.54(n-o)
0200	Obbligazzjonijiet ta’ taxxa kurrenti	IAS 1.54(n); IAS 12.5
0210	Obbligazzjonijiet ta’ taxxa differita	IAS 1.54(o); IAS 12.5; CRR art 4(1)(108)
0220	Kapital azzjonarju ripagabbli meta mitlub	IAS 32 IE 33; IFRIC 2; Anness V.Parti 2.12
0230	Obbligazzjonijiet oħrajn	Anness V.Parti 2.13
0240	Obbligazzjonijiet inklużi fi gruppi ta’ disponiment ikklassifikati bħala miżmuma għall-bejgħ	IAS 1.54 (p); IFRS 5.38, Anness V. Parti 2.14
0250	OBBLIGAZZJONIJIET	IAS 1.9(b);IG 6
0260	Kapital	IAS 1.54(r), BAD art 22
0270	Primjum azzjonarju	IAS 1.78(e); CRR art 4(1)(124)
0280	Strumenti ta’ ekwità maħruġa għajr kapital	Anness V.Parti 2.18-19
0290	Ekwità oħra	IFRS 2.10; Anness V.Parti 2.20
0300	Introjtu komprensiv ieħor akkumulat	CRR art 4(1)(100)
0310	Qligħ imfaddal	CRR art 4(1)(123)
0320	Riżervi ta’ rivalutazzjoni	IFRS 1.33, D5-D8
0330	Riżervi oħrajn	IAS 1.54; IAS 1.78 (e)
0340	(-) Ishma tat-teżor	IAS 1.79(a)(vi); IAS 32.33-34, AG 14, AG 36; Anness V.Parti 2.28
0350	Profitt jew telf attribwibbli lil sidien tal-kumpanija prinċipali	IFRS 10.B94
0360	(-) Dividendi interim	IAS 32.35
0370	Interessi minoritarji [Interessi nonkontrollanti]	IAS 1.54(q); IFRS 10.22, .B94
0380	EKWITÀ TOTALI	IAS 1.9(c), IG 6
0390	EKWITÀ TOTALI U OBBLIGAZZJONIJIET TOTALI	IAS 1.IG6

Referenzi

Ammont riportat gross / Ammont nominali

Indeboliment akkumulat, bidlietiet negattivi akkumulati fil-valur ġust minħabba r-riskju ta’ kreditu u l-provvedimenti

Ammont massimu tal-kollateral jew garanzija li jista’ jiġi kkunsidrat Anness V. Parti 2.119

Produttivi

Improduttivi

Skoperturi produttivi - Indeboliment akkumulat u provvedimenti

Skoperturi improduttivi – Indeboliment akkumulat, bidliet negattivi akkumulati fil-valur ġust minħabba r-riskju ta’ kreditu u provvedimenti

Kollateral riċevut u garanziji finanzjarji riċevuti

Ma skadewx jew Skaduti <= 30 jum

Skaduti > 30 jum <= 90 jum

Li minnhom: Strumenti mingħajr żieda sinifikanti fir-riskju ta’ kreditu mir-rikonoxximent inizjali (Stadju 1)

Li minnhom: Strument b’żieda sinifikanti fir-riskju tal-kreditu mir-rikonoxximent inizjali imma mhux bi kreditu indebolit (Stadju 2)

Li minnhom: assi finanzjarji b’indeboliment fil-kreditu mixtrija jew oriġinati

Ħlas improbabbli li mhumiex skaduti jew skaduti < = 90 jum

Skaduti > 90 jum <= 180 jum

Skaduti > 180 jum <= 1 sena

Skaduti > 1 snin <= 2 snin

Skaduti > 2 snin <= 5 snin

Skaduti > 5 snin <= 7 snin

Skaduti > 7 snin

Li minnhom: Strument b’żieda sinifikanti fir-riskju tal-kreditu mir-rikonoxximent inizjali imma mhux bi kreditu indebolit (Stadju 2)

Li minnhom: inadempjenti

li minnhom: Strumenti bi kreditu indebolit (Stadju 3)

li minnhom: assi finanzjarji b’indeboliment fil-kreditu mixtrija jew oriġinati

li minnhom: Skaduti > 30 jum <= 90 jum

li minnhom: Strumenti mingħajr żieda sinifikanti fir-riskju ta’ kreditu mir-rikonoxximent inizjali (Stadju 1)

li minnhom: Strument b’żieda sinifikanti fir-riskju tal-kreditu mir-rikonoxximent inizjali imma mhux bi kreditu indebolit (Stadju 2)

li minnhom: assi finanzjarji b’indeboliment fil-kreditu mixtrija jew oriġinati

Ħlas improbabbli li mhumiex skaduti jew skaduti < = 90 jum

Skaduti > 90 jum <= 180 jum

Skaduti > 180 jum <= 1 sena

Skaduti > sena <= sentejn

Skaduti > sentejn < = 5 snin

Skaduti > 5 snin <= 7 snin

Skaduti > 7 snin

Li minnhom: Strument b’żieda sinifikanti fir-riskju tal-kreditu mir-rikonoxximent inizjali imma mhux bi kreditu indebolit (Stadju 2)

Li minnhom: Strumenti bi kreditu indebolit (Stadju 3)

li minnhom: assi finanzjarji b’indeboliment fil-kreditu mixtrija jew oriġinati

Kollateral riċevut fuq skoperturi produttivi

Kollateral riċevut fuq skoperturi improduttivi

Garanziji finanzjarji riċevuti fuq skoperturi produttivi

Garanziji finanzjarji riċevuti fuq skoperturi improduttivi

0010

0020

0030

0055

0056

0057

0058

0060

0070

0080

0090

0101

0102

0106

0107

0109

0110

0121

0900

0130

0140

0910

0141

0142

0143

0150

0160

0170

0180

0191

0192

0196

0197

0950

0951

0952

0201

0200

0205

0210

Anness V.Parti 1.34, Parti 2.118, 221

Anness V. Parti 2. 213-216, 223-239

Anness V. Parti 2. 222, 235

IFRS 9.5.5.5; IFRS 7.35M(a); Anness V. Parti 2. 237(d)

IFRS 9.5.5.3; IFRS 7.35M(b)(i); Anness V. Parti 2. 237(c)

IFRS 9.5.5.13; IFRS 7.35M(c); Anness V.Parti 2.215, 237(e)

CRR Art. 47a (3); Anness V. Parti 2. 213-216, 223-239

Anness V. Parti 2. 222, 235-236

IFRS 9.5.5.3; IFRS 7.35M(b)(i); Anness V. Parti 2. 237(c)

CRR art 178; Anness V.Parti 2.237(b)

IFRS 9.5.5.1; IFRS 9.Appendiċi A; Anness V.Parti 2.237(a)

IFRS 9.5.5.13; IFRS 7.35M(c); Anness V.Parti 2.215, 237(e)

Anness V. Parti 2. 238

Anness V. Parti 2. 222, 235, 237(f)

IFRS 9.5.5.5; IFRS 7.35M(a); Anness V. Parti 2. 237(d)

IFRS 9.5.5.3; IFRS 7.35M(b)(i); Anness V. Parti 2. 237(c)

IFRS 9.5.5.13; IFRS 7.35M(c); Anness V.Parti 2.215, 237(e)

Anness V. Parti 2. 238

Anness V. Parti 2. 236, 238

IFRS 9.5.5.3; IFRS 7.35M(b)(i); Anness V. Parti 2. 237(c)

IFRS 9.5.5.1; IFRS 9.Appendiċi A; Anness V.Parti 2.237(a)

IFRS 9.5.5.13; IFRS 7.35M(c); Anness V.Parti 2.215, 237(e)

Anness V. Parti 2. 239

0005

Bilanċi ta’ flus f’banek ċentrali u depożiti ta’ domanda oħrajn

Anness V.Parti 2.2, 3

0010

Titoli ta’ dejn

Anness V.Parti 1.31, 44(b)

0020

Banek ċentrali

Anness V.Parti 1.42(a)

0030

Gvernijiet ġenerali

Anness V.Parti 1.42(b)

0040

Istituzzjonijiet ta’ kreditu

Anness V.Parti 1.42(c)

0050

Korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn

Anness V.Parti 1.42(d)

0060

Korporazzjonijiet mhux finanzjarji

Anness V.Parti 1.42(e)

0070

Self u avvanzi

Anness V.Parti 1.32, 44(a)

0080

Banek ċentrali

Anness V.Parti 1.42(a)

0090

Gvernijiet ġenerali

Anness V.Parti 1.42(b)

0100

Istituzzjonijiet ta’ kreditu

Anness V.Parti 1.42(c)

0110

Korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn

Anness V.Parti 1.42(d)

0120

Korporazzjonijiet mhux finanzjarji

Anness V.Parti 1.42(e)

0130

Li minnhom: Intrapriżi Żgħar u Medji

SME Art 1 2(a)

0140

Li minnhom: Self kollateralizzat bi proprjetà immobbli kummerċjali

Anness V.Parti 2.86(a), 87, 234i (a)

0150

Unitajiet domestiċi

Anness V.Parti 1.42(f)

0160

Li minnhom: Self kollateralizzat bi proprjetà immobbli residenzjali

Anness V.Parti 2.86(a), 87, 234i (a)

0170

Li minnhom: Kreditu għall-konsum

Anness V.Parti 2.88(a), 234i (b)

0180

STRUMENTI TA’ DEJN SKONT IL-KOST JEW SKONT IL-KOST AMMORTIZZAT

Anness V.Parti 2.233(a)

0181

Titoli ta’ dejn

Anness V.Parti 1.31, 44(b)

0182

Banek ċentrali

Anness V.Parti 1.42(a)

0183

Gvernijiet ġenerali

Anness V.Parti 1.42(b)

0184

Istituzzjonijiet ta’ kreditu

Anness V.Parti 1.42(c)

0185

Korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn

Anness V.Parti 1.42(d)

0186

Korporazzjonijiet mhux finanzjarji

Anness V.Parti 1.42(e)

0191

Self u avvanzi

Anness V.Parti 1.32, 44(a)

0192

Banek ċentrali

Anness V.Parti 1.42(a)

0193

Gvernijiet ġenerali

Anness V.Parti 1.42(b)

0194

Istituzzjonijiet ta’ kreditu

Anness V.Parti 1.42(c)

0195

Korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn

Anness V.Parti 1.42(d)

0196

Korporazzjonijiet mhux finanzjarji

Anness V.Parti 1.42(e)

0900

Li minnhom: Intrapriżi Żgħar u Medji

SME Art 1 2(a)

0903

Li minnhom: Self kollateralizzat bi proprjetà immobbli kummerċjali

Anness V.Parti 2.86(a), 87, 234i (a)

0197

Unitajiet domestiċi

Anness V.Parti 1.42(f)

0910

Li minnhom: Self kollateralizzat bi proprjetà immobbli residenzjali

Anness V.Parti 2.86(a), 87, 234i (a)

0913

Li minnhom: Kreditu għall-konsum

Anness V.Parti 2.88(a), 234i (b)

0201

STRUMENTI TA’ DEJN BIL-VALUR ĠUST PERMEZZ TA’ INTROJTU KOMPRENSIV IEĦOR JEW PERMEZZ TA’ EKWITÀ SOĠĠETTA GĦAL INDEBOLIMENT

Anness V.Parti 2.233(b)

0211

Titoli ta’ dejn

Anness V.Parti 1.31, 44(b)

0212

Banek ċentrali

Anness V.Parti 1.42(a)

0213

Gvernijiet ġenerali

Anness V.Parti 1.42(b)

0214

Istituzzjonijiet ta’ kreditu

Anness V.Parti 1.42(c)

0215

Korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn

Anness V.Parti 1.42(d)

0216

Korporazzjonijiet mhux finanzjarji

Anness V.Parti 1.42(e)

0221

Self u avvanzi

Anness V.Parti 1.32, 44(a)

0222

Banek ċentrali

Anness V.Parti 1.42(a)

0223

Gvernijiet ġenerali

Anness V.Parti 1.42(b)

0224

Istituzzjonijiet ta’ kreditu

Anness V.Parti 1.42(c)

0225

Korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn

Anness V.Parti 1.42(d)

0226

Korporazzjonijiet mhux finanzjarji

Anness V.Parti 1.42(e)

0920

Li minnhom: Intrapriżi Żgħar u Medji

SME Art 1 2(a)

0923

Li minnhom: Self kollateralizzat bi proprjetà immobbli kummerċjali

Anness V.Parti 2.86(a), 87, 234i (a)

0227

Unitajiet domestiċi

Anness V.Parti 1.42(f)

0930

Li minnhom: Self kollateralizzat bi proprjetà immobbli residenzjali

Anness V.Parti 2.86(a), 87, 234i (a)

0933

Li minnhom: Kreditu għall-konsum

Anness V.Parti 2.88(a), 234i (b)

0231

STRUMENTI TA’ DEJN B’LOCOM STRETT, JEW VALUR ĠUST PERMEZZ TA’ PROFITT JEW TELF JEW PERMEZZ TA’ EKWITÀ MHUX SOĠĠETTA GĦAL INDEBOLIMENT

Anness V.Parti 2.233(c), 234

0330

STRUMENTI TA’ DEJN MINBARRA DAWK MIŻMUMIN GĦAN-NEGOZJAR JEW IN-NEGOZJAR

Anness V.Parti 2.217

0335

STRUMENTI TA’ DEJN MIŻMUMIN GĦALL-BEJGĦ

Anness V.Parti 2.220

0340

Impenji ta’ self mogħtija

CRR Anness I; Anness V.Parti 1.44(g), Parti 2.102-105, 113, 116

0350

Banek ċentrali

Anness V.Parti 1.42(a)

0360

Gvernijiet ġenerali

Anness V.Parti 1.42(b)

0370

Istituzzjonijiet ta’ kreditu

Anness V.Parti 1.42(c)

0380

Korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn

Anness V.Parti 1.42(d)

0390

Korporazzjonijiet mhux finanzjarji

Anness V.Parti 1.42(e)

0400

Unitajiet domestiċi

Anness V.Parti 1.42(f)

0410

Garanziji finanzjarji mogħtija

IFRS 4 Anness A; CRR Anness I; Anness V.Parti 1.44(f), Parti 2.102-105, 114, 116

0420

Banek ċentrali

Anness V.Parti 1.42(a)

0430

Gvernijiet ġenerali

Anness V.Parti 1.42(b)

0440

Istituzzjonijiet ta’ kreditu

Anness V.Parti 1.42(c)

0450

Korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn

Anness V.Parti 1.42(d)

0460

Korporazzjonijiet mhux finanzjarji

Anness V.Parti 1.42(e)

0470

Unitajiet domestiċi

Anness V.Parti 1.42(f)

0480

Impenji oħrajn mogħtija

CRR Anness I; Anness V.Parti 1.44(g), Parti 2.102-105, 115, 116

0490

Banek ċentrali

Anness V.Parti 1.42(a)

0500

Gvernijiet ġenerali

Anness V.Parti 1.42(b)

0510

Istituzzjonijiet ta’ kreditu

Anness V.Parti 1.42(c)

0520

Korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn

Anness V.Parti 1.42(d)

0530

Korporazzjonijiet mhux finanzjarji

Anness V.Parti 1.42(e)

0540

Unitajiet domestiċi

Anness V.Parti 1.42(f)

