ANEXO I

MODELOS COREP

Número do modelo

Código do modelo

Nome do modelo / grupo de modelos

Abreviatura

ADEQUAÇÃO DOS FUNDOS PRÓPRIOS

CA

1

C 01.00

FUNDOS PRÓPRIOS

CA1

2

C 02.00

REQUISITOS DE FUNDOS PRÓPRIOS

CA2

3

C 03.00

RÁCIOS DE FUNDOS PRÓPRIOS

CA3

4

C 04.00

RUBRICAS PARA MEMÓRIA

CA4

DISPOSIÇÕES TRANSITÓRIAS

CA5

5.1

C 05.01

DISPOSIÇÕES TRANSITÓRIAS

CA5.1

5.2

C 05.02

INSTRUMENTOS QUE BENEFICIAM DA SALVAGUARDA DE DIREITOS ADQUIRIDOS: INSTRUMENTOS QUE NÃO CONSTITUEM AUXÍLIO ESTATAL

CA5.2

SOLVÊNCIA DO GRUPO

GS

6.1

C 06.01

SOLVÊNCIA DO GRUPO: INFORMAÇÕES SOBRE ENTIDADES LIGADAS – TOTAL

Total GS

6.2

C 06.02

SOLVÊNCIA DO GRUPO: INFORMAÇÕES SOBRE ENTIDADES LIGADAS

GS

RISCO DE CRÉDITO

CR

7

C 07.00

RISCOS DE CRÉDITO E DE CRÉDITO DE CONTRAPARTE E OPERAÇÕES INCOMPLETAS: MÉTODO-PADRÃO PARA OS REQUISITOS DE FUNDOS PRÓPRIOS

CR SA

RISCOS DE CRÉDITO E DE CRÉDITO DE CONTRAPARTE E OPERAÇÕES INCOMPLETAS: MÉTODO IRB PARA OS REQUISITOS DE FUNDOS PRÓPRIOS

CR IRB

8.1

C 08.01

RISCOS DE CRÉDITO E DE CRÉDITO DE CONTRAPARTE E OPERAÇÕES INCOMPLETAS: MÉTODO IRB PARA OS REQUISITOS DE FUNDOS PRÓPRIOS

CR IRB 1

8.2

C 08.02

RISCOS DE CRÉDITO E DE CRÉDITO DE CONTRAPARTE E OPERAÇÕES INCOMPLETAS: MÉTODO IRB PARA OS REQUISITOS DE FUNDOS PRÓPRIOS (discriminação por graus ou categorias de devedores)

CR IRB 2

8.3

C 08.03

RISCO DE CRÉDITO E TRANSAÇÕES INCOMPLETAS: MÉTODO IRB PARA OS REQUISITOS DE FUNDOS PRÓPRIOS: DISCRIMINAÇÃO POR INTERVALOS DE PD

CR IRB 3

8.4

C 08.04

RISCO DE CRÉDITO E TRANSAÇÕES INCOMPLETAS: MÉTODO IRB PARA OS REQUISITOS DE FUNDOS PRÓPRIOS: DEMONSTRAÇÕES DE FLUXOS DE MONTANTES DE EXPOSIÇÕES PONDERADAS PELO RISCO (RWEA)

CR IRB 4

8.5

C 08.05

RISCO DE CRÉDITO E TRANSAÇÕES INCOMPLETAS: MÉTODO IRB PARA OS REQUISITOS DE FUNDOS PRÓPRIOS: VERIFICAÇÕES A POSTERIORI DE PD

CR IRB 5

8.5.1

C 08.05.1

RISCO DE CRÉDITO E TRANSAÇÕES INCOMPLETAS: MÉTODO IRB PARA OS REQUISITOS DE FUNDOS PRÓPRIOS: VERIFICAÇÃO A POSTERIORI DA PD DE ACORDO COM O ARTIGO 180.o, N.o 1, ALÍNEA F), DO REGULAMENTO (UE) n.o 575/2013 (CR IRB 5B)

CR IRB 5B

8.6

C 08.06

RISCO DE CRÉDITO E TRANSAÇÕES INCOMPLETAS: MÉTODO IRB PARA OS REQUISITOS DE FUNDOS PRÓPRIOS: MÉTODO DE AFETAÇÃO DO CRÉDITO ESPECIALIZADO

CR IRB 6

8.7

C 08.07

RISCO DE CRÉDITO E TRANSAÇÕES INCOMPLETAS: MÉTODO IRB PARA OS REQUISITOS DE FUNDOS PRÓPRIOS: ÂMBITO DA UTILIZAÇÃO DOS MÉTODOS IRB E SA

CR IRB 7

DISCRIMINAÇÃO GEOGRÁFICA

CR GB

9.1

C 09.01

Quadro 9.1 — Discriminação geográfica das exposições por residência do devedor (exposições SA)

CR GB 1

9.2

C 09.02

Quadro 9.2 — Discriminação geográfica das exposições por residência do devedor (exposições IRB)

CR GB 2

9.4

C 09.04

Quadro 9.4 — Discriminação das exposições ao crédito relevantes para efeitos de cálculo da reserva contracíclica de fundos próprios por país e da percentagem de reserva contracíclica de fundos próprios específica da instituição

CCB

RISCO DE CRÉDITO: AÇÕES — MÉTODO IRB PARA OS REQUISITOS DE FUNDOS PRÓPRIOS

CR EQU IRB

10.1

C 10.01

RISCO DE CRÉDITO: AÇÕES — MÉTODO IRB PARA OS REQUISITOS DE FUNDOS PRÓPRIOS

CR EQU IRB 1

10.2

C 10.02

RISCO DE CRÉDITO: AÇÕES — MÉTODO IRB PARA OS REQUISITOS DE FUNDOS PRÓPRIOS. DISCRIMINAÇÃO DAS EXPOSIÇÕES TOTAIS SEGUNDO O MÉTODO PD/LGD POR GRAUS DE DEVEDORES:

CR EQU IRB 2

11

C 11.00

RISCO DE LIQUIDAÇÃO/ENTREGA

CR SETT

13.1

C 13.01

RISCO DE CRÉDITO: TITULARIZAÇÕES

CR SEC

14

C 14.00

INFORMAÇÕES DETALHADAS SOBRE AS TITULARIZAÇÕES

CR SEC Pormenorizado

14.1

C 14.01

INFORMAÇÕES DETALHADAS SOBRE AS TITULARIZAÇÕES POR MÉTODO

CR SEC Pormenorizado 2

RISCO DE CRÉDITO DE CONTRAPARTE

CCR

34.01

C 34.01

RISCO DE CRÉDITO DE CONTRAPARTE: DIMENSÃO DAS ATIVIDADES EM DERIVADOS

CCR 1

34.02

C 34.02

RISCO DE CRÉDITO DE CONTRAPARTE: EXPOSIÇÕES AO CCR POR MÉTODO

CCR 2

34.03

C 34.03

RISCO DE CRÉDITO DE CONTRAPARTE: EXPOSIÇÕES AO CCR TRATADAS COM MÉTODOS-PADRÃO: SA-CCR ou SA-CCR SIMPLIFICADO

CCR 3

34.04

C 34.04

RISCO DE CRÉDITO DE CONTRAPARTE: EXPOSIÇÕES AO CCR TRATADAS COM O MÉTODO DO RISCO INICIAL (OEM)

CCR 4

34.05

C 34.05

RISCO DE CRÉDITO DE CONTRAPARTE: EXPOSIÇÕES AO CCR TRATADAS COM O MÉTODO DO MODELO INTERNO (MMI)

