71. Do celów obliczenia jednorocznego współczynnika niewykonania zobowiązania określonego w art. 4 …

Do celów obliczenia jednorocznego współczynnika niewykonania zobowiązania określonego w art. 4 ust. 1 pkt. 78 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, instytucje powinny zapewnić kompletność danych ilościowych i jakościowych oraz innych informacji odnoszących się do mianownika i licznika określonych w ust. 73 i ust. 74, wykorzystywanych do obliczenia obserwowanego średniego współczynnika niewykonania zobowiązania. W szczególności instytucje powinny zapewnić odpowiednie przechowywanie i dostępność co najmniej następujących danych w stosownym okresie obserwacji, o którym mowa w ust. od 82 do 83:

• (a) kryteriów identyfikacji określonego rodzaju ekspozycji objętych rozpatrywanym modelem PD;
• (b) kryteriów identyfikacji segmentów kalibracji;
• (c) czynników ryzyka wykorzystywanych w celu różnicowania ryzyka; w przypadku gdy ujęte zostaje w modelu nowe, mające znaczenie ryzyko, dla którego nie ma dostępnych żadnych danych historycznych, instytucje powinny dokonać starań, aby zminimalizować ilość brakujących danych dotyczących czynników ryzyka przez okres czasu określony w ust. 51 ppkt. (a) oraz dokonać odpowiedniej korekty i zastosować odpowiedni MO zgodnie z sekcją 4.4;
• (d) wszystkich numerów identyfikacyjnych dłużników i ekspozycji istotnych dla wyliczenia współczynnika niewykonania zobowiązania, uwzględniając sytuację, w których numer identyfikacyjny zmieniał się w czasie, w tym zmiany spowodowane restrukturyzacją ekspozycji.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

• Artykuł 178 Niewykonanie zobowiązania przez dłużnika lub instrument kredytowy

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.