97. Aby skorzystać z bezpośrednich oszacowań PD do obliczenia wymogów dotyczących funduszy własnych …

Aby skorzystać z bezpośrednich oszacowań PD do obliczenia wymogów dotyczących funduszy własnych zgodnie z art. 169 ust. 3 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, instytucje powinny wykazać, że założenia teoretyczne modelu prawdopodobieństwa stanowiącego podstawę metod oszacowań zostały spełnione w dostatecznym stopniu w praktyce oraz że zachowany został długoterminowy średni współczynnik niewykonania zobowiązania. W szczególności spełnione powinny zostać wszystkie wymogi dotyczące danych i reprezentatywności, w tym określone w art. 174 lit. c) rozporządzenia (UE) nr 575/2013, a definicja niewykonania zobowiązania powinna być stosowana zgodnie z art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013. W żadnych okolicznościach nie będzie przyjęte korzystanie z ciągłych wartości PD lub wyrównanie współczynników niewykonania zobowiązania w celu usunięcia problemu braku danych, niskiej zdolności dyskryminacyjnej lub innych braków w klasyfikacji ratingu lub procedurze oszacowania PD bądź w celu ograniczenia wymogów dotyczących funduszy własnych.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.