0550

SKOPERTURI LI MA JIDHRUX FIL-KARTA BILANĊJALI

Anness V.Parti 2.217

		Referenzi	Ammont riportat gross ta’ self u avvanzi
			Influssi ta’ skoperturi improduttivi	(-) Fluss ta’ ħruġ minn skoperturi improduttivi
			0010	0020
			Anness V. Parti 2.213-216, 224-234, 239i-239iii, 239vi	Anness V. Parti 2.213-216, 224-234, 239i, 239iv- 239vi
0010	Banek ċentrali	Anness V.Parti 1.42(a)
0020	Gvernijiet ġenerali	Anness V.Parti 1.42(b)
0030	Istituzzjonijiet ta’ kreditu	Anness V.Parti 1.42(c)
0040	Korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn	Anness V.Parti 1.42(d)
0050	Korporazzjonijiet mhux finanzjarji	Anness V.Parti 1.42(e)
0060	Li minnhom: Intrapriżi Żgħar u Medji	SME Art 1 2(a)
0070	Li minnhom: Self għal proprjetà immobbli kummerċjali (CRE) lil intrapriżi żgħar u medji	SME Art 1 2(a); Anness V.Parti 2.239vii (a), 239ix
0080	Li minnhom: Self għal proprjetà immobbli kummerċjali (CRE) lil korporazzjonijiet mhux finanzjarji minbarra SMEs	Anness V.Parti 2.239vii (a), 239ix
0090	Li minnhom: Self kollateralizzat bi proprjetà immobbli kummerċjali	Anness V.Parti 2.86(a), 87, 239vii (b)
0100	Unitajiet domestiċi	Anness V.Parti 1.42(f)
0110	Li minnhom: Self kollateralizzat bi proprjetà immobbli residenzjali	Anness V.Parti 2.86(a), 87, 239vii (b)
0120	Li minnhom: Kreditu għall-konsum	Anness V.Parti 2.88(a), 239vii (c)
0130	SELF U AVVANZI MINBARRA DAWK MIŻMUMIN GĦAN-NEGOZJAR JEW IN-NEGOZJAR	Anness V.Parti 2.217
0140	SELF U AVVANZI MIŻMUMIN GĦALL-BEJGĦ	Anness V.Parti 2.220
0150	INFLUSSI / FLUSSI ’L BARRA TOTALI

Referenzi

Ammont riportat gross

Indeboliment akkumulat, bidliet negattivi akkumulati fil-valur ġust minħabba r-riskju ta’ kreditu

Ammont massimu tal-kollateral jew garanzija li jista’ jiġi kkunsidrat

Anness V. Parti 2.119

li minnhom: skoperturi b’miżuri ta’ tolleranza

Produttivi

Improduttivi

Li minnhom: Skoperturi b’miżuri ta’ tolleranza

Skoperturi produttivi - Indebolimenti akkumulati

Skoperturi improduttivi – Indeboliment akkumulat, bidliet negattivi akkumulati fil-valur ġust minħabba r-riskju ta’ kreditu u provvedimenti

Kollateral riċevut u garanziji finanzjarji riċevuti

Ma skadewx jew Skaduti <= 30 jum

Skaduti > 30 jum <= 90 jum

li minnhom: skoperturi produttivi b’miżuri ta’ tolleranza

Ħlas improbabbli li mhumiex skaduti jew skaduti < = 90 jum

Skaduti > 90 jum <= 180 jum

Skaduti > 180 jum <= 1 sena

Skaduti > 1 snin <= 2 snin

Skaduti > 2 snin <= 5 snin

Skaduti > 5 snin <= 7 snin

Skaduti > 7 snin

Li minnhom: inadempjenti

Li minnhom: Skoperturi improduttivi b’miżuri ta’ tolleranza

Li minnhom: Skoperturi produttivi b’miżuri ta’ tolleranza

Ħlas improbabbli li mhumiex skaduti jew skaduti < = 90 jum

Skaduti > 90 jum <= 180 jum

Skaduti > 180 jum <= 1 sena

Skaduti > sena <= sentejn

Skaduti > sentejn < = 5 snin

Skaduti > 5 snin <= 7 snin

Skaduti > 7 snin

Li minnhom: Skoperturi improduttivi b’miżuri ta’ tolleranza

Kollateral riċevut fuq skoperturi produttivi

Kollateral riċevut fuq skoperturi improduttivi

Garanziji finanzjarji riċevuti fuq skoperturi produttivi

Garanziji finanzjarji riċevuti fuq skoperturi improduttivi

li minnhom: Skoperturi produttivi tollerati taħt probazzjoni riklassifikati minn improduttivi

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

0160

0170

0180

0190

0200

0210

0220

0230

0240

0250

0260

0270

0280

0290

0300

0310

0320

0330

0340

Anness V.Parti 1.34, Parti 2.118, 221

Anness V.Parti 1.34, Part 2. 118, 240-245, 251-258

Anness V. Parti 2. 213-216, 223-239

Anness V. Parti 2. 222, 235

Anness V. Parti 2. 256, 259-262

Anness V. Parti 2. 256(b), 261

Anness V. Parti 2. 213-216, 223-239

Anness V. Parti 2. 222, 235-236

CRR art 178; Anness V.Parti 2.237(b)

Anness V. Parti 2. 259-263

Anness V. Parti 2. 238

Anness V. Parti 2. 267

Anness V. Parti 2. 238

Anness V. Parti 2. 207

Anness V. Parti 2. 238

Anness V. Parti 2. 236, 238

Anness V. Parti 2. 207

Anness V. Parti 2. 239

0010

Korporazzjonijiet mhux finanzjarji

Self għal proprjetà immobbli kummerċjali (CRE) lil intrapriżi żgħar u medji

SME Art 1 2(a); Anness V.Parti 2.239vi (a), 239vii

0020

Self għal proprjetà immobbli kummerċjali (CRE) lil korporazzjonijiet mhux finanzjarji minbarra SMEs

Anness V.Parti 2.239vi (a), 239vii

0030

Self kollateralizzat bi proprjetà immobbli kummerċjali

Anness V.Parti 2.86(a), 87, 239vi (b)

0040

Li minnhom: Self bi proporzjon LTV ogħla minn 60 % u inqas minn jew ugwali għal 80 %

Anness V.Parti 2.86(a), 87, 239vi (b), 239viii

0050

Li minnhom: Self bi proporzjon LTV ogħla minn 80 % u inqas minn jew ugwali għal 100 %

Anness V.Parti 2.86(a), 87, 239vi (b), 239viii

0060

Li minnhom: Self bi proporzjon LTV ogħla minn 100 %

Anness V.Parti 2.86(a), 87, 239vi (b), 239viii

0070

Unitajiet domestiċi

Self kollateralizzat bi proprjetà immobbli residenzjali

Anness V.Parti 2.86(a), 87, 239vi (b)

0080

Li minnhom: Self bi proporzjon LTV ogħla minn 60 % u inqas minn jew ugwali għal 80 %

Anness V.Parti 2.86(a), 87, 239vi (b), 239viii

0090

Li minnhom: Self bi proporzjon LTV ogħla minn 80 % u inqas minn jew ugwali għal 100 %

Anness V.Parti 2.86(a), 87, 239vi (b), 239viii

0100

Li minnhom: Self bi proporzjon LTV ogħla minn 100 %

Anness V.Parti 2.86(a), 87, 239vi (b), 239viii

Referenzi

Ammont riportat gross / ammont nominali ta’ skoperturi b’miżuri ta’ tolleranza

Indeboliment akkumulat, bidlietiet negattivi akkumulati fil-valur ġust minħabba r-riskju ta’ kreditu u l-provvedimenti

Ammont massimu tal-kollateral jew garanzija li jista’ jiġi kkunsidrat Anness V. Parti 2.119

Skoperturi produttivi b’miżuri ta’ tolleranza

Skoperturi improduttivi b’miżuri ta’ tolleranza

Skoperturi produttivi b’miżuri ta’ tolleranza- Indeboliment akkumulat u provvedimenti

Skoperturi improduttivi b’miżuri ta’ tolleranza - Indeboliment akkumulat, tibdiliet negattivi akkumulati f’valur ġust minħabba riskju ta’ kreditu u provvedimenti

Kollateral riċevut u garanziji finanzjarji riċevuti

Strumenti b’modifiki fit-termini u l-kundizzjonijiet tagħhom

Rifinanzjament

li minnhom: Skoperturi produttivi tollerati taħt probazzjoni riklassifikati minn improduttivi

Strumenti b’modifiki fit-termini u l-kundizzjonijiet tagħhom

Rifinanzjament

li minnhom: Inadempjenti

li minnhom: Indeboliti

li minnhom: Tolleranza ta’ skoperturi improduttivi qabel it-tolleranza

Strumenti b’modifiki fit-termini u l-kundizzjonijiet tagħhom

Rifinanzjament

Kollateral riċevut fuq skoperturi b’miżuri ta’ tolleranza

Garanziji finanzjarji garanziji riċevuti fuq skoperturi b’miżuri ta’ tolleranza

Li minnhom: Kollateral riċevut fuq skoperturi improduttivi b’miżuri ta’ tolleranza

Li minnhom: Garanziji finanzjarji garanziji riċevuti fuq skoperturi improduttivi b’miżuri ta’ tolleranza

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

0160

0170

0175

0180

0185

CRR Art. 47b (1), (2); Anness V.Parti 1.34, Part 2. 118, 240-245, 251-258

Anness V. Parti 2. 256, 259-261

CRR Artikolu 47b (1); Anness V. Parti 2.240, 266

CRR Artikolu 47b (1); Anness V. Parti 2. 240, 244, 265-266

CRR Art. 47a (7); Anness V. Parti 2. 256, 261

Anness V. Parti 2. 259-263

CRR Artikolu 47b (1); Anness V. Parti 2.240, 266

CRR Artikolu 47b (1); Anness V. Parti 2. 240, 244, 265-266

CRR art 178; Anness V. Parti 2.264(b)

IFRS 9.5.5.1; IFRS 9.Appendiċi A; Anness V.Parti 2.264(a)

CRR Artikolu 47b (2), ittra c; Anness V. Parti 2. 231, 263

Anness V. Parti 2. 267

Anness V. Parti 2. 207

CRR Artikolu 47b (1); Anness V. Parti 2. 240, 267

CRR Artikolu 47b (1); Anness V. Parti 2. 240, 244, 267

Anness V. Parti 2. 268

0005

Bilanċi ta’ flus f’banek ċentrali u depożiti ta’ domanda oħrajn

Anness V.Parti 2.2, 3

0010

Titoli ta’ dejn

Anness V.Parti 1.31, 44(b)

0020

Banek ċentrali

Anness V.Parti 1.42(a)

0030

Gvernijiet ġenerali

Anness V.Parti 1.42(b)

0040

Istituzzjonijiet ta’ kreditu

Anness V.Parti 1.42(c)

0050

Korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn

Anness V.Parti 1.42(d)

0060

Korporazzjonijiet mhux finanzjarji

Anness V.Parti 1.42(e)

0070

Self u avvanzi

Anness V.Parti 1.32, 44(a)

0080

Banek ċentrali

Anness V.Parti 1.42(a)

0090

Gvernijiet ġenerali

Anness V.Parti 1.42(b)

0100

Istituzzjonijiet ta’ kreditu

Anness V.Parti 1.42(c)

0110

Korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn

Anness V.Parti 1.42(d)

0120

Korporazzjonijiet mhux finanzjarji

Anness V.Parti 1.42(e)

0130

Li minnhom: Intrapriżi Żgħar u Medji

SME Art 1 2(a)

0140

Li minnhom: Self kollateralizzat bi proprjetà immobbli kummerċjali

Anness V.Parti 2.86(a), 87, 234i (a)

0150

Unitajiet domestiċi

Anness V.Parti 1.42(f)

0160

Li minnhom: Self kollateralizzat bi proprjetà immobbli residenzjali

Anness V.Parti 2.86(a), 87, 234i (a)

0170

Li minnhom: Kreditu għall-konsum

Anness V.Parti 2.88(a), 234i (b)

0180

STRUMENTI TA’ DEJN SKONT IL-KOST JEW SKONT IL-KOST AMMORTIZZAT

Anness V.Parti 2.249(a)

0181

Titoli ta’ dejn

Anness V.Parti 1.31, 44(b)

0182

Banek ċentrali

Anness V.Parti 1.42(a)

0183

Gvernijiet ġenerali

Anness V.Parti 1.42(b)

0184

Istituzzjonijiet ta’ kreditu

Anness V.Parti 1.42(c)

0185

Korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn

Anness V.Parti 1.42(d)

0186

Korporazzjonijiet mhux finanzjarji

Anness V.Parti 1.42(e)

0191

Self u avvanzi

Anness V.Parti 1.32, 44(a)

0192

Banek ċentrali

Anness V.Parti 1.42(a)

0193

Gvernijiet ġenerali

Anness V.Parti 1.42(b)

0194

Istituzzjonijiet ta’ kreditu

Anness V.Parti 1.42(c)

0195

Korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn

Anness V.Parti 1.42(d)

0196

Korporazzjonijiet mhux finanzjarji

Anness V.Parti 1.42(e)

0900

Li minnhom: Intrapriżi Żgħar u Medji

SME Art 1 2(a)

0903

Li minnhom: Self kollateralizzat bi proprjetà immobbli kummerċjali

Anness V.Parti 2.86(a), 87, 234i (a)

0197

Unitajiet domestiċi

Anness V.Parti 1.42(f)

0910

Li minnhom: Self kollateralizzat bi proprjetà immobbli residenzjali

Anness V.Parti 2.86(a), 87, 234i (a)

0913

Li minnhom: Kreditu għall-konsum

Anness V.Parti 2.88(a), 234i (b)

0201

STRUMENTI TA’ DEJN BIL-VALUR ĠUST PERMEZZ TA’ INTROJTU KOMPRENSIV IEĦOR JEW PERMEZZ TA’ EKWITÀ SOĠĠETTA GĦAL INDEBOLIMENT

Anness V.Parti 2.249(b)

0211

Titoli ta’ dejn

Anness V.Parti 1.31, 44(b)

0212

Banek ċentrali

Anness V.Parti 1.42(a)

0213

Gvernijiet ġenerali

Anness V.Parti 1.42(b)

0214

Istituzzjonijiet ta’ kreditu

Anness V.Parti 1.42(c)

0215

Korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn

Anness V.Parti 1.42(d)

0216

Korporazzjonijiet mhux finanzjarji

Anness V.Parti 1.42(e)

0221

Self u avvanzi

Anness V.Parti 1.32, 44(a)

0222

Banek ċentrali

Anness V.Parti 1.42(a)

0223

Gvernijiet ġenerali

Anness V.Parti 1.42(b)

0224

Istituzzjonijiet ta’ kreditu

Anness V.Parti 1.42(c)

0225

Korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn

Anness V.Parti 1.42(d)

0226

Korporazzjonijiet mhux finanzjarji

Anness V.Parti 1.42(e)

0920

Li minnhom: Intrapriżi Żgħar u Medji

SME Art 1 2(a)

0923

Li minnhom: Self kollateralizzat bi proprjetà immobbli kummerċjali

Anness V.Parti 2.86(a), 87, 234i (a)

0227

Unitajiet domestiċi

Anness V.Parti 1.42(f)

0930

Li minnhom: Self kollateralizzat bi proprjetà immobbli residenzjali

Anness V.Parti 2.86(a), 87, 234i (a)

0933

Li minnhom: Kreditu għall-konsum

Anness V.Parti 2.88(a), 234i (b)

0231

STRUMENTI TA’ DEJN B’LOCOM STRETT, JEW VALUR ĠUST PERMEZZ TA’ PROFITT JEW TELF JEW PERMEZZ TA’ EKWITÀ MHUX SOĠĠETTA GĦAL INDEBOLIMENT

