|
Vrsta subjekta
|
Navodilo za poročanje o vrednosti skupnih sredstev v stolpcu B_01.02.0110
|
|
(a) kreditne institucije
|
Informacije, kot so navedene v Prilogi X, predloga C40.00, stolpec 0010, vrstica 0410, k Izvedbeni uredbi Komisije (EU) 2021/451 (1).
|
|
(b) plačilne institucije, vključno s plačilnimi institucijami, izvzetimi na podlagi Direktive (EU) 2015/2366
|
Vrednost skupnih sredstev v obveznih računovodskih izkazih.
|
|
(c) ponudniki storitev zagotavljanja informacij o računih
|
Vrednost skupnih sredstev v obveznih računovodskih izkazih.
|
|
(d) institucije za izdajo elektronskega denarja, vključno z institucijami za izdajo elektronskega denarja, izvzetimi na podlagi Direktive 2009/110/ES
|
Vrednost skupnih sredstev v obveznih računovodskih izkazih.
|
|
(e) investicijska podjetja
|
Informacije, kot so navedene v Prilogi I, predloga Z01.00, stolpec 0090, k Izvedbeni uredbi Komisije (EU) 2018/1624 (2).
|
|
(f) ponudniki storitev v zvezi s kriptosredstvi, ki imajo dovoljenje na podlagi Uredbe (EU) 2023/1114
|
Vrednost skupnih sredstev v obveznih računovodskih izkazih.
|
|
(g) izdajatelji žetonov, vezanih na sredstva, ki imajo dovoljenje na podlagi Uredbe (EU) 2023/1114
|
Vrednost skupnih sredstev v obveznih računovodskih izkazih.
|
|
(h) centralne depotne družbe
|
Vrednost skupnih sredstev v revidiranih računovodskih izkazih, o katerih se pristojnim organom poroča v skladu s členom 41, točka (a), Delegirane uredbe Komisije (EU) 2017/392 (3).
|
|
(i) centralne nasprotne stranke
|
Informacije, kot se poročajo v polju 15.2 BIS/IOSCO „Standardi za javna kvantitativna razkritja za centralne nasprotne stranke“.
|
|
(j) mesta trgovanja
|
Vrednost skupnih sredstev v obveznih računovodskih izkazih.
|
|
(k) repozitoriji sklenjenih poslov
|
Vrednost skupnih sredstev v obveznih računovodskih izkazih.
|
|
(l) upravitelji alternativnih investicijskih skladov
|
Vrednost skupnih sredstev v obveznih računovodskih izkazih.
|
|
(m) družbe za upravljanje
|
Vrednost skupnih sredstev v obveznih računovodskih izkazih.
|
|
(n) izvajalci storitev sporočanja podatkov
|
Vrednost skupnih sredstev v obveznih računovodskih izkazih.
|
|
(o) zavarovalnice in pozavarovalnice
|
Informacije, kot so navedene v Prilogi II in Prilogi III, predloga S02.01, stolpec 0010, vrstica 0500, k Izvedbeni uredbi Komisije (EU) 2023/894 (4).
|
|
(p) zavarovalni posredniki, pozavarovalni posredniki in posredniki dopolnilnih zavarovanj
|
Vrednost skupnih sredstev v obveznih računovodskih izkazih.
|
|
(q) institucije za poklicno pokojninsko zavarovanje
|
Skupna sredstva morajo biti enaka vsoti vseh posameznih postavk na strani sredstev v bilanci stanja in skupnim obveznostim.
|
|
(r) bonitetne agencije
|
Vrednost skupnih sredstev v obveznih računovodskih izkazih.
|
|
(s) upravljavci ključnih referenčnih vrednosti
|
Vrednost skupnih sredstev v obveznih računovodskih izkazih.
|
|
(t) ponudniki storitev množičnega financiranja
|
Vrednost skupnih sredstev v obveznih računovodskih izkazih.
|
|
(u) repozitoriji listinjenj
|
Vrednost skupnih sredstev v obveznih računovodskih izkazih.
|
|
Nefinančni subjekt: ponudnik storitev IKT znotraj skupine
|
Ni relevantno.
|
|
Nefinančni subjekt: drugi subjekt znotraj skupine
|
Ni relevantno.
|
|
Nefinančni subjekt: tretji ponudnik storitev IKT
|
Ni relevantno.
|
(1)
Izvedbena uredba Komisije (EU) 2021/451 z dne 17. decembra 2020 o določitvi izvedbenih tehničnih standardov za uporabo Uredbe (EU) št. 575/2013 Evropskega parlamenta in Sveta v zvezi z nadzorniškim poročanjem institucij in razveljavitvi Izvedbene uredbe (EU) št. 680/2014 (UL L 97, 19.3.2021, str. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_impl/2021/451/oj).
(2)
Izvedbena uredba Komisije (EU) 2018/1624 z dne 23. oktobra 2018 o določitvi izvedbenih tehničnih standardov v zvezi s postopki, standardnimi obrazci in predlogami za zagotavljanje informacij za potrebe načrtov reševanja za kreditne institucije in investicijska podjetja v skladu z Direktivo 2014/59/EU Evropskega parlamenta in Sveta ter o razveljavitvi Izvedbene uredbe Komisije (EU) 2016/1066 (UL L 277, 7.11.2018, str. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_impl/2018/1624/oj).
(3)
Delegirana uredba Komisije (EU) 2017/392 z dne 11. novembra 2016 o dopolnitvi Uredbe (EU) št. 909/2014 Evropskega parlamenta in Sveta v zvezi z regulativnimi tehničnimi standardi o zahtevah glede izdaje dovoljenj, nadzora in poslovanja za centralne depotne družbe (UL L 65, 10.3.2017, str. 48, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_del/2017/392/oj).
(4)
Izvedbena uredba Komisije (EU) 2023/894 z dne 4. aprila 2023 o določitvi izvedbenih tehničnih standardov za uporabo Direktive 2009/138/ES Evropskega parlamenta in Sveta v zvezi s predlogami za predložitev informacij, ki jih zavarovalnice in pozavarovalnice posredujejo svojim nadzornim organom za svoj nadzor, ter razveljavitvi Izvedbene uredbe (EU) 2015/2450 (UL L 120, 5.5.2023, str. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_impl/2023/894/oj).
|