PRILOGA I

PREDLOGE COREP

Številka predloge

Koda predloge

Ime predloge / skupine predlog

Kratko ime

KAPITALSKA USTREZNOST

CA

1

C 01.00

KAPITAL

CA1

2

C 02.00

KAPITALSKE ZAHTEVE

CA2

3

C 03.00

KAPITALSKI KOLIČNIKI

CA3

4

C 04.00

POJASNJEVALNE POSTAVKE

CA4

PREHODNE DOLOČBE

CA5

5.1

C 05.01

PREHODNE DOLOČBE

CA5.1

5.2

C 05.02

INSTRUMENTI, ZA KATERE SE UPORABLJAJO PREDHODNA PRAVILA: INSTRUMENTI, KI NE TVORIJO DRŽAVNE POMOČI

CA5.2

KAPITALSKA USTREZNOST SKUPINE

GS

6.1

C 06.01

KAPITALSKA USTREZNOST SKUPINE: INFORMACIJE O POVEZANIH SUBJEKTIH – SKUPAJ

Skupaj GS

6.2

C 06.02

KAPITALSKA USTREZNOST SKUPINE: INFORMACIJE O POVEZANIH SUBJEKTIH

GS

KREDITNO TVEGANJE

CR

7

C 07.00

KREDITNO TVEGANJE IN KREDITNO TVEGANJE NASPROTNE STRANKE TER PROSTE IZROČITVE: STANDARDIZIRANI PRISTOP H KAPITALSKIM ZAHTEVAM

CR SA

KREDITNO TVEGANJE IN KREDITNO TVEGANJE NASPROTNE STRANKE TER PROSTE IZROČITVE: PRISTOP IRB H KAPITALSKIM ZAHTEVAM

CR IRB

8.1

C 08.01

KREDITNO TVEGANJE IN KREDITNO TVEGANJE NASPROTNE STRANKE TER PROSTE IZROČITVE: PRISTOP IRB H KAPITALSKIM ZAHTEVAM

CR IRB 1

8.2

C 08.02

KREDITNO TVEGANJE IN KREDITNO TVEGANJE NASPROTNE STRANKE TER PROSTE IZROČITVE: PRISTOP IRB H KAPITALSKIM ZAHTEVAM (razčlenitev glede na bonitetni razred dolžnika ali skupino izpostavljenosti)

CR IRB 2

8.3

C 08.03

KREDITNO TVEGANJE IN PROSTE IZROČITVE: PRISTOP IRB H KAPITALSKIM ZAHTEVAM: RAZČLENITEV PO RAZPONIH VERJETNOSTI NEPLAČILA (PD)

CR IRB 3

8.4

C 08.04

KREDITNO TVEGANJE IN PROSTE IZROČITVE: PRISTOP IRB H KAPITALSKIM ZAHTEVAM: IZKAZI TOKOV RWEA

CR IRB 4

8.5

C 08.05

KREDITNO TVEGANJE IN PROSTE IZROČITVE: PRISTOP IRB H KAPITALSKIM ZAHTEVAM: TESTIRANJE ZA NAZAJ ZA VERJETNOST NEPLAČILA (PD)

CR IRB 5

8.5.1

C 08.05.1

KREDITNO TVEGANJE IN PROSTE IZROČITVE: PRISTOP IRB H KAPITALSKIM ZAHTEVAM: TESTIRANJE ZA NAZAJ ZA VERJETNOST NEPLAČILA V SKLADU S ČLENOM 180(1), TOČKA (f), UREDBE (EU) št. 575/2013 (CR IRB 5B)

CR IRB 5B

8.6

C 08.06

KREDITNO TVEGANJE IN PROSTE IZROČITVE: PRISTOP IRB H KAPITALSKIM ZAHTEVAM: PRISTOP RAZPOREJANJA ZA POSEBNE KREDITNE ARANŽMAJE

CR IRB 6

8.7

C 08.07

KREDITNO TVEGANJE IN PROSTE IZROČITVE: PRISTOP IRB H KAPITALSKIM ZAHTEVAM: PODROČJE UPORABE PRISTOPA IRB IN STANDARDIZIRANEGA PRISTOPA

CR IRB 7

GEOGRAFSKA RAZČLENITEV

CR GB

9.1

C 09.01

Razpredelnica 9.1 – Geografska razčlenitev izpostavljenosti glede na sedež dolžnika (izpostavljenosti na podlagi standardiziranega pristopa)

CR GB 1

9.2

C 09.02

Razpredelnica 9.2 – Geografska razčlenitev izpostavljenosti glede na sedež dolžnika (izpostavljenosti na podlagi pristopa IRB)

CR GB 2

9.4

C 09.04

Razpredelnica 9.4 – Razčlenitev ustreznih kreditnih izpostavljenosti za namene izračuna proticikličnega blažilnika po državah in stopnje posamezni instituciji lastnega proticikličnega blažilnika

CCB

KREDITNO TVEGANJE: LASTNIŠKI KAPITAL – PRISTOPI IRB H KAPITALSKIM ZAHTEVAM

CR EQU IRB

10.1

C 10.01

KREDITNO TVEGANJE: LASTNIŠKI KAPITAL – PRISTOPI IRB H KAPITALSKIM ZAHTEVAM

CR EQU IRB 1

10.2

C 10.02

KREDITNO TVEGANJE: LASTNIŠKI KAPITAL – PRISTOPI IRB H KAPITALSKIM ZAHTEVAM. RAZČLENITEV SKUPNEGA ZNESKA IZPOSTAVLJENOSTI V OKVIRU PRISTOPA PD/LGD GLEDE NA BONITETNI RAZRED DOLŽNIKA:

CR EQU IRB 2

11

C 11.00

TVEGANJE PORAVNAVE/IZROČITVE

CR SETT

13.1

C 13.01

KREDITNO TVEGANJE: LISTINJENJA

CR SEC

14

C 14.00

PODROBNE INFORMACIJE O LISTINJENJIH

CR SEC Details

14.1

C 14.01

PODROBNE INFORMACIJE O LISTINJENJIH PO PRISTOPU

CR SEC Details 2

KREDITNO TVEGANJE NASPROTNE STRANKE

CCR

34.01

C 34.01

KREDITNO TVEGANJE NASPROTNE STRANKE: OBSEG POSLOV Z IZVEDENIMI FINANČNIMI INSTRUMENTI

CCR 1

34.02

C 34.02

KREDITNO TVEGANJE NASPROTNE STRANKE: IZPOSTAVLJENOSTI CCR PO PRISTOPIH

CCR 2

34.03

C 34.03

KREDITNO TVEGANJE NASPROTNE STRANKE: IZPOSTAVLJENOSTI CCR, OBRAVNAVANE S STANDARDIZIRANIMA PRISTOPOMA: SA-CCR ali POENOSTAVLJENI SA-CCR

CCR 3

34.04

C 34.04

KREDITNO TVEGANJE NASPROTNE STRANKE: IZPOSTAVLJENOSTI CCR, OBRAVNAVANE Z METODO ORIGINALNE IZPOSTAVLJENOSTI (OEM)

CCR 4

34.05

C 34.05

KREDITNO TVEGANJE NASPROTNE STRANKE: IZPOSTAVLJENOSTI CCR, OBRAVNAVANE Z METODO NOTRANJIH MODELOV (IMM)

CCR 5

34.06

C 34.06

KREDITNO TVEGANJE NASPROTNE STRANKE: DVAJSET NAJVEČJIH NASPROTNIH STRANK

CCR 6

34.07

C 34.07

KREDITNO TVEGANJE NASPROTNE STRANKE: PRISTOP IRB – IZPOSTAVLJENOSTI CCR PO RAZREDIH IZPOSTAVLJENOSTI IN RAZPONIH VERJETNOSTI NEPLAČILA (PD)

