175. Institutet bör ha dokumenterade processer för hur en chef för en intern kontrollfunktion …

Institutet bör ha dokumenterade processer för hur en chef för en intern kontrollfunktion tillsätts och hur han eller hon befrias från sina ansvarsområden. Under alla omständigheter bör cheferna för interna kontrollfunktioner inte kunna avsättas utan att ledningsorganet i sin tillsynsfunktion först godkänt detta. När det gäller chefen för riskhanteringsfunktionen är det enligt artikel 76.5 i direktiv 2013/36/EU obligatoriskt att inhämta ett sådant godkännande. När det gäller betydande institut bör behöriga myndigheter skyndsamt informeras om godkännandet och de huvudsakliga skälen till att chefen för en intern kontrollfunktion avsatts.

1. Översikt

1.1 Referenser

1.2 Identifierade krav

1.3 Relaterade standarder

2. Identifierade krav

3. Relaterade standarder

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.