Anness V.Parti 2.249

0330

STRUMENTI TA’ DEJN MINBARRA DAWK MIŻMUMIN GĦAN-NEGOZJAR JEW IN-NEGOZJAR

Anness V.Parti 2.246

0335

STRUMENTI TA’ DEJN MIŻMUMIN GĦALL-BEJGĦ

Anness V.Parti 2.247

0340

Impenji ta’ self mogħtija

CRR Anness I; Anness V.Parti 1.44(g), Parti 2.102-105, 113, 116, 246

		Referenzi	Ammont riportat Anness V.Parti 1.27
			Attivitajiet domestiċi	Attivitajiet mhux domestiċi
			Anness V.Parti 2.270	Anness V.Parti 2.270
			0010	0020
0010	Flus, bilanċi ta’ flus f’banek ċentrali u depożiti ta’ domanda	IAS 1.54 (i)
0020	Flus fl-idejn	Anness V.Parti 2.1
0030	Bilanċi ta’ flus fil-banek ċentrali	Anness V.Parti 2.2
0040	Depożiti ta’ domanda oħrajn	Anness V.Parti 2.3
0050	Assi finanzjarji miżmuma għan-negozju	IFRS 9. Appendiċi A
0060	Derivattivi	IFRS 9. Appendiċi A
0070	Strumenti ta’ ekwità	IAS 32.11
0080	Titoli ta’ dejn	Anness V.Parti 1.31
0090	Self u avvanzi	Anness V.Parti 1.32
0096	Assi finanzjarji mhux tan-negozjar b’mod obbligatorju fil-valur ġust permezz tal-profitt jew telf	IFRS 7.8(a)(ii); IFRS 9.4.1.4
0097	Strumenti ta’ ekwità	IAS 32.11
0098	Titoli ta’ dejn	Anness V.Parti 1.31
0099	Self u avvanzi	Anness V.Parti 1.32
0100	Assi finanzjarji speċifikati fil-valur ġust permezz tal-profitt jew telf	IFRS 7.8(a)(i); IFRS 9.4.1.5
0120	Titoli ta’ dejn	Anness V.Parti 1.31
0130	Self u avvanzi	Anness V.Parti 1.32
0141	Assi finanzjarji fil-valur ġust permezz ta’ introjtu komprensiv ieħor	IFRS 7.8(h); IFRS 9.4.1.2A
0142	Strumenti ta’ ekwità	IAS 32.11
0143	Titoli ta’ dejn	Anness V.Parti 1.31
0144	Self u avvanzi	Anness V.Parti 1.32
0181	Assi finanzjarji b’kost amortizzat	IFRS 7.8(f); IFRS 9.4.1.2
0182	Titoli ta’ dejn	Anness V.Parti 1.31
0183	Self u avvanzi	Anness V.Parti 1.32
0240	Derivattivi - Kontabilità għall-iħħeġġjar	IFRS 9.6.2.1; Anness V.Parti 1.22
0250	Tibdiliet fil-valur ġust tal-entrati ħħeġġati fil-ħeġġ tal-portafoll tar-riskju tar-rata tal-imgħax	IAS 39.89A(a); IFRS 9.6.5.8
0260	Assi tanġibbli
0270	Assi intanġibbli	IAS 1.54(c); CRR art 4(1)(115)
0280	Investimenti f’sussidjarji, impriżi konġunti u kumpaniji assoċjati	IAS 1.54(e); Anness V.Parti 1.21, Parti 2.4
0290	Assi ta’ taxxa	IAS 1.54(n-o)
0300	Assi oħrajn	Anness V.Parti 2.5
0310	Assi mhux kurrenti u gruppi ta’ disponiment klassifikati bħala miżmuma għall-bejgħ	IAS 1.54(j); IFRS 5.38, Anness V. Parti 2.7
0320	ASSI	IAS 1.9(a), IG 6

		Referenzi	Ammont riportat Anness V.Parti 1.27
			Attivitajiet domestiċi	Attivitajiet mhux domestiċi
			Anness V.Parti 2.270	Anness V.Parti 2.270
			0010	0020
0010	Obbligazzjonijiet finanzjarji miżmumin għan-negozjar	IFRS 7.8 (e) (ii); IFRS 9.BA.6
0020	Derivattivi	IFRS 9.Appendiċi A; IFRS 9.4.2.1(a); IFRS 9.BA.7(a)
0030	Pożizzjonijiet qosra	IFRS 9.BA7(b)
0040	Depożiti	BĊE/2013/33 Anness 2.Parti 2.9; Anness V.Parti 1.36
0050	Titoli ta’ dejn maħruġin	Anness V.Parti 1.37
0060	Obbligazzjonijiet finanzjarji oħra	Anness V.Parti 1.38-41
0070	Obbligazzjonijiet finanzjarji speċifikati fil-valur ġust permezz ta’ profitt jew telf	IFRS 7.8 (e)(i); IFRS 9.4.2.2
0080	Depożiti	BĊE/2013/33 Anness 2.Parti 2.9; Anness V.Parti 1.36
0090	Titoli ta’ dejn maħruġin	Anness V.Parti 1.37
0100	Obbligazzjonijiet finanzjarji oħra	Anness V.Parti 1.38-41
0110	Obbligazzjonijiet finanzjarji mkejlin bil-kost amortizzat	IFRS 7.8(g); IFRS 9.4.2.1
0120	Depożiti	BĊE/2013/33 Anness 2.Parti 2.9; Anness V.Parti 1.36
0130	Titoli ta’ dejn maħruġin	Anness V.Parti 1.37
0140	Obbligazzjonijiet finanzjarji oħra	Anness V.Parti 1.38-41
0150	Derivattivi - Kontabilità għall-iħħeġġjar	IFRS 9.6.2.1; Anness V.Parti 1.26
0160	Tibdiliet fil-valur ġust tal-entrati ħħeġġati fil-ħeġġ tal-portafoll tar-riskju tar-rata tal-imgħax	IAS 39.89A(b), IFRS 9.6.5.8
0170	Provvedimenti	IAS 37.10; IAS 1.54(l)
0180	Obbligazzjonijiet ta’ taxxa	IAS 1.54(n-o)
0190	Kapital azzjonarju ripagabbli meta mitlub	IAS 32 IE 33; IFRIC 2; Anness V.Parti 2.12
0200	Obbligazzjonijiet oħrajn	Anness V.Parti 2.13
0210	Obbligazzjonijiet inklużi fi gruppi ta’ disponiment ikklassifikati bħala miżmuma għall-bejgħ	IAS 1.54 (p); IFRS 5.38, Anness V. Parti 2.14
0220	OBBLIGAZZJONIJIET	IAS 1.9(b);IG 6

		Referenzi	Perjodu kurrenti
			Attivitajiet domestiċi	Attivitajiet mhux domestiċi
			Anness V.Parti 2.270	Anness V.Parti 2.270
			0010	0020
0010	Introjtu mill-imgħax	IAS 1.97; Anness V.Parti 2.31
0020	(Spejjeż ta’ imgħax)	IAS 1.97; Anness V.Parti 2.31
0030	(Spejjeż fuq kapital azzjonarju ripagabbli meta mitlub)	IFRIC 2.11
0040	Introjtu mid-dividendi	Anness V.Parti 2.40
0050	Introjtu minn tariffi u kummissjonijiet	IFRS 7.20(c)
0060	(Spejjeż ta’ tariffi u kummissjonijiet)	IFRS 7.20(c)
0070	Qligħ jew (-) telf fuq l-irtirar tar-rikonoxximent tal-assi u obbligazzjonijiet finanzjarji mhux imkejlin bil-valur ġust permezz tal-profitt jew telf, nett	Anness V.Parti 2.45
0080	Qligħ jew (-) telf fuq assi u obbligazzjonijiet finanzjarji miżmumin għan-negozjar, nett	IFRS 7.20(a)(i); IFRS 9.5.7.1; Anness V.Parti 2.43, 46
0083	Qligħ jew (-) telf fuq assi finanzjarji mhux għan-negozjar b’mod obbligatorju bil-valur ġust permezz tal-profitt jew telf	IFRS 9.5.7.1
0090	Qligħ jew (-) telf fuq assi u obbligazzjonijiet finanzjarji speċifikati bil-valur ġust permezz tal-qligħ jew telf, nett	IFRS 7.20(a)(i); IFRS 9.5.7.1; Anness V.Parti 2.44
0100	Qligħ jew (-) telf mill-kontabilità tal-iħħeġġjar, nett	Anness V.Parti 2.47-48
0110	Differenzi fil-kambju [qligħ jew (-) telf ], nett	IAS 21.28, 52 (a)
0120	Qligħ jew (-) telf fuq l-irtirar tar-rikonoxximent ta’ investimenti f’sussidjarji, impriżi konġunti u kumpaniji assoċjati, nett	Anness V Parti 2.56
0130	Qligħ jew (-) telf fuq l-irtirar tar-rikonoxximent ta’ assi mhux finanzjarji, nett	IAS 1.34
0140	Introjtu operatorju ieħor	Anness V.Parti 2.314-316
0150	(Spejjeż operatorji oħrajn)	Anness V.Parti 2.314-316
0155	INTROJTU OPERATORJU TOTALI, NETT
0160	(Spejjeż amministrattivi)
0165	(Kontribuzzjonijiet fi flus għal fondi ta’ riżoluzzjoni u skemi ta’ garanzija tad-depożiti)	Anness V.Parti 2.48i
0170	(Deprezzament)	IAS 1.102, 104
0171	Qligħ jew (-) telf ta’ modifika, nett	IFRS 9.5.4.3, IFRS 9 Appendiċi A; Anness V Parti 2.49
0180	(Provvedimenti jew (-) treġġigħ lura tal-provvedimenti)	IAS 37.59, 84; IAS 1.98(b)(f)(g)
0190	(Indeboliment jew (-) treġġigħ lura tal-indeboliment fuq assi finanzjarji mhux imkejla fil-valur ġust permezz ta’ profitt jew telf)	IFRS 7.20(a)(viii); Anness V Parti 2.51, 53
0200	(Indeboliment jew (-) treġġigħ lura tal-indeboliment ta’ investimenti f’sussidjarji, impriżi konġunti u kumpaniji assoċjati)	IAS 28.40-43
0210	(Indeboliment jew (-) treġġigħ lura tal-indeboliment fuq assi mhux finanzjarji)	IAS 36.126(a)(b)
0220	Avvjament negattiv rikonoxxut fil-profitt jew telf	IFRS 3.Appendiċi B64(n)(i)
0230	Sehem tal-profitt jew (-) telf ta’ investimenti f’sussidjarji, impriżi konġunti u kumpaniji assoċjati	Anness V.Parti 2.54
0240	Qligħ jew (-) telf minn assi mhux kurrenti u gruppi ta’ disponiment kklassifikati bħala miżmuma għall-bejgħ li ma jikkwalifikawx bħala operazzjonijiet li ma tkomplewx	IFRS 5.37; Anness V.Parti 2.55
0250	PROFITT JEW (-) TELF QABEL IT-TAXXA MINN OPERAZZJONIJIET KONTINWI	IAS 1.102, IG 6; IFRS 5.33 A
0260	(Spejjeż tat-taxxa jew (-) introjtu relatat mal-profitt jew telf minn operazzjonijiet kontinwi)	IAS 1.82(d); IAS 12.77
0270	PROFITT JEW (-) TELF WARA T-TAXXA MINN OPERAZZJONIJIET KONTINWI	IAS 1, IG 6
0280	Profitt jew (-) telf wara t-taxxa minn operazzjonijiet li ma tkomplewx	IAS 1.82(ea); IFRS 5.33(a), 5.33 A; Anness V Parti 2.56
0290	PROFITT JEW (-) TELF GĦAS-SENA	IAS 1.81 A(a)

		Referenzi	Ammont riportat gross						Indeboliment akkumulat	Tibdil negattiv akkumulat fil-valur ġust minħabba r-riskju ta’ kreditu fuq skoperturi improduttivi
				Li minnhom: miżmumin għan-negozjar jew negozjar	li minnhom: assi finanzjarji soġġetti għal indeboliment, inkluż bilanċi ta’ flus f’banek ċentrali u depożiti ta’ domanda oħrajn	Li minnhom: b’tolleranza	Li minnhom: improduttivi
				Li minnhom: miżmumin għan-negozjar jew negozjar		Li minnhom: b’tolleranza	Li minnhom: improduttivi	li minnhom: inadempjenti
			Anness V.Parti 1.34, Parti 2.271, 275	Anness V.Parti 1.15(a), Parti 2.273	Anness V.Parti 2.273	Anness V.Parti 2.275	Anness V.Parti 2.275	CRR art 178; Anness V.Parti 2.237(b)	Anness V.Parti 2.274	Anness V.Parti 2.274
			0010	0011	0012	0022	0025	0026	0031	0040
0010	Derivattivi	IFRS 9 Appendiċi A, Anness V.Parti 2.272
0020	Li minnhom: istituzzjonijiet ta’ kreditu	Anness V.Parti 1.42(c)
0030	Li minnhom: korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn	Anness V.Parti 1.42(d)
0040	Strumenti ta’ ekwità	IAS 32.11
0050	Li minnhom: istituzzjonijiet ta’ kreditu	Anness V.Parti 1.42(c)
0060	Li minnhom: korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn	Anness V.Parti 1.42(d)
0070	Li minnhom: korporazzjonijiet mhux finanzjarji	Anness V.Parti 1.42(e)
0075	Bilanċi ta’ flus f’banek ċentrali u depożiti ta’ domanda oħrajn	Anness V.Parti 2.2, 3
0080	Titoli ta’ dejn	Anness V.Parti 1.31, 44(b)
0090	Banek ċentrali	Anness V.Parti 1.42(a)
0100	Gvernijiet ġenerali	Anness V.Parti 1.42(b)
0110	Istituzzjonijiet ta’ kreditu	Anness V.Parti 1.42(c)
0120	Korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn	Anness V.Parti 1.42(d)
0130	Korporazzjonijiet mhux finanzjarji	Anness V.Parti 1.42(e)
0140	Self u avvanzi	Anness V.Parti 1.32, 44(a)
0150	Banek ċentrali	Anness V.Parti 1.42(a)
0160	Gvernijiet ġenerali	Anness V.Parti 1.42(b)
0170	Istituzzjonijiet ta’ kreditu	Anness V.Parti 1.42(c)
0180	Korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn	Anness V.Parti 1.42(d)
0190	Korporazzjonijiet mhux finanzjarji	Anness V.Parti 1.42(e)
0200	Li minnhom: Intrapriżi Żgħar u Medji	SME Art 1 2(a)
0210	Li minnhom: Self kollateralizzat bi proprjetà immobbli kummerċjali	Anness V.Parti 2.86(a), 87
0220	Unitajiet domestiċi	Anness V.Parti 1.42(f)
0230	Li minnhom: Self kollateralizzat bi proprjetà immobbli residenzjali	Anness V.Parti 2.86(a), 87
0240	Li minnhom: Kreditu għall-konsum	Anness V.Parti 2.88(a)

		Referenzi	Ammont nominali				Provvedimenti għal impenji u garanziji mogħtija
				Li minnhom: b’tolleranza	Li minnhom: improduttivi		Provvedimenti għal impenji u garanziji mogħtija
				Li minnhom: b’tolleranza	Li minnhom: improduttivi	li minnhom: inadempjenti
			Anness V.Parti 2.118, 271	Anness V.Parti 2.240-258	Anness V.Parti 2.275	CRR art 178; Anness V.Parti 2.237(b)	Anness V.Parti 2.276
			0010	0022	0025	0026	0030
0010	Impenji ta’ self mogħtija	CRR Anness I; Anness V.Parti 1.44(g), Parti 2.102-105, 113, 116
0020	Garanziji finanzjarji mogħtija	IFRS 4 Anness A; CRR Anness I; Anness V.Parti 1.44(f), Parti 2.102-105, 114, 116
0030	Impenji oħrajn mogħtija	CRR Anness I; Anness V.Parti 1.44(g), Parti 2.102-105, 115, 116

		Referenzi	Ammont riportat
			Anness V.Parti 1.27, 2.271
			0010
0010	Derivattivi	IFRS 9 Appendiċi A, Anness V.Parti 1.44(e), Parti 2.272
0020	Li minnhom: istituzzjonijiet ta’ kreditu	Anness V.Parti 1.42(c)
0030	Li minnhom: korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn	Anness V.Parti 1.42(d)
0040	Pożizzjonijiet qosra	IFRS 9.BA7(b); Anness V.Parti 1.44(d)
0050	Li minnhom: istituzzjonijiet ta’ kreditu	Anness V.Parti 1.42(c)
0060	Li minnhom: korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn	Anness V.Parti 1.42(d)
0070	Depożiti	BĊE/2013/33 Anness 2.Parti 2.9; Anness V.Parti 1.36
0080	Banek ċentrali	Anness V.Parti 1.42(a)
0090	Gvernijiet ġenerali	Anness V.Parti 1.42(b)
0100	Istituzzjonijiet ta’ kreditu	Anness V.Parti 1.42(c)
0110	Korporazzjonijiet finanzjarji oħrajn	Anness V.Parti 1.42(d)
0120	Korporazzjonijiet mhux finanzjarji	Anness V.Parti 1.42(e)
0130	Unitajiet domestiċi	Anness V.Parti 1.42(f)