CCR 7

34.08

C 34.08

KREDITNO TVEGANJE NASPROTNE STRANKE: SESTAVA ZAVAROVANJA S PREMOŽENJEM ZA IZPOSTAVLJENOSTI CCR

CCR 8

34.09

C 34.09

KREDITNO TVEGANJE NASPROTNE STRANKE: IZPOSTAVLJENOSTI IZ NASLOVA KREDITNIH IZVEDENIH FINANČNIH INSTRUMENTOV

CCR 9

34.10

C 34.10

KREDITNO TVEGANJE NASPROTNE STRANKE: IZPOSTAVLJENOSTI DO CENTRALNIH NASPROTNIH STRANK

CCR 10

34.11

C 34.11

KREDITNO TVEGANJE NASPROTNE STRANKE: IZKAZI TOKOV RWEA PRI IZPOSTAVLJENOSTIH CCR NA PODLAGI IMM

CCR 11

OPERATIVNO TVEGANJE

OPR

16

C 16.00

OPERATIVNO TVEGANJE

OPR

OPERATIVNO TVEGANJE: IZGUBE IN POVRNITVE

17.1

C 17.01

OPERATIVNO TVEGANJE: IZGUBE IN POVRNITVE PO POSLOVNIH PODROČJIH IN VRSTAH DOGODKOV V ZADNJEM LETU

OPR DETAILS 1

17.2

C 17.02

OPERATIVNO TVEGANJE: DOGODKI Z VELIKO IZGUBO

OPR DETAILS 2

TRŽNO TVEGANJE

MKR

18

C 18.00

TRŽNO TVEGANJE: STANDARDIZIRANI PRISTOP ZA POZICIJSKA TVEGANJA V DOLŽNIŠKIH INSTRUMENTIH, S KATERIMI SE TRGUJE NA BORZI

MKR SA TDI

19

C 19.00

TRŽNO TVEGANJE: STANDARDIZIRANI PRISTOP ZA POSEBNO TVEGANJE V LISTINJENJIH

MKR SA SEC

20

C 20.00

TRŽNO TVEGANJE: STANDARDIZIRANI PRISTOP ZA POSEBNO TVEGANJE V TRGOVALNEM PORTFELJU S KORELACIJO

MKR SA CTP

21

C 21.00

TRŽNO TVEGANJE: STANDARDIZIRANI PRISTOP ZA POZICIJSKO TVEGANJE V LASTNIŠKIH FINANČNIH INSTRUMENTIH

MKR SA EQU

22

C 22.00

TRŽNO TVEGANJE: STANDARDIZIRANI PRISTOPI ZA VALUTNO TVEGANJE

MKR SA FX

23

C 23.00

TRŽNO TVEGANJE: STANDARDIZIRANI PRISTOPI ZA BLAGO

MKR SA COM

24

C 24.00

NOTRANJI MODELI ZA TRŽNA TVEGANJA

MKR IM

25

C 25.00

TVEGANJE PRILAGODITVE KREDITNE VREDNOSTI

CVA

PREUDARNO VREDNOTENJE

MKR

32.1

C 32.01

PREUDARNO VREDNOTENJE: SREDSTVA IN OBVEZNOSTI PO POŠTENI VREDNOSTI

PRUVAL 1

32.2

C 32.02

PREUDARNO VREDNOTENJE: TEMELJNI PRISTOP

PRUVAL 2

32.3

C 32.03

PREUDARNO VREDNOTENJE: DODATNA PRILAGODITEV VREDNOSTI ZA TVEGANJE, POVEZANO Z UPORABO MODELA

PRUVAL 3

32.4

C 32.04

PREUDARNO VREDNOTENJE: DODATNA PRILAGODITEV VREDNOSTI ZA KONCENTRACIJE POZICIJ

PRUVAL 4

IZPOSTAVLJENOSTI DO SEKTORJA DRŽAVA

MKR

33

C 33.00

IZPOSTAVLJENOSTI DO DRŽAV PO DRŽAVI NASPROTNE STRANKE

GOV

KRITJE IZGUB ZA NEDONOSNE IZPOSTAVLJENOSTI

NPE LC

35.1

C 35.01

KRITJE IZGUB ZA NEDONOSNE IZPOSTAVLJENOSTI: IZRAČUN ODBITKOV ZA NEDONOSNE IZPOSTAVLJENOSTI

NPE LC1

35.2

C 35.02

KRITJE IZGUB ZA NEDONOSNE IZPOSTAVLJENOSTI: ZAHTEVE GLEDE MINIMALNEGA KRITJA IN VREDNOSTI IZPOSTAVLJENOSTI ZA NEDONOSNE IZPOSTAVLJENOSTI RAZEN RESTRUKTURIRANIH IZPOSTAVLJENOSTI IZ ČLENA 47c(6) CRR

NPE LC2

35.3

C 35.03

KRITJE IZGUB ZA NEDONOSNE IZPOSTAVLJENOSTI: ZAHTEVE GLEDE MINIMALNEGA KRITJA IN VREDNOSTI IZPOSTAVLJENOSTI ZA NEDONOSNE RESTRUKTURIRANE IZPOSTAVLJENOSTI IZ ČLENA 47c(6) CRR

NPE LC3

Vrstice

ID

Postavka

Znesek

0010

1

KAPITAL

0015

1.1

TEMELJNI KAPITAL

0020

1.1.1

NAVADNI LASTNIŠKI TEMELJNI KAPITAL

0030

1.1.1.1

Kapitalski instrumenti, sprejemljivi kot navaden lastniški temeljni kapital

0040

1.1.1.1.1

V celoti vplačani kapitalski instrumenti

0045

1.1.1.1.1*

od tega: kapitalski instrumenti, ki jih vpišejo javni organi v izrednih razmerah

0050

1.1.1.1.2*

Pojasnjevalna postavka: kapitalski instrumenti, ki niso sprejemljivi

0060

1.1.1.1.3

Vplačani presežek kapitala

0070

1.1.1.1.4

(–) Lastni instrumenti navadnega lastniškega temeljnega kapitala

0080

1.1.1.1.4.1

(–) Neposredni deleži v instrumentih navadnega lastniškega temeljnega kapitala

0090

1.1.1.1.4.2

(–) Posredni deleži v instrumentih navadnega lastniškega temeljnega kapitala

0091

1.1.1.1.4.3

(–) Sintetični deleži v instrumentih navadnega lastniškega temeljnega kapitala

0092

1.1.1.1.5

(–) Dejanske ali pogojne obveznosti nakupa lastnih instrumentov navadnega lastniškega temeljnega kapitala

0130

1.1.1.2

Zadržani dobiček

0140

1.1.1.2.1

Zadržani dobiček preteklih let

0150

1.1.1.2.2

Priznan dobiček ali izguba

0160

1.1.1.2.2.1

Dobiček ali izguba, ki se pripiše lastnikom obvladujoče družbe

0170

1.1.1.2.2.2

(–) Del dobičkov med letom ali čistih dobičkov poslovnega leta, ki ni sprejemljiv

0180

1.1.1.3

Akumulirani drugi vseobsegajoči donos

0200

1.1.1.4

Druge rezerve

0210

1.1.1.5

Rezervacije za splošna bančna tveganja

0220

1.1.1.6

Prehodne prilagoditve zaradi instrumentov navadnega lastniškega temeljnega kapitala, za katere se uporabljajo predhodna pravila

0230

1.1.1.7

Manjšinski delež, pripoznan v navadnem lastniškem temeljnem kapitalu

0240

1.1.1.8

Prehodne prilagoditve zaradi dodatnih manjšinskih deležev

0250

1.1.1.9

Prilagoditve navadnega lastniškega temeljnega kapitala zaradi bonitetnih filtrov

0260

1.1.1.9.1

(–) Povečanja lastniškega kapitala, ki izhajajo iz listinjenih sredstev

0270

1.1.1.9.2

Rezerva za varovanje denarnih tokov

0280

1.1.1.9.3

Kumulativni dobički in izgube zaradi sprememb lastnega kreditnega tveganja v zvezi z obveznostmi, vrednotenimi po pošteni vrednosti

0285

1.1.1.9.4

Dobički in izgube, nastali zaradi vrednotenja na pošteno vrednost, ki izhajajo iz kreditnega tveganja same institucije v zvezi z izvedenimi finančnimi obveznostmi

0290

1.1.1.9.5

(–) Prilagoditve vrednosti zaradi zahtev po preudarnem vrednotenju

0300

1.1.1.10

(–) Dobro ime

0310

1.1.1.10.1

(–) Dobro ime, ki se pripozna kot neopredmeteno sredstvo

0320

1.1.1.10.2

(–) Dobro ime, ki se nanaša na vrednotenje pomembnih naložb

0330

1.1.1.10.3

Odložene obveznosti za davek, povezane z dobrim imenom

0335

1.1.1.10.4

Računovodsko prevrednotenje dobrega imena podrejenih družb, ki izhaja iz konsolidacije podrejenih družb, pri čemer je dobro ime mogoče pripisati tretjim osebam

0340

1.1.1.11

(–) Druga neopredmetena sredstva

0350

1.1.1.11.1

(–) Druga neopredmetena sredstva pred odbitkom odloženih obveznosti za davek

0352

1.1.1.11.1.1

(–) od tega: programska oprema, obračunana kot neopredmetena sredstva pred odbitkom odloženih obveznosti za davek

0360

1.1.1.11.2

Odložene obveznosti za davek, povezane z drugimi neopredmetenimi sredstvi

0362

1.1.1.11.2.1

od tega: Odložene obveznosti za davek, povezane s programsko opremo, obračunano kot neopredmetena sredstva

0365

1.1.1.11.3

Računovodsko prevrednotenje drugih neopredmetenih sredstev podrejenih družb, ki izhajajo iz konsolidacije podrejenih družb in jih je mogoče pripisati tretjim osebam

0370

1.1.1.12

(–) Odložene terjatve za davek, ki se nanašajo na prihodnji dobiček in ne izhajajo iz začasnih razlik, zmanjšane za povezane obveznosti za davek

0380

1.1.1.13

(–) Primanjkljaj popravkov zaradi kreditnega tveganja glede na pričakovane izgube po pristopu IRB

0390

1.1.1.14

(–) Sredstva pokojninskega sklada z določenimi pravicami

0400

1.1.1.14.1

(–) Sredstva pokojninskega sklada z določenimi pravicami

0410

1.1.1.14.2

Odložene obveznosti za davek, povezane s sredstvi pokojninskega sklada z določenimi pravicami

0420

1.1.1.14.3

Sredstva pokojninskega sklada z določenimi pravicami, ki jih lahko institucija neomejeno uporablja

0430

1.1.1.15

(–) Vzajemni navzkrižni deleži v navadnem lastniškem temeljnem kapitalu

0440

1.1.1.16

(–) Presežek odbitka od postavk dodatnega temeljnega kapitala nad dodatnim temeljnim kapitalom

0450

1.1.1.17

(–) Kvalificirani deleži zunaj finančnega sektorja, za katere se lahko uporabi utež tveganja 1 250  %