CCR 5

34.06

C 34.06

RISCO DE CRÉDITO DE CONTRAPARTE: VINTE PRINCIPAIS CONTRAPARTES

CCR 6

34.07

C 34.07

RISCO DE CRÉDITO DE CONTRAPARTE: MÉTODO IRB – EXPOSIÇÕES AO CCR POR CLASSE DE EXPOSIÇÃO E ESCALA DE PD

CCR 7

34.08

C 34.08

RISCO DE CRÉDITO DE CONTRAPARTE: COMPOSIÇÃO DA CAUÇÃO PARA EXPOSIÇÕES AO CCR

CCR 8

34.09

C 34.09

RISCO DE CRÉDITO DE CONTRAPARTE: EXPOSIÇÕES A DERIVADOS DE CRÉDITO

CCR 9

34.10

C 34.10

RISCO DE CRÉDITO DE CONTRAPARTE: EXPOSIÇÕES A CCP

CCR 10

34.11

C 34.11

RISCO DE CRÉDITO DE CONTRAPARTE: DEMONSTRAÇÕES DE FLUXOS DE RWEA DAS EXPOSIÇÕES AO CCR NO ÂMBITO DO MMI

CCR 11

RISCO OPERACIONAL

OPR

16

C 16.00

RISCO OPERACIONAL

OPR

RISCO OPERACIONAL: PERDAS E RECUPERAÇÕES

17.1

C 17.01

RISCO OPERACIONAL: PERDAS E RECUPERAÇÕES POR SEGMENTO DE ATIVIDADE E POR TIPO DE EVENTO NO ÚLTIMO EXERCÍCIO

OPR PORMENORIZADO 1

17.2

C 17.02

RISCO OPERACIONAL: GRANDES EVENTOS DE PERDA

OPR PORMENORIZADO 2

RISCO DE MERCADO

MKR

18

C 18.00

RISCO DE MERCADO: MÉTODO-PADRÃO PARA OS RISCOS DE POSIÇÃO EM INSTRUMENTOS DE DÍVIDA NEGOCIADOS

MKR SA TDI

19

C 19.00

RISCO DE MERCADO: MÉTODO-PADRÃO PARA O RISCO ESPECÍFICO EM TITULARIZAÇÕES

MKR SA SEC

20

C 20.00

RISCO DE MERCADO: MÉTODO-PADRÃO PARA O RISCO ESPECÍFICO DA CARTEIRA DE NEGOCIAÇÃO DE CORRELAÇÃO

MKR SA CTP

21

C 21.00

RISCO DE MERCADO: MÉTODO-PADRÃO PARA O RISCO DE POSIÇÃO SOBRE AÇÕES

MKR SA EQU

22

C 22.00

RISCO DE MERCADO: MÉTODOS-PADRÃO PARA O RISCO CAMBIAL

MKR SA FX

23

C 23.00

RISCO DE MERCADO: MÉTODOS-PADRÃO PARA AS MERCADORIAS

MKR SA COM

24

C 24.00

MODELOS INTERNOS PARA O RISCO DE MERCADO

MKR IM

25

C 25.00

RISCO DE AJUSTAMENTO DO VALOR DO CRÉDITO

CVA

AVALIAÇÃO PRUDENTE

MKR

32.1

C 32.01

AVALIAÇÃO PRUDENTE: ATIVOS E PASSIVOS AVALIADOS PELO JUSTO VALOR

PRUVAL 1

32.2

C 32.02

AVALIAÇÃO PRUDENTE: ABORDAGEM DE BASE

PRUVAL 2

32.3

C 32.03

AVALIAÇÃO PRUDENTE: AVA BASEADOS NO RISCO DE MODELO

PRUVAL 3

32.4

C 32.04

AVALIAÇÃO PRUDENTE: AVA BASEADOS NAS POSIÇÕES CONCENTRADAS

PRUVAL 4

EXPOSIÇÕES SOBRE ADMINISTRAÇÕES PÚBLICAS

MKR

33

C 33.00

EXPOSIÇÕES SOBRE ADMINISTRAÇÕES PÚBLICAS POR PAÍS DA CONTRAPARTE

GOV

COBERTURA DE PERDAS PARA EXPOSIÇÕES NÃO PRODUTIVAS

NPE LC

35.1

C 35.01

COBERTURA DE PERDAS PARA EXPOSIÇÕES NÃO PRODUTIVAS: CÁLCULO DAS DEDUÇÕES PARA EXPOSIÇÕES NÃO PRODUTIVAS

NPE LC1.

35.2

C 35.02

COBERTURA DE PERDAS PARA EXPOSIÇÕES NÃO PRODUTIVAS: COBERTURA MÍNIMA EXIGIDA E VALORES DE EXPOSIÇÃO DAS EXPOSIÇÕES NÃO PRODUTIVAS EXCLUINDO EXPOSIÇÕES REESTRUTURADAS ABRANGIDAS PELO ARTIGO 47.o-C, N.o 6, DO CRR

NPE LC2.

35.3

C 35.03

COBERTURA DE PERDAS PARA EXPOSIÇÕES NÃO PRODUTIVAS: COBERTURA MÍNIMA EXIGIDA E VALORES DE EXPOSIÇÃO DAS EXPOSIÇÕES REESTRUTURADAS NÃO PRODUTIVAS ABRANGIDAS PELO ARTIGO 47.o-C, N.o 6, DO CRR

NPE LC3.

Linhas

ID

Elemento

Montante

0010

1

FUNDOS PRÓPRIOS

0015

1.1

FUNDOS PRÓPRIOS DE NÍVEL 1

0020

1.1.1

FUNDOS PRÓPRIOS PRINCIPAIS DE NÍVEL 1

0030

1.1.1.1

Instrumentos de fundos próprios elegíveis como FPP1

0040

1.1.1.1.1

Instrumentos de fundos próprios integralmente realizados

0045

1.1.1.1.1*

Dos quais: Instrumentos de capital subscritos por autoridades públicas em situações de emergência

0050

1.1.1.1.2*

Rubrica para memória: Instrumentos de fundos próprios não elegíveis

0060

1.1.1.1.3

Prémio de emissão

0070

1.1.1.1.4

(-) Instrumentos próprios de FPP1

0080

1.1.1.1.4.1

(-) Detenções diretas de instrumentos de FPP1

0090

1.1.1.1.4.2

(-) Detenções indiretas de instrumentos de FPP1

0091

1.1.1.1.4.3

(-) Detenções sintéticas de instrumentos de FPP1

0092

1.1.1.1.5

(-) Obrigações efetivas ou contingentes de compra de instrumentos próprios de FPP1

0130

1.1.1.2

Resultados retidos

0140

1.1.1.2.1

Resultados retidos de exercícios anteriores

0150

1.1.1.2.2

Resultados elegíveis

0160

1.1.1.2.2.1

Resultados atribuíveis aos proprietários da empresa-mãe

0170

1.1.1.2.2.2

(-) Parte não elegível do lucro provisório ou de final de exercício

0180

1.1.1.3

Outro rendimento integral acumulado

0200

1.1.1.4

Outras reservas

0210

1.1.1.5

Fundos para riscos bancários gerais

0220

1.1.1.6

Ajustamentos transitórios devidos a instrumentos de FPP1 que beneficiam da salvaguarda de direitos adquiridos

0230

1.1.1.7

Participação minoritária reconhecida nos FPP1

0240

1.1.1.8

Ajustamentos transitórios devidos a participações minoritárias adicionais

0250

1.1.1.9

Ajustamentos dos FPP1 devidos a filtros prudenciais

0260

1.1.1.9.1

(-) Aumentos de capital próprio resultantes de ativos titularizados

0270

1.1.1.9.2

Reserva de cobertura dos fluxos de caixa

0280

1.1.1.9.3

Ganhos e perdas cumulativos devidos a alterações no risco de crédito próprio sobre passivos avaliados pelo justo valor

0285

1.1.1.9.4

Ganhos e perdas de justo valor decorrentes do risco de crédito próprio da instituição em relação a passivos derivados

0290

1.1.1.9.5

(-) Ajustamentos de valor devidos aos requisitos de avaliação prudente

0300

1.1.1.10

(–) Goodwill

0310

1.1.1.10.1

(-) Goodwill contabilizado como ativo intangível

0320

1.1.1.10.2

(-) Goodwill incluído na avaliação de investimentos significativos

0330

1.1.1.10.3

Passivos por impostos diferidos associados a goodwill

0335

1.1.1.10.4

Reavaliação contabilística do goodwill das filiais resultante da consolidação de filiais atribuíveis a terceiros

0340

1.1.1.11

(-) Outros ativos intangíveis

0350

1.1.1.11.1

(-) Outros ativos intangíveis antes da dedução dos passivos por impostos diferidos

0352

1.1.1.11.1.1

(-) Dos quais, ativos de software contabilizados como ativos intangíveis antes da dedução dos passivos por impostos diferidos

0360

1.1.1.11.2

Passivos por impostos diferidos associados a outros ativos intangíveis

0362

1.1.1.11.2.1

Dos quais: Passivos por impostos diferidos associados a ativos de software contabilizados como ativos intangíveis

0365

1.1.1.11.3

Reavaliação contabilística de outros ativos intangíveis das filiais resultante da consolidação de filiais atribuíveis a terceiros

0370

1.1.1.12

(-) Ativos por impostos diferidos que dependem da rendibilidade futura e não decorrem de diferenças temporárias líquidas dos passivos por impostos associados

0380

1.1.1.13

(-) Défice IRB de ajustamentos do risco de crédito para perdas esperadas

0390

1.1.1.14

(-) Ativos de fundos de pensões de benefício definido

0400

1.1.1.14.1

(-) Ativos de fundos de pensões de benefício definido

0410

1.1.1.14.2

Passivos por impostos diferidos associados aos ativos de fundos de pensões de benefício definido

