ANEXA I

FORMULARE COREP

Numărul formularului

Codul formularului

Denumirea formularului/grupului de formulare

Denumirea scurtă

ADECVAREA CAPITALULUI

CA

1

C 01.00

FONDURI PROPRII

CA1

2

C 02.00

OWN FUNDS REQUIREMENTS

CA2

3

C 03.00

CAPITAL RATIOS

CA3

4

C 04.00

MEMORANDUM ITEMS

CA4

TRANSITIONAL PROVISIONS

CA5

5.1

C 05.01

TRANSITIONAL PROVISIONS

CA5.1

5.2

C 05.02

INSTRUMENTE CARE ÎȘI PĂSTREAZĂ DREPTURILE OBȚINUTE: INSTRUMENTE CARE NU CONSTITUIE AJUTOARE DE STAT

CA5.2

SOLVABILITATEA LA NIVEL DE GRUP

GS

6.1

C 06.01

SOLVABILITATEA LA NIVEL DE GRUP: INFORMAȚII PRIVIND ENTITĂȚILE ASOCIATE – TOTAL

Total GS

6.2

C 06.02

SOLVABILITATEA LA NIVEL DE GRUP: INFORMAȚII PRIVIND ENTITĂȚILE ASOCIATE

GS

RISCUL DE CREDIT

CR

7

C 07.00

RISCUL DE CREDIT, RISCUL DE CREDIT AL CONTRAPĂRȚII ȘI TRANZACȚIILE INCOMPLETE: ABORDAREA STANDARDIZATĂ PRIVIND CERINȚELE DE CAPITAL

CR SA

RISCUL DE CREDIT, RISCUL DE CREDIT AL CONTRAPĂRȚII ȘI TRANZACȚIILE INCOMPLETE: ABORDAREA IRB PRIVIND CERINȚELE DE CAPITAL

CR IRB

8.1

C 08.01

RISCUL DE CREDIT, RISCUL DE CREDIT AL CONTRAPĂRȚII ȘI TRANZACȚIILE INCOMPLETE: ABORDAREA IRB PRIVIND CERINȚELE DE CAPITAL

CR IRB 1

8.2

C 08.02

RISCUL DE CREDIT, RISCUL DE CREDIT AL CONTRAPĂRȚII ȘI TRANZACȚIILE INCOMPLETE: ABORDAREA IRB PRIVIND CERINȚELE DE CAPITAL (Defalcare pe clase de rating sau grupe de risc ale debitorilor)

CR IRB 2

8.3

C 08.03

RISCUL DE CREDIT ȘI TRANZACȚIILE INCOMPLETE: ABORDAREA IRB PRIVIND CERINȚELE DE CAPITAL: DEFALCARE ÎN FUNCȚIE DE INTERVALUL PD

CR IRB 3

8.4

C 08.04

RISCUL DE CREDIT ȘI TRANZACȚIILE INCOMPLETE: ABORDAREA IRB PRIVIND CERINȚELE DE CAPITAL: SITUAȚIILE FLUXULUI RWEA

CR IRB 4

8.5

C 08.05

RISCUL DE CREDIT ȘI TRANZACȚIILE INCOMPLETE: ABORDAREA IRB PRIVIND CERINȚELE DE CAPITAL: TESTAREA EX-POST A PD

CR IRB 5

8.5.1

C 08.05.1

RISCUL DE CREDIT ȘI TRANZACȚIILE INCOMPLETE: ABORDAREA IRB PRIVIND CERINȚELE DE CAPITAL: TESTARE EX-POST ÎN CONFORMITATE CU ARTICOLUL 180 ALINEATUL (1) LITERA (f) DIN REGULAMENTUL (UE) NR. 575/2013 (CR IRB 5B)

CR IRB 5B

8.6

C 08.06

RISCUL DE CREDIT ȘI TRANZACȚIILE INCOMPLETE: ABORDAREA IRB PRIVIND CERINȚELE DE CAPITAL: ABORDAREA BAZATĂ PE ÎNCADRAREA FINANȚĂRILOR SPECIALIZATE

CR IRB 6

8.7

C 08.07

RISCUL DE CREDIT ȘI TRANZACȚIILE INCOMPLETE: ABORDAREA IRB PRIVIND CERINȚELE DE CAPITAL: SFERA DE UTILIZARE A ABORDĂRILOR IRB ȘI SA

CR IRB 7

REPARTIZARE GEOGRAFICĂ

CR GB

9.1

C 09.01

Tabelul 9.1 – Repartizarea geografică a expunerilor în funcție de reședința debitorului (expuneri SA)

CR GB 1

9.2

C 09.02

Tabelul 9.2 – Repartizarea geografică a expunerilor în funcție de reședința debitorului (expuneri IRB)

CR GB 2

9.4

C 09.04

Tabelul 9.4 – Defalcarea expunerilor din credite relevante pentru calculul amortizorului anticiclic în fiecare țară și rata amortizorului anticiclic specific instituției

CCB

RISCUL DE CREDIT: TITLURI DE CAPITAL – ABORDĂRILE IRB PRIVIND CERINȚELE DE CAPITAL

CR EQU IRB

10.1

C 10.01

RISCUL DE CREDIT: TITLURI DE CAPITAL – ABORDĂRILE IRB PRIVIND CERINȚELE DE CAPITAL

CR EQU IRB 1

10.2

C 10.02

RISCUL DE CREDIT: TITLURI DE CAPITAL – ABORDĂRILE IRB PRIVIND CERINȚELE DE CAPITAL. DEFALCAREA EXPUNERILOR TOTALE ÎN CADRUL METODEI PD/LGD PE CLASE DE RATING ALE DEBITORILOR:

CR EQU IRB 2

11

C 11.00

RISCUL DE DECONTARE/LIVRARE

CR SETT

13.1

C 13.01

RISCUL DE CREDIT: SECURITIZĂRI

CR SEC

14

C 14.00

INFORMAȚII DETALIATE PRIVIND SECURITIZĂRILE

CR SEC Informații detaliate

14.1

C 14.01

INFORMAȚII DETALIATE PRIVIND SECURITIZĂRILE, PE TIP DE ABORDARE

CR SEC Informații detaliate 2

RISCUL DE CREDIT AL CONTRAPĂRȚII

CCR

34.01

C 34.01

RISCUL DE CREDIT AL CONTRAPĂRȚII: VOLUMUL OPERAȚIUNILOR CU INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE

CCR 1

34.02

C 34.02

RISCUL DE CREDIT AL CONTRAPĂRȚII: EXPUNERI LA CCR ÎN FUNCȚIE DE ABORDARE

CCR 2

34.03

C 34.03

RISCUL DE CREDIT AL CONTRAPĂRȚII: EXPUNERI LA CCR TRATATE CU ABORDĂRI STANDARDIZATE: SA-CCR sau VERSIUNEA SIMPLIFICATĂ A SA-CCR

CCR 3

34.04

C 34.04

RISCUL DE CREDIT AL CONTRAPĂRȚII: EXPUNERI LA CCR TRATATE CU METODA EXPUNERII INIȚIALE (OEM)

CCR 4

34.05

C 34.05

RISCUL DE CREDIT AL CONTRAPĂRȚII: EXPUNERI LA CCR TRATATE CU METODA MODELULUI INTERN (MMI)