		Referenzi	Korporazzjonijiet mhux finanzjarji Anness V. Parti 2.271, 277
			Ammont riportat gross			Indeboliment akkumulat	Tibdil negattiv akkumulat fil-valur ġust minħabba r-riskju ta’ kreditu fuq skoperturi improduttivi
			Ammont riportat gross	li minnhom: self u avvanzi soġġetti għal indeboliment	Li minnhom: improduttivi	Indeboliment akkumulat
			Anness V.Parti 1.34, Parti 2.275	Anness V.Parti 2.273	Anness V.Parti 2.275	Anness V.Parti 2.274	Anness V.Parti 2.274
			0010	0011	0012	0021	0022
0010	A Agrikoltura, forestrija u sajd	Regolament tan-NACE
0020	B Minjeri u barrieri	Regolament tan-NACE
0030	C Manifattura	Regolament tan-NACE
0040	D Provvista ta’ elettriku, gass, fwar u arja kkondizzjonata	Regolament tan-NACE
0050	E Provvista tal-ilma	Regolament tan-NACE
0060	F Kostruzzjoni	Regolament tan-NACE
0070	G Negozju bl-ingrossa u bl-imnut	Regolament tan-NACE
0080	H Trasport u ħażna	Regolament tan-NACE
0090	I Attivitajiet ta’ servizzi ta’ akkomodazzjoni u ikel	Regolament tan-NACE
0100	J Informatika u komunikazzjoni	Regolament tan-NACE
0105	K Attivitajiet finanzjarji u tal-assigurazzjoni	Regolament tan-NACE
0110	L Attivitajiet marbuta ma’ proprjetà immobbli	Regolament tan-NACE
0120	M Attivitajiet professjonali, xjentifiċi u tekniċi	Regolament tan-NACE
0130	N Attivitajiet ta’ servizzi amministrattivi u ta’ appoġġ	Regolament tan-NACE
0140	O Amministrazzjoni pubblika u difiża, sigurtà soċjali obbligatorja	Regolament tan-NACE
0150	P Edukazzjoni	Regolament tan-NACE
0160	Q Servizzi marbuta mas-saħħa tal-bniedem u attivitajiet ta’ xogħol soċjali	Regolament tan-NACE
0170	R Arti, divertiment u rikreazzjoni	Regolament tan-NACE
0180	S Servizzi oħra	Regolament tan-NACE
0190	SELF U AVVANZI	Anness V.Parti 1.32

		Referenzi	Ammont riportat
			Anness V.Parti 2.278-279
			0010
0010	Proprjetà, impjant u tagħmir	IAS 16.6; IAS 1.54(a)
0020	Mudell ta’ rivalwazzjoni	IAS 17.49; IAS 16.31, 73(a)(d)
0030	Mudell tal-kost	IAS 17.49; IAS 16.30, 73(a)(d)
0040	Proprjetà għall-investiment	IAS 40.IN5; IAS 1.54(b)
0050	Mudell tal-valur ġust	IAS 17.49; IAS 40.33-55, 76
0060	Mudell tal-kost	IAS 17.49; IAS 40.56,79(c)
0070	Assi intanġibbli oħrajn	IAS 38.8, 118
0080	Mudell ta’ rivalwazzjoni	IAS 17.49; IAS 38.75-87, 124(a)(ii)
0090	Mudell tal-kost	IAS 17.49; IAS 38.74

		Referenzi	Perjodu kurrenti
		Referenzi	Anness V.Parti 2.280
		IFRS 7.20(c)	0010
0010	Introjtu minn tariffi u kummissjonijiet	Anness V.Parti 2.281-284
0020	Titoli
0030	Ħruġ	Anness V.Parti 2.284(a)
0040	Ordnijiet ta' trasferiment	Anness V.Parti 2.284(b)
0050	Introjtu ieħor minn tariffi u kummissjonijiet marbut ma’ titoli	Anness V.Parti 2.284(c)
0051	Finanzi korporattivi
0052	Konsulenza M&A	Anness V.Parti 2.284 (e)
0053	Servizz tat-Teżorerija	Anness V.Parti 2.284(f)
0054	Introjtu ieħor minn tariffi u kummissjonijiet marbut ma’ attivitajiet ta’ finanzi korporattivi	Anness V. Parti 2.284(g)
0055	Konsulenza bi ħlas	Anness V. Parti 2.284.
0060	Ikklerjar u saldu	Anness V.Parti 2.284(i)
0070	Ġestjoni tal-assi	Anness V.Parti 2.284(j); 285(a)
0080	Kustodja [skont it-tip ta’ konsumatur]	Anness V.Parti 2.284(j); 285(b)
0090	Investiment kollettiv
0100	Introjtu ieħor minn tariffi u kummissjonijiet b’rabta ma’ servizzi ta’ kustodja
0110	Servizzi amministrattivi ċentrali għall-investiment kollettiv	Anness V.Parti 2.284(j); 285(c)
0120	Tranżazzjonijiet fiduċjarji	Anness V.Parti 2.284(j); 285(d)
0131	Servizzi ta’ pagament	Anness V.Parti 2.284(k), 285(e)
0132	Kont kurrenti	Anness V.Parti 2.284(k), 285(e)
0133	Karti tal-kreditu	Anness V.Parti 2.284(k), 285(e)
0134	Karti ta’ debitu u ħlasijiet oħra bil-karti	Anness V.Parti 2.284(k), 285(e)
0135	Trasferimenti u ordnijiet oħra ta’ ħlas	Anness V.Parti 2.284(k), 285(e)
0136	Introjtu ieħor minn tariffi u kummissjonijiet marbuta ma’ servizzi ta’ pagament	Anness V.Parti 2.284(k), 285(e)
0140	Riżorsi tal-konsumaturi mqassmin iżda mhux immaniġġjati [skont it-tip ta’ prodott]	Anness V.Parti 2.284(l); 285(f)
0150	Investiment kollettiv
0160	Prodotti tal-assigurazzjoni
0170	Introjtu ieħor minn tariffi u kummissjonijiet marbuta ma’ riżorsi tal-konsumaturi mqassma iżda mhux immaniġġjati
0180	Finanzjament Strutturat	Anness V.Parti 2.284(n)
0190	Attivitajiet tas-servizzjar tas-self	Anness V.Parti 2.284(o)
0200	Impenji ta’ self mogħtija	IFRS 9.4.2.1 (c)(ii); Anness V.Parti 2.284(p)
0210	Garanziji finanzjarji mogħtija	IFRS 9.4.2.1 (c)(ii); Anness V.Parti 2.284(p)
0211	Self mogħti	Anness V.Parti 2.284(r)
0213	Munita barranija	Anness V.Parti 2.284(s)
0214	Kommoditajiet	Anness V.Parti 2.284(t)
0220	Introjtu ieħor minn tariffi u kummissjonijiet	Anness V.Parti 2.284(u)
0230	(Spejjeż ta’ tariffi u kummissjonijiet)	Anness V.Parti 2.281-284
0235	(Titoli)	Anness V.Parti 2.284(d)
0240	(Ikklerjar u saldu)	Anness V.Parti 2.284(i)
0245	(Immaniġġjar tal-assi)	Anness V.Parti 2.284(j); 285(a)
0250	(Kustodja)	Anness V.Parti 2.284(j); 285 (b)
0255	(Servizzi ta’ pagament)	Anness V.Parti 2.284(k), 285(e)
0256	(li minnhom: Karti tal-Kreditu, Debitu u oħrajn)
0260	(Attivitajiet tas-servizzjar tas-self)	Anness V.Parti 2.284(o)
0270	(Impenji ta’ self riċevuti)	Anness V.Parti 2.284(q)
0280	(Garanziji finanzjarji riċevuti)	Anness V.Parti 2.284(q)
0281	(Distribuzzjoni tal-prodotti pprovduta esternament)	Anness V.Parti 2.284(m)
0282	(Munita barranija)	Anness V.Parti 2.284(s)
0290	(Spejjeż oħrajn ta’ tariffi u kummissjonijiet)	Anness V.Parti 2.284(u)

		Referenzi	Ammont ta’ assi involuti fis-servizzi pprovduti
			Anness V. Parti 2.285(g)
			0010
0010	Immaniġġjar tal-assi [skont it-tip ta’ klijent]	Anness V.Parti 2.285(a)
0020	Investiment kollettiv
0030	Fondi tal-pensjonijiet
0040	Portafolli tal-klijenti mmaniġġjati fuq bażi diskrezzjonali
0050	Strumenti oħrajn ta’ investiment
0060	Assi ta’ kustodja [skont it-tip ta’ klijent]	Anness V.Parti 2.285(b)
0070	Investiment kollettiv
0080	Oħrajn
0090	Li minnhom: inkarigati lil entitajiet oħrajn
0100	Servizzi amministrattivi ċentrali għall-investiment kollettiv	Anness V.Parti 2.285(c)
0110	Tranżazzjonijiet fiduċjarji	Anness V.Parti 2.285(d)
0120	Servizzi ta’ pagament	Anness V.Parti 2.285(e)
0130	Riżorsi tal-klijenti mqassmin iżda mhux immaniġġjati [skont it-tip ta’ prodott]	Anness V.Parti 2.285(f)
0140	Investiment kollettiv
0150	Prodotti tal-assigurazzjoni
0160	Oħrajn

Għadd ta’ strumenti

(Anness V.Parti 2.320)

Produttivi

Improduttivi

Probabbli ma jħallsux li mhumiex skaduti jew diġà skaduti <= 90 jum

Skaduti > 90 jum

li minnhom: Skoperturi b’miżuri ta’ tolleranza

li minnhom: Skaduti > 30 jum <= 90 jum

li minnhom: Skoperturi b’miżuri ta’ tolleranza

Skaduti > 90 jum <= 180 jum

Skaduti > 180 jum <= sena

Skaduti > sena <=sentejn

Skaduti > sentejn <=5 snin

Skaduti > 5 snin <=7 snin

Skaduti > 7 snin

Referenzi

Anness V.Parti 1.32

Anness V. Parti 2. 256, 259-263

Anness V. Parti 2. 213-216, 226-239

Anness V. Parti 2. 222, 235

Anness V. Parti 2. 259-261

Anness V. Parti 2. 213-216, 226-239

Anness V. Parti 2.256, 259-262

Anness V. Parti 2.222, 235-236

Anness V. Parti 2.222, 235-236, 256, 259-262

Anness V. Parti 2.222, 235-236

Anness V. Parti 2.222, 235-236, 256, 259-262

Anness V. Parti 2.222, 235-236

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

0160

0170

0010

Self u avvanzi

Anness V.Parti 1.32, 44(a), Parti 2.319

0020

li minnhom: Unitajiet domestiċi

Anness V.Parti 1.42(f)

0030

li minnhom: Self kollateralizzat bi proprjetà immobbli residenzjali

Anness V.Parti 2.86(a), 87, 234i (a)

0040

li minnhom: Korporazzjonijiet mhux finanzjarji - SMEs

Anness V.Parti 1.42(e), SME Art 1 2(a)

0050

li minnhom: Self għal Proprjetà Immobbli Kummerċjali (CRE) lil SMEs

Anness V.Parti 2.239ix

0060

li minnhom: Korporazzjonijiet mhux finanzjarji - minbarra SMEs

Anness V.Parti 1.42(e)

0070

li minnhom: Self għal proprjetà Immobbli Kummerċjali (CRE) lil NFCs minbarra SMEs

Anness V.Parti 2.239ix

0080

Self u avvanzi fl-istatus ta’ qabel il-litigazzjoni

Anness V.Parti 1.32, 44(a), Parti 2.319, 321

0090

li minnhom: Unitajiet domestiċi

Anness V.Parti 1.42(f)

0100

li minnhom: Self kollateralizzat bi proprjetà immobbli residenzjali

Anness V.Parti 2.86(a), 87

0110

li minnhom: Korporazzjonijiet mhux finanzjarji - SMEs

Anness V.Parti 1.42(e), SME Art 1 2(a)

0120

li minnhom: Self għal Proprjetà Immobbli Kummerċjali (CRE) lil SMEs

Anness V.Parti 2.239ix

0130

li minnhom: Korporazzjonijiet mhux finanzjarji - minbarra SMEs

Anness V.Parti 1.42(e)

0140

li minnhom: Self għal proprjetà Immobbli Kummerċjali (CRE) lil NFCs minbarra SMEs

Anness V.Parti 2.239ix

0150

Self u avvanzi fl-istatus ta’ litigazzjoni

Anness V.Parti 1.32, 44(a), Parti 2.319; 322

0160

li minnhom: Unitajiet domestiċi

Anness V.Parti 1.42(f)

0170

li minnhom: Self kollateralizzat bi proprjetà immobbli residenzjali

Anness V.Parti 2.86(a), 87

0180

li minnhom: Korporazzjonijiet mhux finanzjarji - SMEs

Anness V.Parti 1.42(e), SME Art 1 2(a)

0190

li minnhom: Self għal Proprjetà Immobbli Kummerċjali (CRE) lil SMEs

Anness V.Parti 2.239ix

0200

li minnhom: Korporazzjonijiet mhux finanzjarji - minbarra SMEs

Anness V.Parti 1.42(e)

0210

li minnhom: Self għal proprjetà Immobbli Kummerċjali (CRE) lil NFCs minbarra SMEs

Anness V.Parti 2.239ix

Ammont riportat gross

(Anness V.Parti 1.34)

Produttivi

Improduttivi

Probabbli ma jħallsux li mhumiex skaduti jew diġà skaduti <= 90 jum

Skaduti > 90 jum

li minnhom: Skoperturi b’miżuri ta’ tolleranza

li minnhom: Skaduti > 30 jum <= 90 jum

li minnhom: Skoperturi b’miżuri ta’ tolleranza

Skaduti > 90 jum <= 180 jum

Skaduti > 180 jum <= sena

Skaduti > 1 snin <=2 snin

Skaduti > 2 snin <=5 snin

Skaduti > 5 snin <=7 snin

Skaduti > 7 snin

Referenzi

Anness V.Parti 1.32

Anness V. Parti 2. 256, 259-263

Anness V. Parti 2. 213-216, 226-239

Anness V. Parti 2. 222, 235

Anness V. Parti 2. 259-261

Anness V. Parti 2. 213-216, 226-239

Anness V. Parti 2.256, 259-262

Anness V. Parti 2.222, 235-236

Anness V. Parti 2.222, 235-236, 256, 259-262

Anness V. Parti 2.222, 235-236

Anness V. Parti 2.222, 235-236, 256, 259-262

Anness V. Parti 2.222, 235-236

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

0160

0170

0010

Self u avvanzi

Anness V.Parti 1.32, 44(a), Parti 2.319

0020

li minnhom: Unitajiet domestiċi

Anness V.Parti 1.42(f)

0030

li minnhom: Self kollateralizzat bi proprjetà immobbli residenzjali

Anness V.Parti 2.86(a), 87

0040

li minnhom: Korporazzjonijiet mhux finanzjarji - SMEs

Anness V.Parti 1.42(e), SME Art 1 2(a)

0050

li minnhom: Self għal Proprjetà Immobbli Kummerċjali (CRE) lil SMEs

Anness V.Parti 2.239ix

0060

li minnhom: Korporazzjonijiet mhux finanzjarji - minbarra SMEs

Anness V.Parti 1.42(e)

0070

li minnhom: Self għal proprjetà Immobbli Kummerċjali (CRE) lil NFCs minbarra SMEs

Anness V.Parti 2.239ix

0080

Self u avvanzi skont il-kost jew skont il-kost amortizzat

Anness V.Parti 1.32, 44(a), Parti 2.233 (a), 319

0090

li minnhom: Unitajiet domestiċi

Anness V.Parti 1.42(f)

0100

li minnhom: Self kollateralizzat bi proprjetà immobbli residenzjali

Anness V.Parti 2.86(a), 87

0110

li minnhom: Korporazzjonijiet mhux finanzjarji - SMEs

Anness V.Parti 1.42(e), SME Art 1 2(a)

0120

li minnhom: Self għal Proprjetà Immobbli Kummerċjali (CRE) lil SMEs

Anness V.Parti 2.239ix

0130

li minnhom: Korporazzjonijiet mhux finanzjarji - minbarra SMEs

Anness V.Parti 1.42(e)