0420

1.1.1.14.3

Ativos de fundos de pensões de benefício definido que a instituição pode utilizar sem restrições

0430

1.1.1.15

(-) Participações cruzadas em FPP1

0440

1.1.1.16

(-) Excesso de dedução de rubricas dos FPA1 relativamente aos FPA1

0450

1.1.1.17

(-) Participações elegíveis fora do setor financeiro que podem alternativamente ser objeto de uma ponderação de risco de 1 250  %

0460

1.1.1.18

(-) Posições de titularização que podem alternativamente ser objeto de uma ponderação de risco de 1 250  %

0470

1.1.1.19

(-) Transações incompletas que podem alternativamente ser objeto de uma ponderação de risco de 1 250  %

0471

1.1.1.20

(-) Posições num cabaz relativamente ao qual uma instituição não pode determinar a ponderação de risco nos termos do método IRB, e que podem alternativamente ser objeto de uma ponderação de risco de 1 250  %

0472

1.1.1.21

(-) Exposições sobre ações segundo o método dos modelos internos que podem alternativamente ser objeto de uma ponderação de risco de 1 250  %

0480

1.1.1.22

(-) Instrumentos de FPP1 de entidades do setor financeiro nas quais a instituição não tem um investimento significativo

0490

1.1.1.23

(-) Ativos por impostos diferidos dedutíveis que dependem da rendibilidade futura e decorrem de diferenças temporárias

0500

1.1.1.24

(-) Instrumentos de FPP1 de entidades do setor financeiro nas quais a instituição tem um investimento significativo

0510

1.1.1.25

(-) Montante que excede o limiar de 17,65 %

0511

1.1.1.25.1

(-) Montante que excede o limiar de 17,65 % relacionado com instrumentos de FPP1 de entidades do setor financeiro nas quais a instituição tem um investimento significativo

0512

1.1.1.25.2

(-) Montante que excede o limiar de 17,65 % relacionado com ativos por impostos diferidos resultantes de diferenças temporárias

0513

1.1.1.25A

(-) Cobertura insuficiente para exposições não produtivas

0514

1.1.1.25B

(-) Défices em matéria do compromisso de valor mínimo

0515

1.1.1.25C

(-) Outros impostos previsíveis

0520

1.1.1.26

Outros ajustamentos transitórios dos FPP1

0524

1.1.1.27

(-) Deduções adicionais aos FPP1 por força do artigo 3.o do Regulamento (UE) n.o 575/2013

0529

1.1.1.28

Elementos ou deduções dos FPP1 – outros

0530

1.1.2

FUNDOS PRÓPRIOS ADICIONAIS DE NÍVEL 1

0540

1.1.2.1

Instrumentos de fundos próprios elegíveis como FPA1

0551

1.1.2.1.1

Instrumentos de fundos próprios integralmente realizados e emitidos diretamente

0560

1.1.2.1.2*

Rubrica para memória: Instrumentos de fundos próprios não elegíveis

0571

1.1.2.1.3

Prémio de emissão

0580

1.1.2.1.4

(-) Instrumentos próprios de FPA1

0590

1.1.2.1.4.1

(-) Detenções diretas de instrumentos de FPA1

0620

1.1.2.1.4.2

(-) Detenções indiretas de instrumentos de FPA1

0621

1.1.2.1.4.3

(-) Detenções sintéticas de instrumentos de FPA1

0622

1.1.2.1.5

(-) Obrigações efetivas ou contingentes de compra de instrumentos próprios de FPA1

0660

1.1.2.2

Ajustamentos transitórios devidos a instrumentos de FPA1 que beneficiam da salvaguarda de direitos adquiridos

0670

1.1.2.3

Instrumentos emitidos por filiais reconhecidos como FPA1

0680

1.1.2.4

Ajustamentos transitórios devidos ao reconhecimento adicional nos FPA1 de instrumentos emitidos por filiais

0690

1.1.2.5

(-) Participações cruzadas em FPA1

0700

1.1.2.6

(-) Instrumentos de FPA1 de entidades do setor financeiro nas quais a instituição não tem um investimento significativo

0710

1.1.2.7

(-) Instrumentos de FPA1 de entidades do setor financeiro nas quais a instituição tem um investimento significativo

0720

1.1.2.8

(-) Excesso de dedução de rubricas dos FP2 relativamente aos FP2

0730

1.1.2.9

Outros ajustamentos transitórios dos FPA1

0740

1.1.2.10

Excesso de dedução de rubricas dos FPA1 relativamente aos FPA1 (deduzido aos FPP1)

0744

1.1.2.11

(-) Deduções adicionais aos FPA1 por força do artigo 3.o do Regulamento (UE) n.o 575/2013

0748

1.1.2.12

Elementos ou deduções dos FPA1 – outros

0750

1.2

FUNDOS PRÓPRIOS DE NÍVEL 2

0760

1.2.1

Instrumentos de fundos próprios elegíveis como FP2

0771

1.2.1.1

Instrumentos de fundos próprios integralmente realizados e emitidos diretamente

0780

1.2.1.2*

Rubrica para memória: Instrumentos de fundos próprios não elegíveis

0791

1.2.1.3

Prémio de emissão

0800

1.2.1.4

(-) Instrumentos próprios de FP2

0810

1.2.1.4.1

(-) Detenções diretas de instrumentos de FP2

0840

1.2.1.4.2

(-) Detenções indiretas de instrumentos de FP2

0841

1.2.1.4.3

(-) Detenções sintéticas de instrumentos de FP2

0842

1.2.1.5

(-) Obrigações efetivas ou contingentes de compra de instrumentos próprios de FP2

0880

1.2.2

Ajustamentos transitórios devidos a instrumentos de FP2 que beneficiam da salvaguarda de direitos adquiridos

0890

1.2.3

Instrumentos emitidos por filiais reconhecidos como FP2

0900

1.2.4

Ajustamentos transitórios devidos ao reconhecimento adicional nos FP2 de instrumentos emitidos por filiais

0910

1.2.5

Excesso de provisões relativamente às perdas esperadas elegíveis segundo o Método IRB

0920

1.2.6

Ajustamentos para o risco geral de crédito segundo o Método-Padrão

0930

1.2.7

(-) Participações cruzadas em FP2

0940

1.2.8

(-) Instrumentos de FP2 de entidades do setor financeiro nas quais a instituição não tem um investimento significativo

0950

1.2.9

(-) Instrumentos de FP2 de entidades do setor financeiro nas quais a instituição tem um investimento significativo

0955

1.2.9A

(-) Excedente de deduções dos passivos elegíveis relativamente aos passivos elegíveis

0960

1.2.10

Outros ajustamentos transitórios dos FP2

0970

1.2.11

Excesso de dedução de rubricas dos FP2 relativamente aos FP2 (deduzido aos FPA1)

0974

1.2.12

(-) Deduções adicionais aos FP2 por força do artigo 3.o do Regulamento (UE) n.o 575/2013

0978

1.2.13

Elementos ou deduções dos FP2 — outros

Linhas

Elemento

Identificador

Montante

0010

1

MONTANTE TOTAL DA EXPOSIÇÃO AO RISCO

0020

1*

Dos quais: Empresas de investimento nos termos do artigo 95.o, n.o 2, e do artigo 98.o do Regulamento (UE) n.o 575/2013

0030

1**

Do qual: Empresas de investimento nos termos do artigo 96.o, n.o 2, e do artigo 97.o do Regulamento (UE) n.o 575/2013

0040

1.1

MONTANTES DAS EXPOSIÇÕES PONDERADAS PELO RISCO RELATIVAMENTE AOS RISCOS DE CRÉDITO, DE CRÉDITO DE CONTRAPARTE E DE REDUÇÃO DOS MONTANTES A RECEBER E ÀS TRANSAÇÕES INCOMPLETAS

0050

1.1.1

Método-padrão (SA)

0051

1.1.1*

Dos quais: Requisitos prudenciais adicionais mais rigorosos com base no artigo 124.o do Regulamento (UE) n.o 575/2013

0060

1.1.1.1

Classes de risco SA excluindo posições de titularização

0070

1.1.1.1.01

Administrações centrais ou bancos centrais

0080

1.1.1.1.02

Governos regionais ou autoridades locais

0090

1.1.1.1.03

Entidades do setor público

0100

1.1.1.1.04

Bancos multilaterais de desenvolvimento

0110

1.1.1.1.05

Organizações internacionais

0120

1.1.1.1.06

Instituições

0130

1.1.1.1.07

Empresas

0140

1.1.1.1.08

Comércio retalhista

0150

1.1.1.1.09

Garantido por hipotecas sobre bens imóveis

0160

1.1.1.1.10

Exposições em situação de incumprimento

0170

1.1.1.1.11

Elementos associados a riscos particularmente elevados

0180

1.1.1.1.12

Obrigações cobertas

0190

1.1.1.1.13

Créditos sobre instituições e empresas com uma avaliação de crédito de curto prazo