CCR 5

34.06

C 34.06

RISCUL DE CREDIT AL CONTRAPĂRȚII: PRIMELE DOUĂZECI DE CONTRAPĂRȚI

CCR 6

34.07

C 34.07

RISCUL DE CREDIT AL CONTRAPĂRȚII: ABORDAREA IRB – EXPUNERI LA CCR ÎN FUNCȚIE DE CLASA DE EXPUNERI ȘI DE SCARA PD

CCR 7

34.08

C 34.08

RISCUL DE CREDIT AL CONTRAPĂRȚII: COMPOZIȚIA GARANȚIILOR REALE PENTRU EXPUNERI LA CCR

CCR 8

34.09

C 34.09

RISCUL DE CREDIT AL CONTRAPĂRȚII: EXPUNERI DIN INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE DE CREDIT

CCR 9

34.10

C 34.10

RISCUL DE CREDIT AL CONTRAPĂRȚII: EXPUNERI FAȚĂ DE CPC-URI

CCR 10

34.11

C 34.11

RISCUL DE CREDIT AL CONTRAPĂRȚII: SITUAȚIILE FLUXULUI RWEA ALE EXPUNERILOR LA CCR CONFORM MMI

CCR 11

RISCUL OPERAȚIONAL

OPR

16

C 16.00

RISCUL OPERAȚIONAL

OPR

RISCUL OPERAȚIONAL: PIERDERI ȘI RECUPERĂRI

17.1

C 17.01

RISCUL OPERAȚIONAL: PIERDERI ȘI RECUPERĂRI PE LINII DE ACTIVITATE ȘI PE TIPURI DE EVENIMENTE ÎN CURSUL ANULUI PRECEDENT

OPR INFORMAȚII DETALIATE 1

17.2

C 17.02

RISCUL OPERAȚIONAL: EVENIMENTE DE PIERDERE MARI

OPR INFORMAȚII DETALIATE 2

RISCUL DE PIAȚĂ

MKR

18

C 18.00

RISCUL DE PIAȚĂ: ABORDAREA STANDARDIZATĂ PENTRU RISCURILE DE POZIȚIE AFERENTE INSTRUMENTELOR DE DATORIE TRANZACȚIONATE

MKR SA TDI

19

C 19.00

RISCUL DE PIAȚĂ: ABORDAREA STANDARDIZATĂ PENTRU RISCUL SPECIFIC AFERENT SECURITIZĂRILOR

MKR SA SEC

20

C 20.00

RISCUL DE PIAȚĂ: ABORDAREA STANDARDIZATĂ PENTRU RISCUL SPECIFIC ÎN PORTOFOLIUL DE TRANZACȚIONARE PE BAZĂ DE CORELAȚIE

MKR SA CTP

21

C 21.00

RISCUL DE PIAȚĂ: ABORDAREA STANDARDIZATĂ PENTRU RISCUL DE POZIȚIE AFERENT TITLURILOR DE CAPITAL

MKR SA EQU

22

C 22.00

RISCUL DE PIAȚĂ: ABORDĂRI STANDARDIZATE PENTRU RISCUL VALUTAR

MKR SA FX

23

C 23.00

RISCUL DE PIAȚĂ: ABORDĂRI STANDARDIZATE PENTRU RISCUL DE MARFĂ

MKR SA COM

24

C 24.00

MODELE INTERNE DE RISC DE PIAȚĂ

MKR IM

25

C 25.00

RISCUL DE AJUSTARE A VALORII CREDITULUI

CVA

EVALUAREA PRUDENTĂ

MKR

32.1

C 32.01

EVALUAREA PRUDENTĂ: ACTIVE ȘI DATORII EVALUATE LA VALOAREA JUSTĂ

PRUVAL 1

32.2

C 32.02

EVALUAREA PRUDENTĂ: ABORDAREA DE BAZĂ

PRUVAL 2

32.3

C 32.03

EVALUAREA PRUDENTĂ: AVA PENTRU RISCUL DE MODEL

PRUVAL 3

32.4

C 32.04

EVALUAREA PRUDENTĂ: AVA PENTRU POZIȚII CONCENTRATE

PRUVAL 4

EXPUNERI FAȚĂ DE ADMINISTRAȚII PUBLICE

MKR

33

C 33.00

EXPUNERI FAȚĂ DE ADMINISTRAȚII PUBLICE DEFALCATE PE ȚĂRILE CONTRAPĂRȚII

GOV

ACOPERIREA PIERDERILOR PENTRU NPE

NPE LC

35.1

C 35.01

ACOPERIREA PIERDERILOR PENTRU NPE: CALCULUL DEDUCERILOR PENTRU EXPUNERILE NEPERFORMANTE

NPE LC1

35.2

C 35.02

ACOPERIREA PIERDERILOR PENTRU NPE: CERINȚE DE ACOPERIRE MINIMĂ ȘI VALORILE EXPUNERILOR PENTRU EXPUNERILE NEPERFORMANTE, EXCLUZÂND EXPUNERILE RESTRUCTURATE ÎN URMA DIFICULTĂȚILOR FINANCIARE CARE INTRĂ SUB INCIDENȚA ARTICOLULUI 47C ALINEATUL (6) DIN CRR

NPE LC2

35.3

C 35.03

ACOPERIREA PIERDERILOR PENTRU NPE: CERINȚE DE ACOPERIRE MINIMĂ ȘI VALORILE EXPUNERILOR PENTRU EXPUNERILE NEPERFORMANTE RESTRUCTURATE ÎN URMA DIFICULTĂȚILOR FINANCIARE CARE INTRĂ SUB INCIDENȚA ARTICOLULUI 47C ALINEATUL (6) DIN CRR

NPE LC3

Rânduri

Nr.

Element

Cuantum

0010

1

FONDURI PROPRII

0015

1.1

FONDURI PROPRII DE NIVEL 1

0020

1.1.1

FONDURI PROPRII DE NIVEL 1 DE BAZĂ

0030

1.1.1.1

Instrumente de capital eligibile drept fonduri proprii de nivel 1 de bază

0040

1.1.1.1.1

Instrumente de capital plătite integral

0045

1.1.1.1.1*

Din care: instrumente de capital subscrise de autoritățile publice în situații de urgență

0050

1.1.1.1.2*

Element memorandum: instrumente de capital care nu sunt eligibile

0060

1.1.1.1.3

Prima de emisiune

0070

1.1.1.1.4

(-) Instrumente proprii de fonduri proprii de nivel 1 de bază

0080

1.1.1.1.4.1

(-) Dețineri directe de instrumente de fonduri proprii de nivel 1 de bază

0090

1.1.1.1.4.2

(-) Dețineri indirecte de instrumente de fonduri proprii de nivel 1 de bază

0091

1.1.1.1.4.3

(-) Dețineri sintetice de instrumente de fonduri proprii de nivel 1 de bază

0092

1.1.1.1.5

(-) Obligații reale sau contingente de a cumpăra instrumente proprii de fonduri proprii de nivel 1 de bază

0130

1.1.1.2

Rezultatul reportat

0140

1.1.1.2.1

Rezultatul reportat din anii anteriori

0150

1.1.1.2.2

Profitul sau pierderea eligibil(ă)

0160

1.1.1.2.2.1

Profitul sau pierderea care poate fi atribuit(ă) proprietarilor întreprinderii-mamă

0170

1.1.1.2.2.2

(-) Partea din profiturile intermediare sau din cele de sfârșit de exercițiu financiar care nu este eligibilă

0180

1.1.1.3

Alte elemente cumulate ale rezultatului global

0200

1.1.1.4

Alte rezerve

0210

1.1.1.5

Fonduri pentru riscuri bancare generale

0220

1.1.1.6

Ajustări tranzitorii datorate instrumentelor de fonduri proprii de nivel 1 de bază care își păstrează drepturile obținute

0230

1.1.1.7

Interese minoritare recunoscute în fondurile proprii de nivel 1 de bază

0240

1.1.1.8

Ajustări tranzitorii datorate intereselor minoritare suplimentare

0250

1.1.1.9

Ajustări ale fondurilor proprii de nivel 1 de bază datorate filtrelor prudențiale

0260

1.1.1.9.1

(-) Creșteri ale capitalurilor proprii care rezultă din active securitizate

0270

1.1.1.9.2

Rezerva din operațiuni de acoperire a fluxurilor de numerar

0280

1.1.1.9.3

Câștiguri și pierderi cumulate datorate unor modificări ale propriului risc de credit pentru datoriile evaluate la valoarea justă

0285

1.1.1.9.4

Câștigurile și pierderile la valoarea justă care rezultă din propriul risc de credit al instituției în legătură cu datoriile aferente instrumentelor derivate

0290

1.1.1.9.5

(-) Ajustări de valoare datorate cerințelor de evaluare prudentă

0300

1.1.1.10

(-) Fond comercial

0310

1.1.1.10.1

(-) Fondul comercial contabilizat drept active necorporale

0320

1.1.1.10.2

(-) Fondul comercial inclus în evaluarea investițiilor semnificative

0330

1.1.1.10.3

Datoriile privind impozitul amânat asociate fondului comercial

0335

1.1.1.10.4

Reevaluarea contabilă a fondului comercial al filialelor provenind din consolidarea filialelor care poate fi atribuită unor persoane terțe

0340

1.1.1.11

Alte active necorporale

0350

1.1.1.11.1

(-) Alte active necorporale înainte de deducerea datoriilor privind impozitul amânat

0352

1.1.1.11.1.1

(–) Din care: programe informatice contabilizate drept active necorporale înainte de deducerea datoriilor privind impozitul amânat

0360

1.1.1.11.2

Datoriile privind impozitul amânat asociate altor active necorporale

0362

1.1.1.11.2.1

Din care: datorii privind impozitul amânat asociate programelor informatice contabilizate drept active necorporale

