20 Funkcia riadenia rizík

Inštitúcie by mali zriadiť funkciu riadenia rizík, ktorá by sa vzťahovala na celú inštitúciu. Funkcia riadenia rizík by mala mať dostatočnú právomoc, vážnosť a zdroje s prihliadnutím na kritériá proporcionality uvedené v hlave I s cieľom vykonávať rizikové politiky a rámec riadenia rizík, ako sa uvádza v oddiele 17.

Funkcia riadenia rizík by mala mať v prípade potreby priamy prístup k riadiacemu orgánu vo funkcii dohľadu a k jeho výborom, ak boli zriadené, a to najmä k výboru pre riziká.

Funkcia riadenia rizík by mala mať prístup ku všetkým obchodným líniám a iným vnútorným útvarom, ktoré majú potenciál spôsobiť riziko, ako aj k príslušným dcérskym a pridruženým spoločnostiam.

Zamestnanci v rámci funkcie riadenia rizík by mali mať dostatočné znalosti, zručnosti a skúsenosti vo vzťahu k technikám a postupom riadenia rizík, ako aj k trhom a produktom, a mali by mať prístup k pravidelnej odbornej príprave.

Funkcia riadenia rizík by mala byť nezávislá od obchodných línií a útvarov, ktorých riziká kontroluje, ale nemalo by sa jej brániť v ich vzájomnej interakcii. Interakcia medzi prevádzkovými funkciami a funkciou riadenia rizík by mala uľahčiť dosahovanie cieľa, v rámci ktorého by zodpovednosť za riadenie rizík mali niesť všetci pracovníci inštitúcie.

Funkcia riadenia rizík by mala byť ústrednou organizačnou črtou inštitúcie, štruktúrovanou tak, aby mohla vykonávať rizikové politiky a kontrolovať rámec riadenia rizík. Funkcia riadenia rizík by mala zohrávať kľúčovú úlohu v zabezpečení zavedenia účinných postupov riadenia rizík v inštitúcii. Funkcia riadenia rizík by sa mala aktívne podieľať na všetkých významných rozhodnutiach týkajúcich sa riadenia rizík.

Významné inštitúcie môžu zvážiť zriadenie cielených funkcií riadenia rizík pre každú dôležitú obchodnú líniu. V konsolidujúcej inštitúcii by však mala existovať centrálna funkcia riadenia rizík vrátane skupiny funkcie riadenia rizík, ktorá by poskytla celostný pohľad na všetky riziká v rámci inštitúcie a celej skupiny a ktorá by zabezpečila dodržiavanie stratégie v oblasti rizík.

Funkcia riadenia rizík by mala poskytovať relevantné nezávislé informácie o rizikových expozíciách, ich analýzy a odborné posúdenie, ako aj poradenstvo v súvislosti s návrhmi a rozhodnutiami prijatými obchodnými líniami alebo vnútornými útvarmi, a mala by informovať riadiaci orgán, či sú v súlade s ochotou inštitúcie podstupovať riziká a jej stratégiou v oblasti rizík. Funkcia riadenia rizík môže odporučiť zlepšenia rámca riadenia rizík a nápravné opatrenia porušení politík, postupov a limitov v oblasti rizík.