0200

1.1.1.1.14

Organismos de investimento coletivo (OIC)

0210

1.1.1.1.15

Participações

0211

1.1.1.1.16

Outros itens

0212

1.1.1.1.16.1

Dos quais, ativos de software contabilizados como ativos intangíveis

0240

1.1.2

Método das Notações Internas (IRB)

0241

1.1.2*

Dos quais: Requisitos prudenciais adicionais mais rigorosos com base no artigo 164.o do Regulamento (UE) n.o 575/2013

0242

1.1.2**

Dos quais: Requisitos prudenciais adicionais mais rigorosos com base no artigo 124.o do Regulamento (UE) n.o 575/2013

0250

1.1.2.1

Métodos IRB nos casos em que não são utilizadas estimativas próprias das LGD nem fatores de conversão

0260

1.1.2.1.01

Administrações centrais e bancos centrais

0270

1.1.2.1.02

Instituições

0280

1.1.2.1.03

Empresas – PME

0290

1.1.2.1.04

Empresas – Empréstimos especializados

0300

1.1.2.1.05

Empresas – Outros

0310

1.1.2.2

Métodos IRB nos casos em que são utilizadas estimativas próprias das LGD e/ou fatores de conversão

0320

1.1.2.2.01

Administrações centrais e bancos centrais

0330

1.1.2.2.02

Instituições

0340

1.1.2.2.03

Empresas – PME

0350

1.1.2.2.04

Empresas – Empréstimos especializados

0360

1.1.2.2.05

Empresas – Outros

0370

1.1.2.2.06

Retalho – Garantidos por imóveis PME

0380

1.1.2.2.07

Retalho – Garantidos por imóveis não PME

0390

1.1.2.2.08

Retalho – Renováveis elegíveis

0400

1.1.2.2.09

Retalho – Outras PME

0410

1.1.2.2.10

Retalho – Outras não PME

0420

1.1.2.3

Capital acionista segundo o método IRB

0450

1.1.2.5

Outros ativos que não sejam obrigações de crédito

0455

1.1.2.5.1

Dos quais, ativos de software contabilizados como ativos intangíveis

0460

1.1.3

Montante da exposição ao risco relacionado com as contribuições para o fundo de incumprimento de uma CCP

0470

1.1.4

Posições de titularização

0490

1.2

MONTANTE TOTAL DA EXPOSIÇÃO AO RISCO DE LIQUIDAÇÃO/ENTREGA

0500

1.2.1

Risco de liquidação/entrega extracarteira de negociação

0510

1.2.2

Risco de liquidação/entrega na carteira de negociação

0520

1.3

MONTANTE TOTAL DA EXPOSIÇÃO AO RISCO DE POSIÇÃO, CAMBIAL E SOBRE MERCADORIAS

0530

1.3.1

Montante da exposição ao risco de posição, cambial e de mercadorias segundo os Métodos-Padrão (SA)

0540

1.3.1.1

Instrumentos de dívida negociados

0550

1.3.1.2

Participações

0555

1.3.1.3

Método específico para riscos de posição em OIC

0556

1.3.1.3*

Rubrica para memória: OIC investidos exclusivamente em instrumentos de dívida negociados

0557

1.3.1.3**

Rubrica para memória: OIC investidos exclusivamente em instrumentos de capital próprio ou em instrumentos mistos

0560

1.3.1.4

Cambial

0570

1.3.1.5

Mercadorias

0580

1.3.2

Montante da exposição ao risco de posição, cambial e de mercadorias segundo os Modelos Internos (IM)

0590

1.4

MONTANTE TOTAL DA EXPOSIÇÃO AO RISCO OPERACIONAL (OpR)

0600

1.4.1

Método do Indicador Básico (BIA) para o OpR

0610

1.4.2

Métodos-Padrão (TSA)/Métodos-Padrão alternativos (ASA) para o OpR

0620

1.4.3

Métodos Avançados de Mensuração (AMA) do OpR

0630

1.5

MONTANTE ADICIONAL DA EXPOSIÇÃO AO RISCO DEVIDO A DESPESAS GERAIS FIXAS

0640

1.6

MONTANTE TOTAL DA EXPOSIÇÃO AO RISCO DE AJUSTAMENTO DA AVALIAÇÃO DE CRÉDITO

0650

1.6.1

Método Avançado

0660

1.6.2

Método-Padrão

0670

1.6.3

Com base no Método do Risco Inicial

0680

1.7

MONTANTE TOTAL DA EXPOSIÇÃO AO RISCO RELACIONADA COM OS GRANDES RISCOS DA CARTEIRA DE NEGOCIAÇÃO

0690

1.8

OUTROS MONTANTES DE EXPOSIÇÃO AO RISCO

0710

1.8.2

Dos quais: Requisitos prudenciais adicionais mais rigorosos com base no artigo 458.o do Regulamento (UE) n.o 575/2013

0720

1.8.2*

Dos quais: requisitos aplicáveis às grandes exposições

0730

1.8.2**

Dos quais: devido a ponderações de risco modificadas para o tratamento de bolhas especulativas com ativos imobiliários para fins comerciais e residenciais

0740

1.8.2***

Dos quais: por força de exposições dentro do setor financeiro

0750

1.8.3

Dos quais: Requisitos prudenciais adicionais mais rigorosos com base no artigo 459.o do Regulamento (UE) n.o 575/2013

0760

1.8.4

Dos quais: Montante adicional de exposição ao risco por força do artigo 3.o do Regulamento (UE) n.o 575/2013

Linhas

ID

Elemento

Montante

0010

1

Rácio de FPP1

0020

2

Excedente(+)/Défice(–) de FPP1

0030

3

Rácio de FP1

0040

4

Excedente(+)/Défice(–) de FP1

0050

5

Rácio de fundos próprios totais

0060

6

Excedente(+)/Défice(–) de fundos próprios totais

Rubricas para memória: requisito total de fundos próprios do SREP (TSCR), requisito global de fundos próprios (OCR) e orientações do pilar 2 (P2G)

0130

13

Rácio do requisito de fundos próprios totais do SREP (TSCR)

0140

13*

TSCR: a constituir através dos FPP1

0150

13**

TSCR: a constituir por via de FP1

0160

14

Rácio do requisito global de fundos próprios (OCR)

0170

14*

OCR: a constituir por via de FPP1

0180

14**

OCR: a constituir por via de FP1

0190

15

OCR e orientações do pilar 2 (P2G)

0200

15*

OCR e P2G: a constituir através dos FPP1

0210

15**

OCR e P2G: a constituir através de fundos próprios de nível 1

0220

16

Excedente(+)/Défice(-) dos FPP1 tendo em conta os requisitos do artigo 92.o do Regulamento (UE) n.o 575/2013 e do artigo 104.o-A da Diretiva 2013/36/UE

Rubricas para memória: Rácios de fundos próprios sem a aplicação das disposições transitórias da IFRS 9

0300

20

Rácio de FPP1 sem a aplicação das disposições transitórias da IFRS 9

0310

21

Rácio de fundos próprios de nível 1 sem a aplicação das disposições transitórias da IFRS 9

0320

22

Rácio de fundos próprios totais sem a aplicação das disposições transitórias da IFRS 9

Linha

ID

Elemento

Coluna

Ativos e passivos por impostos diferidos

0010

0010

1

Total dos ativos por impostos diferidos

0020

1.1

Ativos por impostos diferidos que não dependem da rendibilidade futura

0030

1.2

Ativos por impostos diferidos que dependem da rendibilidade futura e não decorrem de diferenças temporárias

0040

1.3

Ativos por impostos diferidos que dependem da rendibilidade futura e decorrem de diferenças temporárias

0050

2

Total dos passivos por impostos diferidos

0060

2.1

Passivos por impostos diferidos não dedutíveis aos ativos por impostos diferidos que dependem da rendibilidade futura

0070

2.2

Passivos por impostos diferidos dedutíveis aos ativos por impostos diferidos que dependem da rendibilidade futura

0080

2.2.1

Passivos por impostos diferidos dedutíveis associados a ativos por impostos diferidos que dependem da rendibilidade futura e não decorrem de diferenças temporárias

0090

2.2.2

Passivos por impostos diferidos dedutíveis associados a ativos por impostos diferidos que dependem da rendibilidade futura e decorrem de diferenças temporárias