0365

1.1.1.11.3

Reevaluarea contabilă a altor active necorporale ale filialelor provenind din consolidarea filialelor care poate fi atribuită unor persoane terțe

0370

1.1.1.12

(-) Creanțe privind impozitul amânat care se bazează pe profitabilitatea viitoare și nu decurg din diferențele temporare din care se deduc datoriile asociate privind impozitul amânat

0380

1.1.1.13

(-) Deficitul ajustărilor, în cadrul abordării IRB, pentru riscul de credit în funcție de pierderile așteptate

0390

1.1.1.14

(-) Activele fondului de pensii cu beneficii determinate

0400

1.1.1.14.1

(-) Activele fondului de pensii cu beneficii determinate

0410

1.1.1.14.2

Datoriile privind impozitul amânat asociate activelor fondului de pensii cu beneficii determinate

0420

1.1.1.14.3

Activele fondului de pensii cu beneficii determinate pe care instituția are capacitatea de a le utiliza fără restricții

0430

1.1.1.15

(-) Dețineri reciproce în fonduri proprii de nivel 1 de bază

0440

1.1.1.16

(-) Valoarea deducerilor din elementele de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar care excede fondurile proprii de nivel 1 suplimentar

0450

1.1.1.17

(-) Dețineri calificate din afara sectorului financiar care pot fi, ca alternativă, supuse unei ponderi de risc de 1 250  %

0460

1.1.1.18

(-) Poziții din securitizare care pot fi, ca alternativă, supuse unei ponderi de risc de 1 250  %

0470

1.1.1.19

(-) Tranzacții incomplete care pot fi, ca alternativă, supuse unei ponderi de risc de 1 250  %

0471

1.1.1.20

(-) Poziții dintr-un coș de expuneri pentru care o instituție nu poate determina ponderea de risc aplicând abordarea IRB și care pot fi, ca alternativă, supuse unei ponderi de risc de 1 250  %

0472

1.1.1.21

(-) Expuneri provenind din titluri de capital în cadrul unei abordări bazate pe modele interne care pot fi, ca alternativă, supuse unei ponderi de risc de 1 250  %

0480

1.1.1.22

(-) Instrumente de fonduri proprii de nivel 1 de bază ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă

0490

1.1.1.23

(-) Creanțele deductibile privind impozitul amânat care se bazează pe profitabilitatea viitoare și decurg din diferențele temporare

0500

1.1.1.24

(-) Instrumente de fonduri proprii de nivel 1 de bază ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă

0510

1.1.1.25

(-) Cuantum care depășește pragul de 17,65 %

0511

1.1.1.25.1

(-) Cuantum care depășește pragul de 17,65 % aferent instrumentelor de fonduri proprii de nivel 1 de bază ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă

0512

1.1.1.25.2

(-) Cuantum care depășește pragul de 17,65 % aferent creanțelor privind impozitul amânat care decurg din diferențele temporare

0513

1.1.1.25A

(-) Acoperirea insuficientă pentru expunerile neperformante

0514

1.1.1.25B

(-) Deficite ale angajamentelor de valoare minimă

0515

1.1.1.25C

(-) Alte impozite previzibile

0520

1.1.1.26

Alte ajustări tranzitorii aferente fondurilor proprii de nivel 1 de bază

0524

1.1.1.27

(-) Deduceri suplimentare din fondurile proprii de nivel 1 de bază efectuate în temeiul articolului 3 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013

0529

1.1.1.28

Elemente ale fondurilor proprii de nivel 1 de bază sau deduceri din acestea – altele

0530

1.1.2

FONDURI PROPRII DE NIVEL 1 SUPLIMENTAR

0540

1.1.2.1

Instrumente de capital eligibile drept fonduri proprii de nivel 1 suplimentar

0551

1.1.2.1.1

Instrumente de capital emise direct, plătite integral

0560

1.1.2.1.2*

Element memorandum: instrumente de capital care nu sunt eligibile

0571

1.1.2.1.3

Prima de emisiune

0580

1.1.2.1.4

(-) Instrumente proprii de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar

0590

1.1.2.1.4.1

(-) Dețineri directe de instrumente de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar

0620

1.1.2.1.4.2

(-) Dețineri indirecte de instrumente de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar

0621

1.1.2.1.4.3

(-) Dețineri sintetice de instrumente de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar

0622

1.1.2.1.5

(-) Obligații reale sau contingente de a cumpăra instrumente proprii de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar

0660

1.1.2.2

Ajustări tranzitorii datorate instrumentelor de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar care își păstrează drepturile obținute

0670

1.1.2.3

Instrumente emise de filiale care sunt recunoscute în fondurile proprii de nivel 1 suplimentar

0680

1.1.2.4

Ajustările tranzitorii datorate recunoașterii suplimentare în fondurile proprii de nivel 1 suplimentar a instrumentelor emise de filiale

0690

1.1.2.5

(-) Dețineri reciproce în fonduri proprii de nivel 1 suplimentar

0700

1.1.2.6

(-) Instrumente de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă

0710

1.1.2.7

(-) Instrumente de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă

0720

1.1.2.8

(-) Valoarea deducerilor din elementele de fonduri proprii de nivel 2 care excede fondurile proprii de nivel 2

0730

1.1.2.9

Alte ajustări tranzitorii aferente fondurilor proprii de nivel 1 suplimentar

0740

1.1.2.10

Valoarea deducerilor din elementele de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar care excede fondurile proprii de nivel 1 suplimentar (deduse din fondurile proprii de nivel 1 de bază)

0744

1.1.2.11

(-) Deduceri suplimentare din fondurile proprii de nivel 1 suplimentar efectuate în temeiul articolului 3 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013

0748

1.1.2.12

Elemente ale fondurilor proprii de nivel 1 suplimentar sau deduceri din acestea – altele

0750

1.2

FONDURI PROPRII DE NIVEL 2

0760

1.2.1

Instrumente de capital eligibile drept fonduri proprii de nivel 2

0771

1.2.1.1

Instrumente de capital emise direct, plătite integral

0780

1.2.1.2*

Element memorandum: instrumente de capital care nu sunt eligibile

0791

1.2.1.3

Prima de emisiune

0800

1.2.1.4

(-) Instrumente proprii de fonduri proprii de nivel 2

0810

1.2.1.4.1

(-) Dețineri directe de instrumente de fonduri proprii de nivel 2

0840

1.2.1.4.2

(-) Dețineri indirecte de instrumente de fonduri proprii de nivel 2

0841

1.2.1.4.3

(-) Dețineri sintetice de instrumente de fonduri proprii de nivel 2

0842

1.2.1.5

(-) Obligații reale sau contingente de a cumpăra instrumente proprii de fonduri proprii de nivel 2

0880

1.2.2

Ajustări tranzitorii datorate instrumentelor de fonduri proprii de nivel 2 care își păstrează drepturile obținute

0890

1.2.3

Instrumente emise de filiale care sunt recunoscute în fondurile proprii de nivel 2

0900

1.2.4

Ajustările tranzitorii datorate recunoașterii suplimentare în fondurile proprii de nivel 2 a instrumentelor emise de filiale

0910

1.2.5

Valoarea provizioanelor, conform abordării IRB, care excede pierderile eligibile așteptate

0920

1.2.6

Ajustările generale pentru riscul de credit prevăzute de abordarea standard

0930

1.2.7

(-) Dețineri reciproce de fonduri proprii de nivel 2

0940

1.2.8

(-) Instrumente de fonduri proprii de nivel 2 ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă

0950

1.2.9

(-) Instrumente de fonduri proprii de nivel 2 ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă

0955

1.2.9A

(-) Valoarea deducerilor din datoriile eligibile care excede datoriile eligibile

0960

1.2.10

Alte ajustări tranzitorii aferente fondurilor proprii de nivel 2

0970

1.2.11

Valoarea deducerilor din elementele de fonduri proprii de nivel 2 care excede fondurile proprii de nivel 2 (deduse din fondurile proprii de nivel 1 suplimentar)

0974

1.2.12

(-) Deduceri suplimentare din fondurile proprii de nivel 2 efectuate în temeiul articolului 3 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013

0978

1.2.13

Elemente ale fondurilor proprii de nivel 2 sau deduceri din acestea – altele

Rânduri

Element

Denumire

Cuantum

0010

1

CUANTUMUL TOTAL AL EXPUNERII LA RISC

0020

1*

Din care: firme de investiții prevăzute la articolul 95 alineatul (2) și la articolul 98 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013