0140

li minnhom: Self għal proprjetà Immobbli Kummerċjali (CRE) lil NFCs minbarra SMEs

Anness V.Parti 2.239ix

0150

Self u avvanzi fl-istatus ta’ qabel il-litigazzjoni

Anness V.Parti 1.32, 44(a), Parti 2.319, 321

0160

li minnhom: Unitajiet domestiċi

Anness V.Parti 1.42(f)

0170

li minnhom: Self kollateralizzat bi proprjetà immobbli residenzjali

Anness V.Parti 2.86(a), 87

0180

li minnhom: Korporazzjonijiet mhux finanzjarji - SMEs

Anness V.Parti 1.42(e), SME Art 1 2(a)

0190

li minnhom: Self għal Proprjetà Immobbli Kummerċjali (CRE) lil SMEs

Anness V.Parti 2.239ix

0200

li minnhom: Korporazzjonijiet mhux finanzjarji - minbarra SMEs

Anness V.Parti 1.42(e)

0210

li minnhom: Self għal proprjetà Immobbli Kummerċjali (CRE) lil NFCs minbarra SMEs

Anness V.Parti 2.239ix

0220

Self u avvanzi fl-istatus ta’ litigazzjoni

Anness V.Parti 1.32, 44(a), Parti 2.319, 322

0230

li minnhom: Unitajiet domestiċi

Anness V.Parti 1.42(f)

0240

li minnhom: Self kollateralizzat bi proprjetà immobbli residenzjali

Anness V.Parti 2.86(a), 87

0250

li minnhom: Korporazzjonijiet mhux finanzjarji - SMEs

Anness V.Parti 1.42(e), SME Art 1 2(a)

0260

li minnhom: Self għal Proprjetà Immobbli Kummerċjali (CRE) lil SMEs

Anness V.Parti 2.239ix

0270

li minnhom: Korporazzjonijiet mhux finanzjarji - minbarra SMEs

Anness V.Parti 1.42(e)

0280

li minnhom: Self għal proprjetà Immobbli Kummerċjali (CRE) lil NFCs minbarra SMEs

Anness V.Parti 2.239ix

0290

Self mingħajr garanziji u avvanzi mingħajr garanziji

Anness V.Parti 1.32, 44(a), Parti 2.319, 323

0300

li minnhom: Unitajiet domestiċi

Anness V.Parti 1.42(f)

0310

li minnhom: Korporazzjonijiet mhux finanzjarji - SMEs

Anness V.Parti 1.42(e), SME Art 1 2(a)

0320

li minnhom: Self għal Proprjetà Immobbli Kummerċjali (CRE) lil SMEs

Anness V.Parti 2.239ix

0330

li minnhom: Korporazzjonijiet mhux finanzjarji - minbarra SMEs

Anness V.Parti 1.42(e)

0340

li minnhom: Self għal proprjetà Immobbli Kummerċjali (CRE) lil NFCs minbarra SMEs

Anness V.Parti 2.239ix

0350

Self u avvanzi bi proporzjon akkumulat ta’ kopertura > 90 %

Anness V.Parti 1.32, 44(a), Parti 2.319, 324

0360

li minnhom: Unitajiet domestiċi

Anness V.Parti 1.42(f)

0370

li minnhom: Self kollateralizzat bi proprjetà immobbli residenzjali

Anness V.Parti 2.86(a), 87

0380

li minnhom: Korporazzjonijiet mhux finanzjarji - SMEs

Anness V.Parti 1.42(e), SME Art 1 2(a)

0390

li minnhom: Self għal Proprjetà Immobbli Kummerċjali (CRE) lil SMEs

Anness V.Parti 2.239ix

0400

li minnhom: Korporazzjonijiet mhux finanzjarji - minbarra SMEs

Anness V.Parti 1.42(e)

0410

li minnhom: Self għal proprjetà Immobbli Kummerċjali (CRE) lil NFCs minbarra SMEs

Anness V.Parti 2.239ix

Ammont riportat gross

(Anness V.Parti 1.34)

Produttivi

Improduttivi

Probabbli ma jħallsux li mhumiex skaduti jew diġà skaduti <= 90 jum

Skaduti > 90 jum

li minnhom: Skoperturi b’miżuri ta’ tolleranza

li minnhom: Skaduti > 30 jum <= 90 jum

li minnhom: Skoperturi b’miżuri ta’ tolleranza

Skaduti > 90 jum <= 180 jum

Skaduti > 180 jum <= sena

Skaduti > 1 snin <=2 snin

Skaduti > 2 snin <=5 snin

Skaduti > 5 snin <=7 snin

Skaduti > 7 snin

Referenzi

Anness V.Parti 1.32

Anness V. Parti 2. 256, 259-263

Anness V. Parti 2. 213-216, 226-239

Anness V. Parti 2. 222, 235

Anness V. Parti 2. 259-261

Anness V. Parti 2. 213-216, 226-239

Anness V. Parti 2.256, 259-262

Anness V. Parti 2.222, 235-236

Anness V. Parti 2.222, 235-236, 256, 259-262

Anness V. Parti 2.222, 235-236

Anness V. Parti 2.222, 235-236, 256, 259-262

Anness V. Parti 2.222, 235-236

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

0160

0170

0010

Self u avvanzi kollateralizzati permezz ta’ proprjetà immobbli

Anness V.Parti 1.32, 44(a), Parti 2.86(a), 87, 319

0020

Li minnhom: Self b’LTV ogħla minn 60 % u inqas minn jew ugwali għal 80 %

Anness V.Parti 2.239x, 325

0030

Li minnhom: Self b’LTV ogħla minn 80 % u inqas minn jew ugwali għal 100 %

Anness V.Parti 2.239x, 325

0040

Li minnhom: Self b’LTV ogħla minn 100 %

Anness V.Parti 2.239x, 325

0050

Self u avvanzi lil intrapriżi żgħar u medji (NFCs) kollateralizzati bi proprjetà immobbli kummerċjali

Anness V.Parti 1.32, 42 (e), 44(a), Parti 2.86(a), 87, 319; SME Art 1 2(a)

0060

Li minnhom: Self b’LTV ogħla minn 60 % u inqas minn jew ugwali għal 80 %

Anness V.Parti 2.239x, 325

0070

Li minnhom: Self b’LTV ogħla minn 80 % u inqas minn jew ugwali għal 100 %

Anness V.Parti 2.239x, 325

0080

Li minnhom: Self b’LTV ogħla minn 100 %

Anness V.Parti 2.239x, 325

0090

Self u avvanzi lil korporazzjonijiet mhux finanzjarja (NFCs) apparti SMEs kollateralizzati bi proprjetà immobbli kummerċjali

Anness V.Parti 1.32, 42 (e), 44(a), Parti 2.86(a), 87, 319; SME Art 1 2(a)

0100

Li minnhom: Self b’LTV ogħla minn 60 % u inqas minn jew ugwali għal 80 %

Anness V.Parti 2.239x, 325

0110

Li minnhom: Self b’LTV ogħla minn 80 % u inqas minn jew ugwali għal 100 %

Anness V.Parti 2.239x, 325

0120

Li minnhom: Self b’LTV ogħla minn 100 %

Anness V.Parti 2.239x, 325

0130

Self għal proprjetà immobbli kummerċjali lil intrapriżi żgħar u medji (NFCs) kollateralizzati bi proprjetà immobbli kummerċjali

Anness V.Parti 1.32, 42 (e), 44(a), Parti 2.86(a), 87, 239ix, 319; SME Art 1 2(a)

0140

Li minnhom: Self b’LTV ogħla minn 60 % u inqas minn jew ugwali għal 80 %

Anness V.Parti 2.239x, 325

0150

Li minnhom: Self b’LTV ogħla minn 80 % u inqas minn jew ugwali għal 100 %

Anness V.Parti 2.239x, 325

0160

Li minnhom: Self b’LTV ogħla minn 100 %

Anness V.Parti 2.239x, 325

0170

Self għal proprjetà immobbli kummerċjali lil korporazzjonijiet mhux finanzjarja (NFCs) apparti SMEs kollateralizzati bi proprjetà immobbli kummerċjali

Anness V.Parti 1.32, 42 (e), 44(a), Parti 2.86(a), 87, 239ix, 319; SME Art 1 2(a)

0180

Li minnhom: Self b’LTV ogħla minn 60 % u inqas minn jew ugwali għal 80 %

Anness V.Parti 2.239x, 325

0190

Li minnhom: Self b’LTV ogħla minn 80 % u inqas minn jew ugwali għal 100 %

Anness V.Parti 2.239x, 325

0200

Li minnhom: Self b’LTV ogħla minn 100 %

Anness V.Parti 2.239x, 325

Indeboliment akkumulat, bidliet negattivi akkumulati fil-valur ġust minħabba r-riskju ta’ kreditu

(Anness V. Parti 2.69-71)

Produttivi

Improduttivi

Probabbli ma jħallsux li mhumiex skaduti jew diġà skaduti <= 90 jum

Skaduti > 90 jum

li minnhom: Skoperturi b’miżuri ta’ tolleranza

li minnhom: Skaduti > 30 jum <= 90 jum

li minnhom: Skoperturi b’miżuri ta’ tolleranza

Skaduti > 90 jum <= 180 jum

Skaduti > 180 jum <= sena

Skaduti > 1 snin <=2 snin

Skaduti > 2 snin <=5 snin

Skaduti > 5 snin <=7 snin

Skaduti > 7 snin

Referenzi

Anness V.Parti 1.32

Anness V. Parti 2. 256, 259-263

Anness V. Parti 2. 213-216, 226-239

Anness V. Parti 2. 222, 235, 237(f)

Anness V. Parti 2. 259-261

Anness V. Parti 2. 213-216, 226-239

Anness V. Parti 2.256, 259-262

Anness V. Parti 2.222, 235-236

Anness V. Parti 2.222, 235-236, 256, 259-262

Anness V. Parti 2.222, 235-236

Anness V. Parti 2.222, 235-236, 256, 259-262

Anness V. Parti 2.222, 235-236

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

0160

0170

0010

Self u avvanzi

Anness V.Parti 1.32, 44(a), Parti 2.319

0020

li minnhom: Unitajiet domestiċi

Anness V.Parti 1.42(f)

0030

li minnhom: Self kollateralizzat bi proprjetà immobbli residenzjali

Anness V.Parti 2.86(a), 87

0040

li minnhom: Korporazzjonijiet mhux finanzjarji - SMEs

Anness V.Parti 1.42(e), SME Art 1 2(a)

0050

li minnhom: Self għal Proprjetà Immobbli Kummerċjali (CRE) lil SMEs

Anness V.Parti 2.239ix

0060

li minnhom: Korporazzjonijiet mhux finanzjarji - minbarra SMEs

Anness V.Parti 1.42(e)

0070

li minnhom: Self għal proprjetà Immobbli Kummerċjali (CRE) lil NFCs minbarra SMEs

Anness V.Parti 2.239ix

0080

Self u avvanzi skont il-kost jew skont il-kost amortizzat

Anness V.Parti 1.32, 44(a), Parti 2.233 (a), 319

0090

li minnhom: Unitajiet domestiċi

Anness V.Parti 1.42(f)

0100

li minnhom: Self kollateralizzat bi proprjetà immobbli residenzjali

Anness V.Parti 2.86(a), 87

0110

li minnhom: Korporazzjonijiet mhux finanzjarji - SMEs

Anness V.Parti 1.42(e), SME Art 1 2(a)

0120

li minnhom: Self għal Proprjetà Immobbli Kummerċjali (CRE) lil SMEs

Anness V.Parti 2.239ix

0130

li minnhom: Korporazzjonijiet mhux finanzjarji - minbarra SMEs

Anness V.Parti 1.42(e)

0140

li minnhom: Self għal proprjetà Immobbli Kummerċjali (CRE) lil NFCs minbarra SMEs

Anness V.Parti 2.239ix

0150

Self mingħajr garanziji u avvanzi mingħajr garanziji

Anness V.Parti 1.32, 44(a), Parti 2.319, 323

0160

li minnhom: Unitajiet domestiċi

Anness V.Parti 1.42(f)

0170

li minnhom: Korporazzjonijiet mhux finanzjarji - SMEs

Anness V.Parti 1.42(e), SME Art 1 2(a)

0180

li minnhom: Self għal Proprjetà Immobbli Kummerċjali (CRE) lil SMEs

Anness V.Parti 2.239ix

0190

li minnhom: Korporazzjonijiet mhux finanzjarji - minbarra SMEs

Anness V.Parti 1.42(e)

0200

li minnhom: Self għal proprjetà Immobbli Kummerċjali (CRE) lil NFCs minbarra SMEs

Anness V.Parti 2.239ix

Ammont massimu tal-kollateral jew garanzija li jista’ jiġi kkunsidrat

Anness V. Parti 2.171-172, 174

Produttivi

Improduttivi

Probabbli ma jħallsux li mhumiex skaduti jew diġà skaduti <= 90 jum

Skaduti > 90 jum

li minnhom: Skoperturi b’miżuri ta’ tolleranza

li minnhom: Skaduti > 30 jum <= 90 jum

li minnhom: Skoperturi b’miżuri ta’ tolleranza

Skaduti > 90 jum <= 180 jum

Skaduti > 180 jum <= sena

Skaduti > 1 snin <=2 snin

Skaduti > 2 snin <=5 snin

Skaduti > 5 snin <=7 snin

Skaduti > 7 snin

Referenzi

Anness V.Parti 1.32

Anness V. Parti 2. 256, 259-263

Anness V. Parti 2. 213-216, 226-239

Anness V. Parti 2. 222, 235

Anness V. Parti 2. 259-261

Anness V. Parti 2. 213-216, 226-239

Anness V. Parti 2.256, 259-262

Anness V. Parti 2.222, 235-236

Anness V. Parti 2.222, 235-236, 256, 259-262

Anness V. Parti 2.222, 235-236

Anness V. Parti 2.222, 235-236, 256, 259-262

Anness V. Parti 2.222, 235-236

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

0160

0170

0010

Garanziji finanzjarji riċevuti fuq self u avvanzi

Anness V.Parti 2.319, 326

0020

li minnhom: Unitajiet domestiċi

Anness V.Parti 1.42(f)

0030

li minnhom: Self kollateralizzat bi proprjetà immobbli residenzjali

Anness V.Parti 2.86(a), 87

0040

li minnhom: Korporazzjonijiet mhux finanzjarji - SMEs

Anness V.Parti 1.42(e), SME Art 1 2(a)

0050

li minnhom: Self għal Proprjetà Immobbli Kummerċjali (CRE) lil SMEs

Anness V.Parti 2.239ix

0060

li minnhom: Korporazzjonijiet mhux finanzjarji - minbarra SMEs

Anness V.Parti 1.42(e)

0070

li minnhom: Self għal proprjetà Immobbli Kummerċjali (CRE) lil NFCs minbarra SMEs

Anness V.Parti 2.239ix

0080

Kollateral riċevut fuq self u avvanzi

Anness V.Parti 2.319, 326

0090

li minnhom: Unitajiet domestiċi

Anness V.Parti 1.42(f)

0100

li minnhom: Self kollateralizzat bi proprjetà immobbli residenzjali

Anness V.Parti 2.86(a), 87

0110

li minnhom: Korporazzjonijiet mhux finanzjarji - SMEs

Anness V.Parti 1.42(e), SME Art 1 2(a)

0120

li minnhom: Self għal Proprjetà Immobbli Kummerċjali (CRE) lil SMEs

Anness V.Parti 2.239ix

0130

li minnhom: Korporazzjonijiet mhux finanzjarji - minbarra SMEs

Anness V.Parti 1.42(e)

0140

li minnhom: Self għal proprjetà Immobbli Kummerċjali (CRE) lil NFCs minbarra SMEs

Anness V.Parti 2.239ix

0150

Kollateral ta’ proprjetà immobbli riċevut fuq self u avvanzi

Anness V.Parti 2.319, 326

0160

li minnhom: Unitajiet domestiċi

Anness V.Parti 1.42(f)

0170

li minnhom: Self kollateralizzat bi proprjetà immobbli residenzjali

Anness V.Parti 2.86(a), 87

0180

li minnhom: Korporazzjonijiet mhux finanzjarji - SMEs

Anness V.Parti 1.42(e), SME Art 1 2(a)