0460

1.1.1.18

(–) Pozicije listinjenja, za katere se lahko uporabi utež tveganja 1 250  %

0470

1.1.1.19

(–) Proste izročitve, za katere se lahko uporabi utež tveganja 1 250  %

0471

1.1.1.20

(–) Pozicije v košarici, za katere institucija ne more določiti uteži tveganja v skladu s pristopom IRB in za katere se lahko uporabi utež tveganja 1 250  %

0472

1.1.1.21

(–) Izpostavljenosti iz naslova lastniških instrumentov v skladu s pristopom notranjih modelov, za katere se lahko uporabi utež tveganja 1 250  %

0480

1.1.1.22

(–) Instrumenti navadnega lastniškega temeljnega kapitala subjektov finančnega sektorja, v katerih institucija nima pomembne naložbe

0490

1.1.1.23

(–) Odbitne odložene terjatve za davek, ki se nanašajo na prihodnji dobiček in izhajajo iz začasnih razlik

0500

1.1.1.24

(–) Instrumenti navadnega lastniškega temeljnega kapitala subjektov finančnega sektorja, v katerih ima institucija pomembno naložbo

0510

1.1.1.25

(–) Znesek, ki presega prag 17,65 %

0511

1.1.1.25.1

(–) Znesek, ki presega prag 17,65 %, v zvezi z instrumenti navadnega lastniškega temeljnega kapitala subjektov finančnega sektorja, v katerih ima institucija pomembno naložbo

0512

1.1.1.25.2

(–) Znesek, ki presega prag 17,65 %, v zvezi z odloženimi terjatvami za davek, ki izhajajo iz začasnih razlik

0513

1.1.1.25A

(–) Nezadostno kritje za nedonosne izpostavljenosti

0514

1.1.1.25B

(–) Primanjkljaji pri obveznosti za zagotavljanje minimalne vrednosti

0515

1.1.1.25C

(–) Druge predvidljive davčne obremenitve

0520

1.1.1.26

Druge prehodne prilagoditve navadnega lastniškega temeljnega kapitala

0524

1.1.1.27

(–) Dodatni odbitki navadnega lastniškega temeljnega kapitala v skladu s členom 3 Uredbe (EU) št. 575/2013

0529

1.1.1.28

Elementi ali odbitki navadnega lastniškega temeljnega kapitala – drugo

0530

1.1.2

DODATNI TEMELJNI KAPITAL

0540

1.1.2.1

Kapitalski instrumenti, sprejemljivi kot dodatni temeljni kapital

0551

1.1.2.1.1

V celoti vplačani, neposredno izdani kapitalski instrumenti

0560

1.1.2.1.2*

Pojasnjevalna postavka: Kapitalski instrumenti, ki niso sprejemljivi

0571

1.1.2.1.3

Vplačani presežek kapitala

0580

1.1.2.1.4

(–) Lastni instrumenti dodatnega temeljnega kapitala

0590

1.1.2.1.4.1

(–) Neposredni deleži v instrumentih dodatnega temeljnega kapitala

0620

1.1.2.1.4.2

(–) Posredni deleži v instrumentih dodatnega temeljnega kapitala

0621

1.1.2.1.4.3

(–) Sintetični deleži v instrumentih dodatnega temeljnega kapitala

0622

1.1.2.1.5

(–) Dejanske ali pogojne obveznosti nakupa lastnih instrumentov dodatnega temeljnega kapitala

0660

1.1.2.2

Prehodne prilagoditve zaradi instrumentov dodatnega temeljnega kapitala, za katere se uporabljajo predhodna pravila

0670

1.1.2.3

Instrumenti, ki jih izdajo podrejene družbe in so pripoznani v dodatnem temeljnem kapitalu

0680

1.1.2.4

Prehodne prilagoditve zaradi dodatnega pripoznanja v instrumentih dodatnega temeljnega kapitala, ki jih izdajo podrejene družbe

0690

1.1.2.5

(–) Vzajemni navzkrižni deleži v dodatnem temeljnem kapitalu

0700

1.1.2.6

(–) Instrumenti dodatnega temeljnega kapitala subjektov finančnega sektorja, v katerih institucija nima pomembne naložbe

0710

1.1.2.7

(–) Instrumenti dodatnega temeljnega kapitala subjektov finančnega sektorja, v katerih ima institucija pomembno naložbo

0720

1.1.2.8

(–) Presežek odbitka od postavk dodatnega kapitala nad dodatnim kapitalom

0730

1.1.2.9

Druge prehodne prilagoditve dodatnega temeljnega kapitala

0740

1.1.2.10

Presežek odbitka od postavk dodatnega temeljnega kapitala nad dodatnim temeljnim kapitalom (odbito v navadnem lastniškem temeljnem kapitalu)

0744

1.1.2.11

(–) Dodatni odbitki dodatnega temeljnega kapitala v skladu s členom 3 Uredbe (EU) št. 575/2013

0748

1.1.2.12

Elementi ali odbitki dodatnega temeljnega kapitala ‒ drugo

0750

1.2

DODATNI KAPITAL

0760

1.2.1

Kapitalski instrumenti, sprejemljivi kot dodatni kapital

0771

1.2.1.1

V celoti vplačani, neposredno izdani kapitalski instrumenti

0780

1.2.1.2*

Pojasnjevalna postavka: Kapitalski instrumenti, ki niso sprejemljivi

0791

1.2.1.3

Vplačani presežek kapitala

0800

1.2.1.4

(–) Lastni instrumenti dodatnega kapitala

0810

1.2.1.4.1

(–) Neposredni deleži v instrumentih dodatnega kapitala

0840

1.2.1.4.2

(–) Posredni deleži v instrumentih dodatnega kapitala

0841

1.2.1.4.3

(–) Sintetični deleži v instrumentih dodatnega kapitala

0842

1.2.1.5

(–) Dejanske ali pogojne obveznosti nakupa lastnih instrumentov dodatnega kapitala

0880

1.2.2

Prehodne prilagoditve zaradi instrumentov dodatnega kapitala, za katere se uporabljajo predhodna pravila

0890

1.2.3

Instrumenti, ki jih izdajo podrejene družbe in so pripoznani v dodatnem kapitalu

0900

1.2.4

Prehodne prilagoditve zaradi dodatnega pripoznanja v dodatnem kapitalu instrumentov, ki jih izdajo podrejene družbe

0910

1.2.5

Presežek rezervacij nad sprejemljivimi pričakovanimi izgubami po pristopu IRB

0920

1.2.6

Splošni popravki zaradi kreditnega tveganja v okviru standardiziranega pristopa

0930

1.2.7

(–) Vzajemni navzkrižni deleži v dodatnem kapitalu

0940

1.2.8

(–) Instrumenti dodatnega kapitala subjektov finančnega sektorja, v katerih institucija nima pomembne naložbe

0950

1.2.9

(–) Instrumenti dodatnega kapitala subjektov finančnega sektorja, v katerih ima institucija pomembno naložbo

0955

1.2.9A

(–) Presežek odbitkov od kvalificiranih obveznosti nad kvalificiranimi obveznostmi

0960

1.2.10

Druge prehodne prilagoditve dodatnega kapitala

0970

1.2.11

Presežek odbitka od postavk dodatnega kapitala nad dodatnim kapitalom (odbito v dodatnem temeljnem kapitalu)

0974

1.2.12

(–) Dodatni odbitki dodatnega kapitala v skladu s členom 3 Uredbe (EU) št. 575/2013

0978

1.2.13

Elementi ali odbitki dodatnega kapitala – drugo

Vrstice

Postavka

Oznaka

Znesek

0010

1.

ZNESEK SKUPNE IZPOSTAVLJENOSTI TVEGANJU

0020

1*

od tega: investicijska podjetja v skladu s členom 95, odstavek 2, in členom 98 Uredbe (EU) št. 575/2013

0030

1**

od tega: investicijska podjetja v skladu s členom 96, odstavek 2, in členom 97 Uredbe (EU) št. 575/2013

0040

1.1

ZNESKI TVEGANJU PRILAGOJENIH IZPOSTAVLJENOSTI ZA KREDITNO TVEGANJE, KREDITNO TVEGANJE NASPROTNE STRANKE IN TVEGANJE ZMANJŠANJA VREDNOSTI TER PROSTE IZROČITVE

0050

1.1.1

Standardizirani pristop (SA)

0051

1.1.1*

od tega: dodatne strožje bonitetne zahteve na podlagi člena 124 Uredbe (EU) št. 575/2013

0060

1.1.1.1

Kategorije izpostavljenosti na podlagi standardiziranega pristopa brez pozicij v listinjenju

0070

1.1.1.1.01

Enote centralne ravni držav ali centralne banke

0080

1.1.1.1.02

Enote regionalne ali lokalne ravni držav

0090

1.1.1.1.03

Subjekti javnega sektorja

0100

1.1.1.1.04

Multilateralne razvojne banke

0110

1.1.1.1.05

Mednarodne organizacije

0120

1.1.1.1.06

Institucije

0130

1.1.1.1.07

Podjetja

0140

1.1.1.1.08

Izpostavljenosti na drobno

0150

1.1.1.1.09

Zavarovano s hipotekami na nepremičnine

0160

1.1.1.1.10

Neplačane izpostavljenosti

0170

1.1.1.1.11

Postavke, povezane z zelo visokim tveganjem

0180

1.1.1.1.12

Krite obveznice

0190

1.1.1.1.13

Terjatve do institucij in podjetij s kratkoročno bonitetno oceno

0200

1.1.1.1.14

Kolektivni naložbeni podjemi (KNP)