0030

1**

Din care: firme de investiții prevăzute la articolul 96 alineatul (2) și la articolul 97 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013

0040

1.1

CUANTUMURILE PONDERATE LA RISC ALE EXPUNERILOR PENTRU RISCUL DE CREDIT, RISCUL DE CREDIT AL CONTRAPĂRȚII, RISCUL DE DIMINUARE A VALORII CREANȚEI ȘI TRANZACȚIILE INCOMPLETE

0050

1.1.1

Abordarea standardizată (SA)

0051

1.1.1*

Din care: cerințe prudențiale suplimentare mai stricte pe baza articolului 124 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013

0060

1.1.1.1

Clasele de expuneri SA excluzând pozițiile din securitizare

0070

1.1.1.1.01

Administrații centrale sau bănci centrale

0080

1.1.1.1.02

Administrații regionale sau autorități locale

0090

1.1.1.1.03

Entități din sectorul public

0100

1.1.1.1.04

Bănci multilaterale de dezvoltare

0110

1.1.1.1.05

Organizații internaționale

0120

1.1.1.1.06

Instituții

0130

1.1.1.1.07

Societăți

0140

1.1.1.1.08

Retail

0150

1.1.1.1.09

Garantate cu ipoteci asupra bunurilor imobile

0160

1.1.1.1.10

Expuneri în stare de nerambursare

0170

1.1.1.1.11

Elemente asociate unui risc extrem de ridicat

0180

1.1.1.1.12

Obligațiuni garantate

0190

1.1.1.1.13

Creanțe asupra instituțiilor și societăților cu o evaluare de credit pe termen scurt

0200

1.1.1.1.14

Organisme de plasament colectiv (OPC)

0210

1.1.1.1.15

Titluri de capital

0211

1.1.1.1.16

Alte elemente

0212

1.1.1.1.16.1

Din care: programe informatice contabilizate drept active necorporale

0240

1.1.2

Abordarea bazată pe modele interne de rating (IRB)

0241

1.1.2*

Din care: cerințe prudențiale suplimentare mai stricte pe baza articolului 164 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013

0242

1.1.2**

Din care: cerințe prudențiale suplimentare mai stricte pe baza articolului 124 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013

0250

1.1.2.1

Abordări IRB în care nu se utilizează nici estimări proprii ale LGD, nici factori de conversie

0260

1.1.2.1.01

Administrații centrale și bănci centrale

0270

1.1.2.1.02

Instituții

0280

1.1.2.1.03

Societăți – IMM-uri

0290

1.1.2.1.04

Societăți – Finanțări specializate

0300

1.1.2.1.05

Societăți – Altele

0310

1.1.2.2

Abordări IRB în care se utilizează estimările proprii ale LGD și/sau factori de conversie

0320

1.1.2.2.01

Administrații centrale și bănci centrale

0330

1.1.2.2.02

Instituții

0340

1.1.2.2.03

Societăți – IMM-uri

0350

1.1.2.2.04

Societăți – Finanțări specializate

0360

1.1.2.2.05

Societăți – Altele

0370

1.1.2.2.06

Retail – Expunerile IMM-urilor garantate cu bunuri imobile

0380

1.1.2.2.07

Retail – Expunerile societăților, altele decât IMM-uri, garantate cu bunuri imobile

0390

1.1.2.2.08

Retail – Expuneri eligibile reînnoibile

0400

1.1.2.2.09

Retail – Alte expuneri ale IMM-urilor

0410

1.1.2.2.10

Retail - Alte expuneri ale unor societăți care nu sunt IMM-uri

0420

1.1.2.3

Titlurile de capital din abordarea IRB

0450

1.1.2.5

Alte active care nu reprezintă creanțe de natura creditelor

0455

1.1.2.5.1

Din care: programe informatice contabilizate drept active necorporale

0460

1.1.3

Cuantumul expunerii la risc pentru contribuțiile la fondul de garantare al unei CPC

0470

1.1.4

Poziții din securitizare

0490

1.2

CUANTUMUL TOTAL AL EXPUNERII LA RISC PENTRU DECONTARE/LIVRARE

0500

1.2.1

Riscul de decontare/livrare din afara portofoliului de tranzacționare

0510

1.2.2

Riscul de decontare/livrare din portofoliul de tranzacționare

0520

1.3

CUANTUMUL TOTAL AL EXPUNERILOR LA RISCUL DE POZIȚIE, RISCUL VALUTAR ȘI RISCUL DE MARFA

0530

1.3.1

Cuantumul expunerii la risc pentru riscul de poziție, riscul de schimb valutar și riscul de marfă în cadrul abordărilor standardizate (SA)

0540

1.3.1.1

Instrumente de datorie tranzacționate

0550

1.3.1.2

Titluri de cpital

0555

1.3.1.3

Abordare specială pentru riscul de poziție aferent OPC-urilor

0556

1.3.1.3*

Element memorandum: OPC-uri investite exclusiv în instrumente de datorie tranzacționate

0557

1.3.1.3**

Element memorandum: OPC-uri investite exclusiv în instrumente de capital sau în instrumente mixte

0560

1.3.1.4

Schimb valutar

0570

1.3.1.5

Mărfuri

0580

1.3.2

Cuantumul expunerii la risc pentru riscul de poziție, riscul valutar și riscul de marfă în cadrul modelelor interne (IM)

0590

1.4

CUANTUMUL TOTAL AL EXPUNERII LA RISC PENTRU RISCUL OPERAȚIONAL (OpR)

0600

1.4.1

Abordarea de bază a riscului operațional (BIA)

0610

1.4.2

Abordarea standardizată a riscului operațional (STA) / Abordări standardizate alternative (ASA)

0620

1.4.3

Abordări avansate de evaluare a riscului operațional (AMA)

0630

1.5

CUANTUMUL SUPLIMENTAR AL EXPUNERII LA RISC DATORATE CHELTUIELILOR GENERALE FIXE

0640

1.6

CUANTUMUL TOTAL AL EXPUNERII LA RISC PENTRU AJUSTAREA EVALUĂRII CREDITULUI

0650

1.6.1

Metoda avansată

0660

1.6.2

Metoda standardizată

0670

1.6.3

Pe baza metodei expunerii inițiale

0680

1.7

CUANTUMUL TOTAL AL EXPUNERILOR LA RISC LEGAT DE EXPUNERILE MARI DIN PORTOFOLIUL DE TRANZACȚIONARE

0690

1.8

ALTE CUANTUMURI ALE EXPUNERII LA RISC

0710

1.8.2

Din care: cerințe prudențiale suplimentare mai stricte pe baza articolului 458 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013

0720

1.8.2*

Din care: cerințe privind expunerile mari

0730

1.8.2**

Din care: cele datorate ponderilor de risc modificate destinate țintirii bulelor speculative în sectorul bunurilor imobile locative și comerciale

0740

1.8.2***

Din care: cele datorate expunerilor intrasectoriale din sectorul financiar

0750

1.8.3

Din care: cerințe prudențiale suplimentare mai stricte pe baza articolului 459 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013

0760

1.8.4

Din care: cuantumul suplimentar al expunerii la risc conform articolului 3 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013

Rânduri

Nr.

Element

Cuantum

0010

1

Rata fondurilor proprii de nivel 1 de bază

0020

2

Excedentul(+)/Deficitul(-) fondurilor proprii de nivel 1 de bază

0030

3

Rata fondurilor proprii de nivel 1

0040

4

Excedentul(+)/Deficitul(-) fondurilor proprii de nivel 1

0050

5

Rata fondurilor proprii totale

0060

6

Excedentul(+)/Deficitul(-) fondurilor proprii totale

Elemente memorandum: Cerința totală de capital SREP (TSCR), cerința globală de capital (OCR) și orientările din cadrul pilonului al doilea (P2G)

0130

13

Rata cerinței totale de capital SREP (TSCR)

0140

13*

TSCR: va consta în fonduri proprii de nivel 1 de bază

0150

13**

TSCR: va consta în fonduri proprii de nivel 1

0160

14

Rata cerinței globale de capital (OCR)

0170

14*

OCR: va consta în fonduri proprii de nivel 1 de bază

0180

14**

OCR: va consta în fonduri proprii de nivel 1

0190

15

OCR și orientările din cadrul pilonului al doilea (P2G)

0200

15*

OCR și P2G: vor consta în fonduri proprii de nivel 1 de bază

0210

15**

OCR și P2G: vor consta în fonduri proprii de nivel 1

0220

16

Excedentul(+)/Deficitul(-) fondurilor proprii de nivel 1 de bază având în vedere cerințele articolului 92 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 și ale articolului 104a din Directiva 2013/36/UE

Elemente memorandum: Ratele fondurilor proprii fără aplicarea dispozițiilor tranzitorii privind IFRS 9

0300

20

Rata fondurilor proprii de nivel 1 de bază fără aplicarea dispozițiilor tranzitorii privind IFRS 9

0310

21

Rata fondurilor proprii de nivel 1 fără aplicarea dispozițiilor tranzitorii privind IFRS 9

0320

22

Rata fondurilor proprii totale fără aplicarea dispozițiilor tranzitorii privind IFRS 9

Rând

Nr.

