14. W celu kompleksowej oceny istotności ryzyk ESG instytucje powinny zapewnić, aby zakres ich …

W celu kompleksowej oceny istotności ryzyk ESG instytucje powinny zapewnić, aby zakres ich oceny istotności w wystarczającym stopniu odzwierciedlał charakter, wielkość i złożoność ich działalności, portfeli, usług i produktów. Instytucje powinny rozważyć wpływ ryzyk ESG na wszystkie tradycyjne kategorie ryzyka finansowego, na które są narażone, w tym ryzyko kredytowe, ryzyko rynkowe, ryzyko płynności, ryzyko operacyjne (w tym ryzyko powództw sądowych), ryzyko utraty reputacji, ryzyko modelu biznesowego i ryzyko koncentracji. Określenie istotnych ryzyk ESG powinno uwzględniać zarówno ich wpływ na kategorie ryzyka finansowego, jak i kwoty lub udziały ekspozycji, przychodów i zysków narażonych na ryzyko.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.