0210

1.1.1.1.15

Lastniški instrumenti

0211

1.1.1.1.16

Druge postavke

0212

1.1.1.1.16.1

od tega: programska oprema, obračunana kot neopredmetena sredstva

0240

1.1.2

Pristop na podlagi notranjih bonitetnih ocen (IRB)

0241

1.1.2*

od tega: dodatne strožje bonitetne zahteve na podlagi člena 164 Uredbe (EU) št. 575/2013

0242

1.1.2**

od tega: dodatne strožje bonitetne zahteve na podlagi člena 124 Uredbe (EU) št. 575/2013

0250

1.1.2.1

Pristopi IRB, kadar se ne uporabljajo lastne ocene LGD niti konverzijski faktorji

0260

1.1.2.1.01

Izpostavljenosti do enot centralne ravni držav in centralnih bank

0270

1.1.2.1.02

Izpostavljenosti do institucij

0280

1.1.2.1.03

Izpostavljenosti do podjetij – MSP

0290

1.1.2.1.04

Izpostavljenosti do podjetij – Posebni kreditni aranžmaji

0300

1.1.2.1.05

Izpostavljenosti do podjetij – Drugo

0310

1.1.2.2

Pristopi IRB, kadar se uporabljajo lastne ocene LGD in/ali konverzijski faktorji

0320

1.1.2.2.01

Izpostavljenosti do enot centralne ravni držav in centralnih bank

0330

1.1.2.2.02

Izpostavljenosti do institucij

0340

1.1.2.2.03

Izpostavljenosti do podjetij – MSP

0350

1.1.2.2.04

Izpostavljenosti do podjetij – Posebni kreditni aranžmaji

0360

1.1.2.2.05

Izpostavljenosti do podjetij – Drugo

0370

1.1.2.2.06

Izpostavljenosti na drobno – Zavarovano z nepremičninami MSP

0380

1.1.2.2.07

Izpostavljenosti na drobno – Zavarovano z nepremičninami podjetij, ki niso MSP

0390

1.1.2.2.08

Izpostavljenosti na drobno – Kvalificirane obnavljajoče se

0400

1.1.2.2.09

Izpostavljenosti na drobno – Druga MSP

0410

1.1.2.2.10

Izpostavljenosti na drobno – Druga podjetja, ki niso MSP

0420

1.1.2.3

Lastniški instrumenti po pristopu IRB

0450

1.1.2.5

Druga sredstva iz naslova nekreditnih obveznosti

0455

1.1.2.5.1

od tega: programska oprema, obračunana kot neopredmetena sredstva

0460

1.1.3

Znesek izpostavljenosti tveganju za prispevke v jamstveni sklad CNS

0470

1.1.4

Pozicije v listinjenju

0490

1.2

ZNESEK SKUPNE IZPOSTAVLJENOSTI ZA TVEGANJE PORAVNAVE/IZROČITVE

0500

1.2.1

Tveganje poravnave/izročitve v netrgovalni knjigi

0510

1.2.2

Tveganje poravnave/izročitve v trgovalni knjigi

0520

1.3

ZNESEK SKUPNE IZPOSTAVLJENOSTI TVEGANJU ZA POZICIJSKO, VALUTNO IN BLAGOVNO TVEGANJE

0530

1.3.1

Znesek izpostavljenosti tveganju za pozicijsko, valutno in blagovno tveganje, izračunan po standardiziranih pristopih (SA)

0540

1.3.1.1

Dolžniški instrumenti, s katerimi se trguje na borzi

0550

1.3.1.2

Lastniški instrumenti

0555

1.3.1.3

Posamezni pristop za pozicijsko tveganje v KNP

0556

1.3.1.3*

Pojasnjevalna postavka: KNP, ki vlagajo izključno v dolžniške instrumente, s katerimi se trguje na borzi

0557

1.3.1.3**

Pojasnjevalna postavka: KNP, ki vlagajo izključno v lastniške instrumente ali v mešane instrumente

0560

1.3.1.4

Tuje valute

0570

1.3.1.5

Blago

0580

1.3.2

Znesek izpostavljenosti tveganju za pozicijsko, valutno in blagovno tveganje, izračunan z uporabo notranjih modelov (IM)

0590

1.4

ZNESEK SKUPNE IZPOSTAVLJENOSTI TVEGANJU ZA OPERATIVNO TVEGANJE (OpR)

0600

1.4.1

OpR enostavni pristop (BIA)

0610

1.4.2

OpR standardizirani (STA)/alternativni standardizirani (ASA) pristop

0620

1.4.3

OpR napredni pristopi za merjenje (AMA)

0630

1.5

DODATNI ZNESEK IZPOSTAVLJENOSTI TVEGANJU ZARADI STALNIH SPLOŠNIH STROŠKOV

0640

1.6

ZNESEK SKUPNE IZPOSTAVLJENOSTI TVEGANJU ZA PRILAGODITEV KREDITNEGA VREDNOTENJA

0650

1.6.1

Napredna metoda

0660

1.6.2

Standardizirana metoda

0670

1.6.3

Na podlagi OEM

0680

1.7

ZNESEK SKUPNE IZPOSTAVLJENOSTI TVEGANJU V ZVEZI Z VELIKIMI IZPOSTAVLJENOSTMI V TRGOVALNI KNJIGI

0690

1.8

DRUGI ZNESKI IZPOSTAVLJENOSTI TVEGANJU

0710

1.8.2

od tega: dodatne strožje bonitetne zahteve na podlagi člena 458 Uredbe (EU) št. 575/2013

0720

1.8.2*

od tega: zahteve za velike izpostavljenosti

0730

1.8.2**

od tega: zaradi spremenjenih uteži tveganja, usmerjenih na nepremičninske balone v sektorju stanovanjskih in poslovnih nepremičnin

0740

1.8.2***

od tega: zaradi izpostavljenosti znotraj finančnega sektorja

0750

1.8.3

od tega: dodatne strožje bonitetne zahteve na podlagi člena 459 Uredbe (EU) št. 575/2013

0760

1.8.4

od tega: dodatni znesek izpostavljenosti tveganju v skladu s členom 3 Uredbe (EU) št. 575/2013

Vrstice

ID

Postavka

Znesek

0010

1

Količnik navadnega lastniškega temeljnega kapitala

0020

2

Presežek (+)/primanjkljaj (‒) navadnega lastniškega temeljnega kapitala

0030

3

Količnik temeljnega kapitala

0040

4

Presežek (+)/primanjkljaj (‒) temeljnega kapitala

0050

5

Količnik skupnega kapitala

0060

6

Presežek (+)/primanjkljaj (‒) skupnega kapitala

Pojasnjevalne postavke: Količnik skupne kapitalske zahteve v okviru PNPO (TSCR), količnik skupne kapitalske zahteve (OCR) in smernice glede kapitala v okviru drugega stebra (P2G)

0130

13

Količnik skupne kapitalske zahteve v okviru PNPO (TSCR)

0140

13*

TSCR: ki mora biti sestavljena iz navadnega lastniškega temeljnega kapitala

0150

13**

TSCR: ki mora biti sestavljena iz temeljnega kapitala

0160

14

Količnik skupne kapitalske zahteve (OCR)

0170

14*

OCR: ki mora biti sestavljena iz navadnega lastniškega temeljnega kapitala

0180

14**

OCR: ki mora biti sestavljena iz temeljnega kapitala

0190

15

količnik skupne kapitalske zahteve (OCR) in smernice glede kapitala v okviru drugega stebra (P2G)

0200

15*

OCR in P2G: ki morata biti sestavljeni iz navadnega lastniškega temeljnega kapitala

0210

15**

OCR in P2G: ki morata biti sestavljeni iz temeljnega kapitala

0220

16

Presežek (+)/primanjkljaj (–) navadnega lastniškega temeljnega kapitala glede na zahteve iz člena 92 Uredbe (EU) št. 575/2013 in člena 104a Direktive 2013/36/EU

Pojasnjevalne postavke: Kapitalski količniki brez uporabe prehodnih določb glede MSRP 9

0300

20

Količnik navadnega lastniškega temeljnega kapitala brez uporabe prehodnih določb glede MSRP 9

0310

21

Količnik temeljnega kapitala brez uporabe prehodnih določb glede MSRP 9

0320

22

Količnik skupnega kapitala brez uporabe prehodnih določb glede MSRP 9

Vrstica

ID

Postavka

Stolpec

Odložene terjatve za davek in obveznosti

0010

0010

1

Odložene terjatve za davek skupaj

0020

1.1

Odložene terjatve za davek, ki se ne nanašajo na prihodnji dobiček

0030

1.2

Odložene terjatve za davek, ki se nanašajo na prihodnji dobiček in ne izhajajo iz začasnih razlik

0040

1.3

Odložene terjatve za davek, ki se nanašajo na prihodnji dobiček in izhajajo iz začasnih razlik

0050

2

Odložene obveznosti za davek skupaj

0060

2.1

Odložene obveznosti za davek, ki se ne odbijejo od odloženih terjatev za davek, ki se nanašajo na prihodnji dobiček

0070

2.2

Odložene obveznosti za davek, ki se odbijejo od odloženih terjatev za davek, ki se nanašajo na prihodnji dobiček