Element

Coloană

Creanțe și datorii privind impozitul amânat

0010

0010

1

Creanțe totale privind impozitul amânat

0020

1.1

Creanțe privind impozitul amânat care nu se bazează pe profitabilitatea viitoare

0030

1.2

Creanțe privind impozitul amânat care se bazează pe profitabilitatea viitoare și nu decurg din diferențele temporare

0040

1.3

Creanțe privind impozitul amânat care se bazează pe profitabilitatea viitoare și decurg din diferențele temporare

0050

2

Datorii totale privind impozitul amânat

0060

2.1

Datorii privind impozitul amânat care nu sunt deductibile din creanțele privind impozitul amânat care se bazează pe profitabilitatea viitoare

0070

2.2

Datorii privind impozitul amânat care sunt deductibile din creanțele privind impozitul amânat care se bazează pe profitabilitatea viitoare

0080

2.2.1

Datorii deductibile privind impozitul amânat asociate creanțelor privind impozitul amânat care se bazează pe profitabilitatea viitoare și nu decurg din diferențele temporare

0090

2.2.2

Datorii deductibile privind impozitul amânat asociate creanțelor privind impozitul amânat care se bazează pe profitabilitatea viitoare și decurg din diferențele temporare

0093

2A

Plăți excedentare de impozite și pierderi fiscale reportate la exercițiile financiare anterioare

0096

2B

Creanțe privind impozitul amânat supuse unei ponderi de risc de 250 %

0097

2C

Creanțe privind impozitul amânat supuse unei ponderi de risc de 0 %

Exceptare de la deducerile din fondurile proprii de nivel 1 de bază

0901

2W

Programe informatice contabilizate drept active necorporale exceptate de la deducerea din fondurile proprii de nivel 1 de bază

Clasificarea contabilă a instrumentelor de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar

0905

2Y

Instrumentele de capital și conturile de prime de emisiune aferente clasificate drept capitaluri proprii în conformitate cu standardele contabile aplicabile

0906

2Z

Instrumentele de capital și conturile de prime de emisiune aferente clasificate drept datorii în conformitate cu standardele contabile aplicabile

Ajustări pentru riscul de credit și pierderi așteptate

0100

3

Excedentul (+) sau deficitul (-), în cadrul abordării IRB, al ajustărilor pentru riscul de credit, al ajustărilor de valoare suplimentare și al altor reduceri ale fondurilor proprii față de pierderile așteptate pentru expunerile care nu se află în stare de nerambursare

0110

3.1

Total ajustări pentru riscul de credit, ajustări de valoare suplimentare și alte reduceri ale fondurilor proprii care sunt eligibile pentru a fi incluse în calculul cuantumului pierderii așteptate

0120

3.1.1

Ajustări generale pentru riscul de credit

0130

3.1.2

Ajustări specifice pentru riscul de credit

0131

3.1.3

Ajustări de valoare suplimentare și alte reduceri ale fondurilor proprii

0140

3.2

Pierderile eligibile așteptate totale

0145

4

Excedentul (+) sau deficitul (-), conform abordării IRB, al ajustărilor specifice pentru riscul de credit față de pierderile așteptate pentru expunerile care se află în stare de nerambursare

0150

4.1

Ajustările specifice pentru riscul de credit și pozițiile tratate în mod similar

0155

4.2

Pierderile eligibile așteptate totale

0160

5

Cuantumurile ponderate la risc ale expunerilor pentru calculul plafonului aferent excedentului provizioanelor eligibile drept fonduri proprii de nivel 2

0170

6

Total provizioane brute eligibile pentru a fi incluse în fondurile proprii de nivel 2

0180

7

Cuantumurile ponderate la risc ale expunerilor pentru calculul plafonului în funcție de provizioanele eligibile drept fonduri proprii de nivel 2

Praguri pentru deducerile din fondurile proprii de nivel 1 de bază

0190

8

Pragul nedeductibil al deținerilor în entitățile din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă

0200

9

Pragul de 10 % al fondurilor proprii de nivel 1 de bază

0210

10

Pragul de 17,65 % al fondurilor proprii de nivel 1 de bază

0225

11

Capitalul eligibil în scopul deținerilor calificate din afara sectorului financiar

Investiții în instrumente de capital ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă

0230

12

Dețineri de fonduri proprii de nivel 1 de bază ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă, excluzând pozițiile scurte

0240

12.1

Dețineri directe de fonduri proprii de nivel 1 de bază ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă

0250

12.1.1

Dețineri directe brute de fonduri proprii de nivel 1 de bază ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă

0260

12.1.2

(-) Poziții scurte de semn opus permise în ceea ce privește deținerile directe brute incluse mai sus

0270

12.2

Dețineri indirecte de fonduri proprii de nivel 1 de bază ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă

0280

12.2.1

Dețineri indirecte brute de fonduri proprii de nivel 1 de bază ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă

0290

12.2.2

(-) Poziții scurte de semn opus permise în ceea ce privește deținerile indirecte brute incluse mai sus

0291

12.3

Dețineri sintetice de fonduri proprii de nivel 1 de bază ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă

0292

12.3.1

Dețineri sintetice brute de fonduri proprii de nivel 1 de bază ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă

0293

12.3.2

(-) Poziții scurte de semn opus permise în ceea ce privește deținerile sintetice brute incluse mai sus

0300

13

Dețineri de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă, excluzând pozițiile scurte

0310

13.1

Dețineri directe de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă

0320

13.1.1

Dețineri directe brute de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă

0330

13.1.2

(-) Poziții scurte de semn opus permise în ceea ce privește deținerile directe brute incluse mai sus

0340

13.2

Dețineri indirecte de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă

0350

13.2.1

Dețineri indirecte brute de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă

0360

13.2.2

(-) Poziții scurte de semn opus permise în ceea ce privește deținerile indirecte brute incluse mai sus

0361

13.3

Dețineri sintetice de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă

0362

13.3.1

Dețineri sintetice brute de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă

0363

13.3.2

(-) Poziții scurte de semn opus permise în ceea ce privește deținerile sintetice brute incluse mai sus

0370

14

Dețineri de fonduri proprii de nivel 2 ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă, excluzând pozițiile scurte

0380

14.1

Dețineri directe de fonduri proprii de nivel 2 ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă

0390

14.1.1

Dețineri directe brute de fonduri proprii de nivel 2 ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă

0400

14.1.2

(-) Poziții scurte de semn opus permise în ceea ce privește deținerile directe brute incluse mai sus

0410

14.2

Dețineri indirecte de fonduri proprii de nivel 2 ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă

0420

14.2.1

Dețineri indirecte brute de fonduri proprii de nivel 2 ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă

0430

14.2.2

(-) Poziții scurte de semn opus permise în ceea ce privește deținerile indirecte brute incluse mai sus

0431

14.3

Dețineri sintetice de fonduri proprii de nivel 2 ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă

0432

14.3.1

Dețineri sintetice brute de fonduri proprii de nivel 2 ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă

0433

14.3.2

(-) Poziții scurte de semn opus permise în ceea ce privește deținerile sintetice brute incluse mai sus

Investiții în instrumente de capital ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă

0440

15

Dețineri de fonduri proprii de nivel 1 de bază ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă, excluzând pozițiile scurte

0450

15.1

Dețineri directe de fonduri proprii de nivel 1 de bază ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă

0460

15.1.1

Dețineri directe brute de fonduri proprii de nivel 1 de bază ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă

0470

15.1.2

(-) Poziții scurte de semn opus permise în ceea ce privește deținerile directe brute incluse mai sus

0480

15.2

Dețineri indirecte de fonduri proprii de nivel 1 de bază ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă

0490

15.2.1

Dețineri indirecte brute de fonduri proprii de nivel 1 de bază ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă

