47. Do celów uwzględniania wpływu ograniczenia ryzyka kredytowego za pomocą kilku instrumentów …

Do celów uwzględniania wpływu ograniczenia ryzyka kredytowego za pomocą kilku instrumentów ochrony kredytowej, które w wyniku alokacji dokonanej przez instytucję zgodnie z ust. 46 obejmują tę samą część danej ekspozycji, instytucje mogą stosować jedno z podejść określonych w ust. 31(a). W szczególności do celów stosowania podejścia polegającego na zastąpieniu parametrów ryzyka i obliczania dolnego limitu wagi ryzyka instytucje powinny stosować następujące metody szacowania wartości LGD dla porównywalnej ekspozycji bezpośredniej wobec gwaranta, w tym wpływu ograniczenia ryzyka kredytowego dodatkowej ochrony kredytowej:

• (a) W przypadku gdy porównywalne ekspozycje bezpośrednie wobec gwaranta wchodzą w zakres systemu ratingowego, w odniesieniu do którego instytucja nie otrzymała uprzedniego zezwolenia na stosowanie własnych oszacowań LGD zgodnie z art. 143 ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, instytucja powinna stosować wartości LGD, o których mowa w art. 161 ust. 1 rozporządzenia, uwzględniające, w stosownych przypadkach, ochronę kredytową rzeczywistą poprzez zastosowanie odpowiednich wymogów zawartych w części trzeciej tytuł II rozdział 4 rozporządzenia.
• (b) W przypadku gdy porównywalne ekspozycje bezpośrednie wobec gwaranta wchodzą w zakres systemu ratingowego, w odniesieniu do którego instytucja otrzymała uprzednie zezwolenie na stosowanie własnych oszacowań LGD zgodnie z art. 143 ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, instytucja powinna stosować wartość LGD porównywalnych ekspozycji bezpośrednich wobec gwaranta uwzględniającą wpływ dodatkowej ochrony kredytowej nierzeczywistej lub rzeczywistej. Jeżeli instytucje nie są w stanie uwzględnić tej dodatkowej ochrony kredytowej w szacunkach LGD porównywalnych ekspozycji bezpośrednich wobec gwaranta, wówczas:

niższa niż wartość LGD niezabezpieczonych ekspozycji wobec dłużnika lub równa tej wartości, instytucje powinny stosować w odniesieniu do ekspozycji wobec dłużnika oszacowania LGD uwzględniające wpływ dodatkowej ochrony kredytowej; lub

1. Przegląd

1.1 Odwołania

• Artykuł 143 2.
• Artykuł 161 1.

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.