0190

li minnhom: Self għal Proprjetà Immobbli Kummerċjali (CRE) lil SMEs

Anness V.Parti 2.239ix

0200

li minnhom: Korporazzjonijiet mhux finanzjarji - minbarra SMEs

Anness V.Parti 1.42(e)

0210

li minnhom: Self għal proprjetà Immobbli Kummerċjali (CRE) lil NFCs minbarra SMEs

Anness V.Parti 2.239ix

0220

Entrata fil-memorandum: Kollateral riċevut fuq self u avvanzi - ammonti bla limitu massimu

Anness V.Parti 2.319, 326, 327

0230

li minnhom: Kollateral ta’ proprjetà immobbli

Anness V.Parti 2.319, 326, 327

Tħassir parzjali akkumulat

(Anness V.Parti 2.72, 74)

Produttivi

Improduttivi

Probabbli ma jħallsux li mhumiex skaduti jew diġà skaduti <= 90 jum

Skaduti > 90 jum

li minnhom: Skoperturi b’miżuri ta’ tolleranza

li minnhom: Skaduti > 30 jum <= 90 jum

li minnhom: Skoperturi b’miżuri ta’ tolleranza

Skaduti > 90 jum <= 180 jum

Skaduti > 180 jum <= sena

Skaduti > 1 snin <=2 snin

Skaduti > 2 snin <=5 snin

Skaduti > 5 snin <=7 snin

Skaduti > 7 snin

Referenzi

Anness V.Parti 1.32

Anness V. Parti 2. 256, 259-263

Anness V. Parti 2. 213-216, 226-239

Anness V. Parti 2. 222, 235

Anness V. Parti 2. 259-261

Anness V. Parti 2. 213-216, 226-239

Anness V. Parti 2.256, 259-262

Anness V. Parti 2.222, 235-236

Anness V. Parti 2.222, 235-236, 256, 259-262

Anness V. Parti 2.222, 235-236

Anness V. Parti 2.222, 235-236, 256, 259-262

Anness V. Parti 2.222, 235-236

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

0160

0170

0010

Self u avvanzi

Anness V.Parti 1.32, 44(a), Parti 2.319

0020

li minnhom: Unitajiet domestiċi

Anness V.Parti 1.42(f)

0030

li minnhom: Self kollateralizzat bi proprjetà immobbli residenzjali

Anness V.Parti 2.86(a), 87

0040

li minnhom: Korporazzjonijiet mhux finanzjarji - SMEs

Anness V.Parti 1.42(e), SME Art 1 2(a)

0050

li minnhom: Self għal Proprjetà Immobbli Kummerċjali (CRE) lil SMEs

Anness V.Parti 2.239ix

0060

li minnhom: Korporazzjonijiet mhux finanzjarji - minbarra SMEs

Anness V.Parti 1.42(e)

0070

li minnhom: Self għal proprjetà Immobbli Kummerċjali (CRE) lil NFCs minbarra SMEs

Anness V.Parti 2.239ix

		Referenzi	Ammont Riportat gross (Anness V.Parti 1.34)
			Skoperturi improduttivi - self u avvanzi
				li minnhom: Unitajiet domestiċi		li minnhom: Korporazzjonijiet mhux finanzjarji
					li minnhom: Self kollateralizzat bi proprjetà immobbli residenzjali		li minnhom: SMEs		li minnhom: Self CRE lil NFCs minbarra SMEs
								li minnhom: Self ta’ Proprjetà Immobbli Kummerċjali (CRE)	li minnhom: Self CRE lil NFCs minbarra SMEs
			Anness V.Parti 1.32, 34, Parti 2.213-216, 223-239	Anness V.Parti 1.42(f), 44(a)	Anness V.Parti 2.86(a), 87	Anness V.Parti 1.42(e), 44(a)	SME Art 1 2(a)	SME Art 1 2(a), Anness V.Parti 2.239ix	Anness V.Parti 2.239ix
			0010	0020	0030	0040	0050	0060	0070
0010	Bilanċ tal-ftuħ	Anness V.Parti 2.328
0020	Influssi	Anness V.Parti 2.239ii, 239iii, 239vi, 329
0030	Influss minħabba riklassifikazzjoni minn produttivi mingħajr tolleranza	Anness V.Parti 2.239ii, 239iii, 239vi, 329
0040	Influss minħabba riklassifikazzjoni minn produttivi b’tolleranza	Anness V.Parti 2.239ii, 239iii, 239vi, 329
0050	li minnhom: riklassifikati minn skoperturi b’tolleranza produttivi taħt prova li qabel kienu ġew riklassifikati minn improduttivi	Anness V.Parti 2.239ii, 239iii, 239vi, 329(b)
0060	Influss minħabba x-xiri ta’ skoperturi	Anness V.Parti 2.239ii, 239iii, 239vi, 329
0070	Influss minħabba imgħax dovut	Anness V.Parti 2.239ii, 239iii, 239vi, 329 (a)
0080	Influss minħabba raġunijiet oħra	Anness V.Parti 2.239ii, 239iii, 239vi, 329 (c)
0090	Li minnhom: Influss aktar minn darba	Anness V.Parti 2.239ii, 239iii, 239vi, 330 (a)
0100	Li minnhom: Influss ta’ skoperturi mogħtija f’dawn l-aħħar 24 xahar	Anness V.Parti 2.239ii, 239iii, 239vi, 330 (b)
0110	Li minnhom: Influss ta’ skoperturi mogħtija matul il-perjodu	Anness V.Parti 2.239ii, 239iii, 239vi, 330 (b)
0120	Flussi ta’ ħruġ	Anness V.Parti 2.239iii-239v, 331, 332
0130	Fluss ta’ ħruġ minħabba riklassifikazzjoni bħala produttivi mingħajr tolleranza	Anness V.Parti 2.239iii-239v(a), 331, 332
0140	Fluss ta’ ħruġ minħabba riklassifikazzjoni bħala produttivi b’tolleranza	Anness V.Parti 2.239iii-239v(a), 331, 332
0150	Flussi ta’ ħruġ minħabba ripagament parzjali jew totali tas-self	Anness V.Parti 2.239iii-239v(b), 331, 332
0160	Fluss ta’ ħruġ dovut għal-likwidazzjonijiet tal-kollateral	Anness V.Parti 2.239iii-239v(c), 331, 332
0170	Irkupri netti akkumulati mil-likwidazzjoni ta’ kollateral	Anness V.Parti 2.333
0180	li minnhom: Tħassir fil-kuntest ta’ likwidazzjonijiet ta’ kollateral	Anness V.Parti 2.239iii-239v(c)
0190	Flusssi ta’ ħruġ minħabba t-teħid f'pussess ta’ kollateral	Anness V.Parti 2.239iii-239v(d), 331, 332
0200	Irkupri netti akkumulati mit-teħid f'pussess ta’ kollateral	Anness V.Parti 2.333
0210	li minnhom: Tħassir fil-kuntest tat-teħid f'pussess ta’ kollateral	Anness V.Parti 2.239iii-239v(d)
0220	Fluss ta’ ħruġ minħabba bejgħ ta’ strumenti	Anness V.Parti 2.239iii-239v(e), 331, 332
0230	Irkupri akkumulati netti mill-bejgħ ta’ strumenti	Anness V.Parti 2.333
0240	li minnhom: Tħassir fil-kuntest ta’ bejgħ ta’ strumenti	Anness V.Parti 2.239iii-239v(e)
0250	Flussi ta’ ħruġ minħabba trasferimenti ta’ riskju	Anness V.Parti 2.239iii-239v(f), 331, 332
0260	Irkupri akkumulati netti minn trasferimenti tar-riskju	Anness V.Parti 2.333
0270	li minnhom: Tħassir fil-kuntest tat-trasferimenti tar-riskju	Anness V.Parti 2.239iii-239v(f)
0280	Flussi ta’ ħruġ minħabba tħassir	Anness V.Parti 2.239iii-239v(g), 331, 332
0290	Fluss ta’ ħruġ minħabba riklassifikazzjoni bħala miżmuma għall-bejgħ	Anness V.Parti 2.239iii-239vi, 331, 332
0300	Fluss ta’ ħruġ minħabba raġunijiet oħra	Anness V.Parti 2.239iii-239v(h), 331, 332
0310	Li minnhom: Fluss ta ħruġ ta’ skoperturi improduttivi li ma saru improduttivi matul il-perjodu	Anness V.Parti 2.334
0320	Bilanċ tal-għeluq	Anness V.Parti 2.328

		Referenzi	Indeboliment akkumulat u bidliet negattivi akkumulati fil-valur ġust minħabba r-riskju ta’ kreditu
			Skoperturi improduttivi - self u avvanzi
				li minnhom: Unitajiet domestiċi		li minnhom: Korporazzjonijiet mhux finanzjarji
					li minnhom: Self kollateralizzat bi proprjetà immobbli residenzjali		li minnhom: SMEs		li minnhom: Self għal proprjetà Immobbli Kummerċjali (CRE) lil NFCs minbarra SMEs
								li minnhom: Self ta’ Proprjetà Immobbli Kummerċjali (CRE)
			Anness V.Parti 1.32, Parti 2.69-71, 213-216, 223-239	Anness V.Parti 1.42(f), 44(a)	Anness V.Parti 2.86(a), 87	Anness V.Parti 1.42(e), 44(a)	SME Art 1 2(a)	SME Art 1 2(a), Anness V.Parti 2.239ix	Anness V.Parti 2.239ix
			0010	0020	0030	0040	0050	0060	0070
0010	Bilanċ tal-ftuħ	Anness V.Parti 2.335
0020	Żidiet matul il-perjodu	Anness V.Parti 2.336
0030	Li minnhom: indebolimenti kontra mgħax akkumulat	Anness V.Parti 2.337
0040	Tnaqqisiet matul il-perjodu	Anness V.Parti 2.338
0050	Li minnhom: Treġġigħ lura ta’ indeboliment u bidliet negattivi akkumulati fil-valur ġust minħabba r-riskju ta’ kreditu	Anness V.Parti 2.339(a)
0060	Li minnhom: Rilaxx ta’ koperturi minħabba proċess ta’ stralċ	Anness V.Parti 2.339(b)
0070	Bilanċ tal-għeluq	Anness V.Parti 2.335

		Referenzi	Ammont Riportat gross
			Skoperturi improduttivi - Self u avvanzi
				li minnhom: Unitajiet domestiċi		li minnhom: Korporazzjonijiet mhux finanzjarji
					li minnhom: Self kollateralizzat bi proprjetà immobbli residenzjali		Li minnhom: SMEs		Li minnhom: Self għal proprjetà Immobbli Kummerċjali (CRE) lil NFCs minbarra SMEs
								Li minnhom: Self għal Proprjetà Immobbli Kummerċjali (CRE) lil SMEs
			Anness V.Parti 1.32, 34, Parti 2.213-216, 223-239	Anness V.Parti 1.42(f), 44(a)	Anness V.Parti 2.86(a), 87	Anness V.Parti 1.42(e), 44(a)	SME Art 1 2(a)	SME Art 1 2(a), Anness V.Parti 2.239ix	Anness V.Parti 2.239ix
			0010	0020	0030	0040	0050	0060	0070
0010	Tħassir matul il-perjodu	Anness V.Parti 2.340
0020	Li minnhom: Maħfra ta’ dejn	Anness V.Parti 2.340

Referenzi

Tnaqqis fil-bilanċ tad-dejn

Kollateral miksub bit-teħid f’pussess minbarra kollateral ikklassifikat bħala Proprjetà, Impjanti u Tagħmir

Żmien li għadda mir-rikonoxximent fil-karta bilanċjali

Li minnhom: Assi mhux kurrenti miżmuma għall-bejgħ

<= sentejn

> sentejn <= 5 snin

> 5 snin

Ammont riportat gross

Indeboliment akkumulat, bidliet negattivi akkumulati fil-valur ġust minħabba r-riskju ta’ kreditu

Valur fir-rikonoxximent inizjali

Ammont riportat

Valur fir-rikonoxximent inizjali

Ammont riportat

Valur fir-rikonoxximent inizjali

Ammont riportat

Valur fir-rikonoxximent inizjali

Ammont riportat

Valur fir-rikonoxximent inizjali

Ammont riportat

Anness V.Parti 1.34, Parti 2.343

Anness V. Parti 2.69-71, 343

Anness V.Parti 2.175, 175i, 344

Anness V.Parti 1.27, Parti 2.175

Anness V.Parti 2.175, 175i, 348

Anness V.Parti 1.27, Parti 2.175, 348

Anness V.Parti 2.175, 175i, 348

Anness V.Parti 1.27, Parti 2.175, 348

Anness V.Parti 2.175, 175i, 348

Anness V.Parti 1.27, Parti 2.175, 348

IFRS 5.6, Anness V.Parti 2.175, 175i, 344

IFRS 5.6, Anness V.Parti 1.27, Parti 2.175

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0010

Bilanċ tal-ftuħ

Anness V.Parti 2.341, 342

0020

Influssi ta’ kollateral matul il-perjodu

Anness V.Parti 2.345, 349

0030

Influssi minħabba kollateral ġdid miksub bit-teħid f’pussess

Anness V.Parti 2.345, 349

0040

Influssi minħabba bidliet pożittivi fil-valur

Anness V.Parti 2.345, 349

0050

Flussi ta’ ħruġ ta’ kollateral matul il-perjodu

Anness V.Parti 2.346, 349

0060

Fluss ta’ ħruġ li għalih inġabru flus

Anness V.Parti 2.347, 349

0070

Flus miġbura netti mill-kostijiet

Anness V.Parti 2.347

0080

Profitti/(-) telf mill-bejgħ ta’ kollateral miksub bit-teħid f’pussess

Anness V.Parti 2.347

0090

Flussi ta’ ħruġ b’sostituzzjoni bi strument finanzjarju

Anness V.Parti 2.346, 349

0100

Finanzjament mogħti

Anness V.Parti 2.347

0110

Fluss ta’ ħruġ minħabba bidliet negattivi fil-valur

Anness V.Parti 2.346, 349

0120

Bilanċ tal-għeluq

Anness V.Parti 2.341, 342

Referenzi

Tnaqqis fil-bilanċ tad-dejn

Kollateral miksub bit-teħid f’pussess minbarra kollateral ikklassifikat bħala Proprjetà, Impjanti u Tagħmir

Żmien li għadda mir-rikonoxximent fil-karta bilanċjali

Li minnhom: Assi mhux kurrenti miżmuma għall-bejgħ

<= sentejn

> sentejn <= 5 snin

> 5 snin

Ammont riportat gross

Indeboliment akkumulat, bidliet negattivi akkumulati fil-valur ġust minħabba r-riskju ta’ kreditu

Valur fir-rikonoxximent inizjali

Ammont riportat

Tibdiliet negattivi akkumulati

Valur fir-rikonoxximent inizjali

Ammont riportat

Tibdiliet negattivi akkumulati

Valur fir-rikonoxximent inizjali

Ammont riportat

Tibdiliet negattivi akkumulati

Valur fir-rikonoxximent inizjali

Ammont riportat

Tibdiliet negattivi akkumulati

Valur fir-rikonoxximent inizjali

Ammont riportat

Anness V.Parti 1.34, Parti 2.343

Anness V. Parti 2.69-71, 343

Anness V.Parti 2.175, 175i, 344

Anness V.Parti 1.27, Parti 2.175

Anness V.Parti 2.175, 175ii

Anness V.Parti 2.175, 175i, 348

Anness V.Parti 1.27, Parti 2.175, 348

Anness V.Parti 2.175, 175ii, 348

Anness V.Parti 2.175, 175i, 348

Anness V.Parti 1.27, Parti 2.175, 348

Anness V.Parti 2.175, 175ii, 348

Anness V.Parti 2.175, 175i, 348

Anness V.Parti 1.27, Parti 2.175, 348

Anness V.Parti 2.175, 175ii, 348

IFRS 5.6, Anness V.Parti 2.175, 175i

IFRS 5.6, Anness V.Parti 1.27, Parti 2.175

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

0160

0010

Proprjetà immobbli residenzjali

Anness V. Parti 2.350, 351

0020

Li minnhom: qed tinbena / tiġi żviluppata

Anness V. Parti 2.350, 352(a)