0080

2.2.1

Odbitne odložene obveznosti za davek, povezane z odloženimi terjatvami za davek, ki se nanašajo na prihodnji dobiček in ne izhajajo iz začasnih razlik

0090

2.2.2

Odbitne odložene obveznosti za davek, povezane z odloženimi terjatvami za davek, ki se nanašajo na prihodnji dobiček in izhajajo iz začasnih razlik

0093

2A

Preplačilo davka in prenos davčne izgube v predhodno obdobje

0096

2B

Odložene terjatve za davek, za katere se uporabi utež tveganja 250 %

0097

2C

Odložene terjatve za davek, za katere se uporabi utež tveganja 0 %

Izjema pri odbitkih od navadnega lastniškega temeljnega kapitala

0901

2W

Programska oprema, obračunana kot neopredmetena sredstva, izvzeta iz odbitka od postavk navadnega lastniškega temeljnega kapitala

Računovodska razvrstitev instrumentov dodatnega temeljnega kapitala

0905

2Y

Instrumenti dodatnega temeljnega kapitala in povezani vplačani presežek kapitala, razvrščeni kot lastniški kapital v skladu z veljavnimi računovodskimi standardi

0906

2Z

Instrumenti dodatnega temeljnega kapitala in povezani vplačani presežek kapitala, razvrščeni kot obveznosti v skladu z veljavnimi računovodskimi standardi

Prilagoditve zaradi kreditnega tveganja in pričakovane izgube

0100

3

Presežek (+) ali primanjkljaj (–) popravkov zaradi kreditnega tveganja, dodatnih prilagoditev vrednosti in drugih zmanjšanj kapitala na pričakovane izgube za izpostavljenosti, ki niso neplačane, po pristopu IRB

0110

3.1

Skupaj popravki zaradi kreditnega tveganja, dodatne prilagoditve vrednosti in druga zmanjšanja kapitala, izračunani za vključitev v izračun zneska pričakovane izgube

0120

3.1.1

Splošni popravki zaradi kreditnega tveganja

0130

3.1.2

Posebni popravki zaradi kreditnega tveganja

0131

3.1.3

Dodatne prilagoditve vrednosti in druga zmanjšanja kapitala

0140

3.2

Skupaj izračunane pričakovane izgube

0145

4

Presežek (+) ali primanjkljaj (–) posebnih popravkov zaradi kreditnega tveganja na pričakovane izgube za neplačane izpostavljenosti, po pristopu IRB

0150

4.1

Posebni popravki zaradi kreditnega tveganja in pozicije, ki so obravnavane podobno

0155

4.2

Skupaj izračunane pričakovane izgube

0160

5

Zneski tveganju prilagojenih izpostavljenosti za izračun zgornje meje za presežek rezervacij, sprejemljivih kot dodatni kapital

0170

6

Skupaj bruto rezervacije, sprejemljive za vključitev v dodatni kapital

0180

7

Zneski tveganju prilagojenih izpostavljenosti za izračun zgornje meje za rezervacije, sprejemljive kot dodatni kapital

Pragi za odbitke od navadnega lastniškega temeljnega kapitala

0190

8

Prag za neodbite deleže v subjektih finančnega sektorja, v katerih institucija nima pomembne naložbe

0200

9

10-odstotni prag navadnega lastniškega temeljnega kapitala

0210

10

17,65-odstotni prag navadnega lastniškega temeljnega kapitala

0225

11

Sprejemljiv kapital za namene kvalificiranih deležev zunaj finančnega sektorja

Naložbe v kapital subjektov finančnega sektorja, v katerih institucija nima pomembne naložbe

0230

12

Deleži v navadnem lastniškem temeljnem kapitalu subjektov finančnega sektorja, v katerih institucija nima pomembne naložbe, pri čemer se odštejejo kratke pozicije

0240

12.1

Neposredni deleži v navadnem lastniškem temeljnem kapitalu subjektov finančnega sektorja, v katerih institucija nima pomembne naložbe

0250

12.1.1

Bruto neposredni deleži v navadnem lastniškem temeljnem kapitalu subjektov finančnega sektorja, v katerih institucija nima pomembne naložbe

0260

12.1.2

(–) Dovoljen pobot kratkih pozicij v zvezi z neposrednimi bruto deleži, vključenimi zgoraj

0270

12.2

Posredni deleži v navadnem lastniškem temeljnem kapitalu subjektov finančnega sektorja, v katerih institucija nima pomembne naložbe

0280

12.2.1

Bruto posredni deleži v navadnem lastniškem temeljnem kapitalu subjektov finančnega sektorja, v katerih institucija nima pomembne naložbe

0290

12.2.2

(–) Dovoljen pobot kratkih pozicij v zvezi s posrednimi bruto deleži, vključenimi zgoraj

0291

12.3

Sintetični deleži v navadnem lastniškem temeljnem kapitalu subjektov finančnega sektorja, v katerih institucija nima pomembne naložbe

0292

12.3.1

Bruto sintetični deleži v navadnem lastniškem temeljnem kapitalu subjektov finančnega sektorja, v katerih institucija nima pomembne naložbe

0293

12.3.2

(–) Dovoljen pobot kratkih pozicij v zvezi s sintetičnimi bruto deleži, vključenimi zgoraj

0300

13

Deleži v dodatnem temeljnem kapitalu subjektov finančnega sektorja, v katerih institucija nima pomembne naložbe, pri čemer se odštejejo kratke pozicije

0310

13.1

Neposredni deleži v dodatnem temeljnem kapitalu subjektov finančnega sektorja, v katerih institucija nima pomembne naložbe

0320

13.1.1

Bruto neposredni deleži v dodatnem temeljnem kapitalu subjektov finančnega sektorja, v katerih institucija nima pomembne naložbe

0330

13.1.2

(–) Dovoljen pobot kratkih pozicij v zvezi z neposrednimi bruto deleži, vključenimi zgoraj

0340

13.2

Posredni deleži v dodatnem temeljnem kapitalu subjektov finančnega sektorja, v katerih institucija nima pomembne naložbe

0350

13.2.1

Bruto posredni deleži v dodatnem temeljnem kapitalu subjektov finančnega sektorja, v katerih institucija nima pomembne naložbe

0360

13.2.2

(–) Dovoljen pobot kratkih pozicij v zvezi s posrednimi bruto deleži, vključenimi zgoraj

0361

13.3

Sintetični deleži v dodatnem temeljnem kapitalu subjektov finančnega sektorja, v katerih institucija nima pomembne naložbe

0362

13.3.1

Bruto sintetični deleži v dodatnem temeljnem kapitalu subjektov finančnega sektorja, v katerih institucija nima pomembne naložbe

0363

13.3.2

(–) Dovoljen pobot kratkih pozicij v zvezi s sintetičnimi bruto deleži, vključenimi zgoraj

0370

14

Deleži v dodatnem kapitalu subjektov finančnega sektorja, v katerih institucija nima pomembne naložbe, pri čemer se odštejejo kratke pozicije

0380

14.1

Neposredni deleži v dodatnem kapitalu subjektov finančnega sektorja, v katerih institucija nima pomembne naložbe

0390

14.1.1

Bruto neposredni deleži v dodatnem kapitalu subjektov finančnega sektorja, v katerih institucija nima pomembne naložbe

0400

14.1.2

(–) Dovoljen pobot kratkih pozicij v zvezi z neposrednimi bruto deleži, vključenimi zgoraj

0410

14.2

Posredni deleži v dodatnem kapitalu subjektov finančnega sektorja, v katerih institucija nima pomembne naložbe

0420

14.2.1

Bruto posredni deleži v dodatnem kapitalu subjektov finančnega sektorja, v katerih institucija nima pomembne naložbe

0430

14.2.2

(–) Dovoljen pobot kratkih pozicij v zvezi s posrednimi bruto deleži, vključenimi zgoraj

0431

14.3

Sintetični deleži v dodatnem kapitalu subjektov finančnega sektorja, v katerih institucija nima pomembne naložbe

0432

14.3.1

Bruto sintetični deleži v dodatnem kapitalu subjektov finančnega sektorja, v katerih institucija nima pomembne naložbe

0433

14.3.2

(–) Dovoljen pobot kratkih pozicij v zvezi s sintetičnimi bruto deleži, vključenimi zgoraj

Naložbe v kapital subjektov finančnega sektorja, v katerih ima institucija pomembno naložbo

0440

15

Deleži v navadnem lastniškem temeljnem kapitalu subjektov finančnega sektorja, v katerih ima institucija pomembno naložbo, pri čemer se odštejejo kratke pozicije

0450

15.1

Neposredni deleži v navadnem lastniškem temeljnem kapitalu subjektov finančnega sektorja, v katerih ima institucija pomembno naložbo

0460

15.1.1

Bruto neposredni deleži v navadnem lastniškem temeljnem kapitalu subjektov finančnega sektorja, v katerih ima institucija pomembno naložbo

0470

15.1.2

(–) Dovoljen pobot kratkih pozicij v zvezi z neposrednimi bruto deleži, vključenimi zgoraj

0480

15.2

Posredni deleži v navadnem lastniškem temeljnem kapitalu subjektov finančnega sektorja, v katerih ima institucija pomembno naložbo

0490

15.2.1

Bruto posredni deleži v navadnem lastniškem temeljnem kapitalu subjektov finančnega sektorja, v katerih ima institucija pomembno naložbo