0093

2A

Excesso de pagamento de imposto e reporte de prejuízos fiscais

0096

2B

Ativos por impostos diferidos sujeitos a uma ponderação de risco de 250 %

0097

2C

Ativos por impostos diferidos sujeitos a uma ponderação de risco de 0 %

Exceção às deduções aos FPP1

0901

2W

Ativos de software contabilizados como ativos intangíveis isentos da dedução dos FPP1

Classificação contabilística dos instrumentos de FPA1

0905

2Y

Instrumentos de fundos próprios e os prémios de emissão conexos classificados como capital próprio segundo as normas contabilísticas aplicáveis

0906

2Z

Instrumentos de fundos próprios e prémios de emissão conexos classificados como passivos segundo as normas contabilísticas aplicáveis

Ajustamentos para risco de crédito e perdas esperadas

0100

3

Excesso (+) ou défice (–), no método IRB, dos ajustamentos para o risco de crédito, ajustamentos de valor adicionais e outras reduções de fundos próprios por perdas esperadas em exposições que não se encontram em incumprimento

0110

3.1

Total dos ajustamentos para o risco de crédito, ajustamentos de valor adicionais e outras reduções dos fundos próprios elegíveis para inclusão no cálculo do montante das perdas esperadas

0120

3.1.1

Ajustamentos para risco geral de crédito

0130

3.1.2

Ajustamentos para risco específico de crédito

0131

3.1.3

Ajustamentos de valor adicionais e outras reduções dos fundos próprios

0140

3.2

Total das perdas esperadas elegíveis

0145

4

Excesso (+) ou défice (–), no método IRB, dos ajustamentos para o risco específico de crédito por perdas esperadas em exposições em incumprimento

0150

4.1

Ajustamentos para o risco específico de crédito e posições tratadas de modo semelhante

0155

4.2

Total das perdas esperadas elegíveis

0160

5

Montantes das exposições ponderadas pelo risco para o cálculo do limite superior do excesso de provisões elegíveis como FP2

0170

6

Provisões brutas totais elegíveis para inclusão nos FP2

0180

7

Montantes das exposições ponderadas pelo risco para o cálculo do limite superior das provisões elegíveis como FP2

Limiares para as deduções aos FPP1

0190

8

Limiar não dedutível de participações em entidades do setor financeiro nas quais uma instituição não tem um investimento significativo

0200

9

Limiar de 10 % para os FPP1

0210

10

Limiar de 17,65 % para os FPP1

0225

11

Fundos próprios elegíveis para efeitos de participações elegíveis fora do setor financeiro

Investimentos em fundos próprios de entidades do setor financeiro nas quais a instituição não tem um investimento significativo

0230

12

Participações em FP2 de entidades do setor financeiro nas quais a instituição não tem um investimento significativo, líquidas das posições curtas

0240

12.1

Participações diretas em FP2 de entidades do setor financeiro nas quais a instituição não tem um investimento significativo

0250

12.1.1

Participações diretas brutas em FP2 de entidades do setor financeiro nas quais a instituição não tem um investimento significativo

0260

12.1.2

(-) Posições curtas cuja compensação é permitida em relação às detenções diretas brutas incluídas acima

0270

12.2

Participações indiretas em FPP1 de entidades do setor financeiro nas quais a instituição não tem um investimento significativo

0280

12.2.1

Participações indiretas brutas de FPP1 de entidades do setor financeiro nas quais a instituição não tem um investimento significativo

0290

12.2.2

(-) Posições curtas cuja compensação é permitida em relação às detenções indiretas brutas incluídas acima

0291

12.3

Participações sintéticas em FPP1 de entidades do setor financeiro nas quais a instituição não tem um investimento significativo

0292

12.3.1

Participações sintéticas brutas em FPP1 de entidades do setor financeiro nas quais a instituição não tem um investimento significativo

0293

12.3.2

(-) Posições curtas cuja compensação é permitida em relação às detenções sintéticas brutas incluídas acima

0300

13

Participações em FPA1 de entidades do setor financeiro nas quais a instituição não tem um investimento significativo, líquidas das posições curtas

0310

13.1

Participações diretas em FPA1 de entidades do setor financeiro nas quais a instituição não tem um investimento significativo

0320

13.1.1

Participações diretas brutas em FPA1 de entidades do setor financeiro nas quais a instituição não tem um investimento significativo

0330

13.1.2

(-) Posições curtas cuja compensação é permitida em relação às detenções diretas brutas incluídas acima

0340

13.2

Participações indiretas em FPA1 de entidades do setor financeiro nas quais a instituição não tem um investimento significativo

0350

13.2.1

Participações indiretas brutas em FPA1 de entidades do setor financeiro nas quais a instituição não tem um investimento significativo

0360

13.2.2

(-) Posições curtas cuja compensação é permitida em relação às detenções indiretas brutas incluídas acima

0361

13.3

Participações sintéticas em FPA1 de entidades do setor financeiro nas quais a instituição não tem um investimento significativo

0362

13.3.1

Participações sintéticas brutas em FPA1 de entidades do setor financeiro nas quais a instituição não tem um investimento significativo

0363

13.3.2

(-) Posições curtas cuja compensação é permitida em relação às detenções sintéticas brutas incluídas acima

0370

14

Participações em FP2 de entidades do setor financeiro nas quais a instituição não tem um investimento significativo, líquidas das posições curtas

0380

14.1

Participações diretas em FP2 de entidades do setor financeiro nas quais a instituição não tem um investimento significativo

0390

14.1.1

Participações diretas brutas em FP2 de entidades do setor financeiro nas quais a instituição não tem um investimento significativo

0400

14.1.2

(-) Posições curtas cuja compensação é permitida em relação às detenções diretas brutas incluídas acima

0410

14.2

Participações indiretas em FP2 de entidades do setor financeiro nas quais a instituição não tem um investimento significativo

0420

14.2.1

Participações indiretas brutas em FP2 de entidades do setor financeiro nas quais a instituição não tem um investimento significativo

0430

14.2.2

(-) Posições curtas cuja compensação é permitida em relação às detenções indiretas brutas incluídas acima

0431

14.3

Participações sintéticas de FP2 de entidades do setor financeiro nas quais a instituição não tem um investimento significativo

0432

14.3.1

Participações sintéticas brutas de FP2 de entidades do setor financeiro nas quais a instituição não tem um investimento significativo

0433

14.3.2

(-) Posições curtas cuja compensação é permitida em relação às detenções sintéticas brutas incluídas acima

Investimentos em fundos próprios de entidades do setor financeiro nas quais a instituição tem um investimento significativo

0440

15

Participações em FPP1 de entidades do setor financeiro nas quais a instituição tem um investimento significativo, líquidas das posições curtas

0450

15.1

Participações diretas em FPP1 de entidades do setor financeiro nas quais a instituição tem um investimento significativo

0460

15.1.1

Participações diretas brutas em FPP1 de entidades do setor financeiro nas quais a instituição tem um investimento significativo

0470

15.1.2

(-) Posições curtas cuja compensação é permitida em relação às detenções diretas brutas incluídas acima

0480

15.2

Participações indiretas em FPP1 de entidades do setor financeiro nas quais a instituição tem um investimento significativo

0490

15.2.1

Participações indiretas brutas em FPP1 de entidades do setor financeiro nas quais a instituição tem um investimento significativo

0500

15.2.2

(-) Posições curtas cuja compensação é permitida em relação às detenções indiretas brutas incluídas acima

0501

15.3

Participações sintéticas em FPP1 de entidades do setor financeiro nas quais a instituição tem um investimento significativo

0502

15.3.1

Participações sintéticas brutas em FPP1 de entidades do setor financeiro nas quais a instituição tem um investimento significativo

0503

15.3.2

(-) Posições curtas cuja compensação é permitida em relação às detenções sintéticas brutas incluídas acima

0504

15A

Investimentos em FPP1 de entidades do setor financeiro nas quais a instituição tem um investimento significativo – sujeitos a uma ponderação do risco de 250 %

0510

16

Participações de FPA1 de entidades do setor financeiro nas quais a instituição tem um investimento significativo, líquidas das posições curtas

0520

16.1

Participações diretas em FPA1 de entidades do setor financeiro nas quais a instituição tem um investimento significativo

0530

16.1.1

Participações diretas brutas de FPA1 de entidades do setor financeiro nas quais a instituição tem um investimento significativo

0540

16.1.2

(-) Posições curtas cuja compensação é permitida em relação às detenções diretas brutas incluídas acima

0550

16.2

Participações indiretas em FPA1 de entidades do setor financeiro nas quais a instituição tem um investimento significativo