0030

Proprjetà immobbli kummerċjali

Anness V. Parti 2.350, 351

0040

Li minnhom: qed tinbena / tiġi żviluppata

Anness V. Parti 2.350, 352(a)

0050

Li minnhom: Art relatata ma’ korporazzjonijiet kummerċjali ta’ proprjetà immobbli (eskluża raba’)

Anness V. Parti 2.350, 352(b)

0060

Li minnhom: Art bil-permess tal-ippjanar għall-iżvilupp

Anness V. Parti 2.350, 352(b)

0070

Li minnhom: Art mingħajr il-permess tal-ppjanar għall-iżvilupp

Anness V. Parti 2.350, 352(b)

0080

Proprjetà mobbli

Anness V. Parti 2.350, 351

0090

Ekwità u titoli ta’ dejn

Anness V. Parti 2.350, 351

0100

Oħrajn

Anness V. Parti 2.350, 351

0110

Total

Anness V. Parti 2.350, 351

0120

Għadd ta’ Kollateral miksub bit-teħid f’pussess

Anness V. Parti 2.350, 351

		Referenzi	Tnaqqis fil-bilanċ tad-dejn		Kollateral miksub billi jittieħed pussess ikklassifikat bħala Proprjetà, Impjanti u Tagħmir (PP&E)
			Ammont riportat gross	Indeboliment akkumulat, bidliet negattivi akkumulati fil-valur ġust minħabba r-riskju ta’ kreditu	Valur fir-rikonoxximent inizjali	Ammont riportat	Tibdiliet negattivi akkumulati
			Anness V.Parti 1.34, Parti 2.343	Anness V. Parti 2.69-71, 343	IAS 16.6, Anness V.Parti 2.175, 175i	IAS 16.6, Anness V.Parti 1.27, Parti 2.175	IAS 16.6, Anness V.Parti 2.175, 175ii
			0010	0020	0030	0040	0050
0010	Total	Anness V.Parti 2.341, 357-358
0020	Influssi minħabba kollateral ġdid miksub bit-teħid f’pussess	Anness V.Parti 2.341, 345, 357-358

		Referenzi	Self u avvanzi b’miżuri ta’ tolleranza
						li minnhom: Unitajiet domestiċi			li minnhom: Korporazzjonijiet mhux finanzjarji
				li minnhom: produttivi	li minnhom: ingħataw miżuri ta’ tolleranza matul il-perjodu		li minnhom: produttivi	li minnhom: ingħataw miżuri ta’ tolleranza matul il-perjodu		li minnhom: produttivi	li minnhom: ingħataw miżuri ta’ tolleranza matul il-perjodu
			Anness V.Parti 1.32, Parti 2.240-245, 252-257	Anness V.Parti 2.256, 259-261	Anness V.Parti 2.361	Anness V.Parti 1.32, 42(f), 44(a), Parti 2.240-245, 252-257	Anness V.Parti 2.256, 259-261	Anness V.Parti 2.361	Anness V.Parti 1.32, 42(e), 44(a), Parti 2.240-245, 252-257	Anness V.Parti 2.256, 259-261	Anness V.Parti 2.361
			Anness V.Parti 1.32, Parti 2.240-245, 252-257	Anness V.Parti 2.256, 259-261	Anness V.Parti 2.361	Anness V.Parti 1.32, 42(f), 44(a), Parti 2.240-245, 252-257	Anness V.Parti 2.256, 259-261	Anness V.Parti 2.361	Anness V.Parti 1.32, 42(e), 44(a), Parti 2.240-245, 252-257	Anness V.Parti 2.256, 259-261	Anness V.Parti 2.361
			0010	0020	0030	0040	0050	0060	0070	0080	0090
0010	Għadd ta’ strumenti	Anness V. Parti 2.320, 355, 356
0020	Ammont riportat gross ta’ strumenti, għat-tipi ta’ miżuri ta’ tolleranza li ġejjin:	Anness V.Parti 1.34, Parti 2.355, 357, 359
0030	Perjodu ta’ grazzja/moratorju fuq il-pagamenti	Anness V.Parti 2.358(a)
0040	Tnaqqis fir-rata tal-imgħax	Anness V.Parti 2.358(b)
0050	Estensjoni tal-maturità/terminu	Anness V.Parti 2.358(c)
0060	Pagamenti skedati mill-ġdid	Anness V.Parti 2.358(d)
0070	Maħfra ta’ dejn	Anness V.Parti 2.358(e)
0080	Swaps ta’ dejn ma’ assi	Anness V.Parti 2.358(f)
0090	Miżuri oħra ta’ tolleranza	Anness V. Parti 2.358(g)
	Ammont riportat gross ta’ strumenti li kienu soġġetti għal miżuri ta’ tolleranza f’diversi waqtiet	Anness V.Parti 1.34, Parti 2.355
0100	Self u avvanzi li ngħataw tolleranza darbtejn	Anness V.Parti 2.360(a)(i)
0110	Self u avvanzi li ngħataw tolleranza aktar minn darbtejn	Anness V.Parti 2.360(a)(i)
0120	Self u avvanzi li għalihom ingħataw miżuri ta’ tolleranza flimkien ma’ miżuri ta’ tolleranza diġà eżistenti	Anness V.Parti 2.360(a)(ii)
0130	Ammont riportat gross ta’ self u avvanzi improduttivi b’tolleranza li naqsu milli jissodisfaw il-kriterji ta’ ħruġ improduttivi	Anness V.Parti 1.34, Parti 2.232, 355, 360(b)

		Referenzi	Ammont riportat ta’ assi finanzjarji rikonoxxut fil-karta bilanċjali	Li minnhom: appoġġ ta’ likwidità prelevat	Valur ġust tal-appoġġ ta’ likwidità prelevat	Ammont riportat ta’ obbligazzjonijiet finanzjarji rikonoxxut fil-karta bilanċjali	Ammont nominali ta’ skoperturi li ma jidhrux fil-karta bilanċjali mogħti mill-istituzzjoni li tirraporta	Li minnhom: Ammont nominali ta’ impenji ta’ self mogħtija	Telf imġarrab mill-istituzzjoni li tirrapporta fil-perjodu kurrenti
			IFRS 12.29(a)	IFRS 12.29(a); Anness V.Parti 2.286		IFRS 12.29(a)	IFRS 12.B26(e)		IFRS 12 B26(b); Anness V.Parti 2.287
			0010	0020	0030	0040	0050	0060	0080
0010	Total

Skont in-natura tal-attivitajiet		Referenzi	Ammont riportat
			Entitajiet ta’ Titolizzazzjoni b’Għan Speċjali	Ġestjoni tal-assi	Attivitajiet oħrajn
			CRR art 4(1)(66)	Anness V.Parti 2.285(a)
		IFRS 12.24, B6.(a)	0010	0020	0030
0010	Assi finanzjarji magħżulin rikonoxxuti fil-karta bilanċjali tal-istituzzjoni li tirrapporta	IFRS 12.29(a),(b)
0021	li minnhom: improduttivi	Anness V.Parti 2.213-239
0030	Derivattivi	IFRS 9 Appendiċi A; Anness V.Parti 2.272
0040	Strumenti ta’ ekwità	IAS 32.11
0050	Titoli ta’ dejn	Anness V.Parti 1.31
0060	Self u avvanzi	Anness V.Parti 1.32
0070	Ekwità magħżula u obbligazzjonijiet finanzjarji rikonoxxuti fil-karta bilanċjali tal-istituzzjoni li tirrapporta	IFRS 12.29(a),(b)
0080	Strumenti ta’ ekwità maħruġin	IAS 32.11
0090	Derivattivi	IFRS 9 Appendiċi A; Anness V.Parti 2.272
0100	Depożiti	BĊE/2013/33 Anness 2.Parti 2.9; Anness V.Parti 1.36
0110	Titoli ta’ dejn maħruġin	Anness V.Parti 1.37
			Ammont nominali
0120	Skoperturi li ma jidhrux fil-karta bilanċjali mogħtija mill-istituzzjoni li tirraporta	IFRS 12.B26.(e); CRR Anness I; Anness V.Parti 2.102-105, 113-115, 118
0131	li minnhom: improduttivi	Anness V.Parti 2.117

		Referenzi Anness V.Parti 2.288-291	Bilanċi pendenti
			Impriżi prinċipali u entitajiet b’kontroll konġunt jew b’influwenza sinifikanti	Sussidjarji u entitajiet oħrajn tal-istess grupp	Assoċjati u impriżi konġunti	Ġestjoni prinċipali tal-istituzzjoni jew tal-impriża prinċipali tagħha	Partijiet relatati oħrajn
			IAS 24.19(a),(b)	IAS 24.19(c); Anness V.Parti 2.289	IAS 24.19(d),(e); Anness V.Parti 2.289	IAS 24.19(f)	IAS 24.19(g)
			0010	0020	0030	0040	0050
0010	Assi finanzjarji magħżulin	IAS 24.18(b)
0020	Strumenti ta’ ekwità	IAS 32.11
0030	Titoli ta’ dejn	Anness V.Parti 1.31
0040	Self u avvanzi	Anness V.Parti 1.32
0050	li minnhom: improduttivi	Anness V. Parti 2.213-239
0060	Obbligazzjonijiet finanzjarji magħżulin	IAS 24.18(b)
0070	Depożiti	BĊE/2013/33 Anness 2.Parti 2.9; Anness V.Parti 1.36
0080	Titoli ta’ dejn maħruġin	Anness V.Parti 1.37
0090	Ammont nominali ta’ impenji ta’ self, garanziji finanzjarji u impenji oħrajn mogħtija	IAS 24.18(b); CRR Anness I; Anness V.Parti 2.102-105, 113-115, 118
0100	li minnhom: improduttivi	IAS 24.18(b); Anness V. Parti 2.117
0110	Impenji ta’ self, garanziji finanzjarji u impenji oħrajn irċevuti	IAS 24.18(b); Anness V.Parti 2.290
0120	Ammont nozzjonali ta’ derivattivi	Anness V.Parti 2.133-135
0131	Indeboliment akkumulat u tibdiliet negattivi akkumulati fil-valur ġust minħabba r-riskju ta’ kreditu fuq skoperturi improduttivi	IAS 24.1(c); Anness V. Parti 2.69-71, 291
0132	Provvedimenti fuq skoperturi improduttivi li ma jidhrux fil-karta bilanċjali	Anness V.Parti 2.11, 106, 291

		Referenzi Anness V.Parti 2.288-289, 292-293	Perjodu kurrenti
			Impriżi prinċipali u entitajiet b’kontroll konġunt jew b’influwenza sinifikanti	Sussidjarji u entitajiet oħrajn tal-istess grupp	Assoċjati u impriżi konġunti	Ġestjoni prinċipali tal-istituzzjoni jew tal-impriża prinċipali tagħha	Partijiet relatati oħrajn
			IAS 24.19(a),(b)	IAS 24.19(c)	IAS 24.19(d),(e)	IAS 24.19(f)	IAS 24.19(g)
			0010	0020	0030	0040	0050
0010	Introjtu mill-imgħax	IAS 24.18(a); Anness V.Parti 2.31
0020	Spejjeż tal-imgħax	IAS 24.18(a); IAS 1.97; Anness V.Parti 2.31
0030	Introjtu mid-dividendi	IAS 24.18(a); Anness V.Parti 2.40
0040	Introjtu minn tariffi u kummissjonijiet	IAS 24.18(a); IFRS 7.20(c)
0050	Spejjeż ta’ tariffi u kummissjonijiet	IAS 24.18(a); IFRS 7.20(c)
0060	Qligħ jew (-) telf fuq l-irtirar tar-rikonoxximent ta' assi u obbligazzjonijiet finanzjarji mhux imkejlin bil-valur ġust permezz tal-profitt jew telf	IAS 24.18(a)
0070	Qligħ jew (-) telf fuq l-irtirar tar-rikonoxximent ta’ assi mhux finanzjarji	IAS 24.18(a); Anness V.Parti 2.292
0080	Indeboliment jew (-) treġġigħ lura tal-indeboliment fuq assi improduttivi	IAS 24.18(d); Anness V.Parti 2.293
0090	Provvedimenti jew (-) treġġigħ lura ta’ provvedimenti fuq skoperturi improduttivi	Anness V. Parti 2.50, 293

Kodiċi

Tip ta’ kodiċi

Kodiċi nazzjonali

Isem l-entità

Data tad-dħul

Kapital azzjonarju tad-destinatarja ta’ investiment

Ekwità tad-destinatarja ta’ investiment

Assi totali tad-destinatarja ta’ investiment

Profitt jew (-) telf tad-destinatarja ta’ investiment

Residenza tad-destinatarja ta’ investiment

Settur tad-destinatarja ta’ investiment

Kodiċi NACE

Imgħax tal-ekwità akkumulat [%]

Drittijiet tal-vot [%]

Struttura tal-grupp [relazzjoni]

Trattament kontabilistiku [Grupp tal-kontabbiltà]

Trattament kontabilistiku [Grupp tas-CRR]

Ammont riportat

Kost tal-akkwiżizzjoni

Rabta ta’ avvjament mad-Destinatarja ta’ investiment

Valur ġust tal-investimenti li għalihom hemm kwotazzjonijiet tal-prezzijiet ippubblikati

Anness V.Parti 2.294-295, 296(a)

Anness V.Parti 2.294-295, 296(b)

Anness V.Parti 2.294-295, 296(c)

IFRS 12.12(a), 21(a)(i); Anness V.Parti 2.294-295, 296(d)

Anness V.Parti 2.294-295, 296(e)

Anness V.Parti 2.294-295, 296(f)

IFRS 12.B12(b); Anness V.Parti 2.294-295, 296(g)

IFRS 12.12.(b), 21.(a).(iii); Anness V.Parti 2.294-295, 296(h)

Anness V.Parti 2.294-295, 296(i)

Anness V.Parti 2.294-295, 296(j)

IFRS 12.21(a)(iv); Anness V.Parti 2.294-295, 296(k)

IFRS 12.21(a)(iv); Anness V.Parti 2.294-295, 296(l)

IFRS 12.10(a)(i); Anness V.Parti 2.294-295, 296(m)

IFRS 12.21(b); Anness V.Parti 2.294-295, 296(n)

CRR art 18; Anness V.Parti 2.294-295, 296(o)

Anness V.Parti 2.294-295, 296(p)

Anness V.Parti 2.294-295, 296(q)

Anness V.Parti 2.294-295, 296(r)

IFRS 12.21(b)(iii); Anness V.Parti 2.294-295, 296

0011

0015

0025

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0095

0100

0110

0120

0130

0140

0150

0160

0170

0180

0190

Kodiċi tas-sigurtà	Destinatarja ta’ investiment		Kumpanija azzjonarja				Imgħax tal-ekwità akkumulat (%)	Ammont riportat	Kost tal-akkwiżizzjoni
Kodiċi tas-sigurtà	Kodiċi	Tip ta’ kodiċi	Kodiċi	Tip ta’ kodiċi	Kodiċi nazzjonali	Isem il-kumpanija azzjonarja	Imgħax tal-ekwità akkumulat (%)	Ammont riportat	Kost tal-akkwiżizzjoni
Anness V.Parti 2.297(a)	Anness V.Parti 2.296, 297(e)	Anness V.Part 2.296(b), 297(e)	Anness V.Parti 2.297(b)	Anness V.Parti 2.297(c)	Anness V.Parti 2.297(d)		Anness V.Parti 2.296(j), 297(e)	Anness V.Parti 2.296(o), 297(e)	Anness V.Parti 2.296(p), 297(e)
0010	0021	0025	0031	0035	0045	0050	0060	0070	0080