0500

15.2.2

(–) Dovoljen pobot kratkih pozicij v zvezi s posrednimi bruto deleži, vključenimi zgoraj

0501

15.3

Sintetični deleži v navadnem lastniškem temeljnem kapitalu subjektov finančnega sektorja, v katerih ima institucija pomembno naložbo

0502

15.3.1

Bruto sintetični deleži v navadnem lastniškem temeljnem kapitalu subjektov finančnega sektorja, v katerih ima institucija pomembno naložbo

0503

15.3.2

(–) Dovoljen pobot kratkih pozicij v zvezi s sintetičnimi bruto deleži, vključenimi zgoraj

0504

15A

Naložbe v navadni lastniški temeljni kapital subjektov finančnega sektorja, v katerih ima institucija pomembno naložbo – za katere se uporabi utež tveganja 250 %

0510

16

Deleži v dodatnem temeljnem kapitalu subjektov finančnega sektorja, v katerih ima institucija pomembno naložbo, pri čemer se odštejejo kratke pozicije

0520

16.1

Neposredni deleži v dodatnem temeljnem kapitalu subjektov finančnega sektorja, v katerih ima institucija pomembno naložbo

0530

16.1.1

Bruto neposredni deleži v dodatnem temeljnem kapitalu subjektov finančnega sektorja, v katerih ima institucija pomembno naložbo

0540

16.1.2

(–) Dovoljen pobot kratkih pozicij v zvezi z neposrednimi bruto deleži, vključenimi zgoraj

0550

16.2

Posredni deleži v dodatnem temeljnem kapitalu subjektov finančnega sektorja, v katerih ima institucija pomembno naložbo

0560

16.2.1

Bruto posredni deleži v dodatnem temeljnem kapitalu subjektov finančnega sektorja, v katerih ima institucija pomembno naložbo

0570

16.2.2

(–) Dovoljen pobot kratkih pozicij v zvezi s posrednimi bruto deleži, vključenimi zgoraj

0571

16.3

Sintetični deleži v dodatnem temeljnem kapitalu subjektov finančnega sektorja, v katerih ima institucija pomembno naložbo

0572

16.3.1

Bruto sintetični deleži v dodatnem temeljnem kapitalu subjektov finančnega sektorja, v katerih ima institucija pomembno naložbo

0573

16.3.2

(–) Dovoljen pobot kratkih pozicij v zvezi s sintetičnimi bruto deleži, vključenimi zgoraj

0580

17

Deleži v dodatnem kapitalu subjektov finančnega sektorja, v katerih ima institucija pomembno naložbo, pri čemer se odštejejo kratke pozicije

0590

17.1

Neposredni deleži v dodatnem kapitalu subjektov finančnega sektorja, v katerih ima institucija pomembno naložbo

0600

17.1.1

Bruto neposredni deleži v dodatnem kapitalu subjektov finančnega sektorja, v katerih ima institucija pomembno naložbo

0610

17.1.2

(–) Dovoljen pobot kratkih pozicij v zvezi z neposrednimi bruto deleži, vključenimi zgoraj

0620

17.2

Posredni deleži v dodatnem kapitalu subjektov finančnega sektorja, v katerih ima institucija pomembno naložbo

0630

17.2.1

Bruto posredni deleži v dodatnem kapitalu subjektov finančnega sektorja, v katerih ima institucija pomembno naložbo

0640

17.2.2

(–) Dovoljen pobot kratkih pozicij v zvezi s posrednimi bruto deleži, vključenimi zgoraj

0641

17.3

Sintetični deleži v dodatnem kapitalu subjektov finančnega sektorja, v katerih ima institucija pomembno naložbo

0642

17.3.1

Bruto sintetični deleži v dodatnem kapitalu subjektov finančnega sektorja, v katerih ima institucija pomembno naložbo

0643

17.3.2

(–) Dovoljen pobot kratkih pozicij v zvezi s sintetičnimi bruto deleži, vključenimi zgoraj

Zneski skupne izpostavljenosti tveganju deležev, ki se ne odbijejo od ustrezne kapitalske kategorije:

0650

18

Tveganju prilagojene izpostavljenosti deležev v navadnem lastniškem temeljnem kapitalu subjektov finančnega sektorja, ki se ne odbijejo od navadnega lastniškega temeljnega kapitala institucije

0660

19

Tveganju prilagojene izpostavljenosti deležev v dodatnem temeljnem kapitalu subjektov finančnega sektorja, ki se ne odbijejo od dodatnega temeljnega kapitala institucije

0670

20

Tveganju prilagojene izpostavljenosti deležev v dodatnem kapitalu subjektov finančnega sektorja, ki se ne odbijejo od dodatnega kapitala institucije

Začasna opustitev odbitka od kapitala

0680

21

Deleži v instrumentih navadnega lastniškega temeljnega kapitala subjektov finančnega sektorja, v katerih institucija nima pomembne naložbe z začasno opustitvijo

0690

22

Deleži v instrumentih navadnega lastniškega temeljnega kapitala subjektov finančnega sektorja, v katerih ima institucija pomembno naložbo z začasno opustitvijo

0700

23

Deleži v instrumentih dodatnega temeljnega kapitala subjektov finančnega sektorja, v katerih institucija nima pomembne naložbe z začasno opustitvijo

0710

24

Deleži v instrumentih dodatnega temeljnega kapitala subjektov finančnega sektorja, v katerih ima institucija pomembno naložbo z začasno opustitvijo

0720

25

Deleži v instrumentih dodatnega kapitala subjektov finančnega sektorja, v katerih institucija nima pomembne naložbe z začasno opustitvijo

0730

26

Deleži v instrumentih dodatnega kapitala subjektov finančnega sektorja, v katerih ima institucija pomembno naložbo z začasno opustitvijo

Kapitalski blažilniki

0740

27

Zahteva po skupnem blažilniku

0750

Varovalni kapitalski blažilnik

0760

Varovalni blažilnik zaradi makrobonitetnega ali sistemskega tveganja, ugotovljenega na ravni države članice

0770

Posamezni instituciji lasten proticiklični kapitalski blažilnik

0780

Blažilnik sistemskih tveganj

0800

Blažilnik za globalne sistemsko pomembne institucije

0810

Blažilnik za druge sistemsko pomembne institucije

Zahteve v okviru drugega stebra

0820

28

Kapitalske zahteve v zvezi s prilagoditvami v okviru drugega stebra

Dodatne informacije za investicijska podjetja

0830

29

Ustanovni kapital

0840

30

Kapital na podlagi stalnih splošnih stroškov

Dodatne informacije za izračun pragov za poročanje

0850

31

Tuje originalne izpostavljenosti

0860

32

Skupaj originalne izpostavljenosti

Prilagoditve navadnega lastniškega temeljnega kapitala

Prilagoditve dodatnega temeljnega kapitala

Prilagoditve dodatnega kapitala

Prilagoditve, vključene v tveganju prilagojena sredstva

Pojasnjevalne postavke

Veljavni odstotek

Sprejemljiv znesek brez prehodnih določb

Koda

ID

Postavka

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0010

1.

SKUPAJ PRILAGODITVE

0020

1.1

INSTRUMENTI, ZA KATERE SE UPORABLJAJO PREDHODNA PRAVILA

povezava s {CA1;r0220}

povezava s {CA1;r0660}

povezava s {CA1;r0880}

0060

1.1.2

Instrumenti, ki ne tvorijo državne pomoči

0061

1.1.3

Instrumenti, izdani prek subjektov s posebnim namenom

0062

1.1.4

Instrumenti, izdani pred 27. junijem 2019, ki ne izpolnjujejo meril primernosti v zvezi s pooblastili za odpis in konverzijo v skladu s členom 59 BRRD ali zanje veljajo dogovori o poravnavi ali pobotu

0063

1.1.4.1*

od tega: instrumenti brez pravno ali pogodbeno obveznega odpisa ali konverzije pri izvajanju pooblastil v skladu s členom 59 Direktive 2014/59/EU

0064

1.1.4.2*

od tega: instrumenti, ki jih ureja pravo tretje države, brez učinkovitega in izvršljivega izvajanja pooblastil v skladu s členom 59 Direktive 2014/59/EU

0065

1.1.4.3*

od tega: instrumenti, za katere veljajo dogovori o poravnavi ali pobotu

0070

1.2

MANJŠINSKI DELEŽI IN EKVIVALENTI

povezava s {CA1;r0240}

povezava s {CA1;r0680}

povezava s {CA1;r0900}

0080

1.2.1

Kapitalski instrumenti in postavke, ki se ne štejejo za manjšinske deleže

0090

1.2.2

Prehodno pripoznanje manjšinskih deležev v konsolidiranem kapitalu

0091

1.2.3

Prehodno pripoznanje kvalificiranega dodatnega temeljnega kapitala v konsolidiranem kapitalu

0092

1.2.4

Prehodno pripoznanje kvalificiranega dodatnega kapitala v konsolidiranem kapitalu

0100

1.3

DRUGE PREHODNE PRILAGODITVE

povezava s {CA1;r0520}

povezava s {CA1;r0730}

povezava s {CA1;r0960}

0111

1.3.1.6

Nerealizirani dobički in izgube iz nekaterih dolžniških izpostavljenosti do enot centralne, regionalne in lokalne ravni držav ter subjektov javnega sektorja