0560

16.2.1

Participações indiretas brutas em FPA1 de entidades do setor financeiro nas quais a instituição tem um investimento significativo

0570

16.2.2

(-) Posições curtas cuja compensação é permitida em relação às detenções indiretas brutas incluídas acima

0571

16.3

Participações sintéticas em FPA1 de entidades do setor financeiro nas quais a instituição tem um investimento significativo

0572

16.3.1

Participações sintéticas brutas em FPA1 de entidades do setor financeiro nas quais a instituição tem um investimento significativo

0573

16.3.2

(-) Posições curtas cuja compensação é permitida em relação às detenções sintéticas brutas incluídas acima

0580

17

Participações de FP2 de entidades do setor financeiro nas quais a instituição tem um investimento significativo, líquidas das posições curtas

0590

17.1

Participações diretas em FP2 de entidades do setor financeiro nas quais a instituição tem um investimento significativo

0600

17.1.1

Participações diretas brutas de FP2 de entidades do setor financeiro nas quais a instituição tem um investimento significativo

0610

17.1.2

(-) Posições curtas cuja compensação é permitida em relação às detenções diretas brutas incluídas acima

0620

17.2

Participações indiretas em FP2 de entidades do setor financeiro nas quais a instituição tem um investimento significativo

0630

17.2.1

Participações indiretas brutas em FP2 de entidades do setor financeiro nas quais a instituição tem um investimento significativo

0640

17.2.2

(-) Posições curtas cuja compensação é permitida em relação às detenções indiretas brutas incluídas acima

0641

17.3

Participações sintéticas em FP2 de entidades do setor financeiro nas quais a instituição tem um investimento significativo

0642

17.3.1

Participações sintéticas brutas em FP2 de entidades do setor financeiro nas quais a instituição tem um investimento significativo

0643

17.3.2

(-) Posições curtas cuja compensação é permitida em relação às detenções sintéticas brutas incluídas acima

Montantes totais da exposição ao risco ligada a participações não deduzidas da correspondente categoria de fundos próprios:

0650

18

Posições ponderadas pelo risco sobre participações em FPP1 de entidades do setor financeiro que não são deduzidas aos FPP1 da instituição

0660

19

Posições ponderadas pelo risco sobre participações em FPA1 de entidades do setor financeiro que não são deduzidas aos FPA1 da instituição

0670

20

Posições ponderadas pelo risco sobre participações em FP2 de entidades do setor financeiro que não são deduzidas aos FP2 da instituição

Derrogação temporária da dedução aos fundos próprios

0680

21

Participações em instrumentos de FPP1 de entidades do setor financeiro nas quais a instituição não tem um investimento significativo objeto de uma derrogação temporária

0690

22

Participações em instrumentos de FPP1 de entidades do setor financeiro nas quais a instituição tem um investimento significativo objeto de uma derrogação temporária

0700

23

Participações em instrumentos de FP2 de entidades do setor financeiro nas quais a instituição não tem um investimento significativo objeto de uma derrogação temporária

0710

24

Participações em instrumentos de FPA1 de entidades do setor financeiro nas quais a instituição tem um investimento significativo objeto de uma derrogação temporária

0720

25

Participações em instrumentos de FP2 de entidades do setor financeiro nas quais a instituição não tem um investimento significativo objeto de uma derrogação temporária

0730

26

Participações em instrumentos de FP2 de entidades do setor financeiro nas quais a instituição tem um investimento significativo objeto de uma derrogação temporária

Reservas de fundos próprios

0740

27

Requisito combinado de reservas de fundos próprios

0750

Reserva de conservação de fundos próprios

0760

Reserva de conservação decorrente de riscos macroprudenciais ou sistémicos identificados ao nível de um Estado-Membro

0770

Reserva contracíclica de fundos próprios específica da instituição

0780

Reserva para risco sistémico

0800

Reserva de instituição de importância sistémica global

0810

Reserva de outras instituições de importância sistémica

Requisitos do Pilar II

0820

28

Requisitos de fundos próprios relativos aos ajustamentos do Pilar II

Informação adicional sobre as empresas de investimento

0830

29

Capital inicial

0840

30

Fundos próprios com base nas despesas gerais fixas

Informação adicional para o cálculo dos limiares de relato

0850

31

Exposições iniciais não nacionais

0860

32

Total das exposições iniciais

Ajustamentos dos FPP1

Ajustamentos dos FPA1

Ajustamentos dos FP2

Ajustamentos incluídos nos APR

Rubricas para memória

Percentagem aplicável

Montante elegível sem disposições transitórias

Código

ID

Elemento

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0010

1

AJUSTAMENTOS TOTAIS

0020

1.1

INSTRUMENTOS QUE BENEFICIAM DA SALVAGUARDA DE DIREITOS ADQUIRIDOS

ligação a {CA1;r0220}

ligação a {CA1;r0660}

ligação a {CA1;r0880}

0060

1.1.2

Instrumentos que não constituem auxílio estatal

0061

1.1.3

Instrumentos emitidos por entidades com objeto específico

0062

1.1.4

Instrumentos emitidos antes de 27 de junho de 2019 que não satisfazem os critérios de elegibilidade relacionados com os poderes de redução e de conversão nos termos do artigo 59.o da BRRD ou que estejam sujeitos a acordos de compensação ou convenções de compensação e de novação

0063

1.1.4.1*

dos quais: Instrumentos cuja redução ou conversão não é imposta por disposições legislativas ou contratuais na sequência do exercício dos poderes conferidos com base no artigo 59.o da Diretiva 2014/59/UE

0064

1.1.4.2*

dos quais: Instrumentos regidos pela legislação de países terceiros cujo exercício dos poderes conferidos com base no artigo 59.o da Diretiva 2014/59/UE não tem efeitos jurídicos ou força executiva

0065

1.1.4.3*

dos quais: Instrumentos sujeitos a mecanismos de novação ou de compensação

0070

1.2

PARTICIPAÇÕES MINORITÁRIAS E EQUIVALENTES

ligação a {CA1;r0240}

ligação a {CA1;r0680}

ligação a {CA1;r0900}

0080

1.2.1

Instrumentos e rubricas dos fundos próprios não elegíveis como participações minoritárias

0090

1.2.2

Reconhecimento transitório nos fundos próprios consolidados de participações minoritárias

0091

1.2.3

Reconhecimento transitório nos fundos próprios consolidados de fundos próprios adicionais de nível 1 elegíveis

0092

1.2.4

Reconhecimento transitório nos fundos próprios consolidados de fundos próprios de nível 2 elegíveis

0100

1.3

OUTROS AJUSTAMENTOS TRANSITÓRIOS

ligação a {CA1;r0520}

ligação a {CA1;r0730}

ligação a {CA1;r0960}

0111

1.3.1.6

Ganhos e perdas não realizados em determinadas exposições sobre títulos de dívida de administrações centrais, administrações regionais, autoridades locais e entidades do setor público

0112

1.3.1.6.1

dos quais: montante A

0140

1.3.2

Deduções

0170

1.3.2.3

Ativos por impostos diferidos que dependem da rendibilidade futura e não decorrem de diferenças temporárias

0380

1.3.2.9

Ativos por impostos diferidos que dependem da rendibilidade futura e decorrem de diferenças temporárias e instrumentos de FPP1 de entidades do setor financeiro nas quais a instituição tem um investimento significativo

0385

1.3.2.9a

Ativos por impostos diferidos que dependem da rendibilidade futura e decorrem de diferenças temporárias

0425

1.3.2.11

Isenção da dedução às rubricas de FPP1 de participações no capital de empresas de seguros

0430

1.3.3

Filtros e deduções adicionais

0440

1.3.4

Ajustamentos devidos ao regime transitório da IFRS 9

0441

1.3.4.1

Rubrica para memória: impacto da componente estática nas perdas de crédito esperadas

0442

1.3.4.2

Rubrica para memória: impacto da componente dinâmica nas perdas de crédito esperadas no período de 1.1.2018 – 31.12.2019

0443

1.3.4.3

Rubrica para memória: impacto da componente dinâmica nas perdas de crédito esperadas no período com início em 1.1.2020

Montante dos instrumentos acrescido dos prémios de emissão conexos

Base de cálculo do limite

Percentagem aplicável

Limite

(-) Montante que excede os limites para a determinação de direitos adquiridos

Montante total que beneficia da salvaguarda de direitos adquiridos

Código

ID

Elemento

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0010

1.

Instrumentos elegíveis nos termos do artigo 57.o, alínea a), da Diretiva 2006/48/CE

ligação a {CA5.1;r060;c010}

0020

2.