		Referenzi Anness V.Parti 2.298	Valur ġust IAS 7.25-26	Ġerarkija tal-valur ġust IFRS 13.97, 93(b)
			Valur ġust IAS 7.25-26	Livell 1 IFRS 13.76	Livell 2 IFRS 13.81	Livell 3 IFRS 13.86
			0010	0020	0030	0040
ASSI
0015	Assi finanzjarji b’kost amortizzat		IFRS 7.8(f); IFRS 9.4.1.2
0016	Titoli ta’ dejn	Anness V.Parti 1.31
0017	Self u avvanzi	Anness V.Parti 1.32
OBBLIGAZZJONIJIET
0070	Obbligazzjonijiet finanzjarji mkejlin bil-kost amortizzat	IFRS 7.8(g); IFRS 9.4.2.1
0080	Depożiti	BĊE/2013/33 Anness 2.Parti 2.9; Anness V.Parti 1.36
0090	Titoli ta’ dejn maħruġin	Anness V.Parti 1.37
0100	Obbligazzjonijiet finanzjarji oħra	Anness V.Parti 1.38-41

		Referenzi	Ammont riportat Anness V.Parti 1.27
			Spariġġ kontabilistiku	Immaniġġjati fuq bażi ta’ valur ġust	Kuntratti ibridi	Immaniġġjati għar-riskju ta’ kreditu
			IFRS 9.B4.1.29	IFRS 9.B4.1.33	IFRS 9.4.3.6; IFRS 9.4.3.7; Anness V.Parti 2.300	IFRS 9.6.7; IFRS 7.8(a)(e); Anness V.Parti 2.301
			0010	0020	0030	0040
ASSI
0010	Assi finanzjarji speċifikati fil-valur ġust permezz tal-profitt jew telf		IFRS 7.8(a)(i); IFRS 9.4.1.5
0030	Titoli ta’ dejn	Anness V.Parti 1.31
0040	Self u avvanzi	Anness V.Parti 1.32
OBBLIGAZZJONIJIET
0050	Obbligazzjonijiet finanzjarji speċifikati fil-valur ġust permezz ta’ profitt jew telf	IFRS 7.8 (e)(i); IFRS 9.4.2.2
0060	Depożiti	BĊE/2013/33 Anness 2.Parti 2.9; Anness V.Parti 1.36
0070	Titoli ta’ dejn maħruġin	Anness V.Parti 1.37
0080	Obbligazzjonijiet finanzjarji oħra	Anness V.Parti 1.38-41

		Referenzi Anness V.Parti 2.302	Ammont riportat
				li minnhom: assi bid-dritt tal-użu
				IFRS 16.47(a), 53(j), Anness V.Parti 2.303i
			0010	0020
0010	Proprjetà, impjant u tagħmir	IAS 16.6; IAS 16.29; IAS 1.54(a)
0015	Li minnhom: Assi tas-software	IAS 38.4; Anness V.Parti 2.303
0020	Mudell ta’ rivalwazzjoni	IAS 16.31, 73(a),(d)
0030	Mudell tal-kost	IAS 16.30, 73(a),(d)
0040	Proprjetà għall-investiment	IAS 40.5, 30; IAS 1.54(b)
0050	Mudell tal-valur ġust	IAS 40.33-55, 76
0060	Mudell tal-kost	IAS 40.56, 79(c)
0070	Assi intanġibbli oħrajn	IAS 38.8, 118, 122 ; Anness V.Parti 2.303
0075	Li minnhom: Assi tas-software	IAS 38.9; Anness V.Parti 2.303
0080	Mudell ta’ rivalwazzjoni	IAS 38.75-87, 124(a)(ii)
0090	Mudell tal-kost	IAS 38.74

		Referenzi tal-GAAP Nazzjonali kompatibbli mal-IFRS	Ammont riportat Anness V.Parti 1.27
			Pensjonijiet u obbligi ta’ benefiċċji definiti oħrajn ta’ wara l-impjieg	Benefiċċji fit-tul oħrajn għall-impjegati	Ristrutturar	Kwistjonijiet legali u litigazzjoni dwar it-taxxa pendenti	Impenji u garanziji oħra mogħtija mkejlin taħt IAS 37 u garanziji mogħtija mkejlin taħt IFRS 4	Dispożizzjonijiet oħrajn
			IAS 19.63; IAS 1.78(d); Anness V.Parti 2.9	IAS 19.153; IAS 1.78(d); Anness V.Parti 2.10	IAS 37.70-83, 84 (a)	IAS 37.14, 84(a)	IAS 37; IFRS 4; Anness V. Parti 2.304-305	IAS 37.14
			0010	0020	0030	0040	0055	0060
0010	Bilanċ tal-ftuħ [ammont riportat fil-bidu tal-perjodu]	IAS 37.84 (a)
0020	Żidiet, inkluż żidiet fil-provvedimenti eżistenti	IAS 37.84 (b)
0030	(-) Ammonti użati	IAS 37.84 (c)
0040	(-) Ammonti mhux użati mreġġgħa lura matul il-perjodu	IAS 37.84 (d)
0050	Żieda fl-ammont skontat [mogħdija taż-żmien] u effett ta’ kwalunkwe bidla fir-rata ta’ skont	IAS 37.84 (e)
0060	Movimenti oħrajn
0070	Bilanċ tal-għeluq [ammont riportat fit-tmiem il-perjodu]	IAS 37.84 (a)

		Referenzi	Ammont
			Anness V.Parti 2.306-307
			0010
0010	Valur ġust tal-assi tal-pjan ta’ benefiċċju definit	IAS 19.140(a)(i), 142
0020	Li minnhom: Strumenti finanzjarji maħruġin mill-istituzzjoni	IAS 19.143
0030	Strumenti ta’ ekwità	IAS 19.142(b)
0040	Strumenti ta’ dejn	IAS 19.142(c)
0050	Proprjetà immobbli	IAS 19.142(d)
0060	Assi oħrajn tal-pjan ta’ benefiċċju definit
0070	Valur preżenti ta’ obbligi tal-benefiċċju definit	IAS 19.140(a)(ii)
0080	Effett tal-limitu massimu tal-assi	IAS 19.140(a)(iii)
0090	Assi ta’ benefiċċju definit netti [Ammont riportat]	IAS 19.63; Anness V.Parti 2.308
0100	Provvedimenti għal pensjonijiet u obbligi ta’ benefiċċji definiti oħrajn ta’ wara l-impjieg [Ammont riportat]	IAS 19.63, IAS 1.78(d); Anness V.Parti 2.9
0110	Valur ġust ta’ kwalunkwe dritt għal rimborż rikonoxxut bħala assi	IAS 19.140(b)

		Referenzi	Obbligi ta’ benefiċċju definit
			Anness V.Parti 2.306, 309
			0010
0010	Bilanċ tal-ftuħ [valur attwali]	IAS 19.140(a)(ii)
0020	Kost kurrenti tas-servizz	IAS 19.141(a)
0030	Kost tal-imgħax	IAS 19.141(b)
0040	Kontribuzzjonijiet imħallsa	IAS 19.141(f)
0050	(-) Qligħ jew telf attwarju minn bidliet fis-suppożizzjonijiet demografiċi	IAS 19.141(c)(ii)
0060	(-) Qligħ jew telf attwarju minn bidliet fis-suppożizzjonijiet finanzjarji	IAS 19.141(c)(iii)
0070	Żieda jew (-) tnaqqis tal-kambju f’munita barranija	IAS 19.141(e)
0080	Benefiċċji mħallsa	IAS 19.141(g)
0090	Kost ta’ servizz antik, inkluż qligħ u telf li jirriżultaw minn saldi	IAS 19.141(d)
0100	Żieda jew (-) tnaqqis permezz ta’ kombinazzjonijiet u ċessjonijiet kummerċjali	IAS 19.141(h)
0110	Żidiet jew (-) tnaqqis ieħor
0120	Bilanċ tal-għeluq [valur preżenti]	IAS 19.140(a)(ii); Anness V.Parti 2.310

		Referenzi	Perjodu kurrenti
		Referenzi	0010
0010	Pensjoni u spejjeż simili	Anness V.Parti 2.311(a)
0020	Pagamenti bbażati fuq ishma	IFRS 2.44; Anness V.Parti 2.311(b)
0030	Pagi u salarji	Anness V.Parti 2.311(c)
0040	Kontribuzzjonijiet tas-sigurtà soċjali	Anness V.Parti 2.311(d)
0050	Ħlasijiet ta’ terminazzjoni	IAS 19.8, Anness V.Parti 2.311(e)
0060	Tipi oħra ta’ spejjeż tal-persunal	Anness V.Parti 2.311(f)
0070	SPEJJEŻ TAL-PERSUNAL

		Referenzi	Perjodu kurrenti
			Total tal-persunal
				li minnhom: Persunal identifikat
				li minnhom: Persunal identifikat	li minnhom: Korp maniġerjali (fil-funzjoni maniġerjali tiegħu) u l-maniġment superjuri	li minnhom: Korp maniġerjali (fil-funzjoni superviżorja tiegħu)
				Anness V.Parti 2.311i (a)	Anness V.Parti 2.311i	Anness V.Parti 2.311i (b)
			0010	0020	0030	0040
0010	Remunerazzjoni fissa	Anness V.Parti 2.311i (a)
0020	Remunerazzjoni varjabbli	Anness V.Parti 2.311i (a)
0030	Spejjeż tal-persunal minbarra remunerazzjoni
0040	SPEJJEŻ TAL-PERSUNAL
0050	GĦADD TA’ PERSUNAL	Anness V.Parti 2.311ii

		Referenzi	Perjodu kurrenti	Bidliet fil-valur ġust minħabba riskju ta’ kreditu
				Anness V.Parti 2.312
			0010	0020
0010	Assi finanzjarji speċifikati fil-valur ġust permezz tal-profitt jew telf	IFRS 7.20(a)(i); IFRS 9.4.1.5
0020	Obbligazzjonijiet finanzjarji speċifikati fil-valur ġust permezz ta’ profitt jew telf	IFRS 7.20(a)(i); IFRS 9.4.2.2
0030	QLIGĦ JEW (-) TELF FUQ ASSI U OBBLIGAZZJONIJIET FINANZJARJI INDIKATI BIL-VALUR ĠUST PERMEZZ TAL-PROFITT JEW TELF	IFRS 7.20(a)(i)

		Referenzi	Perjodu kurrenti
			Anness V.Parti 2.313
			0010
0010	Proprjetà, Impjanti u Tagħmir	IAS 16.68, 71
0020	Proprjetà għall-investiment	IAS 40.69; IAS 1.34(a), 98(d)
0030	Assi intanġibbli	IAS 38.113-115A; IAS 1.34(a)
0040	Assi oħrajn	IAS 1.34 (a)
0050	QLIGĦ JEW (-) TELF FUQ L-IRTIRAR TAR-RIKONOXXIMENT TA’ ASSI MHUX FINANZJARJI	IAS 1.34

		Referenzi	Introjtu	Spejjeż
		Referenzi	0010	0020
0010	Bidliet fil-valur ġust f’assi tanġibbli mkejlin permezz tal-mudell tal-valur ġust	IAS 40.76(d); Anness V.Parti 2.314
0020	Proprjetà għall-investiment	IAS 40.75(f); Anness V.Parti 2.314
0030	Lokazzjonijiet Operatorji minbarra proprjetà għall-investiment	IFRS 16.81,82; Anness V.Parti 2.315
0040	Oħrajn	Anness V.Parti 2.316
0050	INTROJTU JEW SPEJJEŻ OPERATORJI OĦRAJN	Anness V.Parti 2.314-316

Sorsi ta’ tibdil fl-ekwità

Referenzi

Kapital

Primjum azzjonarju

Strumenti ta’ ekwità maħruġa għajr kapital

Ekwità oħra

Introjtu komprensiv ieħor akkumulat

Qligħ imfaddal

Riżervi ta’ rivalutazzjoni

Riżervi oħrajn

Ishma tat-teżor (-)

Profitt jew (-) telf attribwibbli lil sidien tal-kumpanija prinċipali

(-) Dividendi interim

Interessi minoritarji

Total

Introjtu Komprensiv Ieħor Akkumulat

Entrati oħra

IAS 1.106, 54(r)

IAS 1.106, 78(e)

IAS 1.106, Anness V.Parti 2.18-19

IAS 1.106; Anness V.Parti 2.20

IAS 1.106

CRR art 4(1)(123)

IFRS 1.30 D5-D8

IAS 1.106, 54(c)

IAS 1.106; IAS 32.34, 33; Anness V.Parti 2.30

IAS 1.106(a)

IAS 1.106; IAS 32.35

IAS 1.54(q), 106(a)

IAS 1.9(c), IG6

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0010

Bilanċ tal-ftuħ [qabel rapportar mill-ġdid]

0020

Effetti tal-korrezzjonijiet ta’ żbalji

IAS 1.106.(b); IAS 8.42

0030

Effett ta’ bidliet fil-politiki tal-kontabilità

IAS 1.106.(b); IAS 1.IG6; IAS 8.22

0040

Bilanċ tal-ftuħ [perjodu kurrenti]

0050

Ħruġ ta’ ishma ordinarji

IAS 1.106.(d).(iii)

0060

Ħruġ ta’ ishma ta’ preferenza

IAS 1.106.(d).(iii)

0070

Ħruġ ta’ strumenti oħra ta' ekwità

IAS 1.106.(d).(iii)

0080

Tħaddim jew skadenza ta’ strumenti oħra ta’ ekwità maħruġin

IAS 1.106.(d).(iii)

0090

Konverżjoni ta’ dejn f’ekwità

IAS 1.106.(d).(iii)

0100

Tnaqqis kapitali

IAS 1.106.(d).(iii)

0110

Dividendi

IAS 1.106.(d).(iii) IAS 32.35; IAS 1.IG6

0120

Xiri ta’ azzjonijiet tat-teżor

IAS 1.106.(d).(iii) IAS 32.33

0130

Bejgħ jew kanċellazzjoni ta’ azzjonijiet tat-teżor

IAS 1.106.(d).(iii) IAS 32.33

0140

Riklassifikazzjoni ta’ strumenti finanzjarji minn ekwità għal obbligazzjoni

IAS 1.106.(d).(iii)

0150

Riklassifikazzjoni ta’ strumenti finanzjarji minn obbligazzjoni għal ekwità

IAS 1.106.(d).(iii)

0160

Trasferimenti bejn komponenti tal-ekwità

IAS 1.106.(d).(iii) Anness V.Parti 2.318

0170

Żieda jew (-) tnaqqis fl-ekwità minn kombinamenti ta' negozji

IAS 1.106.(d).(iii)

0180

Pagamenti bbażati fuq ishma

IAS 1.106.(d).(iii) IFRS 2.10

0190

Żieda jew (-) tnaqqis ieħor fl-ekwità

IAS 1.106(d)

0200

Introjtu komprensiv totali għas-sena

IAS 1.106.(d).(i)-(ii); IAS 1.81A.(c); IAS 1.IG6

0210

Bilanċ tal-ftuħ [perjodu kurrenti]

		Referenzi	TOTAL
				li minnhom: Unitajiet domestiċi		li minnhom: Korporazzjonijiet mhux finanzjarji
					li minnhom: self kollateralizzat bi proprjetà immobbli residenzjali		li minnhom: SMEs		Li minnhom: Self għal proprjetà Immobbli Kummerċjali (CRE) lil NFCs minbarra SMEs
								li minnhom: Self ta’ Proprjetà Immobbli Kummerċjali (CRE)
				Anness V.Parti 1.42(f)	Anness V.Parti 2.86(a), 87	Anness V.Parti 1.42(e)	SME Art 1 2(a)	SME Art 1 2(a), Anness V.Parti 2.239ix	Anness V.Parti 2.239ix
			0010	0020	0030	0040	0050	0060	0070
0010	Self u avvanzi improduttivi Żmien medju ponderat mill-aħħar data ta’ skadenza (fi snin)	Anness V.Parti 2.362, 363
0020	Irkupri netti kumulati minn proċeduri ta’ litigazzjoni konklużi matul il-perjodu	Anness V.Parti 2.362, 364(a)
0030	Tnaqqis fl-ammont riportat gross minn proċeduri ta’ litigazzjoni konklużi matul il-perjodu	Anness V.Parti 2.362, 364(b)
0040	Durata medja tal-proċeduri ta’ litigazzjoni konklużi fil-perjodu (fi snin)	Anness V.Parti 2.362, 364(c)

ANNESS III

1. Ħarsa ġenerali

1.1 Referenzi

1.2 Rekwiżiti identifikati

1.3 Standards relatati

2. Rekwiżiti identifikati

3. Standards relatati