0500

15.2.2

(-) Poziții scurte de semn opus permise în ceea ce privește deținerile indirecte brute incluse mai sus

0501

15.3

Dețineri sintetice de fonduri proprii de nivel 1 de bază ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă

0502

15.3.1

Dețineri sintetice brute de fonduri proprii de nivel 1 de bază ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă

0503

15.3.2

(-) Poziții scurte de semn opus permise în ceea ce privește deținerile sintetice brute incluse mai sus

0504

15A

Investiții în fonduri proprii de nivel 1 de bază ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă - supuse unei ponderi de risc de 250 %

0510

16

Dețineri de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă, excluzând pozițiile scurte

0520

16.1

Dețineri directe de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă

0530

16.1.1

Dețineri directe brute de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă

0540

16.1.2

(-) Poziții scurte de semn opus permise în ceea ce privește deținerile directe brute incluse mai sus

0550

16.2

Dețineri indirecte de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă

0560

16.2.1

Dețineri indirecte brute de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă

0570

16.2.2

(-) Poziții scurte de semn opus permise în ceea ce privește deținerile indirecte brute incluse mai sus

0571

16.3

Dețineri sintetice de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă

0572

16.3.1

Dețineri sintetice brute de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă

0573

16.3.2

(-) Poziții scurte de semn opus permise în ceea ce privește deținerile sintetice brute incluse mai sus

0580

17

Dețineri de fonduri proprii de nivel 2 ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă, excluzând pozițiile scurte

0590

17.1

Dețineri directe de fonduri proprii de nivel 2 ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă

0600

17.1.1

Dețineri directe brute de fonduri proprii de nivel 2 ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă

0610

17.1.2

(-) Poziții scurte de semn opus permise în ceea ce privește deținerile directe brute incluse mai sus

0620

17.2

Dețineri indirecte de fonduri proprii de nivel 2 ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă

0630

17.2.1

Dețineri indirecte brute de fonduri proprii de nivel 2 ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă

0640

17.2.2

(-) Poziții scurte de semn opus permise în ceea ce privește deținerile indirecte brute incluse mai sus

0641

17.3

Dețineri sintetice de fonduri proprii de nivel 2 ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă

0642

17.3.1

Dețineri sintetice brute de fonduri proprii de nivel 2 ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă

0643

17.3.2

(-) Poziții scurte de semn opus permise în ceea ce privește deținerile sintetice brute incluse mai sus

Cuantumurile totale ale expunerilor la risc pentru deținerile care nu sunt deduse din categoria de capital corespunzătoare:

0650

18

Expunerile ponderate la risc ale deținerilor de fonduri proprii de nivel 1 de bază în entități din sectorul financiar, care nu sunt deduse din fondurile proprii de nivel 1 de bază ale instituției

0660

19

Expunerile ponderate la risc ale deținerilor de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar în entități din sectorul financiar, care nu sunt deduse din fondurile proprii de nivel 1 suplimentar ale instituției

0670

20

Expunerile ponderate la risc ale deținerilor de fonduri proprii de nivel 2 în entități din sectorul financiar, care nu sunt deduse din fondurile proprii de nivel 2 ale instituției

Derogare temporară de la deducerea din fondurile proprii

0680

21

Dețineri de instrumente de fonduri proprii de nivel 1 de bază ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă, care fac obiectul unei derogări temporare

0690

22

Dețineri de instrumente de fonduri proprii de nivel 1 de bază ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă, care fac obiectul unei derogări temporare

0700

23

Dețineri de instrumente de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă, care fac obiectul unei derogări temporare

0710

24

Dețineri de instrumente de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă, care fac obiectul unei derogări temporare

0720

25

Dețineri de instrumente de fonduri proprii de nivel 2 ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă, care fac obiectul unei derogări temporare

0730

26

Dețineri de instrumente de fonduri proprii de nivel 2 ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă, care fac obiectul unei derogări temporare

Amortizoare de capital

0740

27

Cerința de amortizor combinat

0750

Amortizorul de conservare a capitalului

0760

Amortizorul de conservare aferent riscului macroprudențial sau sistemic identificat la nivelul unui stat membru

0770

Amortizorul anticiclic de capital specific instituției

0780

Amortizorul de risc sistemic

0800

Amortizorul instituțiilor globale de importanță sistemică

0810

Amortizorul altor instituții de importanță sistemică

Cerințe prevăzute de pilonul II

0820

28

Cerințele de fonduri proprii aferente ajustărilor prevăzute de pilonul II

Informații suplimentare pentru firmele de investiții

0830

29

Capital inițial

0840

30

Fonduri proprii bazate pe cheltuieli generale fixe

Informații suplimentare pentru calculul pragurilor de raportare

0850

31

Expuneri inițiale, altele decât cele interne

0860

32

Total expuneri inițiale

Ajustări ale fondurilor proprii de nivel 1 de bază

Ajustări ale fondurilor proprii de nivel 1 suplimentar

Ajustări ale fondurilor proprii de nivel 2

Ajustări incluse în activele ponderate la risc

Elemente memorandum

Procentul aplicabil

Cuantumul eligibil fără dispozițiile tranzitorii

Cod

Nr.

Element

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0010

1

TOTAL AJUSTĂRI

0020

1.1

INSTRUMENTE CARE ÎȘI PĂSTREAZĂ DREPTURILE OBȚINUTE

link către {CA1;r0220}

link către {CA1;r0660}

link către {CA1;r0880}

0060

1.1.2

Instrumente care nu constituie ajutoare de stat

0061

1.1.3

Instrumente emise prin intermediul vehiculelor cu scop special

0062

1.1.4

Instrumente emise înainte de 27 iunie 2019 care nu îndeplinesc criteriile de eligibilitate legate de competențele de reducere a valorii contabile și de conversie în temeiul articolului 59 din BRRD sau care fac obiectul unor acorduri de compensare sau de compensare reciprocă

0063

1.1.4.1*

din care: instrumente fără obligația juridică sau contractuală de a aplica reducerea valorii contabile sau conversia prin exercitarea competențelor în conformitate cu articolul 59 din Directiva 2014/59/UE

0064

1.1.4.2*

din care: instrumente reglementate de legislația unor țări terțe fără exercitarea efectivă și executorie a competențelor în conformitate cu articolul 59 din Directiva 2014/59/UE

0065

1.1.4.3*

din care: Instrumente care fac obiectul unor acorduri de compensare sau de compensare reciprocă

0070

1.2

INTERESE MINORITARE ȘI ELEMENTE ECHIVALENTE

link către {CA1;r0240}

link către {CA1;r0680}

link către {CA1;r0900}

0080

1.2.1

Instrumente de capital și elemente care nu se califică drept interese minoritare

0090

1.2.2

Recunoașterea tranzitorie în fondurile proprii consolidate a intereselor minoritare

0091

1.2.3

Recunoașterea tranzitorie în fondurile proprii consolidate a fondurilor proprii de nivel 1 suplimentar eligibile

0092

1.2.4

Recunoașterea tranzitorie în fondurile proprii consolidate a fondurilor proprii de nivel 2 eligibile

0100

1.3

ALTE AJUSTĂRI TRANZITORII

link către {CA1;r0520}

link către {CA1;r0730}

link către {CA1;r0960}

0111

1.3.1.6

Câștiguri și pierderi nerealizate din anumite expuneri din titluri de datorie față de administrații centrale, administrații regionale, autorități locale și entități din sectorul public

0112

1.3.1.6.1

din care: cuantumul A

0140

1.3.2

Deduceri

0170

1.3.2.3

Creanțe privind impozitul amânat care se bazează pe profitabilitatea viitoare și nu decurg din diferențele temporare

0380

1.3.2.9

Creanțele privind impozitul amânat care se bazează pe profitabilitatea viitoare și decurg din diferențele temporare și instrumentele de fonduri proprii de nivel 1 de bază ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă

0385

1.3.2.9a

Creanțele privind impozitul amânat care depind de profitabilitatea viitoare și decurg din diferențele temporare

0425

1.3.2.11

Scutire de la deducerea din elementele de fonduri proprii de nivel 1 de bază a deținerilor de capital în societățile de asigurare

0430

1.3.3

Deduceri și filtre prudențiale suplimentare

0440

1.3.4

Ajustări datorate dispozițiilor tranzitorii legate de IFRS 9

0441

1.3.4.1

Element memorandum: Impactul componentei statice asupra pierderilor de credit așteptate

0442

1.3.4.2

Element memorandum: Impactul componentei dinamice asupra pierderilor de credit așteptate pentru perioada 1.1.2018-31.12.2019

0443

1.3.4.3

Element memorandum: Impactul componentei dinamice asupra pierderilor de credit așteptate pentru perioada care începe la 1.1.2020

Cuantumul instrumentelor și al primei de emisiune aferente

Baza pentru calculul limitei

Procentul aplicabil

Limita

(-) Cuantumul care depășește limitele păstrării drepturilor obținute

Cuantumul total al drepturilor păstrate

Cod

Nr.