Instrumentos elegíveis nos termos do artigo 57.o, alínea c-A), e do artigo 154.o, n.os 8 e 9, da Diretiva 2006/48/CE, sob reserva do limite previsto no artigo 489.o do Regulamento (UE) n.o 575/2013

ligação a {CA5.1;r060;c020}

0030

2.1

Total de instrumentos sem opção de compra nem incentivo ao resgate

0040

2.2.

Instrumentos que beneficiam da salvaguarda de direitos adquiridos com opção de compra e incentivo ao resgate

0050

2.2.1

Instrumentos com uma opção de compra exercível após a data de relato e que preenchem as condições previstas no artigo 52.o do Regulamento (UE) n.o 575/2013 após a data do vencimento efetivo

0060

2.2.2

Instrumentos com uma opção de compra exercível após a data de relato e que não preenchem as condições previstas no artigo 52.o do Regulamento (UE) n.o 575/2013 após a data do vencimento efetivo

0070

2.2.3

Instrumentos com uma opção de compra exercível até ao dia 20 de julho de 2011, inclusive, e que não preenchem as condições previstas no artigo 52.o do Regulamento (UE) n.o 575/2013 após a data do vencimento efetivo

0080

2.3

Excesso sobre o limite para os instrumentos de FPP1 que beneficiam da salvaguarda de direitos adquiridos

0090

3

Elementos elegíveis para efeitos do artigo 57.o, alíneas e), f), g) ou h), da Diretiva 2006/48/CE, sob reserva do limite previsto no artigo 490.o do Regulamento (UE) n.o 575/2013

ligação a {CA5.1;r060;c030}

0100

3.1

Total de rubricas sem incentivo ao resgate

0110

3.2

Rubricas que beneficiam da salvaguarda de direitos adquiridos com incentivo ao resgate

0120

3.2.1

Elementos com uma opção de compra exercível após a data de relato e que preenchem as condições previstas no artigo 63.o do Regulamento (UE) n.o 575/2013 após a data do vencimento efetivo

0130

3.2.2

Elementos com uma opção de compra exercível após a data de relato e que não preenchem as condições previstas no artigo 63.o do Regulamento (UE) n.o 575/2013 após a data do vencimento efetivo

0140

3.2.3

Elementos com uma opção de compra exercível até ao dia 20 de julho de 2011, inclusive, e que não preenchem as condições previstas no artigo 63.o do Regulamento (UE) n.o 575/2013 após a data do vencimento efetivo

0150

3.3

Excesso sobre o limite para os instrumentos de FPA1 que beneficiam da salvaguarda de direitos adquiridos

INFORMAÇÃO SOBRE A CONTRIBUIÇÃO DAS ENTIDADES PARA A SOLVÊNCIA DO GRUPO

RESERVAS PRUDENCIAIS DE FUNDOS PRÓPRIOS

MONTANTE TOTAL DA EXPOSIÇÃO AO RISCO

FUNDOS PRÓPRIOS ELEGÍVEIS INCLUÍDOS NOS FUNDOS PRÓPRIOS CONSOLIDADOS

FUNDOS PRÓPRIOS CONSOLIDADOS

REQUISITOS COMBINADOS DE RESERVAS DE FUNDOS PRÓPRIOS

CRÉDITO; CRÉDITO DE CONTRAPARTE; RISCOS DE DILUIÇÃO, TRANSAÇÕES INCOMPLETAS E RISCO DE LIQUIDAÇÃO/ENTREGA

RISCOS DE POSIÇÃO, CAMBIAL E DE MERCADORIAS

RISCO OPERACIONAL

OUTROS MONTANTES DE EXPOSIÇÃO AO RISCO

INSTRUMENTOS DE FUNDOS PRÓPRIOS DE NÍVEL 1 ELEGÍVEIS INCLUÍDOS NO FUNDOS PRÓPRIOS CONSOLIDADOS DE NÍVEL 1

INSTRUMENTOS DE FUNDOS PRÓPRIOS ELEGÍVEIS INCLUÍDOS NOS FUNDOS PRÓPRIOS DE NÍVEL 2 CONSOLIDADOS

RUBRICA PARA MEMÓRIA: GOODWILL (-) / (+) GOODWILL NEGATIVO

DO QUAL: FUNDOS PRÓPRIOS PRINCIPAIS DE NÍVEL 1

DO QUAL: FUNDOS PRÓPRIOS ADICIONAIS DE NÍVEL 1

DO QUAL: CONTRIBUIÇÕES PARA O RESULTADO CONSOLIDADO

DO QUAL: (-) GOODWILL / (+) GOODWILL NEGATIVO

RESERVAS PRUDENCIAIS DE CONSERVAÇÃO DE FUNDOS PRÓPRIOS

RESERVA CONTRACÍCLICA DE FUNDOS PRÓPRIOS ESPECÍFICA DA INSTITUIÇÃO

RESERVA DE CONSERVAÇÃO DEVIDA A UM RISCO MACROPRUDENCIAL OU SISTÉMICO IDENTIFICADO AO NÍVEL DE UM ESTADO-MEMBRO

RESERVA PARA RISCO SISTÉMICO

RESERVA DE INSTITUIÇÕES DE IMPORTÂNCIA SISTÉMICA GLOBAL

RESERVA DE OUTRAS INSTITUIÇÕES DE IMPORTÂNCIA SISTÉMICA

PARTICIPAÇÕES MINORITÁRIAS INCLUÍDAS NOS FUNDOS PRÓPRIOS PRINCIPAIS DE NÍVEL 1 CONSOLIDADOS

INSTRUMENTOS DOS FUNDOS PRÓPRIOS DE NÍVEL 1 ELEGÍVEIS INCLUÍDOS NOS FUNDOS PRÓPRIOS ADICIONAIS CONSOLIDADOS DE NÍVEL 1

0250

0260

0270

0280

0290

0300

0310

0320

0330

0340

0350

0360

0370

0380

0390

0400

0410

0420

0430

0440

0450

0470

0480

0010

TOTAL

ENTIDADES NO PERÍMETRO DA CONSOLIDAÇÃO

INFORMAÇÃO SOBRE ENTIDADES SUJEITAS A REQUISITOS DE FUNDOS PRÓPRIOS

INFORMAÇÃO SOBRE A CONTRIBUIÇÃO DAS ENTIDADES PARA A SOLVÊNCIA DO GRUPO

RESERVAS PRUDENCIAIS DE FUNDOS PRÓPRIOS

NOME

CÓDIGO

TIPO DE CÓDIGO

CÓDIGO NACIONAL

INSTITUIÇÃO OU EQUIVALENTE (SIM / NÃO)

TIPO DE ENTIDADE

ÂMBITO DOS DADOS: CONSOLIDAÇÃO INDIVIDUAL TOTAL (SF) OU CONSOLIDAÇÃO INDIVIDUAL PARCIAL (SP)

CÓDIGO DO PAÍS

PERCENTAGEM DE PARTICIPAÇÃO (%)

