+ZAŁĄCZNIK VIII WZORY NA POTRZEBY SPRAWOZDAWCZOŚCI W ZAKRESIE DUŻYCH EKSPOZYCJI ORAZ RYZYKA KONCENTRACJI

ZAŁĄCZNIK VIII WZORY NA POTRZEBY SPRAWOZDAWCZOŚCI W ZAKRESIE DUŻYCH EKSPOZYCJI ORAZ RYZYKA KONCENTRACJI

ZAŁĄCZNIK VIII

WZORY NA POTRZEBY SPRAWOZDAWCZOŚCI W ZAKRESIE DUŻYCH EKSPOZYCJI ORAZ RYZYKA KONCENTRACJI

WZORY DOTYCZĄCE DUŻYCH EKSPOZYCJI
Numer wzoru	Kod wzoru	Nazwa wzoru / grupy wzorów	Nazwa skrócona
		DUŻE EKSPOZYCJE	LE
26	C 26.00	Limity dużych ekspozycji	Limity LE
27	C 27.00	Dane identyfikacyjne kontrahenta	LE 1
28	C 28.00	Ekspozycje w portfelu bankowym i handlowym	LE 2
29	C 29.00	Szczegóły ekspozycji wobec klientów indywidualnych w ramach grup powiązanych klientów	LE 3

C 26.00 – Limity dużych ekspozycji (limity LE)

		Mający zastosowanie limit
		010
010	Klienci niebędący instytucjami
020	Instytucje
030	Instytucje wyrażone w %
040	Globalne instytucje o znaczeniu systemowym

C 27.00 – Dane identyfikacyjne kontrahenta (LE 1)

DANE IDENTYFIKACYJNE KONTRAHENTA
Kod	Rodzaj kodu	Nazwa	Kod krajowy	Siedziba kontrahenta	Sektor kontrahenta	Kod NACE	Rodzaj kontrahenta
011	015	021	035	040	050	060	070

C 28.00 – Ekspozycje w portfelu bankowym i handlowym (LE 2)

KONTRAHENT			EKSPOZYCJE PIERWOTNE															(-) Korekty wartości i rezerwy	(-) Ekspozycje odliczane od pozycji kapitału podstawowego Tier I lub pozycji w kapitale dodatkowym Tier I	Wartość ekspozycji przed zastosowaniem wyłączeń i ograniczenia ryzyka kredytowego			UZNANE TECHNIKI OGRANICZANIA RYZYKA KREDYTOWEGO (CRM)								(-) Kwoty wyłączone	Wartość ekspozycji po zastosowaniu wyłączeń i ograniczenia ryzyka kredytowego
Kod	Grupa lub pojedynczy klient	Transakcje, w przypadku których istnieje ekspozycja z tytułu aktywów bazowych																					(-) Efekt substytucyjny uznanych technik ograniczania ryzyka kredytowego						(-) Ochrona kredytowa rzeczywista inna niż efekt substytucyjny	(-) Nieruchomości
					Ekspozycje bezpośrednie						Ekspozycje pośrednie						Dodatkowe ekspozycje wynikające z transakcji, w przypadku których istnieje ekspozycja z tytułu aktywów bazowych
			Całkowita wartość ekspozycji pierwotnych	W tym: cechujące się niewykonaniem zobowiązania	Instrumenty dłużne	Instrumenty udziałowe	Instrumenty pochodne	Pozycje pozabilansowe			Instrumenty dłużne	Instrumenty udziałowe	Instrumenty pochodne	Pozycje pozabilansowe						Ogółem	W tym: portfel bankowy	% kapitału Tier I	(-) Instrumenty dłużne	(-) Instrumenty udziałowe	(-) Instrumenty pochodne	(-) Pozycje pozabilansowe						Ogółem	W tym: portfel bankowy	% kapitału Tier I
								Zobowiązania do udzielenia pożyczki	Gwarancje finansowe	Inne zobowiązania				Zobowiązania do udzielenia pożyczki	Gwarancje finansowe	Inne zobowiązania										(-) Zobowiązania do udzielenia pożyczki	(-) Gwarancje finansowe	(-) Inne zobowiązania
010	020	030	040	050	060	070	080	090	100	110	120	130	140	150	160	170	180	190	200	210	220	230	240	250	260	270	280	290	300	310	320	330	340	350

C 29.00 – Szczegóły ekspozycji wobec pojedynczych klientów w ramach grup powiązanych klientów (LE 3)

KONTRAHENT			EKSPOZYCJE PIERWOTNE															(-) Korekty wartości i rezerwy	(-) Ekspozycje odliczane od pozycji kapitału podstawowego Tier I lub pozycji w kapitale dodatkowym Tier I	Wartość ekspozycji przed zastosowaniem wyłączeń i ograniczenia ryzyka kredytowego			UZNANE TECHNIKI OGRANICZANIA RYZYKA KREDYTOWEGO (CRM)								(-) Kwoty wyłączone	Wartość ekspozycji po zastosowaniu wyłączeń i ograniczenia ryzyka kredytowego
Kod	Kod grupy	Transakcje, w przypadku których istnieje ekspozycja z tytułu aktywów bazowych																					(-) Efekt substytucyjny uznanych technik ograniczania ryzyka kredytowego						(-) Ochrona kredytowa rzeczywista inna niż efekt substytucyjny	(-) Nieruchomości
					Ekspozycje bezpośrednie						Ekspozycje pośrednie						Dodatkowe ekspozycje wynikające z transakcji, w przypadku których istnieje ekspozycja z tytułu aktywów bazowych
			Całkowita wartość ekspozycji pierwotnych	W tym: cechujące się niewykonaniem zobowiązania	Instrumenty dłużne	Instrumenty udziałowe	Instrumenty pochodne	Pozycje pozabilansowe			Instrumenty dłużne	Instrumenty udziałowe	Instrumenty pochodne	Pozycje pozabilansowe						Ogółem	W tym: portfel bankowy	% kapitału Tier I	(-) Instrumenty dłużne	(-) Instrumenty udziałowe	(-) Instrumenty pochodne	(-) Pozycje pozabilansowe						Ogółem	W tym: portfel bankowy	% kapitału Tier I
								Zobowiązania do udzielenia pożyczki	Gwarancje finansowe	Inne zobowiązania				Zobowiązania do udzielenia pożyczki	Gwarancje finansowe	Inne zobowiązania										(-) Zobowiązania do udzielenia pożyczki	(-) Gwarancje finansowe	(-) Inne zobowiązania
010	020	030	050	060	070	080	090	100	110	120	130	140	150	160	170	180	190	200	210	220	230	240	250	260	270	280	290	300	310	320	330	340	350	360

1. Przegląd

Tytuł	Regulacja

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

Wymagania
Źródło	Wymaganie

3. Powiązane normy

Normy
Źródło	Wymaganie

Builddate: 01.09.2024 00:00:00 -Doknr: CELEX:32021R0451
EULAW -
EN: Legal acts of the European Union from EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © European Union. Re-use is authorised by Decision 2011/833/EU, provided the source is acknowledged; the consolidated texts are licensed under CC BY 4.0 (EUR-Lex legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the legislation published in the Official Journal of the European Union is deemed authentic.

DE: Rechtsakte der Europäischen Union aus EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © Europäische Union. Weiterverwendung nach Beschluss 2011/833/EU mit Quellenangabe gestattet; die konsolidierten Fassungen stehen unter CC BY 4.0 (Rechtlicher Hinweis von EUR-Lex). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Verbindlich sind allein die im Amtsblatt der Europäischen Union veröffentlichten Rechtsakte.