27. Documentation

W celu zapewniania przejrzystości korelacji i innych założeń modelowych z perspektywy właściwych organów, instytucja powinna udokumentować metodę stosowaną w celu uwzględnienia dodatkowego ryzyka niewykonania zobowiązań i migracji.

W związku z tym kalkulację miar ryzyka generowanych przez dany model oraz związane z nią przepływy danych należy udokumentować do poziomu szczegółowości, który umożliwiłby osobie trzeciej powielenie takich miar ryzyka. Ponadto instytucja powinna udokumentować proces początkowego i bieżącego zatwierdzania modelu narzutu z tytułu dodatkowego ryzyka niewykonania zobowiązań i migracji do poziomu szczegółowości, który umożliwiłby osobie trzeciej powielenie takiej analizy. Dokumentacja powinna również zawierać opis bieżących procesów utrzymania modelu zastosowanych w trakcie początkowego przypisania i aktualizacji parametrów wejściowych modelu.

28. Metody kalkulacji narzutu z tytułu dodatkowego ryzyka niewykonania