Element

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0010

1.

Instrumentele care s-au calificat pentru articolul 57 litera (a) din Directiva 2006/48/CE

link către {CA5.1;r060;c010)

0020

2.

Instrumentele care s-au calificat pentru articolul 57 litera (ca) și articolul 154 alineatele (8) și (9) din Directiva 2006/48/CE, sub rezerva limitei de la articolul 489 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013

link către {CA5.1;r060;c020)

0030

2.1

Totalul instrumentelor fără opțiune de cumpărare sau stimulent pentru răscumpărare

0040

2.2.

Instrumente care își păstrează drepturile, cu opțiune de cumpărare și stimulent pentru răscumpărare

0050

2.2.1

Instrumente cu opțiune de cumpărare exercitabilă după data de raportare și care îndeplinesc condițiile de la articolul 52 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 după data scadenței efective

0060

2.2.2

Instrumente cu opțiune de cumpărare exercitabilă după data de raportare și care nu îndeplinesc condițiile de la articolul 52 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 după data scadenței efective

0070

2.2.3

Instrumente cu opțiune de cumpărare exercitabilă înainte de 20 iulie 2011 sau la această dată și care nu îndeplinesc condițiile de la articolul 52 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 după data scadenței efective

0080

2.3

Depășirea limitei instrumentelor de fonduri proprii de nivel 1 de bază care și-au păstrat drepturile obținute

0090

3

Elemente care s-au calificat pentru articolul 57 litera (e), (f), (g) sau (h) din Directiva 2006/48/CE, sub rezerva limitei de la articolul 490 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013

link către {CA5.1;r060;c030)

0100

3.1

Totalul elementelor fără stimulent pentru răscumpărare

0110

3.2

Elemente cu drepturi păstrate cu stimulent pentru răscumpărare

0120

3.2.1

Elemente cu opțiune de cumpărare exercitabilă după data de raportare și care îndeplinesc condițiile de la articolul 63 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 după data scadenței efective

0130

3.2.2

Elemente cu opțiune de cumpărare exercitabilă după data de raportare și care nu îndeplinesc condițiile de la articolul 63 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 după data scadenței efective

0140

3.2.3

Elemente cu opțiune de cumpărare exercitabilă înainte de 20 iulie 2011 sau la această dată și care nu îndeplinesc condițiile de la articolul 63 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 după data scadenței efective

0150

3.3

Depășirea limitei instrumentelor de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar care și-au păstrat drepturile obținute

INFORMAȚII PRIVIND CONTRIBUȚIA ENTITĂȚILOR LA SOLVABILITATEA GRUPULUI

AMORTIZOARE DE CAPITAL

CUANTUMUL TOTAL AL EXPUNERII LA RISC

FONDURI PROPRII ELIGIBILE INCLUSE ÎN FONDURILE PROPRII CONSOLIDATE

FONDURI PROPRII CONSOLIDATE

CERINȚELE DE AMORTIZOR COMBINAT

RISCUL DE CREDIT; RISCUL DE CREDIT AL CONTRAPĂRȚII; RISCUL DE DIMINUARE A VALORII CREANȚEI, TRANZACȚIILE INCOMPLETE ȘI RISCUL DE DECONTARE/LIVRARE

RISCUL DE POZIȚIE, RISCUL VALUTAR ȘI RISCUL DE MARFĂ

RISCUL OPERAȚIONAL

ALTE CUANTUMURI ALE EXPUNERII LA RISC

INSTRUMENTE DE FONDURI PROPRII DE NIVEL 1 ELIGIBILE INCLUSE ÎN FONDURILE PROPRII DE NIVEL 1 CONSOLIDATE

INSTRUMENTE DE FONDURI PROPRII ELIGIBILE INCLUSE ÎN FONDURILE PROPRII DE NIVEL 2 CONSOLIDATE

ELEMENT MEMORANDUM: (-) FOND COMERCIAL / (+) FOND COMERCIAL NEGATIV

DIN CARE: FONDURI PROPRII DE NIVEL 1 DE BAZĂ

DIN CARE: FONDURI PROPRII DE NIVEL 1 SUPLIMENTAR

DIN CARE: CONTRIBUȚII LA REZULTATUL CONSOLIDAT

DIN CARE: (-) FOND COMERCIAL/(+) FOND COMERCIAL NEGATIV

AMORTIZORUL DE CONSERVARE A CAPITALULUI

AMORTIZORUL ANTICICLIC DE CAPITAL SPECIFIC INSTITUȚIEI

AMORTIZORUL DE CONSERVARE AFERENT RISCULUI MACROPRUDENȚIAL SAU SISTEMIC IDENTIFICAT LA NIVELUL UNUI STAT MEMBRU

AMORTIZORUL DE RISC SISTEMIC

AMORTIZORUL INSTITUȚIILOR GLOBALE DE IMPORTANȚĂ SISTEMICĂ

AMORTIZORUL ALTOR INSTITUȚII DE IMPORTANȚĂ SISTEMICĂ

INTERESE MINORITARE INCLUSE ÎN FONDURILE PROPRII DE NIVEL 1 DE BAZĂ CONSOLIDATE

INSTRUMENTE DE FONDURI PROPRII DE NIVEL 1 ELIGIBILE INCLUSE ÎN FONDURILE PROPRII DE NIVEL 1 SUPLIMENTAR CONSOLIDATE

0250

0260

0270

0280

0290

0300

0310

0320

0330

0340

0350

0360

0370

0380

0390

0400

0410

0420

0430

0440

0450

0470

0480

0010

TOTAL

ENTITĂȚI AFLATE ÎN PERIMETRUL DE CONSOLIDARE

INFORMAȚII PRIVIND ENTITĂȚILE CARE SUNT SUPUSE CERINȚELOR DE FONDURI PROPRII

INFORMAȚII PRIVIND CONTRIBUȚIA ENTITĂȚILOR LA SOLVABILITATEA GRUPULUI

AMORTIZOARE DE CAPITAL

DENUMIRE

COD

TIPUL DE COD

CODUL NAȚIONAL

INSTITUȚIE SAU ORGANISM ECHIVALENT (DA / NU)

TIPUL DE ENTITATE

CONȚINUTUL DATELOR: DATE INDIVIDUALE CONSOLIDATE PRIN METODA CONSOLIDĂRII GLOBALE (SF) SAU DATE INDIVIDUALE CONSOLIDATE PRIN METODA CONSOLIDĂRII PARȚIALE (SP)

CODUL ȚĂRII

PROCENTAJUL DEȚINERII (%)

CUANTUMUL TOTAL AL EXPUNERII LA RISC

FONDURI PROPRII

CUANTUMUL TOTAL AL EXPUNERII LA RISC

FONDURI PROPRII ELIGIBILE INCLUSE ÎN FONDURILE PROPRII CONSOLIDATE

FONDURI PROPRII CONSOLIDATE

CERINȚA DE AMORTIZOR COMBINAT

RISCUL DE CREDIT; RISCUL DE CREDIT AL CONTRAPĂRȚII; RISCUL DE DIMINUARE A VALORII CREANȚEI, TRANZACȚIILE INCOMPLETE ȘI RISCUL DE DECONTARE/LIVRARE

RISCUL DE POZIȚIE, RISCUL VALUTAR ȘI RISCUL DE MARFĂ

RISCUL OPERAȚIONAL

ALTE CUANTUMURI ALE EXPUNERII LA RISC

TOTAL FONDURI PROPRII DE NIVEL 1

FONDURI PROPRII DE NIVEL 2

RISCUL DE CREDIT; RISCUL DE CREDIT AL CONTRAPĂRȚII; RISCUL DE DIMINUARE A VALORII CREANȚEI, TRANZACȚIILE INCOMPLETE ȘI RISCUL DE DECONTARE/LIVRARE