0112

1.3.1.6.1

od tega: znesek A

0140

1.3.2

Odbitki

0170

1.3.2.3

Odložene terjatve za davek, ki se nanašajo na prihodnji dobiček in ne izhajajo iz začasnih razlik

0380

1.3.2.9

Odložene terjatve za davek, ki se nanašajo na prihodnji dobiček in izhajajo iz začasnih razlik, ter instrumenti navadnega lastniškega temeljnega kapitala subjektov finančnega sektorja, v katerih ima institucija pomembno naložbo

0385

1.3.2.9a

Odložene terjatve za davek, ki se nanašajo na prihodnji dobiček in izhajajo iz začasnih razlik

0425

1.3.2.11

Izvzetje iz odbitka deležev v lastniškem kapitalu zavarovalnic od postavk navadnega lastniškega temeljnega kapitala

0430

1.3.3

Dodatni filtri in odbitki

0440

1.3.4

Prilagoditve zaradi prehodnih ureditev za MSRP 9

0441

1.3.4.1

Pojasnjevalna postavka: učinek pričakovane kreditne izgube statične komponente

0442

1.3.4.2

Pojasnjevalna postavka: učinek pričakovane kreditne izgube dinamične komponente za obdobje 1.1.2018–31.12.2019

0443

1.3.4.3

Pojasnjevalna postavka: učinek pričakovane kreditne izgube dinamične komponente za obdobje, ki se začne 1.1.2020

Znesek instrumentov s povezanim vplačanim presežkom kapitala

Osnova za izračun omejitve

Veljavni odstotek

Omejitev

(–) Znesek, ki presega omejitve glede uporabe predhodnih pravil

Skupni znesek z uporabo predhodnih pravil

Koda

ID

Postavka

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0010

1.

Instrumenti, ki izpolnjujejo pogoje za člen 57, točka (a), Direktive 2006/48/ES

povezava s {CA5.1;r060;c010)

0020

2.

Instrumenti, ki izpolnjujejo pogoje za člen 57, točka (ca), ter člen 154(8) in (9) Direktive 2006/48/ES, v okviru omejitve iz člena 489 Uredbe (EU) št. 575/2013

povezava s {CA5.1;r060;c020)

0030

2.1

Skupaj instrumenti brez odpoklica ali spodbude za odkup

0040

2.2

Instrumenti, za katere se uporabljajo predhodna pravila, z odpoklicem in spodbudo za odkup

0050

2.2.1

Instrumenti z odpoklicem, ki ga je mogoče uveljavljati po datumu poročanja, pri čemer izpolnjujejo pogoje iz člena 52 Uredbe (EU) št. 575/2013 po datumu dejanske zapadlosti

0060

2.2.2

Instrumenti z odpoklicem, ki ga je mogoče uveljavljati po datumu poročanja, pri čemer ne izpolnjujejo pogojev iz člena 52 Uredbe (EU) št. 575/2013 po datumu dejanske zapadlosti

0070

2.2.3

Instrumenti z odpoklicem, ki ga je mogoče uveljavljati pred 20. julijem 2011 ali na ta datum, pri čemer ne izpolnjujejo pogojev iz člena 52 Uredbe (EU) št. 575/2013 po datumu dejanske zapadlosti

0080

2.3

Preseganje omejitve instrumentov navadnega lastniškega temeljnega kapitala, za katere se uporabljajo predhodna pravila

0090

3.

Postavke, ki izpolnjujejo pogoje za člen 57, točke (e), (f), (g) ali (h), Direktive 2006/48/ES, v okviru omejitve iz člena 490 Uredbe (EU) št. 575/2013

povezava s {CA5.1;r060;c030)

0100

3.1

Skupaj postavke brez spodbude za odkup

0110

3.2

Postavke, za katere se uporabljajo predhodna pravila, s spodbudo za odkup

0120

3.2.1

Postavke z odpoklicem, ki ga je mogoče uveljavljati po datumu poročanja, pri čemer izpolnjujejo pogoje iz člena 63 Uredbe (EU) št. 575/2013 po datumu dejanske zapadlosti

0130

3.2.2

Postavke z odpoklicem, ki ga je mogoče uveljavljati po datumu poročanja, pri čemer ne izpolnjujejo pogojev iz člena 63 Uredbe (EU) št. 575/2013 po datumu dejanske zapadlosti

0140

3.2.3

Postavke z odpoklicem, ki ga je mogoče uveljavljati pred 20. julijem 2011 ali na ta datum, pri čemer ne izpolnjujejo pogojev iz člena 63 Uredbe (EU) št. 575/2013 po datumu dejanske zapadlosti

0150

3.3

Preseganje omejitve instrumentov dodatnega temeljnega kapitala, za katere se uporabljajo predhodna pravila

INFORMACIJE O PRISPEVKU SUBJEKTOV H KAPITALSKI USTREZNOSTI SKUPINE

KAPITALSKI BLAŽILNIKI

ZNESEK SKUPNE IZPOSTAVLJENOSTI TVEGANJU

KVALIFICIRANI KAPITAL, VKLJUČEN V KONSOLIDIRANI KAPITAL

KONSOLIDIRANI KAPITAL

ZAHTEVE PO SKUPNEM BLAŽILNIKU

KREDITNO TVEGANJE, KREDITNO TVEGANJE NASPROTNE STRANKE, TVEGANJE ZMANJŠANJA VREDNOSTI, PROSTE IZROČITVE IN TVEGANJE PORAVNAVE /IZROČITVE

POZICIJSKO, VALUTNO IN BLAGOVNO TVEGANJE

OPERATIVNO TVEGANJE

DRUGI ZNESKI IZPOSTAVLJENOSTI TVEGANJU

KVALIFICIRANI INSTRUMENTI TEMELJNEGA KAPITALA, VKLJUČENI V KONSOLIDIRANI TEMELJNI KAPITAL

KVALIFICIRANI KAPITALSKI INSTRUMENTI, VKLJUČENI V KONSOLIDIRANI DODATNI KAPITAL

POJASNJEVALNA POSTAVKA: DOBRO IME (–)/(+) NEGATIVNO DOBRO IME

OD TEGA: NAVADNI LASTNIŠKI TEMELJNI KAPITAL

OD TEGA: DODATNI TEMELJNI KAPITAL

OD TEGA: PRISPEVKI H KONSOLIDIRANEMU REZULTATU

OD TEGA: (‒) DOBRO IME/(+) NEGATIVNO DOBRO IME

VAROVALNI KAPITALSKI BLAŽILNIK

POSAMEZNI INSTITUCIJI LASTEN PROTICIKLIČNI KAPITALSKI BLAŽILNIK

VAROVALNI BLAŽILNIK ZARADI MAKROBONITETNEGA ALI SISTEMSKEGA TVEGANJA, UGOTOVLJENEGA NA RAVNI DRŽAVE ČLANICE

BLAŽILNIK SISTEMSKIH TVEGANJ

BLAŽILNIK ZA GLOBALNE SISTEMSKO POMEMBNE INSTITUCIJE

BLAŽILNIK ZA DRUGE SISTEMSKO POMEMBNE INSTITUCIJE

MANJŠINSKI DELEŽI, VKLJUČENI V KONSOLIDIRANI NAVADNI LASTNIŠKI TEMELJNI KAPITAL

KVALIFICIRANI INSTRUMENTI TEMELJNEGA KAPITALA, VKLJUČENI V KONSOLIDIRANI DODATNI TEMELJNI KAPITAL

0250

0260

0270

0280

0290

0300

0310

0320

0330

0340

0350

0360

0370

0380

0390

0400

0410

0420

0430

0440

0450

0470

0480

0010

SKUPAJ

SUBJEKTI, VKLJUČENI V OBSEG KONSOLIDACIJE

INFORMACIJE O SUBJEKTIH, ZA KATERE VELJAJO KAPITALSKE ZAHTEVE

INFORMACIJE O PRISPEVKU SUBJEKTOV H KAPITALSKI USTREZNOSTI SKUPINE

KAPITALSKI BLAŽILNIKI

IME

KODA

VRSTA KODE

NACIONALNA KODA

INSTITUCIJA ALI ENAKOVREDEN SUBJEKT (DA/NE)

VRSTA SUBJEKTA

OBSEG PODATKOV: POSAMIČNO POLNO KONSOLIDIRANO (SF) ALI POSAMIČNO DELNO KONSOLIDIRANO (SP)

KODA DRŽAVE

DELEŽ V LASTI (%)

ZNESEK SKUPNE IZPOSTAVLJENOSTI TVEGANJU

KAPITAL

ZNESEK SKUPNE IZPOSTAVLJENOSTI TVEGANJU

KVALIFICIRANI KAPITAL, VKLJUČEN V KONSOLIDIRANI KAPITAL

KONSOLIDIRANI KAPITAL

ZAHTEVA PO SKUPNEM BLAŽILNIKU

KREDITNO TVEGANJE, KREDITNO TVEGANJE NASPROTNE STRANKE, TVEGANJE ZMANJŠANJA VREDNOSTI, PROSTE IZROČITVE IN TVEGANJE PORAVNAVE/ IZROČITVE

POZICIJSKO, VALUTNO IN BLAGOVNO TVEGANJE

OPERATIVNO TVEGANJE

DRUGI ZNESKI IZPOSTAVLJENOSTI TVEGANJU

SKUPNI TEMELJNI KAPITAL

DODATNI KAPITAL

KREDITNO TVEGANJE, KREDITNO TVEGANJE NASPROTNE STRANKE, TVEGANJE ZMANJŠANJA VREDNOSTI, PROSTE IZROČITVE IN TVEGANJE PORAVNAVE/ IZROČITVE