MONTANTE TOTAL DA EXPOSIÇÃO AO RISCO

FUNDOS PRÓPRIOS

MONTANTE TOTAL DA EXPOSIÇÃO AO RISCO

FUNDOS PRÓPRIOS ELEGÍVEIS INCLUÍDOS NOS FUNDOS PRÓPRIOS CONSOLIDADOS

FUNDOS PRÓPRIOS CONSOLIDADOS

REQUISITO COMBINADO DE RESERVAS DE FUNDOS PRÓPRIOS

CRÉDITO; CRÉDITO DE CONTRAPARTE; RISCOS DE DILUIÇÃO, TRANSAÇÕES INCOMPLETAS E RISCO DE LIQUIDAÇÃO/ENTREGA

RISCOS DE POSIÇÃO, CAMBIAL E DE MERCADORIAS

RISCO OPERACIONAL

OUTROS MONTANTES DE EXPOSIÇÃO AO RISCO

FUNDOS PRÓPRIOS DE NÍVEL 1 TOTAIS

FUNDOS PRÓPRIOS DE NÍVEL 2

CRÉDITO; CRÉDITO DE CONTRAPARTE; RISCOS DE DILUIÇÃO, TRANSAÇÕES INCOMPLETAS E RISCO DE LIQUIDAÇÃO/ENTREGA

RISCOS DE POSIÇÃO, CAMBIAL E DE MERCADORIAS

RISCO OPERACIONAL

OUTROS MONTANTES DE EXPOSIÇÃO AO RISCO

INSTRUMENTOS DE FUNDOS PRÓPRIOS DE NÍVEL 1 ELEGÍVEIS INCLUÍDOS NO FUNDOS PRÓPRIOS CONSOLIDADOS DE NÍVEL 1

INSTRUMENTOS DE FUNDOS PRÓPRIOS ELEGÍVEIS INCLUÍDOS NOS FUNDOS PRÓPRIOS DE NÍVEL 2 CONSOLIDADOS

RUBRICA PARA MEMÓRIA: GOODWILL (-) / (+) GOODWILL NEGATIVO

DO QUAL: FUNDOS PRÓPRIOS PRINCIPAIS DE NÍVEL 1

DO QUAL: FUNDOS PRÓPRIOS ADICIONAIS DE NÍVEL 1

DO QUAL: CONTRIBUIÇÕES PARA O RESULTADO CONSOLIDADO

DO QUAL: (-) GOODWILL / (+) GOODWILL NEGATIVO

RESERVAS PRUDENCIAIS DE CONSERVAÇÃO DE FUNDOS PRÓPRIOS

RESERVA CONTRACÍCLICA DE FUNDOS PRÓPRIOS ESPECÍFICA DA INSTITUIÇÃO

RESERVA DE CONSERVAÇÃO DEVIDA A UM RISCO MACROPRUDENCIAL OU SISTÉMICO IDENTIFICADO AO NÍVEL DE UM ESTADO-MEMBRO

RESERVA PARA RISCO SISTÉMICO

RESERVA DE INSTITUIÇÕES DE IMPORTÂNCIA SISTÉMICA GLOBAL

RESERVA DE OUTRAS INSTITUIÇÕES DE IMPORTÂNCIA SISTÉMICA

FUNDOS PRÓPRIOS PRINCIPAIS DE NÍVEL 1

FUNDOS PRÓPRIOS ADICIONAIS DE NÍVEL 1

PARTICIPAÇÕES MINORITÁRIAS INCLUÍDAS NOS FUNDOS PRÓPRIOS PRINCIPAIS DE NÍVEL 1 CONSOLIDADOS

INSTRUMENTOS DOS FUNDOS PRÓPRIOS DE NÍVEL 1 ELEGÍVEIS INCLUÍDOS NOS FUNDOS PRÓPRIOS ADICIONAIS CONSOLIDADOS DE NÍVEL 1

DO QUAL: FUNDOS PRÓPRIOS ELEGÍVEIS

INSTRUMENTOS DE FUNDOS PRÓPRIOS CONEXOS, RESULTADOS RETIDOS CONEXOS E PRÉMIOS DE EMISSÃO

DO QUAL: FUNDOS PRÓPRIOS DE NÍVEL 1 ELEGÍVEIS

INSTRUMENTOS DE FUNDOS PRÓPRIOS DE NÍVEL 1 CONEXOS, RESULTADOS RETIDOS CONEXOS E PRÉMIOS DE EMISSÃO

DO QUAL: INTERESSES MINORITÁRIOS

INSTRUMENTOS DE FUNDOS PRÓPRIOS CONEXOS, RESULTADOS RETIDOS CONEXOS, PRÉMIOS DE EMISSÃO E OUTRAS RESERVAS

DO QUAL: FUNDOS PRÓPRIOS ADICIONAIS DE NÍVEL 1 ELEGÍVEIS

DO QUAL: FUNDOS PRÓPRIOS DE NÍVEL 2 ELEGÍVEIS

0011

0021

0026

0027

0030

0035

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

0160

0170

0180

0190

0200

0210

0220

0230

0240

0250

0260

0270

0280

0290

0300

0310

0320

0330

0340

0350

0360

0370

0380

0390

0400

0410

0420

0430

0440

0450

0470

0480

EXPOSIÇÕES ORIGINAIS ANTES DA APLICAÇÃO DOS FATORES DE CONVERSÃO

(-) AJUSTAMENTOS DE VALOR E PROVISÕES ASSOCIADAS À EXPOSIÇÃO ORIGINAL

EXPOSIÇÕES LÍQUIDAS DE AJUSTAMENTOS DE VALOR E PROVISÕES

TÉCNICAS DE REDUÇÃO DO RISCO DE CRÉDITO (CRM) COM EFEITOS DE SUBSTITUIÇÃO SOBRE AS EXPOSIÇÕES

EXPOSIÇÕES LÍQUIDAS APÓS EFEITOS DE SUBSTITUIÇÃO CRM ANTES DA APLICAÇÃO DOS FATORES DE CONVERSÃO

TÉCNICAS DE REDUÇÃO DO RISCO DE CRÉDITO QUE AFETAM O MONTANTE DA POSIÇÃO EM RISCO: PROTEÇÃO REAL DE CRÉDITO. MÉTODO INTEGRAL SOBRE CAUÇÕES FINANCEIRAS

VALOR TOTALMENTE AJUSTADO DAS EXPOSIÇÕES (E*)

DISCRIMINAÇÃO DO VALOR DO RISCO TOTALMENTE AJUSTADO DAS RUBRICAS EXTRAPATRIMONIAIS, POR FATORES DE CONVERSÃO

VALOR DAS EXPOSIÇÕES

MONTANTE DAS EXPOSIÇÕES PONDERADAS PELO RISCO ANTES DA APLICAÇÃO DOS FATORES DE APOIO

(-) AJUSTAMENTO DO MONTANTE DAS EXPOSIÇÕES PONDERADAS PELO RISCO DEVIDO AO FATOR DE APOIO ÀS PME

(-) AJUSTAMENTO DO MONTANTE DAS EXPOSIÇÕES PONDERADAS PELO RISCO DEVIDO AO FATOR DE APOIO À INFRAESTRUTURA

MONTANTE DAS EXPOSIÇÕES PONDERADAS PELO RISCO APÓS APLICAÇÃO DOS FATORES DE APOIO

PROTEÇÃO PESSOAL DE CRÉDITO: VALORES AJUSTADOS (Ga)

PROTEÇÃO REAL DE CRÉDITO

SUBSTITUIÇÃO DA EXPOSIÇÃO DEVIDO A CRM

AJUSTAMENTO DA EXPOSIÇÃO PARA A VOLATILIDADE

(-) GARANTIAS FINANCEIRAS: VALOR AJUSTADO (Cvam)

0 %

20 %

50 %

100 %

DO QUAL: DECORRENTES DO RISCO DE CRÉDITO DE CONTRAPARTE

DO QUAL: COM UMA AVALIAÇÃO DE CRÉDITO REALIZADA POR UMA AGÊNCIA DE NOTAÇÃO EXTERNA DESIGNADA

DO QUAL: COM UMA AVALIAÇÃO DE CRÉDITO DERIVADA DE UMA ADMINISTRAÇÃO CENTRAL

(-) GARANTIAS

(-) DERIVADOS DE CRÉDITO

(-) GARANTIAS FINANCEIRAS: MÉTODO SIMPLES

(-) OUTRA PROTEÇÃO REAL DE CRÉDITO

(-) TOTAL DAS SAÍDAS

TOTAL DAS ENTRADAS (+)

DOS QUAIS: DECORRENTES DO RISCO DE CRÉDITO DE CONTRAPARTE

DO QUAL: DECORRENTES DO RISCO DE CRÉDITO DE CONTRAPARTE, EXCLUINDO EXPOSIÇÕES COMPENSADAS ATRAVÉS DE UMA CCP

0010

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

0160

0170

0180

0190

0200

0210

0211

0215

0216

0217

0220

0230

0240

0010

TOTAL DAS EXPOSIÇÕES

Célula ligada a CA

0015

das quais: Exposições em incumprimento na classe de risco «Elementos associados a riscos particularmente elevados» e «Exposições sobre ações»

0020

das quais: PME

0030

das quais: Exposições sujeitas a um fator de apoio às PME

0035

das quais: Exposições sujeitas ao fator de apoio às infraestruturas

0040

das quais: Garantidas por hipotecas sobre imóveis – Imóveis residenciais

0050

das quais: Exposições tratadas permanentemente de forma parcial segundo o Método-Padrão

0060

das quais: Exposições nos termos do Método-Padrão com autorização prévia de supervisão para uma aplicação sequencial do Método IRB

DISCRIMINAÇÃO DAS EXPOSIÇÕES TOTAIS POR TIPO DE EXPOSIÇÃO:

0070

Exposições patrimoniais sujeitas a risco de crédito

0080

Exposições extrapatrimoniais sujeitas a risco de crédito

Exposições /Operações sujeitas a risco de crédito de contraparte

0090

Conjuntos de compensação de operações de financiamento através de valores mobiliários

0100

das quais: Objeto de compensação central através de uma CCP elegível

0110

Conjuntos de compensação de Derivados e Operações de Liquidação Longa

0120

das quais: Objeto de compensação central através de uma CCP elegível

0130

Decorrentes de conjuntos de compensação contratual multiproduto