RISCUL DE POZIȚIE, RISCUL VALUTAR ȘI RISCUL DE MARFĂ

RISCUL OPERAȚIONAL

ALTE CUANTUMURI ALE EXPUNERII LA RISC

INSTRUMENTE DE FONDURI PROPRII DE NIVEL 1 ELIGIBILE INCLUSE ÎN FONDURILE PROPRII DE NIVEL 1 CONSOLIDATE

INSTRUMENTE DE FONDURI PROPRII ELIGIBILE INCLUSE ÎN FONDURILE PROPRII DE NIVEL 2 CONSOLIDATE

ELEMENT MEMORANDUM: (-) FOND COMERCIAL / (+) FOND COMERCIAL NEGATIV

DIN CARE: FONDURI PROPRII DE NIVEL 1 DE BAZĂ

DIN CARE: FONDURI PROPRII DE NIVEL 1 SUPLIMENTAR

DIN CARE: CONTRIBUȚII LA REZULTATUL CONSOLIDAT

DIN CARE: (-) FOND COMERCIAL/(+) FOND COMERCIAL NEGATIV

AMORTIZORUL DE CONSERVARE A CAPITALULUI

AMORTIZORUL ANTICICLIC DE CAPITAL SPECIFIC INSTITUȚIEI

AMORTIZORUL DE CONSERVARE AFERENT RISCULUI MACROPRUDENȚIAL SAU SISTEMIC IDENTIFICAT LA NIVELUL UNUI STAT MEMBRU

AMORTIZORUL DE RISC SISTEMIC

AMORTIZORUL INSTITUȚIILOR GLOBALE DE IMPORTANȚĂ SISTEMICĂ

AMORTIZORUL ALTOR INSTITUȚII DE IMPORTANȚĂ SISTEMICĂ

FONDURI PROPRII DE NIVEL 1 DE BAZĂ

FONDURI PROPRII DE NIVEL 1 SUPLIMENTAR

INTERESE MINORITARE INCLUSE ÎN FONDURILE PROPRII DE NIVEL 1 DE BAZĂ CONSOLIDATE

INSTRUMENTE DE FONDURI PROPRII DE NIVEL 1 ELIGIBILE INCLUSE ÎN FONDURILE PROPRII DE NIVEL 1 SUPLIMENTAR CONSOLIDATE

DIN CARE: FONDURI PROPRII ELIGIBILE

INSTRUMENTE DE FONDURI PROPRII CONEXE, REZULTATE REPORTATE CONEXE ȘI CONTURI DE PRIME DE EMISIUNE

DIN CARE: FONDURI PROPRII DE NIVEL 1 ELIGIBILE

INSTRUMENTE DE FONDURI PROPRII DE NIVEL 1 CONEXE, REZULTATE REPORTATE CONEXE ȘI CONTURI DE PRIME DE EMISIUNE

DIN CARE: INTERESE MINORITARE

INSTRUMENTE DE FONDURI PROPRII CONEXE, REZULTATE REPORTATE CONEXE, CONTURI DE PRIME DE EMISIUNE ȘI ALTE REZERVE

DIN CARE: FONDURI PROPRII DE NIVEL 1 SUPLIMENTAR ELIGIBILE

DIN CARE: FONDURI PROPRII DE NIVEL 2 ELIGIBILE

0011

0021

0026

0027

0030

0035

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

0160

0170

0180

0190

0200

0210

0220

0230

0240

0250

0260

0270

0280

0290

0300

0310

0320

0330

0340

0350

0360

0370

0380

0390

0400

0410

0420

0430

0440

0450

0470

0480

EXPUNEREA INIȚIALĂ ÎNAINTE DE APLICAREA FACTORILOR DE CONVERSIE

(–) AJUSTĂRILE DE VALOARE ȘI PROVIZIOANELE ASOCIATE EXPUNERII INIȚIALE

EXPUNEREA FĂRĂ AJUSTĂRILE DE VALOARE ȘI FĂRĂ PROVIZIOANE

TEHNICILE DE DIMINUARE A RISCULUI DE CREDIT (CRM) CU EFECT DE SUBSTITUȚIE ASUPRA EXPUNERII

EXPUNERE NETĂ DUPĂ EFECTELE DE SUBSTITUȚIE ALE CRM ÎNAINTE DE APLICAREA FACTORILOR DE CONVERSIE

TEHNICILE DE DIMINUARE A RISCULUI DE CREDIT CARE AFECTEAZĂ CUANTUMUL EXPUNERII: PROTECȚIA FINANȚATĂ A CREDITULUI. METODA EXTINSĂ A GARANȚIILOR FINANCIARE

VALOAREA AJUSTATĂ INTEGRAL A EXPUNERII (E*)

DEFALCAREA, PE FACTORI DE CONVERSIE, A VALORII AJUSTATE INTEGRAL A EXPUNERII AFERENTE ELEMENTELOR EXTRABILANȚIERE

VALOAREA EXPUNERII

CUANTUMUL PONDERAT LA RISC AL EXPUNERII ÎNAINTE DE APLICAREA FACTORILOR DE SPRIJINIRE

(-) AJUSTAREA CUANTUMULUI PONDERAT LA RISC AL EXPUNERII CA URMARE A FACTORULUI DE SPRIJINIRE A IMM-URILOR

(-) AJUSTAREA CUANTUMULUI PONDERAT LA RISC AL EXPUNERII CA URMARE A FACTORULUI DE SPRIJINIRE A INFRASTRUCTURII

CUANTUMUL PONDERAT LA RISC AL EXPUNERII DUPĂ APLICAREA FACTORILOR DE SPRIJINIRE

PROTECȚIA NEFINANȚATĂ A CREDITULUI: VALORI AJUSTATE (Ga)

PROTECȚIA FINANȚATĂ A CREDITULUI

SUBSTITUȚIA EXPUNERII CA URMARE A APLICĂRII TEHNICILOR CRM

AJUSTAREA DE VOLATILITATE APLICATĂ EXPUNERII

(–) GARANȚII FINANCIARE: VALOAREA AJUSTATĂ (Cvam)

0 %

20 %

50 %

100 %

DIN CARE: DECURGÂND DIN RISCUL DE CREDIT AL CONTRAPĂRȚII

DIN CARE: CU O EVALUARE A CREDITULUI EFECTUATĂ DE O INSTITUȚIE EXTERNĂ DE EVALUARE A CREDITULUI DESEMNATĂ

DIN CARE: CU O EVALUARE A CREDITULUI CARE PROVINE DE LA O ADMINISTRAȚIE CENTRALĂ

(–) GARANȚII

(–) INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE DE CREDIT

(–) GARANȚII FINANCIARE: METODA SIMPLĂ

(–) ALTE TIPURI DE PROTECȚIE FINANȚATĂ A CREDITULUI

(-) TOTAL IEȘIRI

TOTAL INTRĂRI (+)

(-) DIN CARE: AJUSTĂRILE DE VOLATILITATE ȘI DE SCADENȚĂ

DIN CARE: DECURGÂND DIN RISCUL DE CREDIT AL CONTRAPĂRȚII, CU EXCLUDEREA EXPUNERILOR COMPENSATE PRIN INTERMEDIUL UNEI CPC

0010

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

0160

0170

0180

0190

0200

0210

0211

0215

0216

0217

0220

0230

0240

0010

EXPUNERI TOTALE

Celulă legată de CA

0015

din care: expuneri în stare de nerambursare din clasele de expuneri „Elemente asociate unui risc extrem de ridicat” și „Expuneri provenind din titluri de capital”

0020

din care: IMM-URI

0030

din care: expuneri aflate sub incidența factorului de sprijinire a IMM-urilor

0035

din care: expuneri aflate sub incidența factorului de sprijinire a infrastructurii

0040

din care: garantate cu ipoteci asupra bunurilor imobile – bunurilor imobile locative

0050

din care: expuneri aflate sub incidența utilizării parțiale permanente a abordării standardizate

0060

din care: expuneri din cadrul abordării standardizate cu aprobarea prealabilă a autorității de supraveghere de a efectua o implementare progresivă a abordării IRB

DEFALCAREA EXPUNERILOR TOTALE PE TIPURI DE EXPUNERI

0070

Expuneri bilanțiere supuse riscului de credit

0080

Expuneri extrabilanțiere supuse riscului de credit

Expuneri/tranzacții supuse riscului de credit al contrapărții

0090

Seturi de compensare pentru operațiunile de finanțare prin instrumente financiare

0100

din care: compensate la nivel central printr-o CPCC

0110

Seturi de compensare pentru instrumentele financiare derivate și tranzacțiile cu termen lung de decontare

0120

din care: compensate la nivel central printr-o CPCC

0130

Din seturi de compensare contractuală între produse diferite

DEFALCAREA EXPUNERILOR TOTALE PE PONDERI DE RISC:

0140

0%