POZICIJSKO, VALUTNO IN BLAGOVNO TVEGANJE

OPERATIVNO TVEGANJE

DRUGI ZNESKI IZPOSTAVLJENOSTI TVEGANJU

KVALIFICIRANI INSTRUMENTI TEMELJNEGA KAPITALA, VKLJUČENI V KONSOLIDIRANI TEMELJNI KAPITAL

KVALIFICIRANI KAPITALSKI INSTRUMENTI, VKLJUČENI V KONSOLIDIRANI DODATNI KAPITAL

POJASNJEVALNA POSTAVKA: DOBRO IME (–)/(+) NEGATIVNO DOBRO IME

OD TEGA: NAVADNI LASTNIŠKI TEMELJNI KAPITAL

OD TEGA: DODATNI TEMELJNI KAPITAL

OD TEGA: PRISPEVKI H KONSOLIDIRANEMU REZULTATU

OD TEGA: (‒) DOBRO IME/(+) NEGATIVNO DOBRO IME

VAROVALNI KAPITALSKI BLAŽILNIK

POSAMEZNI INSTITUCIJI LASTEN PROTICIKLIČNI KAPITALSKI BLAŽILNIK

VAROVALNI BLAŽILNIK ZARADI MAKROBONITETNEGA ALI SISTEMSKEGA TVEGANJA, UGOTOVLJENEGA NA RAVNI DRŽAVE ČLANICE

BLAŽILNIK SISTEMSKIH TVEGANJ

BLAŽILNIK ZA GLOBALNE SISTEMSKO POMEMBNE INSTITUCIJE

BLAŽILNIK ZA DRUGE SISTEMSKO POMEMBNE INSTITUCIJE

NAVADNI LASTNIŠKI TEMELJNI KAPITAL

DODATNI TEMELJNI KAPITAL

MANJŠINSKI DELEŽI, VKLJUČENI V KONSOLIDIRANI NAVADNI LASTNIŠKI TEMELJNI KAPITAL

KVALIFICIRANI INSTRUMENTI TEMELJNEGA KAPITALA, VKLJUČENI V KONSOLIDIRANI DODATNI TEMELJNI KAPITAL

OD TEGA: KVALIFICIRANI KAPITAL

POVEZANI KAPITALSKI INSTRUMENTI, POVEZAN ZADRŽANI DOBIČEK IN VPLAČANI PRESEŽEK KAPITALA

OD TEGA: KVALIFICIRANI TEMELJNI KAPITAL

POVEZANI INSTRUMENTI TEMELJNEGA KAPITALA, POVEZAN ZADRŽANI DOBIČEK IN VPLAČANI PRESEŽEK KAPITALA

OD TEGA: MANJŠINSKI DELEŽI

POVEZANI KAPITALSKI INSTRUMENTI, POVEZAN ZADRŽANI DOBIČEK, VPLAČANI PRESEŽEK KAPITALA IN DRUGE REZERVE

OD TEGA: KVALIFICIRANI DODATNI TEMELJNI KAPITAL

OD TEGA: KVALIFICIRANI DODATNI KAPITAL

0011

0021

0026

0027

0030

0035

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

0160

0170

0180

0190

0200

0210

0220

0230

0240

0250

0260

0270

0280

0290

0300

0310

0320

0330

0340

0350

0360

0370

0380

0390

0400

0410

0420

0430

0440

0450

0470

0480

ORIGINALNA IZPOSTAVLJENOST PRED UPORABO KONVERZIJSKIH FAKTORJEV

PRILAGODITVE VREDNOSTI IN REZERVACIJE, POVEZANE Z ORIGINALNO IZPOSTAVLJENOSTJO (–)

IZPOSTAVLJENOSTI Z ODŠTETIMI PRILAGODITVAMI VREDNOSTI IN REZERVACIJAMI

TEHNIKE ZA ZMANJŠEVANJE KREDITNEGA TVEGANJA (CRM) Z UČINKI ZAMENJAVE NA IZPOSTAVLJENOST

NETO IZPOSTAVLJENOST PO UČINKIH ZAMENJAVE ZARADI ZMANJŠEVANJA KREDITNEGA TVEGANJA PRED UPORABO KONVERZIJSKIH FAKTORJEV

TEHNIKE ZA ZMANJŠEVANJE KREDITNEGA TVEGANJA, KI VPLIVAJO NA ZNESEK IZPOSTAVLJENOSTI: STVARNO KREDITNO ZAVAROVANJE. RAZVITA METODA ZA IZRAČUN UČINKOV ZAVAROVANJA S FINANČNIM PREMOŽENJEM

POPOLNOMA PRILAGOJENA VREDNOST IZPOSTAVLJENOSTI (E*)

RAZČLENITEV POPOLNOMA PRILAGOJENE VREDNOSTI IZPOSTAVLJENOSTI ZUNAJBILANČNIH POSTAVK GLEDE NA KONVERZIJSKE FAKTORJE

VREDNOST IZPOSTAVLJENOSTI

ZNESEK TVEGANJU PRILAGOJENIH IZPOSTAVLJENOSTI PRED UPORABO FAKTORJEV ZA PODPORO

(–) PRILAGODITEV ZNESKA TVEGANJU PRILAGOJENIH IZPOSTAVLJENOSTI ZARADI FAKTORJA ZA PODPORO MSP

(–) PRILAGODITEV ZNESKA TVEGANJU PRILAGOJENIH IZPOSTAVLJENOSTI ZARADI FAKTORJA ZA PODPORO INFRASTRUKTURNIM PROJEKTOM

ZNESEK TVEGANJU PRILAGOJENIH IZPOSTAVLJENOSTI PO UPORABI FAKTORJEV ZA PODPORO

OSEBNO KREDITNO ZAVAROVANJE: PRILAGOJENE VREDNOSTI (Ga)

STVARNO KREDITNO ZAVAROVANJE

ZAMENJAVA IZPOSTAVLJENOSTI ZARADI ZMANJŠEVANJA KREDITNEGA TVEGANJA

PRILAGODITEV ZA NESTANOVITNOST V ZVEZI Z IZPOSTAVLJENOSTJO

(–) ZAVAROVANJE S FINANČNIM PREMOŽENJEM: PRILAGOJENA VREDNOST (Cvam)

0%

20%

50%

100%

OD TEGA: IZ NASLOVA KREDITNEGA TVEGANJA NASPROTNE STRANKE

OD TEGA: Z BONITETNO OCENO NA PODLAGI IMENOVANE ECAI

OD TEGA: Z BONITETNO OCENO NA PODLAGI ENOTE CENTRALNE RAVNI DRŽAVE

(–) JAMSTVA

(–) KREDITNI IZVEDENI FINANČNI INSTRUMENTI

(–) ZAVAROVANJE S FINANČNIM PREMOŽENJEM: ENOSTAVNA METODA

(–) DRUGO STVARNO KREDITNO ZAVAROVANJE

(–) SKUPAJ ODLIVI:

(+) SKUPAJ PRILIVI

(–) OD TEGA: PRILAGODITVE ZA NESTANOVITNOST IN ZAPADLOST

OD TEGA: IZ NASLOVA KREDITNEGA TVEGANJA NASPROTNE STRANKE, RAZEN IZPOSTAVLJENOSTI S KLIRINGOM PREK CNS

0010

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

0160

0170

0180

0190

0200

0210

0211

0215

0216

0217

0220

0230

0240

0010

SKUPNI ZNESEK IZPOSTAVLJENOSTI

Celica, povezana s CA

0015

od tega: neplačane izpostavljenosti v kategorijah izpostavljenosti „Postavke, povezane z zelo visokim tveganjem“ in „Izpostavljenosti iz naslova lastniških instrumentov“

0020

od tega: MSP

0030

od tega: izpostavljenosti, ki so predmet faktorja za podporo MSP

0035

od tega: izpostavljenosti, ki so predmet faktorja za podporo infrastrukturnim projektom

0040

od tega: zavarovano s hipotekami na nepremičnine ‒ Stanovanjske nepremičnine

0050

od tega: izpostavljenosti iz naslova stalne delne uporabe standardiziranega pristopa

0060

od tega: izpostavljenosti v okviru standardiziranega pristopa s predhodnim dovoljenjem nadzornika za izvajanje postopnega uvajanja pristopa IRB

RAZČLENITEV SKUPNEGA ZNESKA IZPOSTAVLJENOSTI GLEDE NA VRSTE IZPOSTAVLJENOSTI:

0070

Bilančne izpostavljenosti, ki so predmet kreditnega tveganja

0080

Zunajbilančne izpostavljenosti, ki so predmet kreditnega tveganja

Izpostavljenosti/posli, ki so predmet kreditnega tveganja nasprotne stranke

0090

Nizi pobotov poslov financiranja z vrednostnimi papirji

0100

od tega: s centralnim kliringom prek KCNS

0110

Nizi pobotov izvedenih finančnih instrumentov in poslov z dolgim rokom poravnave

0120

od tega: s centralnim kliringom prek KCNS

0130

Nizi pobotov iz pogodbenega pobota med različnimi kategorijami produktov

RAZČLENITEV SKUPNEGA ZNESKA IZPOSTAVLJENOSTI GLEDE NA UTEŽI TVEGANJA:

0140

0%